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Interim / Quarterly Report • Sep 27, 2024
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Interim / Quarterly Report
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| Informazione Regolamentata n. 20293-11-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 27 Settembre 2024 17:11:40 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | VNE | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 196083 | |
| Utenza - Referente | : | VNEN02 - Lorenzo Verona | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 27 Settembre 2024 17:11:40 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 27 Settembre 2024 17:11:40 | |
| Oggetto | : | Comunicato stampa relazione finanziaria semestrale consolidata al 30/06/24 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato
Fax: +39 0584/768333
COMUNICATO STAMPA
Il Consiglio di amministrazione di VNE S.p.A. ha esaminato e approvato la relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2024
PRINCIPALI RISULTATI FINANZIARI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2024
- Valore della produzione (VdP) di euro 7,4 mln (euro 6,5 mln al 30 giugno 2023);
- EBITDA per euro 0,788 mln, marginalità dell'10,5% sul VdP (0,167 mln al 30 giugno 2023)
- EBIT positivo per euro 0,44 mln (negativo per euro 0,537 mln al 30 giugno 2023)
- Risultato netto negativo per euro 0,47 mln e negativo di 0,705 mln al 30 giugno 2023
- Indebitamento finanziario netto euro 3,02 mln (euro 2,49 mln al 31 dicembre 2023)
- Patrimonio Netto euro 15,06 mln (euro 15,12 mln al 31 dicembre 2023)
Seravezza (LU) 27 settembre 2024.
VNE S.p.A. ("la Società") comunica che in data odierna il Consiglio di amministrazione ha approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024 redatta secondo i principi contabili nazionali OIC e sottoposta a revisione contabile limitata.
La situazione al 30 giugno 2024 rappresenta la situazione contabile redatta su base consolidata includendo nel perimetro le controllate VNE Renting Srl e VNE Service Srl.
Lorenzo Verona, Presidente e Amministratore Delegato di VNE S.p.A., ha commentato:
"Sono soddisfatto dei dati del primo semestre 2024 che testimoniano e confermano quella forte crescita dei prodotti retail che abbiamo già visto con l'analisi dei KPI forniti nei comunicati stampa di aprile e luglio. Gli investimenti e gli sforzi che abbiamo sostenuto nell'ultimo anno e mezzo iniziano a portare i loro frutti. Rimaniamo confidenti nei risultati che arriveranno nel secondo semestre portandoci questo ad un risultato annuale decisamente migliore rispetto a quanto abbiamo fatto nell'esercizio 2023".
***
Principali dati economico finanziari
Il valore della produzione ammonta ad euro 7,4 mln mentre i ricavi delle vendite nel primo semestre 2024 ammontano ad euro 7,1 mln e sono composti per euro 4,9 mln dalla vendita di macchine ai clienti, per euro 0,59 mln da ricavi rivenienti dai contratti di noleggio operativo, e la restante somma pari a euro 1,61 mln per assistenza, manutenzioni e servizi vari.
La Società ha continuato anche nel primo semestre 2024 a partecipare direttamente ad una decina di fiere per promuovere l'intera gamma di prodotti sostenendo dei costi per circa Euro 0,31 mln oltre ad aver investito in pubblicità e marketing una somma pari a Euro 0,083 mln.
Fax: +39 0584/768333
Le fiere rappresentano importanti occasioni di sviluppo e di crescita per incrementare i contatti con nuovi potenziali prospects e consolidare i rapporti con i clienti già acquisiti.
VNE come illustrato nei due comunicati stampa di aprile e luglio del corrente anno ha incrementato in modo considerevole gli ordini acquisiti nel settore retail superando per numero di macchine e valore il segmento storico del gaming (nel quale ricordiamo vengono prodotte e vendute esclusivamente macchine per la gestione dei pagamenti e cambiamonete).
I costi operativi ammontano ad euro 6,68 mln e comprendono i costi per acquisti di materiale necessario per il processo produttivo pari ad euro 4,08 mln, costi per servizi pari ad euro 1,3 mln (tra cui costi per euro 0,392 mln per la partecipazione a fiere e marketing) ed euro 1,32 mln di costi per il personale.
L'EBITDA è pari ad euro 0,788 mentre l'EBIT è positivo per euro 0,044 mln.
Il risultato consolidato di periodo è negativo per euro 0,047 mln al netto della gestione straordinaria1 per 0,28 mln di Euro.
Passando all'esame dei dati patrimoniali nella tabella che segue2 , l'attivo immobilizzato si incrementa di euro 0,47 mln perlopiù per l'effetto di un investimento in un fondo monetario riclassificato nelle immobilizzazioni finanziarie per un importo pari a 0,49 mln, le rimanenze del periodo si sono incrementate di un importo pari ad euro 0,87 mln mentre i crediti diminuiscono di euro 0,24 mln.
Quanto al passivo di stato patrimoniale, nel periodo in oggetto si riducono i fondi rischi e i debiti verso banche per una somma pari ad euro 1,32 mln, mentre gli altri debiti aumentano per una somma pari ad euro 0,68 mln.
Trattasi dei debiti verso dipendenti per: stipendi del mese di giugno 2024, ratei ferie, permessi.
La posizione finanziaria netta al 30 giugno 2024 è pari ad Euro (3.02) mln, in peggioramento di Euro 0,52 mln rispetto al 31 dicembre 2023 (Euro 2.49 mln).
Risultati economico-finanziari consolidati al 30 giugno 2024
| VNE S.p.A. | ||
|---|---|---|
| sintesi conto economico | 30.06.24 | 30.06.23 |
| Valore Della Produzione | 7.475.863 | 6.499.244 |
| EBITDA | 788.571 | 167.075 |
| EBIT | 44.711 | (536.777) |
| EBT | (13.822) | (662.406) |
| Risultato Netto | (47.724) | (705.207) |
| sintesi stato patrimoniale | 30.06.24 | 31.12.23 |
|---|---|---|
| Attivo Immobilizzato | 8.751.625 | 8.278.655 |
| Rimanenze | 4.154.459 | 3.283.722 |
| Crediti | 12.450.578 | 12.693.645 |
| Liquidità | 3.569.152 | 5.364.454 |
| Totale Attivo | 28.925.814 | 29.620.476 |
| Patrimonio Netto | 15.062.281 | 15.118.702 |
| Fondi rischi e TFR | 465.850 | 519.509 |
| debiti verso banche | 6.590.541 | 7.858.086 |
| altri debiti | 6.807.142 | 6.124.178 |
| Totale Passivo | 28.925.814 | 29.620.476 |
| Posizione Finanziaria netta | (3.021.389) | (2.493.632) |
1 Trattasi della differenza tra sopravvenienze attive e passive a livello consolidato
2 L'attivo immobilizzato: comprende le immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie Crediti: Nella riclassificazione sono stati sommati i crediti dell'attivo circolante e i ratei e risconti attivi Liquidità: liquidità immediate sommate alle liquidità differite riclassificate nelle attività finanziarie
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Posizione finanziaria netta consolidata
| Indebitamento finanziario netto in euro |
30.06.24 | 31.12.23 |
|---|---|---|
| Disponibilità liquide (CIV) | 2.962.242 | 4.364.454 |
| Altre attività finanziarie correnti (CII) | 606.910 | 1.000.000 |
| Crediti finanziari correnti (BIII2, entro 12 mesi) | 0 | O |
| Debiti bancari correnti (D4, entro 12 mesi, fatta eccezione per la parte | 2.585.297 | |
| corrente dell'indebitamento non corrente) | 2.946.327 | |
| Parte corrente dell'indebitamento non corrente (D4, entro 12 mesi per | O | |
| quanto rileva la quota capitale delle rate dovute nei 12 mesi) | 0 | |
| Altre passività finanziarie correnti (D, rapporti finanziari entro 12 mesi) | 801 | 801 |
| Debiti per leasing finanziario correnti (NI) | 0 | 0 |
| Indebitamento finanziario corrente netto (a) | 622.024 | 2.778.356 |
| Debiti bancari non correnti (D4, oltre 12 mesi) | 3.643.413 | 5.271.988 |
| Obbligazioni emesse (D1 + D2) | ||
| Altre passività finanziarie non correnti (D, rapporti finanz. oltre 12 m) | ||
| Debiti per leasing finanziario non correnti (NI) | 0 | 0 |
| Riserve | 0 | 0 |
| Indebitamento finanziario non corrente (b) | 3.643.413 | 5.271.988 |
| Indebitamento finanziario netto (c = a+b) | (3.021.389) | (2.493.632) |
Principali accadimenti avvenuti successivamente al 30 giugno 2024:
In data 31 luglio 2024 il CdA di VNE SpA ha comunicato i key performance indicator ("KPI") relativi agli ordini acquisiti a livello consolidato nel secondo trimestre (Q2) 2024.
In data 12 luglio 2024 è stata disinvestita una quota di Euro 0,384 mln del fondo monetario DWS floating rate iscritto nelle attività finanziarie a breve.
La Società ha finalizzato la revoca del finanziamento agevolato Simest (numero 12235) riferito allo sviluppo in Colombia, data erogazione 6 aprile 2022, importo del fondo perduto pari ad Euro 0,068 mln, importo debito residuo iniziale Euro 0,205 mln. In data 16 settembre VNE ha pagato il 30% del debito residuo in linea capitale, fondo perduto e maggiori interessi maturati dalla data di erogazione calcolati alla data del 9 settembre 2024.
Nel mese di settembre del corrente anno è stato acceso un nuovo finanziamento dalla società VNE Renting s.r.l., controllata al 100% di VNE S.p.A., per un importo pari ad Euro 0,25 mln con Credem banca, tasso d'interesse fisso pari a 3,65% su base annua, durata 36 mesi e ultima scadenza 11/09/2027.
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Documentazione
La Relazione Semestrale al 30 giugno 2024, unitamente alla Relazione di revisione contabile limitata della Società di Revisione, sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dal Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, sul sito internet della Società, www.vne.it, nella sezione Investor Relations > Semestrali e sul sito www.borsaitaliana.it, sezione Azioni > Documenti.
In Allegato
- Situazione economica consolidata al 30 giugno 2024
- Situazione patrimoniale consolidata al 30 giugno 2024
- Rendiconto finanziario consolidato al 30 giugno 2024
Il presente comunicato stampa è disponibile anche sul sito internet della Società www.vne.it (sezione Investor Relations/Comunicati Stampa).
Per la trasmissione e lo stoccaggio delle Informazioni Regolamentate, VNE S.p.A. si avvale del sistema di diffusione eMarket SDIR.
***
Fondata a Querceta (LU) nel 1977 da Nicolino Verona, VNE fornisce Servizi di pagamento sul punto vendita attraverso una rete di casse automatiche installate presso il cliente che interagiscono con la Piattaforma. Il Gruppo VNE progetta, campiona e assembla internamente tutte le sue Macchine, curando la progettazione di tutte le componenti: dal software all'hardware, fino alla struttura meccanica, grazie ad un team di specialisti composto da programmatori, ingegneri e tecnici specializzati, integrando le proprie Macchine alla maggior parte dei software gestionali dei clienti.
CONTATTI
CFO & Investor Relator VNE S.p.A.
Via Biagioni 371 – Seravezza, 55047 Andrea Fiaschi E-mail: [email protected]
Euronext Growth Advisor EnVent Italia SIM S.p.A. Via degli Omenoni 2 – Milano, 20121 Valentina Bolelli E-mail: [email protected]
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Situazione economica consolidata al 30 giugno 2024
| CONTO ECONOMICO | 30.06.2024 | 30.06.2023 |
|---|---|---|
| Valori in euro | ||
| A) Valore della produzione: | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni; | 7.093.470 | 6.308.801 |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti finiti; | 156.423 | 12.701 |
| 4) incrementi di immobilizzazioni; | O | O |
| 5) altri ricavi e proventi; | 225.970 | 177.743 |
| contributi in conto esercizio | O | O |
| Totale | 7-475.863 | 6.499.244 |
| 6) per materie prime, di consumo e di merci; | (4.084.160) | (3.387.235) |
| 7) per servizi; | (1.324.439) | (1.503.682) |
| 8) per godimento di beni di terzi; | (277.820) | (279.532) |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi; | (920.359) | (976.855) |
| b) oneri sociali; | (279.379) | (304.760) |
| c) trattamento di fine rapporto; | (62.657) | (65.287) |
| e) altri costi: | (62.932) | (51.724) |
| Totale costi del personale | (1.325.327) | (1.398.626) |
| 10) ammortamenti e svalutazioni: | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali; | (258.703) | (235.005) |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali; | (485.157) | (468.824) |
| d) svalutazioni dei crediti: | O | (23) |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | (743.860) | (703.852) |
| 11) variazioni delle rimanenze di consumo e merci; | 714.314 | 452.748 |
| 12) accantonamenti per rischi; | O | 0 |
| 13) altri accantonamenti | O | O |
| 14) oneri diversi di gestione. | (389.860) | (215.843) |
| Totale Costi | (7.431.152) | (7.036.021) |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | 44.711 | (536.777) |
| 16) altri proventi finanziari: | 54.059 | 27.034 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari; | (119.535) | (151.866) |
| 17bis) utili e perdite su cambi. | 377 | (798) |
| Totale (15 + 16 - 17 + - 17bis). | (65.099) | (125.629) |
| 18) rivalutazioni: | O | O |
| 19) svalutazioni: | 6.566 | O |
| Totale delle rettifiche (18-19) | 6.566 | O |
| Risultato prima delle imposte | (13.822) | (662.406) |
| Imposte anticipate | 0 | 0 |
| 20) Imposte esercizi precedenti | 0 | 0 |
| 22) imposte sul reddito dell'esercizio; | (33.902) | (42.800) |
| 23) utile (perdite) dell'esercizio. | (47.724) | (705.207) |
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Situazione patrimoniale consolidata al 30 giugno 2024
| Valori in euro | 30.06.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| B) Immobilizzazioni, | ||
| 1) costi di impianto e di ampliamento; | 425503 | 485.910 |
| 3) diritti di brevetto | 3946 | 3.194 |
| 5) avviamento; | 4.031.801 | 4208.823 |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti; | 8500 | 113.000 |
| 7) altre. | 252584 | 42.079 |
| Totale immobilizzazioni immateriali; | 4.722.334 | 4.853.006 |
| II - Immobilizzazioni materiali: | ||
| 2) impianti e macchinario; | ggs339 | 102.357 |
| 3) attrezzature industriali e commerciali; | 1.922.143 | 1800860 |
| 4) altri beni; | 78.112 | 88.601 |
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti. | O | 12.750 |
| Totale immobilizzazioni materiali; | 2.099.494 | 2.004.568 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) partecipazioni in: | ||
| d-bis) altre imprese; | 100 | 100 |
| 2) crediti: | ||
| a) verso imprese controllate; | 435500 | 430.000 |
| b) verso imprese collegate; | 168.340 | 168.340 |
| d) verso altri bis: | 1.325.857 | 822.641 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 1.929.797 | 1.421.081 |
| Totale immobilizzazioni; | 8.751.625 | 8.278.655 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze: | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo; | 3.625.786 | 2.911.472 |
| 4) prodotti finiti e merci; | 528.673 | 372.250 |
| Totale rimanenze | 4.154.459 | 3.283.722 |
| Il - Crediti, con separata indicazione, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo: | ||
| 1) verso clienti | 8.743.711 | 9.281.273 |
| 2) verso imprese controllate | 1.216.049 | 872589 |
| 3) verso imprese collegate | O | 2.376 |
| 4) verso controllanti | 268.515 | 178.280 |
| 5-bis) crediti tributari | 1.321.728 | 1414.875 |
| 5-ter) imposte anticipate | 439.219 | 439.219 |
| 5-quater) verso altri | 111.322 | 48.351 |
| Totale crediti | 12.100.543 | 12.236.962 |
| III - Attività finanz che non costituiscono imm. | ||
| Totale att. Finanziarie | 606.910 | 1000.000 |
| IV - Disponibilità liquide: | ||
| 1) depositi bancari e postali | 2.879.647 | 4.269.053 |
| 2) assegni | O | 5 ਦੌਰੇ 8 |
| 3) danaro e valori in cassa | 82 ਦੌਰ ਦ | g2803 |
| Totale disponibilità liquide | 2.962.242 | 4.364.454 |
| Totale attivo circolante(C) | 19.824.154 | 20.885.138 |
| D) Ratei e risconti, | 350.035 | 456.683 |
| Totale Attività | 28.925.814 | 29.620.476 |
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| A) Patrimonio netto: | 30.06.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| I - Capitale | 11.935.763 | 11.935.763 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 2.835.954 | 2.910.226 |
| III - Riserve di rivalutazione | 266.750 | 266.750 |
| IV - Riserva legale | 43.436 | 43.436 |
| V - Riserve DA CONSOLIDAMENTO | 46.104 | 46.104 |
| VI - Altre riserve | O | 1.004.646 |
| VII - riserva per oper. Copertura dei flussi finanziari | (18.002) | (9.305) |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | O | O |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (47.724) | (1.078.919) |
| Totale | 15.062.281 | 15.118.702 |
| B) Fondi per rischi e oneri: | ||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | O | O |
| 2) per imposte, anche differite | O | O |
| 4) altri | 7.801 | 7.801 |
| Totale | 7.801 | 7.801 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 458.049 | 511.708 |
| D) Debiti | ||
| 1) obbligazioni | O | O |
| 2) obbligazioni convertibili | O | O |
| 3) debiti verso soci per finanziamenti | O | O |
| 4) debiti verso banche | 2.946.327 | 2.585.297 |
| 4) debiti verso banche oltre 12 mesi | 3.643.413 | 5.271.988 |
| 5) debiti verso altri finanziatori | 801 | 801 |
| 6) acconti | 48.612 | 121.879 |
| 7) debiti verso fornitori | 4.841.834 | 3.976.536 |
| 8) debiti rappresentati da titoli di credito | O | O |
| 9) debiti verso imprese controllate | 6.301 | 127.534 |
| 10) debiti verso imprese collegate | O | O |
| 11) debiti verso controllanti | 66.508 | (O) |
| 12) debiti tributari | 163.112 | 158.022 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 276.287 | 254.805 |
| 14) altri debiti | 735.760 | 635.282 |
| Totale | 12.728.955 | 13.132.142 |
| E) Ratei e risconti, | 668.728 | 850.122 |
| Totale Passivo | 28.925.814 | 29.620.476 |
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Rendiconto finanziario consolidato al 30 giugno 2024
| Rendiconto finanziario consolidato | 30.06.24 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Margine operativo lordo | 788.571 | 1.091.487 |
| - Imposte sul reddito | (33.902) | (141.127) |
| flusso di cassa operativo | 754.669 | 950.360 |
| Variazioni del capitale circolante | ||
| Variazione delle rimanenze | (389.748) | 15.541 |
| Variazione crediti verso clienti | 76.370 | 1.607.841 |
| Variazione debiti verso fornitori | 638.151 | (510.980) |
| Variazione altri crediti e altri debiti | (97.018) | 187.819 |
| Altre variazioni | (398.311) | (1.597.697) |
| Variazione TFR e altri fondi | (147.222) | (184.612) |
| Variazione capitale circolante e fondi | (317.779) | (482.088) |
| Cash flow da attività operativa (1) | 436.890 | 468.272 |
| Investimenti: | ||
| - Materiali | (649.150) | (769.781) |
| - Immateriali | (352.731) | (494.323) |
| - Finanziarie | (947.713) | (528.905) |
| Cash flow da attività di investimento (2) | (1.949.594) | (1.793.009) |
| Attività finanziaria | ||
| Incrementi/(decrementi) debiti finanziari | (2.696.883) | (1.886.704) |
| interessi sul debito | (65.099) | (218.311) |
| Aumenti di capitale sociale di natura monetaria | 189.963 | 189.963 |
| Altre variazioni di patrimonio netto | 2.492.954 | 2.636.724 |
| Cash flow da attività di finanziamento (3) | (79.065) | 721.673 |
| Cash flow da arrività in funzionamento | (1.591.769) | (603.065) |
| Variazione disponibilità liquide (1+2+3) | (1.591.769) | (603.064) |
| Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizo | 4.554.011 | 4.967.518 |
| Disponibilità liquide alla fine del periodo | 2.962.242 | 4.364.454 |
| Fine Comunicato n.20293-11-2024 | Numero di Pagine: 10 | |
|---|---|---|
| -- | --------------------------------- | ---------------------- |