Vjesnik d.d.

Quarterly Report • Oct 29, 2015

Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah

REZULTATI POSLOVANJA VJESNIKA d.d. ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2015. DO 30.09.2015. DEVETOMJESEČNI IZVJEŠTAJ – NEREVIDIRANI

(Zagreb, 27.10.2015.) Temeljem članka 440. Zakona o tržištu kapitala obavještavamo Vas da je set financijskih izvještaja za prvih devet mjeseci objavljen na internetskim stranicama Društva www.tiskara.vjesnik.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. Zagreb, te je dostavljen HINA-i i Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Tromjesečni izvještaj sadrži financijske izvještaje Vjesnika d.d. za razdoblje od 01.01.2015. do 30.09.2015. (TFI-POD), Međuizvještaj poslovodstva i Izjavu osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja.

Devetomjesečni izvještaj

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2015.

(nerevidirani izvještaji)

Zagreb, 27. listopada 2015.

Sadržaj

• Set financijskih izvještaja (TFI-POD) za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2015.
• Međuizvještaj Uprave za prvih devet mjeseci 2015.
• Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA REZULTATI POSLOVANJA za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2015.

U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.

U izvještajnom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture.

U izvještajnom razdoblju nije bilo statusnih promjena.

U budućem razdoblju očekuju se poteškoće u naplati potraživanja od kupaca tiskarskih usluga i postoje slučajevi koji bi mogli izazvati značajnije troškove i negativno se odraziti na poslovanje Društva (sudski sporovi).

U prvih devet mjeseci 2015. godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 47,8 milijuna kuna, što je za 21% manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi, koji iznose 53,5 milijuna kuna, smanjeni su za 23%. Društvo je ostvarilo gubitak od 5,6 milijuna kuna.

U strukturi ukupnih prihoda ostvarenih u prvih devet mjeseci 2015. godine 92,07% čine prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2014. godinu bilježe pad od 22%. Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 7,73%, a financijski s 0,2% u ukupnom prihodu Društva ostvarenom u prvih devet mjeseci 2015. godine.

Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (44,08 milijuna kuna). Manji dio prihoda (3,7 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga (skladištenje papira, održavanje i upravljanje zgradom), prodajom otpadnog materijala te od davanja u zakup slobodnog poslovnog prostora.

Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 53,5 milijuna kuna i u odnosu na prethodnu godinu smanjeni su za 23%. U strukturi ukupnih rashoda operativni rashodi sudjeluju s 99,56%, dok 0,44% ukupnih rashoda Društva čine financijski rashodi koji u prvih devet mjeseci bilježe pad od 78%.

U izvještajnom razdoblju Društvo je imalo značajnih poteškoća s likvidnošću.

U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2015.		do	30.9.2015.
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01453157
Matični broj subjekta (MBS):		080304753
Osobni identifikacijski broj		83180487843
(OIB): Tvrtka izdavatelja: VJESNIK d.d. TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: SLAVONSKA AVENIJA 4
Adresa e-pošte: uprava@vjesnik.hr
Internet adresa: www.tiskara.vjesnik.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	231
Konsolidirani izvještaj:	NE					Šifra NKD-a:	1811
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	Mislav Rastić		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6161-530					Telefaks:	01/3641-405
Adresa e-pošte: mislav.rastic@vjesnik.hr
Prezime i ime: Vjećeslav Maleš, mr.sc.
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.		(osoba ovlaštene za zastupanje)
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	53.250.540	44.851.724
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	212.748	185.984
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	60.221	33.458
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	152.527	152.527
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	52.400.229	44.356.752
1. Zemljište	011	23.099.117	23.099.117
2. Građevinski objekti	012	9.762.577	7.699.663
3. Postrojenja i oprema	013	18.471.870	12.879.198
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	280.772	158.391
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi	016
8. Ostala materijalna imovina	017 018	785.893	520.383
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	620.818	308.988
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	233.700	233.700
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	1.594	1.594
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	385.524	73.694
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	16.746	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	16.746	0
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	160.031.733	40.450.087
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal	035 036	7.813.739 6.753.515	8.168.196 7.897.963
2. Proizvodnja u tijeku	037	50.059	27.211
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039
5. Predujmovi za zalihe	040	1.010.165	243.022
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	152.072.590	31.505.143
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	151.819.714	31.119.562
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	1.200	900
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	148.169	134.681
6. Ostala potraživanja	049	103.506	250.000
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053
5. Ulaganja u vrijednosne papire	054 055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	145.404	776.747
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	90.412	0
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	213.372.685	85.301.811
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 30.09.2015.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	53.256.037	45.543.877
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	106.168.300	106.168.300
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	1.337.847	1.337.847
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	1.337.847	1.337.847
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	23.016.366	23.016.366
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-66.888.263	-78.012.917
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	66.888.263	78.012.917
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-9.040.366	-5.627.872
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	9.040.366	5.627.872
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	5.582.304	4.910.204
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	2.732.510	2.529.958
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	2.849.794	2.380.246
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	12.376.091	9.133.654
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	4.396.456	3.251.374
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	7.968.654	5.872.278
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	10.981	10.002
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	142.104.881	25.618.788
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	59.966.355	286.886
4. Obveze za predujmove	097	178.023	146.808
5. Obveze prema dobavljačima	098	37.030.430	19.908.684
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.044.588	1.092.275
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	37.987.876	1.969.867
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	5.897.608	2.214.268
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	53.371	95.287
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	213.372.685	85.301.811
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje		Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	60.431.329	18.809.893	47.789.643	14.742.007
1. Prihodi od prodaje	112	58.886.134	18.524.009	46.359.942	14.296.506
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.545.194	285.884	1.429.701	445.501
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	68.555.581	20.953.397	53.280.533	16.779.999
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	-50.059	30.388	-4.581	-27.211
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	42.885.365	13.158.049	30.362.592	8.847.830
a) Troškovi sirovina i materijala	117	36.482.064	11.132.900	24.938.084	7.225.306
b) Troškovi prodane robe	118	395.472	121.367	402.435	109.544
c) Ostali vanjski troškovi	119	6.007.829	1.903.782	5.022.072	1.512.980
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	15.238.549	4.621.333	13.390.109	4.574.475
a) Neto plaće i nadnice	121	9.603.749	2.918.951	8.585.373	2.927.652
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.462.882	1.020.145	2.833.072	973.563
c) Doprinosi na plaće	123	2.171.917	682.237	1.971.663	673.261
4. Amortizacija	124	6.849.598	2.241.244	6.084.272	2.022.921
5. Ostali troškovi	125	3.300.114	581.270	2.898.585	1.125.498
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	315.014	315.014	520.296	218.982
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	315.014	315.014	520.296	218.982
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	17.000	6.100	29.261	17.504
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	125.896	50.329	97.213	18.290
	132
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	125.896	50.329	97.213,35	18.290
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1.042.010	179.643	234.196	82.863
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1.042.010	179.643	234.196	82.863
poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	60.557.224	18.860.222	47.886.857	14.760.297
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	69.597.591	21.133.040	53.514.729	16.862.862
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-9.040.366	-2.272.818	-5.627.872	-2.102.565
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	9.040.366	2.272.818	5.627.872	2.102.565
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-9.040.366	-2.272.818	-5.627.872	-2.102.565
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	9.040.366	2.272.818	5.627.872	2.102.565

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2015. do 30.09.2015.

Obveznik: VJESNIK d.d.

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2015. do 30.09.2015.

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	84.010.317	99.129.575
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005	890.288	1.044.789
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	84.900.605	100.174.364
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	66.675.888	39.095.474
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	14.364.574	12.446.760
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010	3.316.211	909.882
5. Novčani izdaci za poreze	011	8.780.204	4.933.049
6. Ostali novčani izdaci	012	5.003.117	42.492.101
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	98.139.993	99.877.265
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	297.098
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	13.239.388	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	175.672	553.071
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024		0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	175.672	553.071
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	175.672	553.071
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028	10.500,00	0,00
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030	12.575.896	32.886
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	12.586.396	32.886
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	12.586.396	32.886
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	-828.664	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	828.664	223.087
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042	974.068	999.834
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044	828.664	223.087
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	145.404	776.747

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 30.09.2015. 01.01.2015. do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	106.168.300	106.168.300
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-66.888.263	-78.012.917
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-9.040.366	-5.627.872
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	23.016.366	23.016.366
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	53.256.037	45.543.877
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Izvješće o poslovanju I-IX2015

Zagreb, listopad 2015.

SADRŽAJ

•	Prihodi………………………………………………………………………	3
•	Financijski prihodi.……………………………………………………………….	4
•	Rashodi………………………………………………………………………………	5
•	Dobit/gubitak……………………………………………………………………………	6
•	Zaposleni i plaće……………………………………………………………………….	7
•	Imovina………………………………………………………………………………	8
•	Stanje obveza i potraživanja…………………………………………………………	9
•	Pregled stanja novčanog deficita………………………………………………………	11
•	Temeljni kapital i struktura vlasništva…………………………………………………12
•	Investicije………………………………………………………………………………13
•	Neto radni kapital……………………………………………….……………………	14

Prilozi

• Bilanca
• Račun dobiti i gubitka
• Novčani tok
• Izvješće o tekućim sredstvima i tekućim obvezama
• Pregled stanja obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca
• Pregled stanja obveza i potraživanja po kreditima
• Pokazatelji uspješnosti poslovanja
• Struktura radnika prema organizaciji
• Zaposleni po stručnoj spremi

PRIHODI

U u prvih devet mjeseci 2015. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 47.886.856,60 kuna i smanjeni su za 21% u odnosu na ukupne prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine, od čega su poslovni prihodi 47.789.643,25 kuna, dok je udio financijskih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.

					u kn
	I-IX 2014.		I-IX 2015.		Index
UKUPNI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	15/14
Poslovni prihodi	60.431.328,55	99,8	47.789.643,25	99,8	79
Financijski prihodi	125.895,73	0,2	97.213,35	0,2	77
U K U P N O	60.557.224,28	100	47.886.856,60	100	79

U u prvih devet mjeseci 2015. godine poslovni prihodi su smanjeni za 21% u odnosu na prethodnu godinu. Financijski prihodi manji su za 23%.

Prihodi od prodaje usluga tiskanja u zemlji u prvih devet mjeseci 2015. godine sudjeluju s 91,9% u poslovnim prihodima Društva i smanjeni su u odnosu na prethodnu godinu za 17%.

Prodaja u inozemstvu sudjeluje s 0,35 % u poslovnim prihodima Društva i za 96% je manja u odnosu na prethodnu godinu, dok su ostali poslovni prihodi, koji sudjeluju s 7,74% u poslovnim prihodima Društva, manji u odnosu na isto razdoblje 2014. godine za 4,92%.

							u kn
	I-IX 2014.			I-IX 2015.			Index
POSLOVNI PRIHODI	Iznos	%		Iznos		%	15/14
1. Prihodi od prodaje u zemlji
Prihod od prodaje usluga tiskanja	52.614.792,51	87,1	95,6	43.920.800,93 91,90		95,0	83
Ostalo	2.393.542,44	4,0	4,4	2.317.678,79 ##### #####			97
Ukupno	55.008.334,95	91,0	100	46.238.479,72		96,8 #####	84
2. Prihodi od prodaje u inozemstvu
Prihod od prodaje usluga tiskanja	3.924.136,23	6,5	100	167.940,74	0,4	100	4
Ukupno	3.924.136,23	6,5	100	167.940,74	0,4	100	4
3. Ostali poslovni prihodi
Prihod od upravljanja i održavanja zgrade	415.100,02	0,7	27,7	339.861,28	0,7	24,6	82
Ostalo	1.083.757,35	1,8	72,3	1.043.361,51	2,2	75,4	96
Ukupno	1.498.857,37	2,5	100	1.383.222,79	2,9	100	92
U K U P N O	60.431.328,55	100		47.789.643,25	100		79

U strukturi poslovnih prihoda prihodi od prodaje usluga tiskanja sudjeluju s 92,26% i smanjeni su za 22% u odnosu na prihod ostvaren u prethodnoj godini. Ostali prihodi zauzimaju udio u strukturi poslovnih prihoda od 7,74% i bilježe pad od 4,91% u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

FINANCIJSKI PRIHODI

Financijski prihodi u prvih devet mjeseci 2015. godine iznose 97.213,35 kuna i manji su za 23% u odnosu na financijske prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine.

					u kn
	I-IX 2014.		I-IX 2015.	Index
FINANCIJSKI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	15/14
Pozitivne tečajne razlike	125.895,73	100,00	97.213,35	100,00	77
Ostalo	0,00	0,00	0,00	0,00
U K U P N O	125.895,73	100	97.213,35	100	77

RASHODI

Ukupni rashodi u u prvih devet mjeseci 2015. godine iznose 53.514.728,92 kune i bilježe pad u odnosu na prethodnu godinu od 23%.

Poslovni rashodi koji čine 99,56% ukupnih rashoda Društva smanjeni su za 15.275.047,77 kuna ili 22%, dok su financijski rashodi koji čine 0,44% ukupnih rashoda manji za 78% ili 807.814,02 kune u odnosu na rashode ostvarene u istom razdoblju 2014. godine.

					u kn
	I-IX 2014.		I-IX 2015.	Index
UKUPNI RASHODI	Iznos	%	Iznos	%	15/14
Poslovni rashodi	68.555.581,06	98,5	53.280.533,29	99,6	78
Financijski rashodi	1.042.009,65	1,5	234.195,63	0,4	22
U K U P N O	69.597.590,71	100	53.514.728,92	100	77

					u kn
	I-IX 2014.		I-IX 2015.	Index
POSLOVNI RASHODI	IZNOS	%	IZNOS	%	15/14
Materijalni troškovi	42.885.365,30	62,5	30.362.591,70	57,0	71
Troškovi osoblja	15.238.548,75	22,2	13.390.108,80	25,1	88
Amortizacija	6.849.597,87	10,0	6.084.271,79	11,4	89
Vrijednosno usklađivanje	315.013,54	0,5	520.295,82	1,0
Rezerviranje		0,0		0,0
Ostali troškovi poslovanja	3.317.114,21	4,8	2.927.845,74	5,5	88
U K U P N O	68.605.639,67	100	53.285.113,85	100	78

U strukturi poslovnih rashoda materijalni troškovi su smanjeni za 12.522.773,60 kuna ili 29,20%. Troškovi osoblja su smanjeni za 1.848.439,95 kuna ili 12,13% u odnosu na prethodnu godinu. Ukupno obračunata amortizacija dugotrajne materijalne imovine Društva u u prvih devet mjeseci 2015. godini iznosi 6.084.271,79 kuna i smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za 11,17%. Trošak vrijednosnog usklađivanja kratkotrajne imovine iznosi 520.295,82 kune i povećan je za 65,17%. Ostali troškovi poslovanja manji su za 389.268,47 kuna ili 11,74%.

DOBIT/GUBITAK

U prvih devet mjeseci 2015. godine ukupni prihodi su smanjeni za 21%. Ukupni rashodi Društva su smanjeni za 23% i ostvaren je negativan poslovni rezultat u iznosu od 5.627.872,32 kune. To u odnosu na isto razdoblje 2014. godine predstavlja smanjenje gubitka za 3.437.494,11kuna.

			u kn
DOBIT/GUBITAK	I-IX 2015.	I-IX 2014.	Index 15/14
Ukupni prihodi	60.532.224,28	47.886.856,60	79
Ukupni rashodi	69.597.590,71	53.514.728,92	77
D O B I T / G U B I T A K	-9.065.366,43	-5.627.872,32	62

ZAPOSLENI I PLAĆE

Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada u prvih devet mjeseci 2015. godine iznosio je 221, što je smanjenje za 14% u odnosu na broj zaposlenih na bazi sata u istom razdoblju prethodne godine. Broj zaposlenih na dan 30.09.2015. iznosio je 231.

POKAZATELJ	I-IX 2014.	I-IX 2015.	Index
Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca	371,67	287,67	77
Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada	256,88	221,76	86
Prosječna bruto plaća	5.651,85	5.721,12	101
Prosječna neto plaća	4.154,01	4.301,63	104
Najniža isplaćena prosječna bruto plaća	3.017,61	3.029,55	100
Najniža isplaćena prosječna neto plaća	2.383,78	2.423,63	102
Najviša isplaćena prosječna bruto plaća	31.675,61	32.264,38	102
Najviša isplaćena prosječna neto plaća	16.313,26	17.422,89	107

U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2015. godine u Društvu je isplaćena prosječna bruto plaća od 5.721,12 kune te je za 1% višaa u odnosu na isplaćenu bruto plaću u istom razdoblju prethodne godine.

Prosječna neto plaća isplaćena je u iznosu od 4.301,63 kunu ili 4% više u odnosu na neto plaću isplaćenu u istom razdoblju 2014. godine.

IMOVINA

Na dan sastavljanja bilance dugotrajna imovina iznosila je 44.851.724,14 kuna i činila 52,58%, a kratkotrajna 40.450.086,53 kuna ili 47,42% ukupne aktive Društva.

			u kn
Imovina	30.09.2014.	30.09.2015.	Indeks 3/2
1	2	3	4
Nematerijalna imovina	212.747,63	185.984,39	87
Materijalna imovina	52.400.228,63	44.356.752,09	85
Dugotrajna financijska imovina	620.817,76	308.987,66	50
Potraživanja	16.746,46	0,00	0
Kratkotrajna imovina	160.031.732,55	40.450.086,53	25
Plać. troškovi budućeg razd. i nedosp.napl. prihoda	90.411,73	0,00

STANJE OBVEZA I POTRAŽIVANJA

Ukupne obveze na dan 30. rujna 2015. godine iznosile su 34.752.442,21 kunu i manje su za 78% u odnosu na isto razdoblje 2014. godine. Od toga su dugoročne obveze iznosile 9.133.654,42 kune i činile 26%, a kratkoročne 25.618.787,79 kuna i činile 74% ukupnih obveza Društva.

Dospjele ukupne obveze iznosile su 18.882.089,40 kuna i manje su za 47% u odnosu na prethodno razdoblje.

Kratkoročne obveze na dan 30. rujna 2015. godine iznose 25.618.787,79 kuna i manje su za 82% u odnosu na obveze na dan 30. rujna 2014. godine. Sastoje se od obveza: prema kreditorima u iznosu od 286.886,00 kuna, za predujmove u iznosu od 146.807,55 kuna, prema dobavljačima u iznosu od 19.908.684,42 kune, prema zaposlenima u iznosu od 1.092.274,86 kuna, za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 1.969.867,07 kuna te ostalih obveza od 2.214.267,89 kuna. Obveze prema dobavljačima na dan 30. rujna 2015. godine manje su za 46%. Dospjele kratkoročne obveze prema dobavljačima iznosile su 18.079.869,26 kuna ili 90,80% ukupnih obveza prema dobavljačima i manje su u odnosu na 2014. godinu za 48%.

Ukupna potraživanja na dan 30. rujna 2015. godine iznosila su 31.193.255,38 kuna i smanjena su u odnosu na prethodnu godinu za 79,5%. Od toga su dugoročna potraživanja iznosila 73.693,58 kuna ili 0,23%, a kratkoročna 31.578.836,80 kuna ili 99,77% ukupnih potraživanja Društva. Dospjela ukupna potraživanja iznosila su 21.880.406,99 kuna.

Kratkoročna potraživanja na dan 30. rujna 2015. godine su iznosila 31.505.143,22 kune i smanjena su za 79% u odnosu na potraživanja na dan 30. rujna 2014. godine. Sastoje se od : potraživanja od kupaca u iznosu od 31.119.561,80 kuna, potraživanja od zaposlenika u iznosu od 900,00 kuna, potraživanja od države i ostalih institucija u iznosu od 134.681,42 kune i ostalih potraživanja u iznosu od 250.000,00 kuna.

Potraživanja od kupaca na dan 30. rujna 2015. godine smanjena su za 80%. Dospjela potraživanja od kupaca iznosila su 21.880.406,99 kuna ili 70,31% ukupnih potraživanja od kupaca i smanjena su u odnosu na 30. rujna 2014. godine za 84%.

u kn
		30.09.2014.		30.09.2015.
Naziv	Ukupno	Dospjelo	Ukupno	Dospjelo
Obveze (dobavljači)	37.030.430,26	34.719.079,50	19.908.684,42	18.079.869,26
- za investicije	354.621,42	354.621,42	26.675,00	0,00
- ostali dobavljači	36.675.808,84	34.364.458,08	19.882.009,42	18.079.869,26
Potraživanja (kupci)	151.819.714,26	139.796.783,46	31.119.561,80	21.880.406,99
- kupci u zemlji	149.405.656,08	137.801.595,67	30.867.350,75	21.688.818,45
- kupci u inozemstvu	2.414.058,18	1.995.187,79	252.211,05	191.588,54

9

PREGLED STANJA NOVČANOG DEFICITA

Na dan 30. lipnja 2015. godine novac i novčani ekvivalenti manji su za 86% u odnosu na prethodnu godinu. Istovremeno su dospjele ukupne obveze manje za 85% pa je i novčani deficit na dan 30. lipnja 2015. godine manji za 85% u odnosu na prethodnu godinu i iznosi - 20.823.461,57 kuna.

			u kn
			Index
POKAZATELJ	30.09.2014.	30.09.2015.	15/14
Dospjele obveze	34.719.079,50	18.079.869,26	52
Novac i novčani ekvivalenti	145.404,09	776.747,35	534
Novčani deficit	-34.573.675,41	-17.303.121,91	50

TEMELJNI KAPITAL I STRUKTURA VLASNIŠTVA

Temeljni kapital Vjesnika iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna. Dionice su izdane u tri serije i to 488.825 dionica serije A , 493.416 dionica serije B i 79.442 dionice serije C.

Temeljni kapital	106.168.300,00	kn
Broj dionica	1.061.683
Serija	488.825	A
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0488825	A
Serija	493.416	B
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0493416	B
Serija	79.442	C
Kontrolni brojevi dionica	0000001-0079442	C
Nominalna vrijednost	100,00	kn

TEMELJNI KAPITAL I DIONICE

STRUKTURA VLASNIŠTVA

stanje na dan 30.09.2015.

Vlasnik - Upravitelj - Skrbnik	Broj Iznos dionica u kn		%
1.) Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje Upravitelj: CERP	425.955	42.595.500	40,12
2.) Fond hrvatskih branitelja i članova njihovih obitelji Upravitelj: Erste invest d.o.o. Skrbnik: Societe Generale - Splitska banka d.d.	260.006	26.000.600	24,49
3.) Republika Hrvatska Upravitelj: CERP	136.710	13.671.000	12,88
4.) Vjesnik d.d. (vlastite dionice)	17.702	1.770.200	1,67
5.) Matkon d.o.o.	13.897	1.389.700	1,31
6.) Vjekoslav Palić	11.643	1.164.300	1,10
7.) Ivan Granić	5.708	570.800	0,54
8.) Kokoruš Igor	796	79.600	0,07
9.) Silvano Štoković	583	58.300	0,05
10.) Bruno Lukšić	515	51.500	0,05
11.) Manjinski dioničari	188.168	18.816.800	17,72
UKUPNO ( 1 - 10 )	1.061.683	106.168.300	100,00

INVESTICIJE

U prvih devet mjeseci 2015. godine u dugotrajnu materijalnu imovinu investirano je ukupno 384,729,00 kuna.

			u kn
MATERIJALNA IMOVINA	I-IX 2014.	I-IX 2015.	Index 14/13
1. Građevinski objekti
2. Tehnička postrojenja i uređaji	1.339.737,98		0
3. Uredska oprema		1.976,80	##
4. Kompjutorska oprema		378.253,55
5. Telefonski aparati
6. Transportna sredstva			##
7. Uredski namještaj	2.450,00		0
8. Pogonski inventar
9. Alati		4.498,65
UKUPNO	1.342.187,98	384.729,00	29

NETO RADNI KAPITAL

Neto radni kapital, kao razlika tekućih sredstava i tekućih obveza Društva, na dan 30. rujna 2015. godine iznosi 14.736.011,82 kune, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 17.873.480,21 kunu. Negativan trend rezultat je smanjenja tekućih sredstava Društva i to pozicije kratkotrajnih potraživanja od kupaca.

PRILOG

U prilogu se nalaze temeljna financijska izvješća za tekuću i prethodnu godinu kao i podaci potrebni za sagledavanje poslovanja Društva u prvih devet mjeseci 2015. godine.

BILANCA na dan 30. rujna

				u kn
	Naziv pozicije	2014.	2015.	Index
				3/2
0 AKTIVA	1	2	3	4
1.	Potraživanja za upisani a neuplaćeni kapital
2.	Dugotrajna imovina	53.250.540,48	44.851.724,14	84
2.1.	Nematerijalna imovina	212.747,63	185.984,39	87
2.1.1.	Koncesije, patenti, licencije, robne i u služne marke, softver i os	60.221,09	33.457,85	56
2.1.2.	Nematerijalna imovina u pripremi	152.526,54	152.526,54	100
2.2.	Materijalna imovina	52.400.228,63	44.356.752,09	85
2.2.1.	Zemljište	23.099.116,95	23.099.116,95
2.2.2.	Građevinski objekti	9.762.576,65	7.699.663,01	79
2.2.3.	Postrojenja i oprema	18.471.870,34	12.879.198,13	70
2.2.4.	Alati, pogonski inventar i transportna imovina	280.772,01	158.391,32	56
2.2.5.	Predujmovi za materijalnu imovinu	0,00	0,00
2.2.6.	Materijalna imovina u pripremi	0,00	0,00
2.2.7.	Ostala materijalna imovina	785.892,68	520.382,68	66
2.3.	Dugotrajna financijska imovina	620.817,76	308.987,66	50
2.3.1.	Sudjelujući interesi (udjeli)	233.700,00	233.700,00	100
2.3.2.	Ulaganja u vrijednosne papire	1.594,08	1.594,08	100
2.3.3.	Dani zajmovi, depoziti i slično	385.523,68	73.693,58	19
2.4.	Potraživanja	16.746,46	0,00	0
2.4.1.	Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	16.746,46	0,00	0
3.	Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva)	160.031.732,55	40.450.086,53	25
3.1.	Zalihe	7.813.738,82	8.168.195,96	105
3.1.1. 3.1.2.	Sirovine i materijal Proizvodnja u tijeku	6.753.515,29 50.058,61	7.897.962,91 27.211,21	117 54
3.1.3.	Predujmovi za zalihe	1.010.164,92	243.021,84
3.1.4.	Dugotrajna imovina namjenjena prodaji
3.2.	Potraživanja	152.072.589,64	31.505.143,22	21
3.2.1.	Potraživanja od povezanih poduzetnika
3.2.2.	Potraživanja od kupaca	151.819.714,26	31.119.561,80	20
3.2.3.	Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	1.200,00	900,00
3.2.4.	Potraživanja od države i drugih institucija	148.168,98	134.681,42	91
3.2.5.	Ostala potraživanja	103.506,40	250.000,00	242
3.3.	Kratkotrajna financijska imovina	0,00	0,00
3.3.1.	Dani zajmovi, depoziti i slično
3.4.	Novac u banci i blagajni	145.404,09	776.747,35	534
4.	Plaćeni troškovi budućeg razd. i nedosp.napl. prihoda	90.411,73	0,00
	UKUPNA AKTIVA	213.372.684,76	85.301.810,67	40
PASIVA
1.	Kapital i rezerve	53.256.037,01	45.543.877,48	86
1.1.	Temeljni (upisani) kapital	106.168.300,00	106.168.300,00	100
1.2.	Rezerve iz dobiti	0,00	0,00
1.3.	Revalorizacijske rezerve	23.016.366,39	23.016.366,39
1.4.1.	Zakonske rezerve	0,00	0,00
1.4.2.	Rezerve za vlastite dionice	1.337.846,60	1.337.846,60	100
1.4.3.	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavaka)	1.337.846,60	1.337.846,60	100
1.4.4.	Ostale rezerve	0,00	0,00
1.5.1.	Zadržana dobit	0,00	0,00
1.5.2.	Preneseni gubitak	66.888.262,95	78.012.916,59	117
1.6.	Dobit poslovne godine	0,00	0,00
1.7.	Gubitak poslovne godine	9.040.366,43	5.627.872,32	62
2.	Rezerviranja	5.582.304,31	4.910.204,06	88
2.1. 2.2.	Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze Druga rezerviranja	2.732.510,28 2.849.794,03	2.529.957,59 2.380.246,47	93
3.	Dugoročne obveze	12.376.091,10	9.133.654,42	74
3.1.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	4.396.455,95	3.251.374,48
3.2.	Obveze prema dobavljačima	7.968.654,46	5.872.277,99
3.3.	Ostale dugoročne obveze	10.980,69	10.001,95	91
4.	Kratkoročne obveze	142.104.881,09	25.618.787,79	18
4.1.	Obveze za zajmove, depozite i slično
4.2.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	59.966.354,86	286.886,00	0
4.3.	Obveze za predujmove	178.023,25	146.807,55	82
4.4.	Obveze prema dobavljačima	37.030.430,26	19.908.684,42	54
4.5.	Obveze prema zaposlenicima	1.044.588,05	1.092.274,86	105
4.6.	Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	37.987.876,31	1.969.867,07	5
4.8.	Ostale kratkoročne obveze	5.897.608,36	2.214.267,89	38
5.	Odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućega	53.371,25	95.286,92	179
	razdoblja
	UKUPNA PASIVA	213.372.684,76	85.301.810,67	40

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna

				u kn
				Index
Redni	Naziv pozicije	2014.	2015.
broj		ostvareno	ostvareno	3/2
0	1	2	3	4
1.	POSLOVNI PRIHODI	60.431.328,55	47.789.643,25	79
1.1.	Prihod od prodaje usluga tiskanja	56.538.928,74	44.088.741,67	78
	u zemlji	52.614.792,51	43.920.800,93	83
	u inozemstvo	3.924.136,23	167.940,74	4
1.2.	Prihod od prodaje ostalih usluga	825.674,53	748.215,79	91
	Prihod od prodaje usluga - električne energije	760.887,71	743.860,46	98
	Prihod od prodaje usluga (telefon)	21.567,82	4.355,33	20
	Ostalo	43.219,00	0,00	0
1.3.	Prihod od prodaje otpadnog materijala	1.258.015,91	1.319.004,50	105
1.4.	Prihod od skladištenja papira	263.515,00	203.980,00	77
1.5.	Prihodi od poslovnog najma	46.337,00	46.478,50	100
1.6.	Prihod od upravljanja i održavanja zgrade	415.100,02	339.861,28	82
1.7.	Ostali prihodi	1.083.757,35	1.043.361,51	96
2.	POSLOVNI RASHODI	68.555.581,06	53.280.533,29	78
	Povećanje zaliha nedovršene proizvodnje	50.058,61	4.580,56	9
	Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	0,00	0,00
2.1.	RASHODI RAZDOBLJA	68.605.639,67	53.285.113,85	78
2.1.1.	Materijalni troškovi	42.885.365,30	30.362.591,70	71
	Troškovi sirovina i materijala	36.482.063,68	24.938.084,49	68
	Osnovni materijal	26.021.753,47	16.930.116,18	65
	Pomoćni materijal	2.721.015,67	2.102.444,02	77
	Rezervni djelovi za održavanje i popravak	1.341.129,91	1.046.954,13	78
	Energija	6.328.140,23	4.763.604,06	75
	Električna energija	3.814.007,40	3.095.085,53	81
	Plin	1.230.902,45	1.212.754,18	99
	Enegrija - grijanje/hlađenje	1.222.632,51	419.775,90	34
	Gorivo za pogon automobila	60.597,87	35.988,45	59
	Ostalo	70.024,40	94.966,10	136
	Troškovi prodane robe	395.472,49	402.435,40	102
	Nabavna vrijednost prodane robe	11.066,40	6.497,07	59
2.1.2.	Vanjski troškovi ( usluge )	5.996.762,73	5.015.574,74	84
	Prijevozne usluge	112.857,13	109.962,50	97
	Telefonski troškovi	41.210,07	40.102,23	97
	Troškovi mobitela	162.799,60	162.586,56	100
	Troškovi interneta	18.900,00	18.832,26	100
	Poštanski troškovi	405.232,96	49.747,98	12
	Usluge grafičke pripreme, tiska i dorade	343.205,00	109.425,53	32
	Tekuće održavanje	1.421.706,81	1.034.782,13	73
	Iznošenje i odvoz smeća	244.182,30	171.223,73	70
	Odvod i pročišćavanje otpadnih i atmosferskih voda	21.077,10	2.200,00	10
	Troškovi vode	292.189,46	277.347,23	95
	Usluge zaštite okoliša	344.019,47	299.938,84	87
	Ostali troškovi poslovanja	2.589.382,83	2.739.425,75	106
2.1.3.	Troškovi osoblja	15.238.548,75	13.390.108,80	88
2.1.4.	Amortizacija	6.849.597,87	6.084.271,79	89
2.1.5.	Vrijednosno usklađenje dugotrajne imovine	0,00	0,00
2.1.6.	Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine	315.013,54	520.295,82	165
2.1.7.	Rezerviranja	0,00	0,00
	Ostali troškovi poslovanja	3.317.114,21	2.927.845,74	88
	Naknade zaposlenima	136.579,35	145.179,35	106
	Naknada troškova prijevoza na posao i s posla	1.014.856,87	880.358,55	87
	Komunalna i vodna naknada	1.032.197,71	528.548,50	51
	Ostalo	1.133.480,28	1.373.759,34	121
3.	FINANCIJSKI PRIHODI	125.895,73	97.213,35	77
3.1.	Pozitivne tečajne razlike	125.895,73	97.213,35	77
3.2.	Ostalo	0,00	0,00
4.	FINANCIJSKI RASHODI	1.042.009,65	234.195,63	22
4.1.	Kamate	907.143,71	169.854,08	19
4.2.	Negativne tečajne razlike	134.865,94	64.341,55	48
4.3.	Ostalo	0,00	0,00
5.	UKUPNI PRIHODI	60.557.224,28	47.886.856,60	79
6.	UKUPNI RASHODI	69.597.590,71	53.514.728,92	77
7.	DOBIT/GUBITAK	-9.040.366,43	-5.627.872,32	62

NOVČANI TOK

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna

				u kn
Redni broj	Naziv pozicije	2014.	2015.	Index 3/2
0	1	2	3	4
	POSLOVNE AKTIVNOSTI
1.1.	Novčani primici od kupaca	84.010.317,04	99.129.575,19	118
1.2.	Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
1.3.	Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
1.4.	Novčani primici s osnove povrata poreza
1.5.	Ostali novčani primici	890.288,07	1.044.788,53	117
1.	UKUPNO NOVČANI PRIMICI	84.900.605,11	100.174.363,72	118
2.1.	Novčani izdaci dobavljačima	66.675.887,81	39.095.474,09	59
2.2.	Novčani izdaci za zaposlene	14.364.574,19	12.446.759,51	87
2.3.	Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
2.4.	Novčani izdaci za kamate	3.316.210,64	909.881,61	27
2.5.	Novčani izdaci za poreze	139.617,79	78.056,28	56
2.6.	Ostali novčani izdaci	13.643.702,65	47.347.093,74	347
2.	UKUPNO NOVČANI IZDACI	98.139.993,08	99.877.265,23	102
3.	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
4.	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	13.239.387,97	-297.098,49
	INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI
5.1.	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	175.671,93	553.071,25	315
5.2.	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
5.	UKUPNO NOVČANI IZDACI	175.671,93	553.071,25	315
6.	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
7.	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	175.671,93	553.071,25	315
	FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8.1.	Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i	10.500,00	0,00	0
8.2.	Ostali primici od financijskih aktivnosti	12.575.896,38	32.885,78	0
8.	UKUPNO NOVČANI PRIMICI	12.586.396,38	32.885,78	0
9.1.	Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
9.2.	Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
9.3.	Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
9.	UKUPNO NOVČANI IZDACI	0,00	0,00
10.	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	12.586.396,38	32.885,78	0
11.	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
12.	Ukupno povećanje novčanog tijeka	0,00	0,00
13.	Ukupno smanjenje novčanog tijeka	828.663,52	223.086,98
14.	Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	974.067,61	999.834,33	103
15.	Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	0,00	0,00
16.	Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	828.663,52	223.086,98	27
17.	Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	145.404,09	776.747,35	534

IZVJEŠĆE O TEKUĆIM SREDSTVIMA I TEKUĆIM OBVEZAMA

na dan 30.09.

			u kn
Opis	2014.	2015.	Index 2/1
0	1	2	3
TEKUĆA SREDSTVA
Zalihe	7.813.738,82	8.168.195,96	105
- sirovine i materijal	6.753.515,29	7.897.962,91	117
- proizvodnja u tijeku	50.058,61	27.211,21	54
- predujmovi za zalihe	1.010.164,92	243.021,84	24
- dugotrajna imovina namjenjena prodaji
Potraživanja	152.072.589,64	31.505.143,22	21
- od kupaca	151.819.714,26	31.119.561,80	20
- od zaposlenika i članova poduzetnika	1.200,00	900,00	75
- od države i drugih institucija	148.168,98	134.681,42	91
- ostala potraživanja	103.506,40	250.000,00	242
Financijska imovina	0,00	0,00
Dani zajmovi, depoziti i slično	0,00	0,00
Novac u banci i blagajni	145.404,09	776.747,35	534
UKUPNO TEKUĆA SREDSTVA	160.031.732,55	40.450.086,53	25
TEKUĆE OBVEZE
- prema bankama i dr. fin. institucijama	59.966.354,86	286.886,00	0
- za predujmove	178.023,25	146.807,55	82
- prema dobavljačima	37.030.430,26	19.908.684,42	54
- prema zaposlenicima	1.044.588,05	1.092.274,86	105
- za poreze, doprinose i slična davanja	37.987.876,31	1.969.867,07	5
- ostale kratkoročne obveze	5.897.608,36	2.214.267,89	38
- odgođeno plać. troškova i prihoda budućeg razdoblja	53.371,25	95.286,92	179
UKUPNE TEKUĆE OBVEZE	142.158.252,34	25.714.074,71	18
NETO RADNI KAPITAL	17.873.480,21	14.736.011,82	82

PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA I POTRAŽIVANJA OD KUPACA na dan 30.09.

			u kn
Opis	2014.	2015.	Index 2/1
0	1	2	3
Obveze prema dobavljačima	36.675.808,84	19.882.009,42	54
- Dobavljači u zemlji	36.026.822,88	19.523.241,25	54
- Dobavljači iz inozemstva	648.985,96	358.768,17	55
Dospjele obveze	34.364.458,08	18.079.869,26	53
- Dobavljači u zemlji	34.253.348,78	17.954.115,05	52
- Dobavljači iz inozemstva	111.109,30	125.754,21	113
Obveze za investicije	354.621,42	26.675,00
- Dobavljači u zemlji	0,00	26.675,00	0
- Dobavljači iz inozemstva	354.621,42	0,00	0
Dospjele obveze	354.621,42	0,00
- Dobavljači u zemlji	0,00	0,00
- Dobavljači iz inozemstva	354.621,42	0,00
UKUPNE OBVEZE	37.030.430,26	19.908.684,42	54
- U zemlji	36.026.822,88	19.549.916,25	54
- U inozemstvu	1.003.607,38	358.768,17	36
UKUPNO DOSPJELE OBVEZE	34.719.079,50	18.079.869,26	52
- U zemlji	34.253.348,78	17.954.115,05	52
- U inozemstvu	465.730,72	125.754,21	27
Obveze prema državnom proračunu - PDV	1.711.540,22	1.409.248,25	82
Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV	922.786,05	802.220,14	87
POTRAŽIVANJA OD KUPACA	151.819.714,26	31.119.561,80	20
- Kupci u zemlji	149.405.656,08	30.867.350,75	21
- Kupci iz inozemstva	2.414.058,18	252.211,05	10
Dospjela potraživanja	139.796.783,46	21.880.406,99	16
- Kupci u zemlji	137.801.595,67	21.688.818,45	15
- Kupci iz inozemstva	1.995.187,79	191.588,54	8
Potraživanja od državnog proračuna	61.118,24	61.118,24	100
Dospjela potraživanja od državnog proračuna	0,00	0,00

PREGLED STANJA OBVEZA I POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA

na dan 30.09.

			u kn
Opis	2014.	2015.	Index 2/1
0	1	2	3
UKUPNE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije	64.362.810,81	3.538.260,48	5
- kratkoročni krediti	59.966.354,86	286.886,00	0
- dugoročni krediti	4.396.455,95	3.251.374,48	74
DOSPJELE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije	0,00	286.886,00
- kratkoročni krediti	0,00	286.886,00
- dugoročni krediti	0,00	0,00
UKUPNA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)	402.270,14	73.693,58	18
- kratkoročni krediti	0,00	0,00
- dugoročni krediti	402.270,14	73.693,58	18
DOSPJELA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti

POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

na dan 30.09.

I. Pokazatelji likvidnosti

Koeficijent trenutne likvidnosti ( KTrL )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Novac	145	777	534
Kratkoročne obveze	142.105	25.619	18
KTrL	0,001	0,030	2.963

Koeficijent ubrzane likvidnosti ( KUL )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Novac i kratkotrajna potraživanja	152.073	31.506	21
Kratkoročne obveze	142.105	25.619	18
KUL (standard ≥ 1)	1,07	1,23	115

Koeficijent tekuće likvidnosti ( KTL ) (u 000 kn)

OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Kratkotrajna imovina	160.032	40.450	25
Kratkoročne obveze	142.105	25.619	18
KTL (standard ≥ 2)	1,13	1,58	140

Koeficijent financijske stabilnosti ( KFS )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Dugotrajna imovina	54.588	46.190	85
Kapital i rezerve i dugoročne obveze	66.970	56.015	84
KFS (standard ≤ 1)	0,82	0,82	101

II. Pokazatelji zaduženosti

Koeficijent zaduženosti ( KZ )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index
			2014./2015.
Ukupne obveze	154.481	34.752	22
Ukupna imovina	213.373	85.302	40
KZ	0,72	0,41	56

Koeficijent vlastitog financiranja ( KVF ) (u 000 kn) OPIS 2014. 2015. Index 2014./2015. Kapital i rezerve 54.594 46.882 86 Ukupna imovina 213.373 85.302 40 KVF 0,26 0,55 215

Koeficijent financiranja ( KF )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Ukupne obveze	154.481	34.752	22
Kapital i rezerve	54.594	46.882	86
KF (standard ≤ 2)	2,83	0,74	26

III. Pokazatelji aktivnosti

Koeficijent obrtaja ukupne imovine ( KOui )	(u 000 kn)
---------------------------------------------	------------

OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Ukupni prihodi	60.557	47.887	79
Ukupna imovina	213.373	85.302	40
KOui	0,28	0,56	198

Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine ( KOki )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Ukupni prihodi	60.557	47.887	79
Kratkotrajna imovina	160.032	40.450	25
KOki	0,38	1,18	313

Koeficijent obrtaja potraživanja ( KOp )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Ukupni prihodi	60.557	47.887	79
Potraživanja	152.089	31.505	21
Kop	0,40	1,52	382

Ekonomičnost ukupnog poslovanja ( Eu )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Ukupni prihodi	60.557	47.887	79
Ukupni rashodi	69.598	53.515	77
Eu	0,87	0,89	103

IV. Pokazatelji rentabilnosti i ostali

Rentabilnost ukupne imovine ( ROA )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja + kamate	-8.888,77	-5.627,87	63
Ukupna imovina	213.373	85.302	40
ROA	-0,04	-0,07	158

Rentabilnost dioničkog kapitala ( ROE )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja	-9.040	-5.628	62
Kapital i rezerve	54.594	46.882	86
ROE	-0,17	-3,78	2.283

Knjigovodstvena vrijednost dionice ( BVPS ) (u kn)

OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Kapital i rezerve	54.594	46.882	86
Broj dionica	1.061.683	1.061.683	100
BVPS	0,05	0,04	86

Operativna dobit ( EBIT )			(u 000 kn)
OPIS	2014.	2015.	Index 2014./2015.
Poslovni prihodi	60.152	47.790	79
Poslovni rashodi	68.539	53.251	78
EBIT	-8.386,86	-5.461,63	65

23

Struktura radnika prema organizaciji na dan 30. rujan 2015.

	2014.		2015.
Radna jedinica		Broj zaposlenika Postotak udjela %	Broj zaposlenika Postotak udjela	%
0	1	2	3	4
Uprava	4	1,64	3	1,30
Zajedničke službe - pravna i ljudski resursi	6	2,46	7	3,03
Zajedničke službe - financije, kontroling i računovodstvo	8	3,28	8	3,46
Zajedničke službe - korporativna sigurnost	18	7,38	12	5,19
Prodaja, marketing i nabava	21	8,61	17	7,36
Proizvodnja	2	0,82	2	0,87
Proizvodnja - priprema proizvodnje	23	9,43	23	9,96
Proizvodnja - novinski tisak	35	14,34	33	14,29
Proizvodnja - revijalni tisak	32	13,11	31	13,42
Proizvodnja - tisak iz arka i ambalaža	11	4,51	11	4,76
Proizvodnja - dorada i pakiranje	67	27,46	64	27,71
Proizvodnja - elektromehaničko održavanje	17	6,97	20	8,66
Ukupno VJESNIK d.d.	244	100,00	231	100,00

ZAPOSLENI PO STRUČNOJ SPREMI

Stručna sprema	Stanje na dan 30.09.2014.	Stanje na dan 30.09.2015.	Index
1	2	3	4(3/2)
DR
MR	3	3	100
VSS	16	14	88
VŠS	17	14	82
SSS	150	143	95
NSS	27	28	104
VKV	15	13	87
KV	13	13	100
PKV	2	2	100
NKV	1	1	100
Ukupno	244	231	95

Na temelju članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN br. 88/08) Uprava Društva Vjesnik d.d. daje

IZJAVU

Skraćeni set privremenih, nerevidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja Društva Vjesnik d.d. za razdoblje od 01.01.2015. godine do 30.09.2015. godine sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te daje cjelovit i istinit pregled imovine i obveza te rezultata poslovanja, uz kratki osvrt na razloge iskazanih podataka.

Predsjednik Uprave Vjećeslav Maleš, mr.sc.