Vjesnik d.d.

Quarterly Report • Jul 31, 2018

IZVJEŠĆE

O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

Vjesnika d.d. za razdoblje 01.01.2018. – 30.06.2018.

SRPANJ 2018.

www.tiskara.vjesnik.hr || MB: 1453157, OIB: 83180487843, MBS: 080304753 (Trgovački sud u Zagrebu) || poslovni račun: Zagrebačka banka, Zagreb, 2360000-1101216936, IBAN: HR21 2360 0001 1012 1693 6, BIC: ZABAHR2X || temeljni kapital: 106.168.300 kuna, uplaćen u cijelosti, broj izdanih dionica: 1.061.683, nominalna vrijednost dionice: 100 kuna || Direktor: Ilija Nedić||predsjednica Nadzornog odbora: Diana Krčmar||

Sukladno odredbama članka 79. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN 108/12, 144/12, 81/13, 112/13), dužnik Vjesnik d.d., tiskarsko izdavačke djelatnosti, OIB: 83180487843, Slavonska avenija 4, Zagreb, podnosi tromjesečno izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja.

Predstečajna nagodba nad dužnikom VJESNIK d.d. Zagreb zaključena je pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, dana 8.11.2013. godine, rješenje broj 3Stpn-180/13 koje je s danom 5.12.2013. godine postalo pravomoćno.

Financijska izvješća koja se prilažu (Bilanca, Račun dobiti i gubitka i Novčani tijek) obuhvaćaju rezultate poslovanja društva Vjesnik d.d. za razdoblje 1.1.2018. godine do 30.06.2018. godine (nerevidirano), dok izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja obuhvaća razdoblje od 5. prosinca 2013. godine do 30. lipnja 2018. godine.

MJERE IZ SKLOPLJENE PREDSTEČAJNE NAGODBE I PROVEDBA ISTIH

Planom financijskog restrukturiranja predviđene su mjere financijskog restrukturiranja i to po Grupama:

1.Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu (17 vjerovnika)

UTVRĐENE MJERE

Utvrđena tražbina u iznosu 124.117.881,83 kune

Namirenje tražbine u 100%-tnom iznosu kroz prijenos tj. prodaju dijela nekretnine i to 3860/10000 dijela nove z.k.čest. 4712/1 kuća i dvorište, Slavonska avenija-Odranska, ukupne površine 32.435 m2 k.o. Trnje, a koja nekretnina u naravi predstavlja prostore u objektima ukupne površine 17.248,53 m2 zajedno s udjelima u građevinskom zemljištu koji su definirani su Ugovorom o kupoprodaji od dana 7. studenoga 2013. godine koji je sastavni dio predstečajne nagodbe, te Aneksa ugovora o kupoprodaji i Sporazuma sklopljenih dana 19. prosinca 2013. godine.

U sklopljenoj predstečajnoj nagodbi pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, br. 3Stpn-180/13, namjera Ministarstva financija RH kao predlagatelja Izmijenjenog plana financijskog restrukturiranja te Vjesnika d.d. kao dužnika je bila sklopiti predstečajnu nagodbu prema kojoj će svi vjerovnici iz iste ustupiti svoju tražbinu (ukupan iznos utvrđene tražbine je 124.117.881.83 kune) Ministarstvu financija RH koji će za Republiku Hrvatsku kupiti nekretninu od Vjesnika d.d., za iznos od 160.000.000,00 kuna, s tim da će se kupoprodajna cijena u iznosu od 124.117.881,83 kune prebiti s navedenom tražbinom u iznosu od 124.117.881,83 kune dok će preostali iznos od 35.882.118,17 kuna Ministarstvo financija RH isplatiti Vjesniku d.d. za namirenje prioritetnih i ostalih tražbina i za financijsko odnosno operativno restrukturiranje društva Vjesnik d.d.

PROVEDBA

U cijelosti su naplaćena preostala potraživanja od Ministarstva financija RH s osnove prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,20 kuna.

Zatvorena obveza prema Grupi tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu u iznosu 124.117.881,83 kune sukladno Ugovoru o kupoprodaji nekretnine od 07.11.2013. godine i Anex Ugovoru od 19.12.2013. godine.

2. Grupa financijske institucije

Financijski vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (tri vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 5.707.849,07 kuna
• Otplata u 100%-tnom iznosu
• Period otplate od 5 godina (60 mjeseci) sredstvima iz redovnog poslovanja
• Otplata utvrđene tražbine najkasnije do 31.12.2018. godine, u jednakim mjesečnim anuitetima s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine.

PROVEDBA

Provedba utvrđenih mjera za Grupu financijske institucije realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.

Uplaćeni anuiteti u iznosu od 5.243.122,15 kuna.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine, 2015. godine, 2016. godine, 2017. godine i 2018. godine uplaćene su: 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014., 28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015., 28.05.2015. 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015., 28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015., 25.1.2016., 26.2.2016., 31.3.2016., 26.04.2016., 27.05.2016., 24.06.2016., 27.7.2016. 22.8.2016., 27.9.2016., 27.10.2016., 28.11.2016. i 30.12.2016., 30.1.2017., 24.2.2017., 29.3.2017., 28.4.2017., 31.5.2017., 30.06.2017., 31.07.2017., 06.09.2017., 29.09.2017., 31.10.2017., 29.11.2017., 29.12.2017., 31.01.2018., 01.03.2018., 06.04.2018., 10.04.2018., 11.04.2018., 02.05.2018., 04.06.2018., 02.07.2018. i 03.07.2018.

3. Grupa ostali vjerovnici

Ostali vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (159 vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 20.627.962,57 kuna
• Otpis 50% utvrđene tražbine
• Otplata utvrđenog preostalog duga u iznosu 10.323.981,29 kuna najkasnije do 31.12.2018. godine, s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine

PROVEDBA

Provedba utvrđenih mjera za Grupu Ostali vjerovnici realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.

Uplaćeni anuiteti u iznosu 8.861.164,63 kune.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine, 2015. godine, 2016. godine, 2017. godine i 2018. godine uplaćene su: 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014., 28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015., 28.05.2015. 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015., 28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015., 25.1.2016., 26.2.2016 31.3.2016., 26.04.2016., 27.05.2016., 24.06.2016., 27.7.2016., 22.8.2016., 28.9.2016., 27.10.2016., 25.11.2016., 29.12.2016., 30.1.2017., 24.2.2017., 29.3.2017., 28.4.2017., 30.5.2017., 30.6.2017., 31.07.2017., 06.09.2017., 07.09.2017., 29.09.2017., 04.10.2017., 31.10.2017., 02.11.2017., 03.11.2017.,01.12.2017., 04.12.2017., 29.12.2017., 02.01.2018., 31.01.2018., 01.03.2018., 02.03.2018. 06.04.2018., 02.05.2018., 02.07.2018. i 03.07.2018.

OSTALI ELEMENTI VEZANI UZ FINANCIJSKO RESTRUKTURIRANJE DRUŠTVA I PREDSTEČAJNU NAGODBU

Na ročištu održanom dana 22.4.2013. godine pred Nagodbenim vijećem HR01, usvojen je i izvršen prijeboj utvrđenih tražbina u iznosu od 427.496,45 kuna.

Kao posebna mjera financijskog restrukturiranja predviđena su sredstva od prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,17 kuna.

PRIVICI UZ TROMJESEČNO IZVJEŠĆE O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

• Bilanca stanja na dan 30.06.2018. godine (nerevidirano)
• Račun dobiti i gubitka za razdoblje 1.1.-30.06.2018. godine (nerevidirano)
• Izvješće o novčano tijeku za razdoblje 1.1.-30.06.2018. godine (nerevidirano)
• Izjavu da nije poduzeta niti jedna radnja koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednak

položaj

BILJEŠKE

U prvom polugodištu 2018. godini ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 29,20 milijuna kuna, što je na istoj razini u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi koji iznose 28,49 milijuna kuna i smanjeni su za 1%. Društvo je ostvarilo dobit od 0,71 milijuna kuna što predstavlja povećanje od 105,99% u odnosu na isto razdoblje 2017. godine.

U strukturi poslovnih prihoda u prvom polugodištu 2018. godine 92,57% čine prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2017. godinu bilježe rast od 1%. Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 7,43% u poslovnom prihodu Društva ostvarenom u 2018. godini.

Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (27,02 milijun kuna). Manji dio prihoda (2,17 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga (skladištenje papira, prodajom otpadnog materijala, te prefakturiranje suvlasnicima poslovnog objekta.

Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 28,49 milijun kuna i u odnosu na prethodnu godinu smanjeni su za 1%. Poslovni rashodi koji čine 99,54% ukupnih rashoda Društva i smanjeni su za 1% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok su financijski rashodi manji za 29% u odnosu na prethodno razdoblje.

Troškovi osoblja ostvareni su u iznosu 8,51 milijuna kuna i smanjeni su za 2% u odnosu na prethodnu godinu.

Trošak amortizacije za prvo polugodište 2018. godine iznosi 0,75 milijuna kuna.

Ukupna imovina Društva na dan sastavljanja bilance iznosi 53,58 milijuna kuna i za 4% je manja od stanja na dan 30.06.2017. godine, pri čemu se bilježi smanjenje dugotrajne i povećanje kratkotrajne imovine.

Temeljni kapital Društva iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna.

Kapital i rezerve na dan bilance iskazani su u iznosu 32.288.837,75 kuna.

BILANCA

stanje na dan 30.06.2018.

Obrazac POD-BIL

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP	Rbr.	Prethodna godina	Tekuća godina
	oznaka	bilješke	(neto)	(neto)
1	2	3	4	5
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002		35.977.783	33.329.857
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003		0	55.140
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005		0	55.140
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010		33.243.247	32.331.632
1. Zemljište	011		23.099.117	23.180.172
2. Građevinski objekti	012		4.441.064	3.784.152
3. Postrojenja i oprema	013		5.033.916	4.875.938
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014		148.767	84.777
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018		520.383	406.593
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020		36.244	16.548
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027		1.594	1.594
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028		34.650	14.954
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031		2.698.292	926.537
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca	034		2.698.292	926.537
4. Ostala potraživanja	035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP	Rbr.	Prethodna godina	Tekuća godina
	oznaka	bilješke	(neto)	(neto)
1	2	3	4	5
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037		19.550.990	20.249.444
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038		5.219.487	5.177.082
1. Sirovine i materijal	039		4.931.877	5.031.421
2. Proizvodnja u tijeku	040		10.697	6.954
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042
5. Predujmovi za zalihe	043		276.913	138.707
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046		13.081.493	13.338.500
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049		12.957.490	13.194.145
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051		124.003	135.801
6. Ostala potraživanja	052			8.554
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053		0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057
sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063		1.250.010	1.733.862
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064		58.845
PRIHODI
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065		55.587.618	53.579.301
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	2	3	4	5
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067		29.228.796	32.288.839
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068		106.168.300	106.168.300
II. KAPITALNE REZERVE	069
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070		0	0
1. Zakonske rezerve	071
2. Rezerve za vlastite dionice	072		1.337.847	1.337.847
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073		1.337.847	1.337.847
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076		23.016.367	23.016.367
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077		0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081		-100.302.559	-97.609.966
1. Zadržana dobit	082
2. Preneseni gubitak	083		100.302.559	97.609.966
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084		346.688	714.138
1. Dobit poslovne godine	085		346.688	714.138
2. Gubitak poslovne godine	086
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088		5.598.381	3.657.399
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089		2.575.544	144.000
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091		3.022.837	3.513.399
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093
6. Druga rezerviranja	094
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095		4.890.563	635.691
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101		949.417
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103		1.865.573
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105		2.075.573	635.691
11. Odgođena porezna obveza	106

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	2	3	4	5
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107		15.806.928	16.907.500
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113		572.980	474.426
7. Obveze za predujmove	114		77.845	51.076
8. Obveze prema dobavljačima	115		10.246.237	11.919.418
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116
10. Obveze prema zaposlenicima	117		1.092.746	1.041.556
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118		2.773.528	2.833.568
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121		1.043.592	587.456
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122		62.950	89.872
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123		55.587.618	53.579.301
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124

			Obrazac POD-RDG
za razdoblje 01.01.2018. do 30.06.2018.
Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125		29.195.815	29.193.651
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127		28.499.187	28.881.277
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130		696.628	312.374
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131		28.675.427	28.358.937
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132		47.764	27.746
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133		16.020.137	17.512.740
a) Troškovi sirovina i materijala	134		13.555.504	14.792.953
b) Troškovi prodane robe	135		309.299	342.469
c) Ostali vanjski troškovi	136		2.155.334	2.377.318
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137		8.653.190	8.512.950
a) Neto plaće i nadnice	138		5.651.875	5.522.908
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139		1.727.807	1.738.140
c) Doprinosi na plaće	140		1.273.508	1.251.902
4. Amortizacija	141		2.174.127	752.450
5. Ostali troškovi	142		1.422.634	1.186.281
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143		0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146		0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147
b) Rezerviranja za porezne obveze	148
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi	153		357.575	366.770
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154		11.730	11.321
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162		11.730	11.321
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163
10. Ostali financijski prihodi	164
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165		185.430	131.897
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168		183.627	130.496
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169		1.803	1.401
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171
7. Ostali financijski rashodi	172
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	173 174

RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP	Rbr.	Prethodna godina	Tekuća godina
	oznaka	bilješke
1	2	3	4	5
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177		29.207.545	29.204.972
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178		28.860.857	28.490.834
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179		346.688	714.138
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180		346.688	714.138
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181		0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183		346.688	714.138
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184		346.688	714.138
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185		0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186		0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190		0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191		0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192		0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193		0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194		0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195		0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196		0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197		0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198		0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199		0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202		346.688	714.138
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	203		0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	209
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	213		0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214		346.688	714.138
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215		0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217

IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TOKOVIMA - Direktna metoda	Obrazac

u razdoblju 01.01.2018. do 30.06.2018. POD-NTD

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001		36.206.379	35.735.624
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Novčani izdaci dobavljačima	005		-22.086.117	-21.323.297
6. Novčani izdaci za zaposlene	006		-8.017.419	-8.034.309
7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	007
8. Ostali novčani primici i izdaci	008		-4.607.919	-5.157.139
I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008)	009		1.494.924	1.220.879
9. Novčani izdaci za kamate	010		-20	-15.858
10. Plaćeni porez na dobit	011
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011)	012		1.494.904	1.205.021
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	013			143.486
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	014
3. Novčani primici od kamata	015
4. Novčani primici od dividendi	016
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	017
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	018
II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018)	019		0	143.486
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	020			-505.932
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	021
3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga	022
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	023
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024)	025		0	-505.932
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti	026		0	-362.446
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
	027
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	029
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	030		10.723	10.999
IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030)	031		10.723	10.999
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036		-566.287	-470.724
V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036)	037		-566.287	-470.724
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037)	038		-555.564	-459.725
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	039
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA
(AOP 012 + 026 + 038 + 039)	040		939.340	382.850
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	041		310.670	1.351.012
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041)	042		1.250.010	1.733.862

Zagreb, 27.07.2018.

IZJAVA

kojom izjavljujemo da nismo poduzeli niti jednu radnju koja bi za posljedice imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj.

Direktor

Ilija Nedić, mag. oec.