Vodoprivreda Zagreb d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 8, 2013

POSLOVNO IZVJEŠĆE ZA POLUGODIŠNJE RAZDOBLJE (01.01. – 30.06. 2013. )

Uprave Trgovačkog društva

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

Zagreb, srpanj 2013. godine

S A D R Ž A J

Tvrtka i sjedište Društva Djelatnost Društva Organizacija Društva Organi Društva	3 3 4 5
1. Poslovna politika Trgovačkog društva
1.1. Saţet opis znaĉajnih poslovnih dogaĊaja u provedbi programa rada i plana poslovanja tijekom razdoblja sijeĉanj-lipanj 2013. godine	6
1.2. Saţet opis uzroka bitnih odstupanja od programa rada i plana	6
1.3. Opis aktivnosti na provoĊenju mjera racionalizacije u cilju poboljšanja, uspješnosti, organizacije i razvoja poslovanja te njihova uĉinka	7
1.4. Mjere za unapreĊenje kvalitete usluga	7
2. Stanje u Trgovačkom društvu
2.1. Broj zaposlenih	8
2.2. Fiziĉki opseg usluga i stanje kvalitete usluga pruţenih korisnicima 2.2.1. Fiziĉki opseg osnovnih usluga	9 9
2.3. Raĉun dobiti i gubitka 2.3.1 Prihodi 2.3.2. Rashodi	10 11 11
2.4. Stanje imovine, kapitala i obveza 2.5.1. Aktiva 2.5.2. Pasiva	12 13 14
2.5. Investicijska ulaganja 2.5.1. Vrijednost investicija u dugotrajnu imovinu prema namjeni 2.5.2. Izvori financiranja investicija	15
2.6. Pokazatelji uspješnosti poslovanja	16
Financijski instrumenti i upravljanje rizicima	17
3. Ukupna ocjena poslovanja s prijedlogom mjera za daljnje poslovanje	18

Strana

Tvrtka i sjedište Društva

ProvoĊenjem odredbi Zakona o vodama i usklaĊivanjem akata sa Zakonom o trgovaĉkim društvima statusno smo od poĉetka 1996. godine postali trgovaĉko Društvo s ograniĉenom odgovornošću u Gradu Zagrebu.

Sukladno ĉlanku 122. Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o vodama (NN 150/05) Društvo se moralo privatizirati, te je u provoĊenju procesa privatizacije Odlukom Skupštine Društva 18.12.2006. godine Društvo preoblikovano u dioniĉko društvo.

Nastavno na prethodnu Odluku Zagrebaĉki holding d.o.o., kao jedini dioniĉar Društva, donio je Odluku o stavljanju van snage Izjave Društva, te usvojio Statut ĉime je promijenjen pravno - ustrojbeni oblik Društva u dioniĉko društvo.

Dana 18.07.2007. godine jedini dioniĉar Društva prestaje biti Zagrebaĉki holding d.o.o., a postaje Grad Zagreb.

Vodoprivreda Zagreb d.d. je sukladno zakonskim odredbama tijekom druge polovice 2007. godine zapoĉela proces privatizacije.

Djelatnost Društva

Društvo Vodoprivreda Zagreb d. d., Petrovaradinska 110, Zagreb je sukladno odredbama Zakona o trgovaĉkim društvima pravno organizirano kao dioniĉko društvo i kao takvo je upisano u registar Trgovaĉkog suda u Zagrebu, reg. uloţak br. 1-12995.

Temeljni kapital društva iznosi 39.544.900,00 kuna i prenesen je u dioniĉku glavnicu koja se dijeli na 395.449 redovnih dionica po nominalnoj vrijednosti jedne dionice u iznosu od 100,00 kuna.

Društvo je privatizirano prema odredbama općeg Zakona o privatizaciji, nije donesen poseban Zakon o privatizaciji vodnoga gospodarstva, ali je prema odredbama Zakona o vodama koji je u ovome sluĉaju lex specijalis bilo nuţno privatizirati sva trgovaĉka društva koja su bila u vlasništvu Ţupanije odnosno Grada Zagreba.

Društvo je temeljem Rješenja Ministarstva regionalnoga razvoja,šumarstva i vodnoga gospodarstva nakon što je u provedenom postupku dokazano da ispunjava sve posebne uvjete ishodilo Rješenje kojim ispunjava sve uvjete za obavljanje djelatnosti:

• preventivne, redovne i izvanredne obrane od poplava na branjenom podruĉju 14: središnji dio podruĉja malog sliva "Zagrebaĉko prisavlje",
• upravljanja detaljnim graĊevinama za melioracijsku odvodnju,
• upravljanja vodnim graĊevinama za navodnjavanje.

Rješenje je izdano na vrijeme do 06. prosinca 2020.godine.

Društvo je temeljem obveze iz predmetnog Rješenja izvršilo upis djelatnosti u registar Trgovaĉkog suda i to slijedeće djelatnosti:

• preventivna, redovna i izvanredna obrana od poplava na branjenom podruĉju,
• upravljanje detaljnim graĊevinama za melioracijsku odvodnju,
• upravljanje vodnim graĊevinama za navodnjavanje,
• djelatnosti istraţivanja mineralnih sirovina (radovi i ispitivanja kojima je svrha utvrditi postojanje, poloţaj i oblik leţišta mineralnih sirovina, njihovu kakvoću i koliĉinu, te uvjete eksploatacije),
• djelatnost eksploatacije (vaĊenje iz leţišta i oplemenjivanje) mineralnih sirovina,
• djelatnosti javnoga cestovnog prijevoza putnika i tereta u domaćem i meĊunarodnom prometu,
• prijevoz za vlastite potrebe,

• poslovi graĊenja i rekonstruiranja javnih cesta,

• poslovi odrţavanja javnih cesta,

• struĉni poslovi prostornog ureĊenje,
• projektiranje, graĊenje, uporaba i uklanjanje graĊevina,
• nadzor nad gradnjom,
• posredovanje u prometu nekretnina,
• poslovanje nekretninama,
• izrada geodetskog projekta,
• odrţavanje javnih površina,
• odrţavanje nerazvrstanih cesta,
• struĉni poslovi zaštite okoliša,
• poljoprivredna djelatnost,
• privatna poljoprivredna savjetodavna sluţba,
• promet sredstava za zaštitu bilja,
• ispitivanje u istraţivaĉke ili razvojne svrhe,
• poslovi upravljanja i iskorjenjivanja štetnih organizama,
• proizvodnja i stavljanje u promet ureĊaja za primjenu sredstava za zaštitu bilja,
• certificiranje ureĊaja za primjenu sredstava za zaštitu bilja,
• zdravstvena zaštita bilja,
• proizvodnja, prerada, unošenje iz trećih zemalja ili distribucija odreĊenog bilja, biljnih proizvoda i drugih nadziranih predmeta,
• poslovi suzbijanja štetnih organizama ili uništavanje bilja, biljnih proizvoda i drugih nadziranih predmeta za koje su nareĊene mjere uništenja,
• proizvodnja sjemena,
• dorada sjemena,
• pakiranje, plombiranje i oznaĉavanje sjemena,
• stavljanje na trţište sjemena,
• proizvodnja sadnog materijala,
• pakiranje, plombiranje i oznaĉavanje sadnog materijala,
• stavljanje na trţište sadnog materijala,
• uvoz sadnog materijala,
• proizvodnja gnojiva i poboljšivaĉa tla,
• promet gnojivima i poboljšivaĉima tla,
• gospodarenje ribama slatkih (kopnenih) voda,
• gospodarenje šumama,
• kupnja i prodaja robe,
• obavljanje trgovaĉkog posredovanja na domaćem i inozemnom trţištu,
• zastupanje inozemnih tvrtki,
• turistiĉke usluge u nautiĉkom turizmu,
• turistiĉke usluge u ostalim oblicima turistiĉke ponude,
• ostale turistiĉke usluge,
• turistiĉke usluge koje ukljuĉuju športsko-rekreativne ili pustolovne aktivnosti,
• pripremanje hrane i pruţanje usluga prehrane,
• pripremanje i usluţivanje pića i napitaka,
• pruţanje usluga smještaja,
• pripremanje hrane za potrošnju na drugom mjestu sa ili bez usluţivanja (u prijevoznom sredstvu, na priredbama i sl.) i opskrba tom hranom (catering),
• iznajmljivanje strojeva i opreme, bez rukovatelja,
• planiranje i projektiranje vrtova i sportskih terena.

ORGANIZACIJA DRUŠTVA

Organizacija Društva je ureĊena posebnim Pravilnikom o organizaciji i sistematizaciji prema kojemu je Društvo organizirano prema slijedećim makroorganizacijskim oblicima:

• Ured direktora
• Sektor za pravne, kadrovske i opće poslove
• Sektor raĉunovodstveni poslovi
• Sektor pripreme rada
• Sektor operative
• Sektor strojni i vozni park
• Sektor nabave i uskladištenja

Prava i obveze svakoga radnika ureĊena su pojedinaĉnim Ugovorima o radu na temelju Zakona o radu i Pravilnika o radu.

Organi Društva

Statusna pitanja, predmet poslovanja organizacije Društva i ostala organska bitna pitanja su odreĊena Statutom Društva.

Organi Društva su Glavna Skupština, Nadzorni odbor i Uprava Društva koju od 25.04.2013. godine ĉine predsjednik Uprave i jedan ĉlan Uprave.

Glavna Skupština je organ u kome dioniĉari ostvaruju svoja prava u stvarima Društva.

Nadzorni odbor Društva je organ nadzora i kontrole rada Uprave Društva u poslovima voĊenja Društva. Prati zakonitost rada Uprave Društva.

Nadzorni odbor se prema statutarnim odredbama sastoji od 7 ĉlanova od kojih je jedan predstavnik radnika.

Uprava Društva je organ voĊenja poslova Društva i zastupanja.

Struktura dioničara na dan 30.06.2013.

	broj dionica	%
1. Veĉković Milan	193.722	48,99 %
2. Grad Zagreb	142.860	36,13 %
3. Pribanić Ivan	478	0,12 %
4. Đuroković Zoran	476	0,12 %
5. Juras Drago	240	0,06 %
6. Mali dioniĉari	57.673	14,58 %

1. Poslovna politika Trgovačkog društva Vodoprivreda Zagreb d.d. – realizacija programa i plana

1.1. Sažet opis značajnih poslovnih događaja u provedbi programa rada i plana poslovanja tijekom razdoblja siječanj – lipanj 2013.

Prema usporedivim podacima, za koje navodimo kako nisu podobni za ocjenu u tvrtkama koje obavljaju poslove sezonskog karaktera i uvijek su u prvih šest mjeseci slabiji i najĉešće u gubitku, od polovine ovogodišnjeg plana u iznosu od 38.629.500 kn on je ostvaren u iznosu od 39.707.956 kn ili 2,8 % više, dok su rashodi u iznosu od 37.703.246 kn u odnosu na polugodišnje planirane od 38.477.740 kn manji za 2 %.

Iz prikazanog poslovanja za prvo polugodište 2013. godine ostvarena je dobit od 2.004.710 kn, dok je za polugodište 2012. godine gubitak iznosio 5.554.255 kn.

Plan poslovanja Društva za 2013. godinu rezultat je iskustvenih spoznaja o potrebnim koliĉinama radova i potrebnim sredstvima za njihovu realizaciju, te ostalim odreĊenim veliĉinama (troškovi osoblja, zakonskim davanja, energija i sl.)

U poslovnom prihodu za prvih šest mjeseci ove godine od 29.453.213 kn uĉešće realizacije iz ugovora sa Hrvatskim vodama je u iznosu od 12.182.005 kn, dok je prošle godine iznosio 7.947.579 kn, što je 53,3 % više nego prva polovica 2012. godine. Realizacija sa Gradom Zagrebom ostvarena je u iznosu od 16.709.348 kn, a u prošlogodišnjih prvih šest mjeseci iznos je bio 4.968.849 kn.

Planom poslovanja trgovaĉkog društva Vodoprivreda Zagreb d.d. u 2013. godini predviĊene aktivnosti usmjerene su u cilju ekonomske, tehnološke i kadrovske stabilizacije Društva.

U prvoj polovici godine rast ukupnih prihoda je zbog sklapanja godišnjeg ugovora poĉetkom godine iz osnovne djelatnosti za 2013. godinu s Hrvatskim vodama, te takoĊer godišnji ugovor s Gradom Zagrebom za Zimsku sluţbu koji je zbog velikih oborina ugovoren u većem iznosu od godišnjeg predviĊenog sporazumom.

Sažet opis uzroka bitnih odstupanja od programa rada i plana

Tijekom prve polovice 2013. u poslovanju odstupanja od rada i plana se sastoje uglavnom u sezonskim uvjetima radova i vrsti radova koje je moguće realizirati u dogovoru s investitorima prije svega Hrvatskim vodama. Financijski prihod iznosi 10.254.743 kn i to temeljem prihoda od udjela u dobiti povezanih društava ZOV-a d.o.o. upravljanje i pogon od 10.252.998 kn .

1.3. Opis aktivnosti na provođenju mjera racionalizacije u cilju poboljšanja uspješnosti, organizacije i razvoja poslovanja te njihovih učinaka

Vodoprivreda Zagreb d.d. kontinuirano svake godine pa tako i 2013. provodi mjere, postupke i aktivnosti redovne prosudbe sustava upravljanja kvalitetom (SUK) i sustavom upravljanja okolišem (SUO) ISO 9001: 2008 i ISO 14001:2004.

Program 2013. nastavno je usmjeren na aktivnosti racionalizacije, optimalizacije i ekonomiĉnosti energetske uĉinkovitosti :

• a) Potrošnja energenata
• prirodni plin
• elektriĉna energija
• potrošnja vode

Troškovi vezani uz energetiku

• ukupni troškovi
• troškovi po energentima

Analiza potencijala uštede i prijedlozi implementacije i nastavak projekata

• b) Funkcioniranje procesa primjenom SUK- a i SUO
• operativni planovi redovnih aktivnosti i intervencija su aţurirani u pogledu referentnih, pravnih, tehniĉkih i općih propisa;
• provedena je redovna kontrola sustava napajanja i distribucije energentima ( dizelska goriva, plin, elektriĉna energija ), kao i infrastrukturnih fluida ( sanitarna voda i odvodnja fekalnih i otpadnih voda kao i zbrinjavanje istih sukladno pozitivnim propisima upravljanja okolišem;
• izraĊeni su i kompletirani zapisi o preventivnim mjerama i postupcima;
• analiziran je utjecaj pojedinih proizvoda na okoliš;
• nastavljeno je usavršavanje sustava za praćenje i optimiziranje rada vozila i strojeva kao jedan od programa upravljanja okolišem.

1.4. Mjere za unapređenje kvalitete usluga

Kako bi se povećala kvaliteta u davanju i primanju informacija, radilo se na unapreĊenju kompatibilnog poslovnog sustava ORACLO.

Konkretni pokazatelji unapreĊenja kvaliteta usluga:

• Analize praćenja zadovoljstva kupaca bazirane su na anketama koje se permanentno šalju kupcima ( naruĉitelji, Hrvatske vode, Gradovi i ţupanije ) i koje kroz povratne anketne listiće ukazuju na visoko zadovoljstvo kupaca;
• minimalna kašnjenja u rokovima izrade kao posljedica kasnog ugovaranja poslova ;
• znatnija smanjenja potrošnje uredskog i potrošnog materijala
• detaljno razraĊen plan i postupak preventivnog, tekućeg i investicionog odrţavanja;
• vidno smanjenje i ušteda u potrošnji graĊevinskog materijala alata i ueĊaja;
• informatiĉko osposobljavanje i praćenje troškova;
• permanentno struĉno obrazovanje i osposobljavanje djelatnika po specijalnostima
• smanjen je broj prometnih prekršaja teretnih i ostalih vozila
• smanjen broj šteta na transportnim i radnim sredstvima (strojevima).

2. Stanje u Trgovačkom društvu

2.1. Broj zaposlenih

R.	OPIS	Stanje	Plan	Fluktuacija u razdoblju siječanj-lipanj 2013.		Stanje 30.6.2013.			Indeksi
br.		31.12.2012.	31.12.2013.	Došlo	Otišlo	Broi	Udjel %	7/3	7/4
$\overline{1}$	$\overline{2}$	$\mathbf{3}$	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6	$\mathbf{z}$	8	9	10
$\mathbf{1}$	Broj zaposlenih na neodređeno vrijeme od toga:	342	340	2	5	339	99,4	99,1	99,7
	1.1. Muškarci	312	310	$\overline{2}$	5	309	90,6	99,0	99,7
	$1.2.$ $\bar{Z}$ ene	30 2	30			30 0	8,8	100,0	100,0
2.	Broj zaposlenih na određeno vrijeme od toga:		$\mathbf{2}$			$\overline{c}$		$0,6$ 200,0	100,0
	2.1. Muškarci		1				0,3	100,0	100,0
	$2.2.$ Zene					1	0,3		100,0
	3. UKUPNO (1+2),
	od toga:	343	342	3	5	341	100,0	99,4	99,7
	3.1 Muškarci	313	311	$\overline{2}$	5	310	90,9	99,0	99,7
	3.2. Žene	30 1	31			31	9,1	103,3	100,0
4.	Od ukupno došlih:			3
	4.1. Novozaposleni			3
	4.2. Prijelaz iz određenog na neodređeno vrijeme
	4.3. Prijelaz iz druge poslovno-organizacijske jedinice

					Godine starosti
OPIS	Ukupno	do 19 godina	20-24	25-34	35-44	45-54	55-64	$ 65 $ i više
	◠			5	6
Ukupno	341		11	45	90 l	119	75 l

Iz tabelarnog prikaza vidljivo je da sa 30.06.2013. godine u Društvu ima zaposlenih 341 radnik, od toga na odreĊeno vrijeme 2 radnika. Većinu kvalifikacijske strukture ĉine radnici srednje spreme i PKV radnici. U odnosu na kraj 2012. smanjeno je za 2 zaposlena.

Fizički opseg usluga i stanje kvalitete usluga pruženih korisnicima

2.2. Fizički opseg osnovnih usluga

Tablica 3

Fizički opseg osnovnih usluga

R.		Mjerna	Ostvareno		Plan	Ostvareno		Indeksi
br.	Osnovne vrste usluga	jedinica	I. - VI. 2012.	I. - XII. 2013.	I. - VI. 2013.	I. - VI. 2013.	7/4	7/5	7/6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Sječa šiblja	m²	150.652,30	200.000,00	100.000,00	66.051,00	43,8	33,0	66,1
2.	Sječa stabala	kom	4.083,00	4.500,00	2.250,00	2.631,00	64,4	58,5	116,9
3.	Vađenje panjeva	kom	3.156,00	3.000,00	1.500,00	2.498,00	79,2	83,3	166,5
4.	Utovar i odvoz panjeva	kom	3.609,00	2.800,00	1.400,00	1.113,00	30,8	39,8	79,5
5.	Zakapanje panjeva	kom	65,00	200,00	100,00		0,0	0,0	0,0
6.	Košnja trave	m²	13.550.900,00	36.046.400,00	18.023.200,00	11.850.000,00	87,4	32,9	65,7
7.	Zatravljivanje površina	m²		25.000,00	12.500,00	5.929,05		23,7	47,4
8.	Iskopi (svi) tehničko čišćenje	m³	44.935,74	135.000,00	67.500,00	20.209,73	45,0	15,0	29,9
9.	Utovar svih materijala (zemlja, šljunak, kameni materijal)	m³	44.935,74	150.000,00	75.000,00	8.315,64	18,5	5,5	11,1
10.	Prijevozi materijala (zemlja, šljunak, kameni materijal)	m³	54.025,09	70.000,00	35.000,00	41.817,14	77,4	59,7	119,5
11.	Razastiranje - ugradnja materijala	m³	41.681,18	70.000,00	35.000,00	22.488,86	54,0	32,1	64,3
12.	Obloge (vodotoci) i opločenja (s podlogom betona)	m²	1.846,90	4.000,00	2.000,00	2.968,27	160,7	74,2	148,4
13.	Preventivne mjere i kontrola objekta	sati		3.500,00	1.750,00	987,00		28,2	56,4
14.	Sadnja ukrasnog grmlja i stabala	kom	50,00	100,00	50,00		0,0	0,0	0,0
15.	Beton (doprema i ugradnja)	m³	1.089,51	2.800,00	1.400,00	1.233,65	113,2	44,1	88,1
16.	Armatura i bravarski radovi	kg	38.827,51	100.000,00	50.000,00	52.419,37	135,0	52,4	104,8
17.	Oplata (izrada i doprema)	m²	2.787,09	5.000,00	2.500,00	3.376,22	121,1	67,5	135,0
18.	Izrada nasipa, brana i retencija	m³	18.000,00	90.000,00	45.000,00	7.870,14	43,7	8,7	17,5
19.	Cjevovodi - razni	m'	10,00	1.200,00	600,00	18,00	180,0	1,5	3,0

Obrazloženje

Radovi redovnog odrţavanja koji se financiraju od strane Hrvatskih voda obuhvaćaju odrţavanje 96 otvorenih vodotoka u duţini 2100 km, 74 km melioracijskih kanala i 19 brana i retencija.

2.3. Raĉun dobiti i gubitka

Tablica 4

Elementi računa dobiti i gubitka

				- u kunama, bez lipa
	Ostvareno	Plan	Ostvareno		Indeksi
Elementi	I. - VI. 2012.	I. - VI. 2013.	I. - VI. 2013.	5/3	5/4
2	3	4	5	6	7
Ukupni prihodi (1.1. do 1.4.)	23.704.341	38.629.500	39.707.956		167,5 102,8
1.1. Poslovni prihodi, od toga:	14.278.559	33.607.000	29.453.213	206,3	87,6
a) Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu (gospodarstvo i građani ukupno)	13.725.379	33.455.000	29.102.074	212,0	87,0
b) Prihodi od prodaje proizvoda i usluga iz Proračuna Grada Zagreba za obavljene redovne i ostale programe rada na temelju ugovora s Gradom
c) Prihodi od zakupnina - ukupno, u tome:	5.902			5.902 100,0
- iz Proračuna Grada Zagreba
d) Prihodi od subvencija, potpora, dotacija, refundacija i nadoknada - ukupno, od toga:
- iz Proračuna Grada Zagreba
- iz Proračuna Republike Hrvatske, jedinica lokalne samouprave te svih drugih institucija
e) Svi drugi nespomenuti poslovni prihodi	547.278	152.000	345.237	63,1	227,1
1.2. Financijski prihodi	9.425.782	5.022.500	10.254.743 108,8		204,2
1.3. Udio u dobiti od pridruženih poduzetnika	9.418.000	5.000.000	10.252.998	108,9	205,1
1.4. Izvanredni - ostali prihodi
Ukupni rashodi (2.1. do 2.4.)	29.258.696	38.477.740	37.703.246 128,9		98,0
2.1. Poslovni rashodi, od toga:	28.646.016	37.831.740	37.079.701 129,4		98,0
a) Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
b) Materijalni troškovi	8.816.065	16.976.000	17.458.981 198,0 102,8
c) Troškovi osoblja	15.325.430	15.968.000	15.873.584	103,6	99,4
d) Amortizacija	1.412.890	1.270.000	1.055.941	74,7	83,1
e) Ostali troškovi	2.390.811	3.246.240	2.587.975 108,2		79,7
f) Vrijednosno usklađivanje dugotrajne i kratkotrajne imovine		10.000
g) Rezerviranja		250.000
h) Ostali poslovni rashodi	700.820	111.500	103.220 14,7		92,6
2.2. Financijski rashodi	612.680	646.000	623.545 101,8		96,5
2.3. Udio u gubitku od pridruženih poduzetnika
2.4. Izvanredni - ostali rashodi
Dobit prije oporezivanja		151.760	2.004.710		1.321,0
Gubitak prije oporezivanja	5.554.355
Porez na dobit
Dobit razdoblja		151.760	2.004.710		1.321,0
Gubitak razdoblja	5.554.355

2.3.1 Prihodi

Ukupni prihodi ostvareni u prvoj polovici 2013. godine u iznosu od 39.707.956 kn veći su u odnosu na plan za 2,8 % i 67,5 % od ostvarenja prve polovice 2012. godine.

• a) Poslovni prihodi ostvareni su u iznosu 29.453.213 kn i veći su od ostvarenja u polugodištu prošle godini za 106,3 %, a od plana manji za 12,4 %, a saĉinjavaju ih:
• * prihodi od prodaje u iznosu od 29.102.074 kn koji su veći od polovice prošlogodišnjih za 112 %, a manji od planiranih za 13 % i to su prihodi od Hrvatskih voda ( 12.182.005 kn) za radove na obrani na slivnom podruĉju Grada Zagreba i dijela Zagrebaĉke ţupanije, te prihodi od povezanih društava - Grada Zagreba ( 16.709.348 kn) i dr.
• * ostali poslovni prihodi iznose 345.237 kn
• b) Financijski prihodi iznose 10.254.743 kn i za 8,6 % su veći od ostvarenih u polovici 2012. godine, odnose se na dividendu od Zagrebaĉkih otpadnih voda upravljanje i pogon u iznosu od 10.252.998 kn

2.3.2 Rashodi

Ukupni rashodi ostvareni u prvoj polovici 2013. godine iznose 37.703.246 kn i za 2 % su manji od planiranih, a 28,9 % veći od ostvarenja prve polovice 2012. godine.

a) Poslovni rashodi iznose 37.079.701 kn i manji su od planiranih za 2 %.

* materijalni troškovi u I. polugodištu 2013. godine iznose 17.458.981 kn što je 2,8 % više od planiranih, a odnose se na:

- troškove sirovina i materijala	1.802.801 kn
-	2.345.649
troškove utrošene energije	kn
- utrošeni materijal i dijelovi za odrţavanje objekata i opreme	710.658 kn
- otpis sitnog inventara	375.912 kn
-	12.223.961
ostale vanjske troškove	kn
-	0
troškovi prodane robe	kn

* troškovi osoblja iznose 15.873.584 kn i za 0,6 % su manji od planiranih.

* troškovi amortizacije iznose 1.055.941 kn i 16,9 % su manji od planiranih.

* ostali troškovi iznose 2.587.975 kn i za 20,3 % su manji od planiranih, a odnose se na:

• naknade troškova radnicima i izdatke za ostala materijalna prava radnika, putni i troškovi prijevoza 1.359.572 kn

• ostalo (prigodne nagrade i darovi radnicima, premije osiguranja,

komunalne naknade, otpremnine, ĉlanarine, porezi i ostalo) 1.228.403 kn * ostali poslovni rashodi iznose 103.220 kn

b) Financijski rashodi u iznosu od 623.545 kn odnose se većim dijelom na ugovorene kamate na kredite kod banke i povezanih partnera.

2.4. Stanje imovine, kapitala i obveza

						- udjeli u %
R b	Elementi	Stanje 31.12.2012.		Stanje 30.6.2013.		Indeks
		Iznos	Udjel	Iznos	Udjel	5/3
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4	5	6	$\overline{7}$
	AKTIVA
	1. Potraživanja za upisani, a neuplaćeni kapital
	2. Dugotrajna imovina	130 696 168	88,1	129.328.394	86,5	99,0
	3. Kratkotrajna imovina	17.601.873	11,9	19.626.780	13,1	111,5
	4. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi	33.170	0,0	540.195	0,4	1.628.6
	UKUPNA AKTIVA (1+2+3+4)	148.331.211	100,0	149.495.369	100,0	100,8
	Izvanbilančni zapisi
	PASIVA
	1. Kapital i rezerve	87.171.039	58,8	89.175.749	59,7	102,3
	2. Rezerviranja	20.953.504	14,1	20.756.612	13,9	99,1
	3. Dugoročne obveze	2.178.113	1,5	2.178.113	1,5	100,0
	4. Kratkoročne obveze	34.422.822	23,2	37.322.175	25,0	108,4
	5. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	3.605.733	2,4	62.720	0,0	1,7
	UKUPNA PASIVA (1+2+3+4+5)	148.331.211	100,0	149.495.369	100,0	100,8
	Izvanbilančni zapisi

2.4.1. Aktiva

Ukupna aktiva (imovina) Društva prema stanju na dan 30.06.2013. iznosi 149.495.369 kn što je 0,8 % više u odnosu na 31.12.2012. godine

a) DUGOTRAJNA IMOVINA iznosi			129.328.394
1.NEMATERIJALNA IMOVINA:	54.608
- Koncesije, patenti, licencije, robne i usluţne marke, softver i ostala prava		41.758
- Nematerijalna imovina u pripremi		12.850
2. MATERIJALNA IMOVINA:	122.751.785
- Zemljište		114.082.165
- GraĊevinski objekti		6.120.020
- Postrojenja i oprema		206.838
- Alati, pogonski inventar i transportna imovina		2.328.678
- Predujmovi za materijalnu imovinu		14.084
3. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA:	6.421.650
- Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika		5.276.029
- Ulaganje u vrijednosne papire		1.145.621
4 POTRAŢIVANJA	100.351
- Potraţivanja po osnovi prodaje na kredit		100.351
b). KRATKOTRAJNA IMOVINA	iznosi		19.626.780
1. ZALIHE	1.393.102
- Sirovine i materijal		1.375.438
- Predujmovi za zalihe		17.664
2. POTRAŢIVANJA	13.601.504
- Potraţivanja od povezanih kupaca		7.226.574
- Potraţivanja od kupaca		6.037.253
- Potraţivanja od zaposlenika i ĉlanova poduzetnika		21.144
- Potraţivanja od drţave i drugih institucija		281.968
- Ostala potraţivanja		34.565
3. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	819.638
- Dani zajmovi, depoziti i sliĉno		819.638
4. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	3.812.536

c). PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI iznosi 540.195

2.4.2. Pasiva

Ukupna pasiva (izvori imovine) iskazana sa 30.06.2013. godine 149.495.369 kn što je 0,8 % više u odnosu na 31.12.2012. godine.

1. KAPITAL I REZERVE	89.175.749
TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	39.544.900
REZERVE IZ DOBITI	247.994
- Zakonske rezerve		247.994
REVALORIZACIJSKE REZERVE	54.783.009
ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	-7.404.864
- Preneseni gubitak		7.404.864
DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	2.004.710
- Dobit poslovne godine		2.004.710
2. REZERVIRANJA	20.756.612
- Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliĉne obveze		1 .183.970
- Druga rezerviranja		19.572.642
3. DUGOROĈNE OBVEZE	2.178.113
- Ostale dugoroĉne obveze		2.178.113
4. KRATKOROĈNE OBVEZE	37.322.175
- Obveze prema povezanim poduzetnicima		105.728
- Obveze za zajmove, depozite i sliĉno		19.100.000
- Obveze prema bankama i drugim institucijama		30.575
- Obveze za predujmove		2.691.015
- Obveze prema dobavljaĉima		10.043.336
- Obveze prema zaposlenicima		1.809.695
- Obveze za poreze, doprinose i sliĉna davanja		2.839.511
- Ostale kratkoroĉne obveze		702.315
5. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I
PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA		62.720

2.5. Investicijska ulaganja

Tablica 6

Vrijednost investicija u dugotrajnu imovinu prema namjeni

									- iznosi u kunama, bez lipa	- udjeli u %
R.		Ostvareno			Plan			Ostvareno			Indeksi
br.	Namjena investicija	I. - VI. 2012.		I. - XII. 2013.		I. - VI. 2013.		I. - VI. 2013.
		Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	Izn	udjel	9/3	9/5	9/7
1	2	3	4	5	6	7	8	os 9	10	11	12	13
1.	Građevinski objekti, od toga najviše:
1.1.	-
1.2.	-
1.3.	-
2.	Oprema, od toga najviše:	207.754	85,0	1.100.000	450,0	550.000	225,0	47.811	19,6	23,0	4,3	8,7
2.1.	- uredska, grijanje, hlađenje	17.176	7,0	30.000	12,3	15.000	6,1	47.811	19,6	278,4	159,4	318,7
2.2.	- oprema radionice			20.000	8,2	10.000	4,1
	- građevinski strojevi			600.000		300.000
	- sitna mehanizacija	88.899		300.000		150.000
2.3.	- ostalo	101.679	41,6	150.000	61,4	75.000	30,7
3.	Sve druge investicije, od toga najviše:	36.690	15,0	1.180.000	482,7	590.000	241,4	13.930	5,7	38,0	1,2	2,4
3.1.	- transportna sredstva			1.100.000	450,0	550.000	225,0
3.2.	- pogonski i uredski inventar			30.000	12,3	15.000	6,1	1.080	0,4		3,6	7,2
3.3.	- ostalo (nematerijalna imovina)	36.690	15,0	50.000	20,5	25.000	10,2	12.850	5,3	35,0	25,7 51,4
	Ukupna vrijednost investicija (1+2+3)	244.444	100,0	2.280.000	100,0	1.140.000	100,0	61.741	100,0	25,3	2,7	5,4

Tablica 7

Izvori financiranja investicija

• iznosi ^u kunama, bez lipa - udjel u %

R.		Ostvareno			Plan			Ostvareno			Indeksi
br.	Izvori financiranja	I. - VI. 2012.		I. - XII. 2013.		I. - VI. 2013.		I. - VI. 2013.
		Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	9/3	9/5	9/7
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
I.	Osigurani izvori financiranja, u tome:
1.	Vlastita sredstva	244.444	100,0	600.000	245,5	300.000	122,7	61.741	25,3	25,3	10,3	20,6
2.	Tuđa sredstva, od toga:			1.680.000	687,3	840.000	343,6
	2.1. Kreditna sredstva banke			1.680.000	687,3	840.000	343,6
	2.2. Sredstva Proračuna Grada Zagreba
	2.3. Drugi izvori financiranja, u tome:
	a) Naknada iz cijene usluge
	b) Obveznice
	c) Sredstva iz Hrvatskih voda
	d) Sredstva iz proračuna jedinica lokalne samouprave
	e) Svi drugi nespomenuti izvori financiranja
	Ukupno osigurani izvori financiranja (I.)
II.	Neosigurani izvori financiranja
III.	Ukupno osigurani i neosigurani izvori financiranja investicija (I.+II.)	244.444	100,0	2.280.000	100,0	1.140.000	100,0	61.741	100,0	25,3	2,7	5,4

2.6. Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Red.		Optimalna		Ostvareno	Indeks
broj	Pokazatelji	vrijednost	$L - VI. 2012$	$L - VI. 2013.$	5/4
1	2	3	4	5	6
	1. Pokazatelj proizvodnosti - ukupni prihodi prema prosječnom broju zaposlenih (u kunama)		69.311	116.105.13	167,513281
	2. Pokazatelj ekonomičnosti ukupni prihodi prema ukupnim rashodima (postotni odnos)		81	105.3	129,992594
	3. Pokazateli rentabilnosti dobit razdoblja prema kapitalu i rezervama (%)			22
	gubitak razdoblja prema kapitalu i rezervama (%)		6,4
	4. Prosječna mjesečna isplaćena neto-plaća po zaposlenom za razdoblja siječanj - lipanj 2013. / siječanj - lipanj 2012. (u kunama, bez lipa) - ukupno		4.999.0	5.031.0	100,6
	4.1. Prosječna mjesečna neto-plaća za muškarce (u kunama, bez lipa)		4.980.0	5.021,0	100,8
	4.2. Prosječna mjesečna neto-plaća za žene (u kunama, bez lipa)		5.211,0	5.121,0	98,3
	5. Pokazatelj financijske stabilnosti		31.12.2012.	30.6.2013.
	Stupanj financijske sigurnosti - udjel kapitala i rezervi te rezerviranja u ukupnoj imovini (%)	najmanje 50%	73	74	101,4
	6. Pokazatelji likvidnosti		31.12.2012.	30.6.2013.
	6.1. Koeficijent opće likvidnosti - odnos između kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza	koef. 2.00	0,51	0.53	103,9
	6.2. Prosječno trajanje naplate kratkotrajnih potraživanja (u danima)		$L - VI. 2012.$	$L - VI. 2013.$
	- kratkotrajna potraživanja x 180 / poslovni prihodi		58	83	143,1

Pokazatelji govore kako su ukupni prihodi prema prosjeĉnom broju zaposlenih 67,51 % veći u odnosu na polovicu protekle godine. Prosjeĉno trajanje naplate kratkotrajnih potraţivanja ( u danima) povećalo se u odnosu na prvu polovicu protekle godine sa 58 na 83 dana.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

1. Ciljevi upravljanja financijskim rizikom

Društvo kontrolira i upravlja financijskim rizikom koji bi mogao utjecati na poslovanje Društva putem internih izvještaja o rizicima u kojima su izloţenosti rizicima analizirane na temelju stupnja i znaĉajnosti trţišnog rizika, kamatnog rizika, kreditnog rizika, valutnog rizika i rizika likvidnosti.

2. Tržišni rizik

Društvo posluje na hrvatskom i meĊunarodnim trţištima. Uprava Društva utvrĊuje cijene svojih proizvoda i usluga, zasebno za domaće i meĊunarodna trţišta. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja trţišnog rizika na poslovanje Društva.

3. Kamatni rizik

Kamatni rizik je rizik od promjene vrijednosti financijskog instrumenta uslijed promjene trţišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope koje se primjenjuju na financijski instrument. Rizik novĉanog toka je rizik od moguće promjene kamatnog troška odreĊenog financijskog instrumenta tijekom vremena. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja kamatnog rizika na poslovanje Društva.

4 Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik da druga ugovorna stranka neće izvršiti svoje financijske obveze, te će time uzrokovati financijske gubitke Društvu.

Imovina koja potencijalno moţe izloţiti Društvo kreditnom riziku sastoji se uglavnom od raspoloţivog novca i novĉanih ekvivalenata i potraţivanja od kupaca. Potraţivanja od kupaca su usklaĊena za iznos ispravka sumnjivih i spornih potraţivanja. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja kreditnog rizika na poslovanje Društva.

5. Valutni rizik

Sluţbena valuta Društva je hrvatska kuna (''kn''). MeĊutim, odreĊene transakcije u stranim valutama preraĉunavaju se u hrvatske kune primjenom valutnih teĉajeva koji su vaţeći na datum bilance / izvještaja o financijskom poloţaju, te je, slijedom toga, Društvo potencijalno izloţeno rizicima promjena valutnih teĉajeva.

6. Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti je rizik da Društvo neće biti u mogućnosti ispuniti svoje financijske obveze drugoj ugovornoj strani.

Društvo upravlja rizikom likvidnosti na naĉin da kontinuirano prati i analizira predviĊeni i stvarni novĉani tijek na osnovu dospjelosti financijske imovine i obveza.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2013. do	30.06.2013.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03275329
Matični broj subjekta (MBS):	080031193
Osobni identifikacijski broj	55860335630
(OIB)	Tvrtka izdavatelja: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
	Ulica i kućni broj: PEROVARADINSKA 110
	Adresa e-poste: vodoprivreda07@vzg.hr
Internet adresa: www.vzg.hr
Sifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 122			Broj zaposlenih: 341
			(krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj;	NE			Sifra NKD-a: 4291
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: MOLAN SAŠA
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 015631285		Telefaks: 015631350
	Adresa e-poste: vodoprivreda03@vzg.hr
	Prezime I ime: ROBERT LAGINJA (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva,	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
		M.P CARLES	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2013.

VODOPRIVREDA ZAGREB D.D. AOP Naziv pozicije		Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	130.696.168	129.328.394
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	50.044	54.608
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	50.044	41.758
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008		12.850
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	123.750.548	122.751.785
1. Zemljište	011	114.082.165	114.082.165
2. Građevinski objekti	012	6.545.770	6.120.020
3. Postrojenja i oprema	013	243.911	206.838
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.864.618	2.328.678
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	14.084	14.084
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	6.795.225	6.421.650
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	5.649.604	5.276.029
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	1.145.621	1.145.621
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	100.351	100.351
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	100.351	100.351
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	17.601.873	19.626.780
I. ZALIHE (036 do 042)	035	1.553.056	1.393.102
1. Sirovine i materijal	036	1.533.832	1.375.438
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040	19.224	17.664
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	4.596.601	13.601.504
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	899.123	7.226.574
2. Potraživanja od kupaca	045	3.338.055	6.037.253
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046
5. Potraživanja od države i drugih institucija	047	12.132	21.144
6. Ostala potraživanja	048	301.837	281.968
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049	45.454	34.565
	050	1.261.608	819.638
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055
	056	1.261.608	819.638
7. Ostala financijska imovina	057
	058 058	10.190.608	3.812.536
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059 060	33.170 148.331.211	540.195 149.495.369

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	87.171.039	89.175.749
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	39.544.900	39.544.900
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	247.994	247.994
1. Zakonske rezerve	066	247.994	247.994
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	54.783.009	54.783.009
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	-7.404.864
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074		7.404.864
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-7.404.864	2.004.710
1. Dobit poslovne godine	076		2.004.710
2. Gubitak poslovne godine	077	7.404.864
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	20.953.504	20.756.612
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	1.367.365	1.183.970
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	19.586.139	19.572.642
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	2.178.113	2.178.113
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	2.178.113	2.178.113
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	34.422.822	37.322.175
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	140.027	105.728
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	19.100.000	19.100.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	214.028	30.575
4. Obveze za predujmove	097		2.691.015
5. Obveze prema dobavljačima	098	9.882.377	10.043.336
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	100.000
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.686.825	1.809.695
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.580.664	2.839.511
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	718.901	702.315
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	3.605.733	62.720
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	148.331.211	149.495.369
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	14.278.559	13.244.188	29.453.213	16.927.238
1. Prihodi od prodaje	112	13.731.281	12.973.248	29.107.976	16.719.983
2. Ostali poslovni prihodi	113	547.278	270.940	345.237	207.255
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	28.646.016	16.909.719	37.079.701	17.538.925
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	8.816.065	6.428.166	17.458.981	7.842.257
a) Troškovi sirovina i materijala	117	4.971.096	3.596.938	5.235.020	3.550.183
b) Troškovi prodane robe	118
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.844.969	2.831.228	12.223.961	4.292.074
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	15.325.430	7.831.845	15.873.584	7.966.854
a) Neto plaće i nadnice	121	9.723.046	4.988.445	10.151.352	5.097.062
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.433.402	1.774.163	3.627.795	1.818.607
c) Doprinosi na plaće	123	2.168.982	1.069.237	2.094.437	1.051.185
4. Amortizacija	124	1.412.890	708.734	1.055.941	505.537
5. Ostali troškovi	125	2.390.811	1.280.998	2.587.975	1.123.249
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129	700.820	659.976	103.220	101.028
8. Ostali poslovni rashodi	130	9.425.782	9.419.966	10.254.743	10.254.298
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	7.782	1.966	1.745	1.300
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	9.418.000	9.418.000	10.252.998	10.252.998
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI	136	612.680	306.177	623.545	312.469
(138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137	174.044	87.022	173.562	87.261
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	138 139	438.636	219.155	449.983	225.208
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	23.704.341	22.664.154	39.707.956	27.181.536
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	29.258.696	17.215.896	37.703.246	17.851.394
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-5.554.355	5.448.258	2.004.710	9.330.142
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	5.448.258	2.004.710	9.330.142
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	5.554.355	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-5.554.355	5.448.258	2.004.710	9.330.142
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	5.448.258	2.004.710	9.330.142
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	5.554.355	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-5.554.355	5.448.258	2.004.710	9.330.142
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-5.554.355	5.448.258	2.004.710	9.330.142
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013.

Obveznik:VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	25.284.962	25.367.121
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	218.646	2.420
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004		5.994
5. Ostali novčani primici	005	1.811.047	1.401.624
I. Ukupno novĉani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	27.314.655	26.777.159
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	20.968.774	17.871.542
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	16.523.663	17.520.683
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	429.382	285.639
4. Novčani izdaci za kamate	010	45.288	334.309
5. Novčani izdaci za poreze	011	3.817.771	3.387.623
6. Ostali novčani izdaci	012	409.283	352.596
II. Ukupno novĉani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	42.194.161	39.752.392
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	14.879.506	12.975.233
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016		4.000
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018	29.771	19.040
4. Novčani primici od dividendi	019	9.418.000	7.226.574
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	9.447.771	7.249.614
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	301.138	224.383
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	301.138	224.383
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	9.146.633	7.025.231
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	0	0
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029	47.410	10.696
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	47.410	10.696
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032	183.453	183.453
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	111.016	255.313
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	294.469	438.766
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	247.059	428.070
Ukupno povećanje novĉanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	0
Ukupno smanjenje novĉanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	5.979.932	6.378.072
Novac i novĉani ekvivalenti na poĉetku razdoblja	042	11.512.195	10.190.608
Povećanje novca i novĉanih ekvivalenata	043
Smanjenje novca i novĉanih ekvivalenata	044	5.979.932	6.378.072
Novac i novĉani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	5.532.263	3.812.536

za razdoblje od 30.06.2013. 01.01.2013. do
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	39.544.900	39.544.900
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	247.994	247.994
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004		-7.404.864
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-5.554.355	2.004.710
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. REVALORIZACIJSKE REZERVE	009	54.783.009	54.783.009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	89.021.548	89.175.749
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

BILJEŠKE uz financijsko izvješće za razdoblje 01.01. do 30.06. 2013.

Zagreb, srpanj 2013. godine

I. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE BILANCE AKTIVA

1. DUGOTRAJNA IMOVINA 129.328.394

I. NEMATERIJALNA IMOVINA:	54.608
- Koncesije, patenti, licencije, robne i usluţne marke, softver i ostala prava	41.758
- Nematerijalna imovina u pripremi	12.850
II. MATERIJALNA IMOVINA:	122.751.785
- Zemljište	114.082.165
- GraĊevinski objekti	6.120.020
- Postrojenja i oprema	206.838
- Alati, pogonski inventar i transportna imovina	2.328.678
- Predujmovi za materijalnu imovinu	14.084
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA:	6.421.650
- Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	5.276.029
- Ulaganje u vrijednosne papire	1.145.621
IV. POTRAŢIVANJA	100.351
- Potraţivanja po osnovi prodaje na kredit	100.351

2. KRATKOTRAJNA IMOVINA 19.626.780

I. ZALIHE	1.393.102
- Sirovine i materijal	1.375.438
- Predujmovi za zalihe	17.664

II. POTRAŢIVANJA 13.601.504

- Potraţivanja od povezanih kupaca	7.226.574
- Potraţivanja od kupaca	6.037.253
- Potraţivanja od zaposlenika i ĉlanova poduzetnika	21.144
- Potraţivanja od drţave i drugih institucija	281.968
- Ostala potraţivanja	34.565

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	819.638
- Dani zajmovi, depoziti i sliĉno	819.638

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 3.812.536

3. PLAĆENI TROŠKOVI BUDEĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI 540.195

UKUPNO - AKTIVA 149.495.369

PASIVA

	89.175.749
TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	39.544.900
REZERVE IZ DOBITI	247.994
- Zakonske rezerve 247.994
REVALORIZACIJSKE REZERVE	54.783.009
ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK - Preneseni gubitak 7.404.864	- 7.404.864
DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE - Dobit poslovne godine 2.004.710	2.004.710
2. REZERVIRANJA	20.756.612
- Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliĉne obveze	1.183.970
- Druga rezerviranja	19.572.642
3. DUGOROĈNE OBVEZE	2.178.113
- Ostale dugoroĉne obveze	2.178.113
4. KRATKOROĈNE OBVEZE	37.322.175
- Obveze prema povezanim poduzetnicima - Obveze za zajmove, depozite i sliĉno	105.728 19.100.000
- Obveze prema bankama i drugim institucijama	30.575
- Obveze za predujmove	2.691.015
- Obveze prema dobavljaĉima	10.043.336
- Obveze prema zaposlenicima	1.809.695
- Obveze za poreze, doprinose i sliĉna davanja	2.839.511

UKUPNO - PASIVA 149.495.369

II. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE DOBITI I GUBITKA

I. POSLOVNI PRIHODI

PRIHODI OD PRODAJE 29.102.074 - Prihodi od prodaje proizvoda i usluga povezanim društvima 16.749.839 - ZOV uip 40.492 - Grad Zagreb 16.709.348 - Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem trţištu 12.237.373 - HRVATSKE VODE 12.182.005 - GORA-METAL d.o.o. 129 - Golf & Country Club Zagreb 12.400 - EKUS d.o.o. 22.139 - City EX d.o.o. 17.200 - Veterinarski fakultet Sveuĉilišta Zagreb 3.500 - Prihod od zakupnina 5.902 - Ostali prihodi od prodaje proizvoda i usluga 114.862 1.2. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 345.237 - Naplata šteta 7.792 - Prihodi od ukidanja rezerviranja 196.892 - Prihodi s osnove upotrebe proizvoda i usluga za vlastite potrebe 6.135 - Prihodi od prodaje dugotrajne imovine, viškova i procjena 69.252 - Ostali poslovni prihodi 65.166

UKUPNI POSLOVNI PRIHODI 29.453.213

II. FINANCIJSKI PRIHODI:

• 1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima - dividenda Zagrebaĉke otpadne vode – U. P. d.o.o.10.252.998
• 1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 1.745

UKUPNI FINANCIJSKI PRIHODI	10.254.743
UKUPNI PRIHODI	39.707.956

III. POSLOVNI RASHODI

MATERIJALNI TROŠKOVI 17.458.981

a) Troškovi sirovina i materijala	5.235.020
- Troškovi utrošenih sirovina i materijala	1.802.801
- Troškovi utrošene energije	2.345.649
- Utrošeni materijal i dijelovi za odrţavanje objekata i opreme	710.658
- Otpis sitnog inventara, ambalaţe, autoguma i zaštitne odjeće i obuće	375.912
b) Troškovi prodane robe	0
c) Ostali vanjski troškovi	12.223.961
- Troškovi prijevoznih usluga, telekom i poštanskih	721.052
- Troškovi usluga na izradi proizvoda i kooperanti	10.375.758
- Troškovi usluga odrţavanja	371.446
- Troškovi zakupnina i najamnina	135.634
- Komunalne usluge	74.486
- Intelektualne usluge	296.500
- Naknade za ceste i tehniĉke preglede vozila	121.140
- Ostali	127.945
1.2. TROŠKOVI OSOBLJA	15.873.584
a) Neto plaće i nadnice	10.151.352
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	3.627.795
c) Doprinosi na plaće	2.094.437
1.3 AMORTIZACIJA	1.055.941
1.4 OSTALI TROŠKOVI	2.587.975
- Premije osiguranja	422.536
- Komunalne naknade	289.824
- Naknade troškova prijevoza na posao i s posla do visine
javnog prijevoza	1.359.572
- Prigodne nagrade i darovi radnicima ( jubilarne nagrade, boţićnica,
uskrsnica, regres i drugo)	237.770
- Otpremnine	24.000
- Ĉlanarine u strukovnim udrugama, zajednicama i sl.	29.924
- Upravni i sudski troškovi	25.541
- Ostali	198.808

1.5. OSTALI POSLOVNI RASHODI	103.220
- Manjkovi	31.738
- Naknadno utvrđeni rashodi i prethodnih godina - Svi drugi nespomenuti troškovi poslovanja	69.167 2.315
UKUPNI POSLOVNI RASHODI	37.079.701
FINANCIJSKI RASHODI IV.
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	173.562
poduzetnicima i drugim osobama	449.983
UKUPNI FINANCIJSKI RASHODI	623.545

	Predsjednik Uprave
ZAGREB
	Robert Laginja, dipl. ing.