Vjesnik d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2014

Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah

REZULTATI POSLOVANJA VJESNIKA d.d. ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2014. DO 31.03.2014. TROMJESEČNI IZVJEŠTAJ – NEREVIDIRANI

(Zagreb, 28.04.2014.) Temeljem članka 440. Zakona o tržištu kapitala obavještavamo Vas da je set financijskih izvještaja za prvo tromjesečje objavljen na internetskim stranicama Društva www.tiskara.vjesnik.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. Zagreb, te je dostavljen HINA-i i Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Godišnji Izvještaj sadrži financijske izvještaje Vjesnika d.d. za razdoblje od 01.01.2014. do 31.03.2014. (TFI-POD), Međuizvještaj poslovodstva i Izjavu osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja.

Tromjesečni izvještaj

za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka 2014.

(nerevidirani izvještaji)

Zagreb, 28. travnja 2014.

Sadržaj

• Set financijskih izvještaja (TFI-POD) za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka 2014.
• Međuizvještaj Uprave za prvo tromjesečje 2014.
• Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA REZULTATI POSLOVANJA za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka 2014.

U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.

U izvještajnom razdoblju nije bilo značajnijih promjena vlasničke strukture.

U izvještajnom razdoblju nije bilo statusnih promjena.

U budućem razdoblju očekuju se poteškoće u naplati potraživanja od kupaca tiskarskih usluga i postoje slučajevi koji bi mogli izazvati značajnije troškove i negativno se odraziti na poslovanje Društva (sudski sporovi).

U prvom tromjesečju 2014. godini ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 20,4 milijuna kuna, što je za 3% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi, koji iznose 23,6 milijun kuna, povećani su za 2%. Društvo je ostvarilo gubitak od 3,14 milijuna kuna.

U strukturi ukupnih prihoda ostvarenih u prvom tromjesečju 2014. godine 93,5% čine prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2013. godinu bilježe rast od 3%. Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 6,47%, a financijski s 0,03% u ukupnom prihodu Društva ostvarenom u prvom tromjesečju 2014. godine.

Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (19,1 milijun kuna). Manji dio prihoda (1,3 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga (skladištenje papira, održavanje i upravljanje zgradom), prodajom otpadnog materijala te od davanja u zakup slobodnog poslovnog prostora.

Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 23,6 milijun kuna i u odnosu na prethodnu godinu povećani su za 2%. U strukturi ukupnih rashoda operativni rashodi sudjeluju s 99,75%, dok 0,25% ukupnih rashoda Društva čine financijski rashodi koji u prvom tromjesečju bilježe pad od 95%.

U izvještajnom razdoblju Društvo je imalo značajnih poteškoća s likvidnošću.

U izvještajnom razdoblju nije bilo promjena računovodstvenih politika.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2014.	do		31.3.2014
				Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01453157
Matični broj subjekta (MBS):		080304753
Osobni identifikacijski broj		83180487843
(OIB): Tvrtka izdavatelja: VJESNIK d.d. TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: SLAVONSKA AVENIJA 4
Adresa e-pošte: uprava@vjesnik.hr
Internet adresa: www.tiskara.vjesnik.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	273
Konsolidirani izvještaj:	NE					Šifra NKD-a:	1811
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Mislav Rastić			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6161-530					Telefaks:	01/3641-405
Adresa e-pošte: mislav.rastic@vjesnik.hr
Prezime i ime: Roman Klancir
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.		(osoba ovlaštene za zastupanje)
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	30.626.582	56.497.069
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	252.892	226.129
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	100.366	73.603
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007		0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	152.527	152.527
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	29.645.398	55.621.708
1. Zemljište	011	0	23.099.117
2. Građevinski objekti	012	411.840	10.794.033
3. Postrojenja i oprema	013	28.011.835	20.577.967
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	435.830	364.698
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017
9. Ulaganje u nekretnine	018 019	785.893 0	785.893 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	709.421	631.777
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	246.336	233.700
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	1.594	1.594
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	461.491	396.483
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	18.871	17.455
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	18.871	17.455
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	136.560.228	185.967.973
I. ZALIHE (036 do 042)	035	113.608.217	8.595.780
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	036 037	5.271.856 40.500	6.731.368 69.115
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	0	0
5. Predujmovi za zalihe	040	0	1.795.297
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	108.295.861	0
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	22.915.777	177.034.300
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	22.367.381	176.828.396
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	200
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	518.474	149.570
6. Ostala potraživanja	049	29.923	56.134
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	0	0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	053
5. Ulaganja u vrijednosne papire	054 055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	36.234	337.894
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	167.186.810	242.465.043
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 31.03.2014.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	-9.898.511	59.147.577
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	106.168.300	106.168.300
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	067	1.337.847	1.337.847
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	1.337.847	1.337.847
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	62.604.947	23.016.366
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-89.789.106	-136.663.386
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	89.789.106	136.663.386
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-88.882.651	66.626.296
1. Dobit poslovne godine	076		69.775.122
2. Gubitak poslovne godine	077	88.882.651	3.148.826
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	8.848.569	6.361.513
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	8.848.569	6.361.513
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	12.473	12.386.870
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	0	4.401.277
4. Obveze za predujmove	087	0	7.974.113
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	12.473	11.481
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	168.200.812	164.532.781
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	63.814.792	60.538.263
4. Obveze za predujmove	097	110.245	112.001
5. Obveze prema dobavljačima	098	56.284.352	51.375.674
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	2.552.681	1.196.107
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	36.010.354	42.957.670
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	9.428.387	8.353.065
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	23.466	36.302
		167.186.810	242.465.043
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107 108
G) IZVANBILANČNI ZAPISI
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014.

Obveznik: VJESNIK d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje			Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje		Kumulativno Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	19.932.830	19.932.830	20.461.805	20.461.805
1. Prihodi od prodaje	112	19.470.792	19.470.792	19.952.266	19.952.266
2. Ostali poslovni prihodi	113	462.038	462.038	509.539	509.539
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	21.929.533	21.929.533	23.560.370	23.560.370
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	39.522	39.522	-69.115	-69.115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	13.261.446	13.261.446	14.820.092	14.820.092
a) Troškovi sirovina i materijala	117	10.822.932	10.822.932	12.723.577	12.723.577
b) Troškovi prodane robe	118	159.814	159.814	137.738	137.738
c) Ostali vanjski troškovi	119	2.278.701	2.278.701	1.958.777	1.958.777
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	5.444.771	5.444.771	5.102.060	5.102.060
a) Neto plaće i nadnice	121	3.555.751	3.555.751	3.265.659	3.265.659
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.168.060	1.168.060	1.159.665	1.159.665
c) Doprinosi na plaće	123	720.960	720.960	676.735	676.735
4. Amortizacija	124	2.009.322	2.009.322	2.315.485	2.315.485
5. Ostali troškovi	125	1.167.882	1.167.882	1.391.008	1.391.008
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	0	0	0	0
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	6.589	6.589	840	840
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	35.200	35.200	7.787	7.787
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	35.200	35.200	7.787	7.787
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	1.130.695	1.130.695	58.049	58.049
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	22.249	22.249	210	210
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	1.108.446	1.108.446	57.838	57.838
poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	19.968.030	19.968.030	20.469.591	20.469.591
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	23.060.228	23.060.228	23.618.418	23.618.418
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-3.092.198	-3.092.198	-3.148.827	-3.148.827
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	3.092.198	3.092.198	3.148.827	3.148.827
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-3.092.198	-3.092.198	-3.148.827	-3.148.827
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	3.092.198	3.092.198	3.148.827	3.148.827

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2014. do 31.03.2014.

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	12.636.085	11.164.081
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005	23.747	141.676
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	12.659.832	11.305.757
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	4.031.393	5.359.501
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	6.890.642	4.735.128
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010	107.688	240.023
5. Novčani izdaci za poreze	011	47.531	44.206
6. Ostali novčani izdaci	012	1.693.039	1.578.232
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	12.770.293	11.957.090
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	110.462	651.333
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	0	3.063
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024		0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	0	3.063
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	0	3.063
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028	0	10.500
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030	6.944	7.722
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	6.944	18.222
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	6.944	18.222
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	103.517	636.174
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042	139.751	974.068
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	0
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044	103.517	636.174
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	36.234	337.894

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	106.168.300	106.168.300
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-89.789.106	-176.251.966
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	-88.882.651	106.214.876
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	62.604.947	23.016.366
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	-9.898.511	59.147.577
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

01.01.2014. do za razdoblje od 31.03.2014.

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Zagreb, travanj 2014.

SADRŽAJ

•	Prihodi………………………………………………………………………	3
•	Financijski prihodi.……………………………………………………………….	4
•	Rashodi………………………………………………………………………………	5
•	Dobit/gubitak……………………………………………………………………………	6
•	Zaposleni i plaće……………………………………………………………………….	7
•	Imovina………………………………………………………………………………	8
•	Stanje obveza i potraživanja…………………………………………………………	9
•	Pregled stanja novčanog deficita………………………………………………………	11
•	Temeljni kapital i struktura vlasništva…………………………………………………12
•	Investicije………………………………………………………………………………13
•	Neto radni kapital……………………………………………….……………………	14
•	Financijski pokazatelji poslovanja……………………………………………………14

Prilozi

• Bilanca
• Račun dobiti i gubitka
• Novčani tok
• Izvješće o tekućim sredstvima i tekućim obvezama
• Pregled stanja obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca
• Pregled stanja obveza i potraživanja po kreditima
• Pokazatelji uspješnosti poslovanja
• Struktura radnika prema organizaciji
• Zaposleni po stručnoj spremi

PRIHODI

U prvom tromjesečju 2014. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 20.469.591,48 kune i povećani su za 3% u odnosu na ukupne prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine, od čega su poslovni prihodi 20.461.804,98 kuna, dok je udio financijskih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.

					u kn
	I-III 2013.		I-III 2014.		Index
UKUPNI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	14/13
Poslovni prihodi	19.932.829,99	99,8	20.461.804,98	100,0	103
Financijski prihodi	35.200,19	0,2	7.786,50	0,0	22
U K U P N O	19.968.030,18	100	20.469.591,48	100	103

U prvom tromjesečju 2014. godine poslovni prihodi su povećani za 3% u odnosu na prethodnu godinu. Financijski prihodi manji su za 78%.

Prihodi od prodaje usluga tiskanja u zemlji u prvom tromjesečju 2014. godine sudjeluju s 87,9% u poslovnim prihodima Društva i smanjeni su u odnosu na prethodnu godinu za 7%.

Prodaja u inozemstvu sudjeluje s 9,8% i za 733% je veća u odnosu na prethodnu godinu, dok su ostali poslovni prihodi, koji sudjeluju s 2,4% u poslovnim prihodima Društva, veći u odnosu na 2013. godinu za 36%.

							u kn
	I-III 2013.			I-III 2014.			Index
POSLOVNI PRIHODI	Iznos	%		Iznos	%		14/13
1. Prihodi od prodaje u zemlji
Prihod od prodaje usluga tiskanja	18.368.261,85	92,2	95,0	17.146.799,00	83,8	95,4	93
Ostalo	966.839,52	4,9	5,0	829.468,72	4,1	4,6	86
Ukupno	19.335.101,37	97,0	100	17.976.267,72	87,9	100	93
2. Prihodi od prodaje u inozemstvu
Prihod od prodaje usluga tiskanja	240.314,00	1,2	100	2.000.964,17	9,8	100	833
Ukupno	240.314,00	1,2	100	2.000.964,17	9,8	100	833
3. Ostali poslovni prihodi
Prihod od upravljanja i održavanja zgrade	10.071,60	0,1	2,8	149.476,06	0,7	30,8	1484
Ostalo	347.343,02	1,7	97,2	335.097,03	1,6	69,2	96
Ukupno	357.414,62	1,8	100	484.573,09	2,4	100	136
U K U P N O	19.932.829,99	100		20.461.804,98	100		103

U strukturi prihoda od prodaje u zemlji usluge tiskanja sudjeluju s 95,4% i smanjene su za 7% u odnosu na prihod ostvaren u prethodnoj godini.

FINANCIJSKI PRIHODI

Financijski prihodi u prvom tromjesečju 2014. godini iznose 7.786,50 kuna i manji su za 78% u odnosu na prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine

					u kn
	I-III 2013.		I-III 2014.		Index
FINANCIJSKI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	14/13
Pozitivne tečajne razlike	541,66	1,54	525,49	6,75	97
Ostalo	34.658,53	98,46	7.261,01	93,25	21
U K U P N O	35.200,19	100	7.786,50	100	22

RASHODI

Ukupni rashodi u prvom tromjesečju 2014. godine iznose 23.618.418,21 kunu i bilježe rast u odnosu na prethodnu godinu od 2%.

Poslovni rashodi koji čine 99,8% ukupnih rashoda Društva povećani su za 1.630.837,03 kuna ili 7%, dok su financijski rashodi koji čine 0,2% ukupnih rashoda manji za 95% ili 1.072.646,72 kuna u odnosu na rashode ostvarene u istom razdoblju 2013. godine.

					u kn
	I-III 2013.		I-III 2014.		Index
UKUPNI RASHODI	Iznos	%	Iznos	%	14/13
Poslovni rashodi	21.929.532,59	95,1	23.560.369,62	99,8	107
Financijski rashodi	1.130.695,31	4,9	58.048,59	0,2	5
U K U P N O	23.060.227,90	100	23.618.418,21	100	102

					u kn
	I-III 2013.		I-III 2014.	Index
POSLOVNI RASHODI	IZNOS	%	IZNOS	%	14/13
Materijalni troškovi	13.261.446,30	60,6	14.820.091,93	62,7	112
Troškovi osoblja	5.444.771,14	24,9	5.102.059,64	21,6	94
Amortizacija	2.009.321,87	9,2	2.315.484,74	9,8	115
Vrijednosno usklađivanje		0,0		0,0
Rezerviranje		0,0		0,0
Ostali troškovi poslovanja	1.174.471,39	5,4	1.391.848,16	5,9	119
U K U P N O	21.890.010,70	100	23.629.484,47	100	108

U strukturi poslovnih rashoda materijalni troškovi su povećani za 1.558.645,63 kune ili 12%. Troškovi osoblja u prvom tromjesečju 2014. godine su smanjeni za 342.711,50 kuna ili 6% u odnosu na prethodnu godinu. Ukupno obračunata amortizacija dugotrajne materijalne imovine Društva u 2014. godini iznosi 2.315.484,74 kune i povećana je u odnosu na prethodnu godinu za 15%. Ostali troškovi poslovanja manji su za 217.36,77 kuna ili 19%.

DOBIT/GUBITAK

U prvom tromjesečju 2014. godine ukupni prihodi povećani su za 3%. Ukupni rashodi Društva su isto tako povećani za 2% i ostvaren je negativan poslovni rezultat u iznosu od 3.146.826,73 kune. To u odnosu na 2013. godinu predstavlja pad poslovnog rezultata za 2% ili 56.629,01 kunu.

			u kn
DOBIT/GUBITAK	I-III 2013.	I-III 2014.	Index 14/13
Ukupni prihodi	19.968.030,18	20.469.591,48	103
Ukupni rashodi	23.060.227,90	23.618.418,21	102
D O B I T / G U B I T A K	-3.092.197,72	-3.148.826,73	102

ZAPOSLENI I PLAĆE

Broj zaposlenih na bazi sati rada u prvom tromjesečju 2014. godine iznosio je 275, što je smanjenje za 7% u odnosu na broj zaposlenih u prethodnoj godini.

POKAZATELJ	I-III 2013.	I-III 2014.	Index
Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca	304	273	90
Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada	296	275	93
Prosječna bruto plaća	5.328,25	5.358,96	101
Prosječna neto plaća	4.010,73	3.954,64	99
Najniža isplaćena prosječna bruto plaća	2.891,17	3.017,61	104
Najniža isplaćena prosječna neto plaća	2.312,87	2.383,78	103
Najviša isplaćena prosječna bruto plaća	19.089,99	34.555,21	181
Najviša isplaćena prosječna neto plaća	12.448,51	17.529,60	141

Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca iznosio je za obračunsko razdoblje 273 radnika, što je smanjenje za 10% u odnosu na broj zaposlenih u istom razdoblju 2013. godine.

U razdoblju od 1. siječnja do 31. ožujka 2014. godine u Društvu je isplaćena prosječna bruto plaća od 5.358,96 kuna te je za 1% viša u odnosu na isplaćenu bruto plaću u prethodnoj godini.

Prosječna neto plaća isplaćena je u iznosu od 3.954,64 kuna ili 1% manja u odnosu na neto plaću isplaćenu u 2013. godini.

IMOVINA

Na dan sastavljanja bilance dugotrajna imovina iznosila je 56.497.069,23 kuna i činila 23,3%, a kratkotrajna 185.967.973,34 kuna ili 76,7% ukupne aktive Društva.

			u kn
Imovina	31.03.2013.	31.03.2014.	Indeks 3/2
1	2	3	4
Nematerijalna imovina	252.892,49	226.129,25	89
Materijalna imovina	29.645.398,06	55.621.708,06	188
Dugotrajna financijska imovina	709.420,79	631.777,40	89
Potraživanja	18.870,64	17.454,52	92
Kratkotrajna imovina	136.560.227,76	185.967.973,34	136

STANJE OBVEZA I POTRAŽIVANJA

Ukupne obveze na dan 31. ožujka 2014. godine iznosile su 176.919.651,02 kuna i veće su za 5% u odnosu na 2013. godinu. Od toga su dugoročne obveze iznosile 12.386.870,12 kuna i činile 7%, a kratkoročne 164.532.780,90 kuna i činile 93% ukupnih obveza Društva. Dospjele ukupne obveze iznosile su 72.238.826,35 kuna i veće su za 3,3% u odnosu na prethodno razdoblje.

Kratkoročne obveze na dan 31. ožujka 2014. godine su 164.532.780,90 kuna i manje su za 2% u odnosu na obveze na dan 31. ožujka 2013. godine. Sastoje se od obveza: prema kreditorima u iznosu od 60.538.262,67 kune, za predujmove u iznosu od 112.001,35 kuna, prema dobavljačima u iznosu od 51.375.674,15 kune, prema zaposlenima u iznosu od 1.196.107,29 kuna, za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 42.957.670,03 kuna te ostalih obveza od 8.353.065,41 kune. Obveze prema dobavljačima na dan 31. prosinca 2013. godine manje su za 9%. Dospjele obveze iznosile su 42.978.662,76 kunu ili 72,4% ukupnih obveza prema dobavljačima i veće su u odnosu na 2013. godinu za 3,3%.

Ukupna potraživanja na dan 31. ožujka 2014. godine iznosila su 176.889.513,90 kuna i povećana su u odnosu na prethodnu godinu za 683%. Od toga su dugoročna potraživanja iznosila 413.937,84 kune ili 0,23%, a kratkoročna 177.034.299,64 kuna ili 99,76% ukupnih potraživanja Društva. Dospjela ukupna potraživanja iznosila su 176.832.267,90 kuna.

Kratkoročna potraživanja na dan 31. ožujka 2014. godine su 177.034.299,64 kuna i povećana su za 673% u odnosu na potraživanja na dan 31. ožujka 2013. godine. Sastoje se od potraživanja: potraživanja od kupaca u iznosu od 176.828.395,66 kune, potraživanja od zaposlenika u iznosu od 200,00 kuna i potraživanja od države i ostalih institucija u iznosu od 149.570,06 kuna i ostalih potraživanja u iznosu od 56.133,52 kune.

Potraživanja od kupaca na dan 31. ožujka 2014. godine povećana su za 691%. Dospjela potraživanja iznosila su 176.832.207,90 kuna ili 100% ukupnih potraživanja od kupaca i povećana su u odnosu na 31. ožujka 2013. godine za 691%.

u kn
		I-III 2013. I-III 2014.
Naziv	Ukupno	Dospjele	Ukupno	Dospjele
Obveze (dobavljači)	56.284.351,84	48.588.051,00	59.349.786,99	42.978.672,40
- za investicije	265.105,31	265.105,31	25.559,22	9,64
- ostali dobavljači	56.019.246,53	48.322.945,69	59.324.227,77	42.978.662,76
Potraživanja (kupci)	22.367.380,62	10.308.611,63	176.828.395,66	175.236.718,22
- kupci u zemlji	21.862.614,08	9.974.020,68	173.449.486,76	173.449.486,76
- kupci u inozemstvu	504.766,54	334.590,95	3.378.908,90	1.787.231,46

9

PREGLED STANJA NOVČANOG DEFICITA

Na dan 30. rujna 2013. godine novac i novčani ekvivalenti manji su za 40% u odnosu na prethodnu godinu. Istovremeno su dospjele obveze za dobavljače veće za 56% pa je i novčani deficit na dan 30.06.2013. godine veći za 59% u odnosu na prethodnu godinu i iznosi -56.479.209,58 kuna.

			u kn
	I-III 2013. I-III 2014.		Index
POKAZATELJ			14/13
Dospjele obveze	48.588.051,00	42.978.662,76	88
Novac i novčani ekvivalenti	36.233,69	337.893,75	933
Novčani deficit	-48.551.817,31	-42.640.769,01	88

TEMELJNI KAPITAL I STRUKTURA VLASNIŠTVA

Temeljni kapital Vjesnika iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna. Dionice su izdane u tri serije i to 488.825 dionica serije A , 493.416 dionica serije B i 79.442 dionice serije C.

TEMELJNI KAPITAL I DIONICE

Temeljni kapital	106.168.300,00	kn
Broj dionica	1.061.683
Serija	488.825	A
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0488825	A
Serija	493.416	B
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0493416	B
Serija	79.442	C
Kontrolni brojevi dionica	0000001-0079442	C
Nominalna vrijednost	100,00	kn

STRUKTURA VLASNIŠTVA

stanje na dan 31.03.2014.

Vlasnik - Upravitelj - Skrbnik	Broj dionica	Serija	Iznos u kn	%
1.) Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje Upravitelj: CERP	425.955	A + C	42.595.500	40,12
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje	346.513	A	34.651.300	32,64
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje	79.442	C	7.944.200	7,48
2.) Fond hrvatskih branitelja i članova njihovih obitelji Upravitelj: Erste invest d.o.o. Skrbnik: Societe Generale - Splitska banka d.d.	260.006	B	26.000.600	24,49
3.) Republika Hrvatska Upravitelj: CERP Skrbnik: Ministarstvo financija	233.410	B	23.341.000	21,98
4.) CERP	28.235	A	2.823.500	2,66
5.) Vjesnik d.d. (vlastite dionice)	17.702	A	1.770.200	1,67
6.) Matkon d.o.o.	13.897	A	1.389.700	1,31
7.) Vjekoslav Palić	11.643	A	1.164.300	1,10
8.) Ivan Granić	5.708	A	570.800	0,54
9.) Silvano Štoković	583	A	58.300	0,05
10.) Manjinski dioničari	64.544	A	6.454.400	6,08

INVESTICIJE

U 2013. godini u dugotrajnu materijalnu imovinu investirano je ukupno 171.997,09 kune.

			u kn
MATERIJALNA IMOVINA	I-III 2013.	I-III 2014.	Index 14/13
1. Građevinski objekti
2. Tehnička postrojenja i uređaji	57.731,36	40.485,90	70
3. Uredska oprema	1.583,00	0,00
4. Kompjutorska oprema
5. Telefonski aparati
6. Transportna sredstva	-2.250,64	0,00
7. Uredski namještaj	4.000,00	2.450,00	61
8. Pogonski inventar
9. Alati
UKUPNO	61.063,72	42.935,90	70

NETO RADNI KAPITAL

Neto radni kapital, kao razlika tekućih sredstava i tekućih obveza Društva, na dan 31. ožujka 2014. godine iznosi 21.398.890,14 kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio -31.664.050,77 kuna. Pozitivan trend rezultat je povećanja tekućih sredstava Društva i to pozicije kratkotrajnih potraživanja od kupaca.

FINANCIJSKI POKAZATELJI POSLOVANJA

U 2014. godini nije došlo do značajnijih promjena poslovnih aktivnosti u Vjesniku d.d.

POKAZATELJ	I-III 2013.	I-III 2014.	Indeks
Koeficijent trenutne likvidnosti	0,000215	0,002054	953
Koeficijent financijske stabilnosti	-3,74	0,79	-21
Stupanj samofinanciranja	-0,05	0,25	-487
Stupanj zaduženosti	1,01	0,73	73
Pokazatelj aktivnosti	0,12	0,08	71
Profitabilnost	0,154	0,153	99
Ekonomičnost	0,87	0,87	100
Rentabilnost	-0,02	-0,01	74

• Na dan bilance 31.03.2014. koeficijent trenutne likvidnosti povećao se za 853% što je posljedica povećanja novca te smanjenja kratkoročnih obveza Društva.
• Koeficijent ubrzane likvidnosti iznosi 1,08 zbog povećanja kratkoročnih potraživanja, a u istom razdoblju 2013 godine iznosio je 0,14.
• Koeficijent tekuće likvidnosti povećao se za 39% zbog smanjenja kratkotrajnih obveza i povećanja kratkotrajnih potraživanja.
• Koeficijent financijske stabilnosti iznosi 0,79 što predstavlja značajno povećanje od 573% u odnosu na prošlo razdoblje kada je iznosio -3,74.
• Koeficijent zaduženosti, kao odnos ukupnih obveza i ukupne imovine, u promatranom razdoblju smanjio se za 27%.
• Koeficijent vlastitog financiranja se povećao za 600% što je posljedica povećanja kapitala i rezervi.
• Zbog povećanja kapitala i rezervi povećao se i koeficijent financiranja za 773%.
• Koeficijent obrtaja ukupne imovine smanjio se za 29% zbog povećanja ukupne imovine.
• Koeficjent obrtaja kratkotrajne imovine smanjio se za 25% zbog znatnog povećanja kratkotrajne imovine.
• Koeficijentom obrtaja potraživanja iskazuje se brzina naplate potraživanja (omjer ukupnih prihoda i potraživanja) i on se smanjio za 87%.
• Pokazatelj ekonomičnosti ukupnog poslovanja isti je u odnosu na prošlu godinu.
• Pokazatelj rentabilnosti veći je u odnosu na prošlu godinu za 50%.

PRILOG

U prilogu se nalaze temeljna financijska izvješća za tekuću i prethodnu godinu kao i podaci potrebni za sagledavanje poslovanja Društva u prvom tromjesečju 2014. godine.

BILANCA na dan 31. ožujka

				u kn Index
	Naziv pozicije	2013.	2014.	3/2
0	1	2	3	4
AKTIVA
1. 2.	Potraživanja za upisani a neuplaćeni kapital Dugotrajna imovina	30.626.581,98	56.497.069,23	184
2.1.	Nematerijalna imovina	252.892,49	226.129,25	89
2.1.1.	Koncesije, patenti, licencije, robne i u služne marke, softver i os	100.365,95	73.602,71	73
2.1.2.	Nematerijalna imovina u pripremi	152.526,54	152.526,54	100
2.2.	Materijalna imovina	29.645.398,06	55.621.708,06	188
2.2.1. 2.2.2.	Zemljište Građevinski objekti	0,00 411.839,55	23.099.116,95 10.794.033,47	2.621
2.2.3.	Postrojenja i oprema	28.011.835,44	20.577.967,32	73
2.2.4.	Alati, pogonski inventar i transportna imovina	435.830,39	364.697,64	84
2.2.5.	Predujmovi za materijalnu imovinu	0,00	0,00
2.2.6.	Materijalna imovina u pripremi	0,00	0,00
2.2.7. 2.3.	Ostala materijalna imovina Dugotrajna financijska imovina	785.892,68 709.420,79	785.892,68 631.777,40	100 89
2.3.1.	Sudjelujući interesi (udjeli)	246.336,00	233.700,00	95
2.3.2.	Ulaganja u vrijednosne papire	1.594,08	1.594,08	100
2.3.3.	Dani zajmovi, depoziti i slično	461.490,71	396.483,32	86
2.4.	Potraživanja	18.870,64	17.454,52	92
2.4.1.	Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	18.870,64	17.454,52	92
3. 3.1.	Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva) Zalihe	136.560.227,76 113.608.216,65	185.967.973,34 8.595.779,95	136 8
3.1.1.	Sirovine i materijal	5.271.855,77	6.731.367,64	128
3.1.2.	Proizvodnja u tijeku	40.499,94	69.114,85	171
3.1.3.	Predujmovi za zalihe	0,00	1.795.297,46
3.1.4.	Dugotrajna imovina namjenjena prodaji	108.295.860,94	0,00
3.2. 3.2.1.	Potraživanja Potraživanja od povezanih poduzetnika	22.915.777,42	177.034.299,64	773
3.2.2.	Potraživanja od kupaca	22.367.380,62	176.828.395,66	791
3.2.3.	Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0,00	200,00
3.2.4.	Potraživanja od države i drugih institucija	518.473,76	149.570,06	29
3.2.5.	Ostala potraživanja	29.923,04	56.133,92	188
3.3.	Kratkotrajna financijska imovina	0,00	0,00
3.3.1. 3.4.	Dani zajmovi, depoziti i slično Novac u banci i blagajni	0,00 36.233,69	0,00 337.893,75	933
	UKUPNA AKTIVA	167.186.809,74	242.465.042,57	145
PASIVA 1.	Kapital i rezerve	-9.898.510,59	59.147.576,71	-598
1.1.	Temeljni (upisani) kapital	106.168.300,00	106.168.300,00	100
1.2.	Rezerve iz dobiti	0,00	0,00
1.3.	Revalorizacijske rezerve	62.604.946,99	23.016.366,39
1.4.1.	Zakonske rezerve	0,00	0,00
1.4.2.	Rezerve za vlastite dionice	1.337.846,60	1.337.846,60	100
1.4.3. 1.4.4.	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavaka) Ostale rezerve	1.337.846,60 0,00	1.337.846,60 0,00	100
1.5.1.	Zadržana dobit	0,00	39.588.580,60
1.5.2.	Preneseni gubitak	89.789.106,10	176.251.966,10	196
1.6.	Dobit poslovne godine	2.707,42	86.580.514,51	3.197.897
1.7.	Gubitak poslovne godine	88.885.358,90	19.954.218,69	22
2.	Rezerviranja	8.848.569,22	6.361.512,54	72
2.1. 2.2.	Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze Druga rezerviranja	8.848.569,22	6.361.512,54	72
3.	Dugoročne obveze	12.472,58	12.386.870,12	99.313
3.1.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0,00	4.401.276,75
3.2.	Obveze prema dobavljačima	0,00	7.974.112,84
3.3.	Ostale dugoročne obveze	12.472,58	11.480,53	92
4. 4.1.	Kratkoročne obveze Obveze za zajmove, depozite i slično	168.200.812,16 0,00	164.532.780,90 0,00	98
4.2.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	63.814.792,48	60.538.262,67	95
4.3.	Obveze za predujmove	110.245,39	112.001,35	102
4.4.	Obveze prema dobavljačima	56.284.351,84	51.375.674,15	91
4.5.	Obveze prema zaposlenicima	2.552.681,28	1.196.107,29	47
4.6.	Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	36.010.353,92	42.957.670,03	119
4.8.	Ostale kratkoročne obveze	9.428.387,25	8.353.065,41	89
5.	Odgođeno plaćanje troškova i prihoda budućega razdoblja	23.466,37	36.302,30	155
	UKUPNA PASIVA	167.186.809,74	242.465.042,57	145

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka

				u kn
Redni broj	Naziv pozicije	2013. ostvareno	2014. ostvareno	Index 3/2
0	1	2	3	4
1.	POSLOVNI PRIHODI	19.932.829,99	20.461.804,98	103
1.1.	Prihod od prodaje usluga tiskanja	18.608.575,85	19.147.763,17	103
	u zemlji	18.368.261,85	17.146.799,00	93
	u inozemstvo	240.314,00	2.000.964,17	833
1.2.	Prihod od prodaje ostalih usluga	327.940,09	295.758,32	90
	Prihod od prodaje usluga - električne energije	279.717,55	267.498,95	96
	Prihod od prodaje usluga (telefon)	1.232,31	4.559,37	370
	Ostalo	46.990,23	23.700,00	50
1.3.	Prihod od prodaje otpadnog materijala	442.820,66	426.354,40	96
1.4.	Prihod od skladištenja papira	91.455,00	82.390,00	90
1.5.	Prihodi od poslovnog najma	104.623,77	24.966,00	24
1.6.	Prihod od upravljanja i održavanja zgrade	10.071,60	149.476,06	1.484
1.7.	Ostali prihodi	347.343,02	335.097,03	96
2.	POSLOVNI RASHODI	21.929.532,59	23.560.369,62	107
	Povećanje zaliha nedovršene proizvodnje	0,00	69.114,85
	Smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje	39.521,89	0,00
2.1.	RASHODI RAZDOBLJA	21.890.010,70	23.629.484,47	108
2.1.1.	Materijalni troškovi	13.261.446,30	14.820.091,93	112
	Troškovi sirovina i materijala	10.822.931,99	12.723.576,78	118
	Osnovni materijal	7.372.132,12	8.960.525,35	122
	Pomoćni materijal	555.731,27	764.851,86	138
	Rezervni djelovi za održavanje i popravak	96.732,79	519.054,78	537
	Energija	2.763.711,64	2.447.966,89	89
	Električna energija	1.416.015,34	1.312.925,98	93
	Plin	384.576,96	409.878,55	107
	Enegrija - grijanje/hlađenje	946.544,36	707.379,48	75
	Gorivo za pogon automobila	16.574,98	17.782,88	107
	Ostalo	34.624,17	31.177,90	90
	Troškovi prodane robe	159.813,71	137.738,04	86
2.1.2.	Vanjski troškovi ( usluge )	2.278.700,60	1.958.777,11	86
	Prijevozne usluge	6.450,00	22.002,14	341
	Telefonski troškovi	27.766,71	22.495,31	81
	Troškovi mobitela	72.888,44	81.389,84	112
	Troškovi interneta	89.217,00	0,00	0
	Poštanski troškovi	147.584,51	135.449,63	92
	Usluge grafičke pripreme, tiska i dorade	383.410,90	166.251,80	43
	Tekuće održavanje	484.648,99	455.868,36	94
	Iznošenje i odvoz smeća	85.160,84	77.555,54	91
	Odvod i pročišćavanje otpadnih i atmosferskih voda	45.970,69	0,00	0
	Troškovi vode	122.910,64	52.246,71	43
	Usluge zaštite okoliša	84.840,85	107.521,57	127
	Ostali troškovi poslovanja	727.851,03	837.996,21	115
2.1.3.	Troškovi osoblja	5.444.771,14	5.102.059,64	94
2.1.4.	Amortizacija	2.009.321,87	2.315.484,74	115
2.1.5.	Vrijednosno usklađenje dugotrajne imovine	0,00	0,00
2.1.6.	Vrijednosno usklađenje kratkotrajne imovine	0,00	0,00
2.1.7.	Rezerviranja	0,00	0,00
	Ostali troškovi poslovanja	1.174.471,39	1.391.848,16	119
	Naknade zaposlenima	20.400,00	13.200,00	65
	Naknada troškova prijevoza na posao i s posla	360.140,00	352.766,82	98
	Komunalna i vodna naknada	523.344,72	515.732,28	99
	Ostalo	270.586,67	510.149,06	189
3.	FINANCIJSKI PRIHODI	35.200,19	7.786,50	22
3.1.	Pozitivne tečajne razlike	541,66	525,49	97
3.2.	Ostalo	34.658,53	7.261,01	21
4. 4.1.	FINANCIJSKI RASHODI Kamate	1.130.695,31 1.108.446,38	58.048,59 57.838,23	5 5
4.2.	Negativne tečajne razlike	22.248,93	210,36	1
4.3.	Ostalo	0,00	0,00
5.	UKUPNI PRIHODI	19.968.030,18	20.469.591,48	103
6.	UKUPNI RASHODI	23.060.227,90	23.618.418,21	102
7.	DOBIT/GUBITAK	-3.092.197,72	-3.148.826,73	102

NOVČANI TOK

za razdoblje od 1. siječnja do 31. ožujka

				u kn
Redni broj	Naziv pozicije	2013.	2014.	Index 3/2
0	1	2	3	4
	POSLOVNE AKTIVNOSTI
1.1.	Novčani primici od kupaca	12.636.085,33	11.164.080,71	88
1.2.	Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
1.3.	Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
1.4.	Novčani primici s osnove povrata poreza
1.5.	Ostali novčani primici	23.746,50	141.675,83	597
1.	UKUPNO NOVČANI PRIMICI	12.659.831,83	11.305.756,54	89
2.1.	Novčani izdaci dobavljačima	4.031.393,32	5.359.501,34	133
2.2.	Novčani izdaci za zaposlene	6.890.642,19	4.735.127,93	69
2.3.	Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
2.4.	Novčani izdaci za kamate	107.687,66	240.023,03	223
2.5.	Novčani izdaci za poreze	47.531,21	44.205,78	93
2.6.	Ostali novčani izdaci	1.693.039,05	1.578.231,86	93
2. 3.	UKUPNO NOVČANI IZDACI NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	12.770.293,43 0,00	11.957.089,94 0,00	94
4.	AKTIVNOSTI NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	110.461,60	651.333,40
	AKTIVNOSTI
	INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI
5.1.	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i	0,00	3.062,50	###
5.2.	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
5.	UKUPNO NOVČANI IZDACI	0,00	3.062,50	### ###
6.	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
7.	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	0,00	3.062,50	### ###
	FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8.1.	Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i	0,00	10.500,00	###
8.2.	Ostali primici od financijskih aktivnosti	6.944,43	7.722,04	111
8.	UKUPNO NOVČANI PRIMICI	6.944,43	18.222,04	262
9.1.	Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
9.2.	Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
9.3.	Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
9.	UKUPNO NOVČANI IZDACI	0,00	0,00
10.	NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	6.944,43	18.222,04	262
11.	NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
12.	Ukupno povećanje novčanog tijeka	0,00	0,00
13.	Ukupno smanjenje novčanog tijeka	103.517,17	636.173,86
14.	Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	139.750,86	974.067,61	697
15.	Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	0,00	0,00
16.	Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	103.517,17	636.173,86
17.	Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	36.233,69	337.893,75	933

IZVJEŠĆE O TEKUĆIM SREDSTVIMA I TEKUĆIM OBVEZAMA

na dan 31.03.

			u kn
Opis	2013.	2014.	Index 2/1
0	1	2	3
TEKUĆA SREDSTVA
Zalihe	113.608.216,65	8.595.779,95	8
- sirovine i materijal	5.271.855,77	6.731.367,64	128
- proizvodnja u tijeku	40.499,94	69.114,85	171
- predujmovi za zalihe	0,00	1.795.297,46	#DIV/0!
- dugotrajna imovina namjenjena prodaji	108.295.860,94	0,00
Potraživanja	22.915.777,42	177.034.299,64	773
- od kupaca	22.367.380,62	176.828.395,66	791
- od zaposlenika i članova poduzetnika	0,00	200,00	#DIV/0!
- od države i drugih institucija	518.473,76	149.570,06	29
- ostala potraživanja	29.923,04	56.133,92	188
Financijska imovina	0,00	0,00
Dani zajmovi, depoziti i slično	0,00	0,00
Novac u banci i blagajni	36.233,69	337.893,75	933
UKUPNO TEKUĆA SREDSTVA	136.560.227,76	185.967.973,34	136
TEKUĆE OBVEZE
- prema bankama i dr. fin. institucijama	63.814.792,48	60.538.262,67	95
- za predujmove	110.245,39	112.001,35	102
- prema dobavljačima	56.284.351,84	51.375.674,15	91
- prema zaposlenicima	2.552.681,28	1.196.107,29	47
- za poreze, doprinose i slična davanja	36.010.353,92	42.957.670,03	119
- ostale kratkoročne obveze	9.428.387,25	8.353.065,41	89
- odgođeno plać. troškova i prihoda budućeg razdoblja	23.466,37	36.302,30	155
UKUPNE TEKUĆE OBVEZE	168.224.278,53	164.569.083,20	98
NETO RADNI KAPITAL	-31.664.050,77	21.398.890,14	-68

PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA I POTRAŽIVANJA OD KUPACA na dan 31.12.

			u kn
Opis	2012.	2013.	Index 2/1
0	1	2	3
Obveze prema dobavljačima	46.501.172,51	55.378.935,61	119
- Dobavljači u zemlji	37.504.941,30	51.367.730,07	137
- Dobavljači iz inozemstva	8.996.231,21	4.011.205,54	45
Dospjele obveze	41.521.375,77	39.589.891,60	95
- Dobavljači u zemlji	32.934.295,28	38.508.672,20	117
- Dobavljači iz inozemstva	8.587.080,49	1.081.219,40	13
Obveze za investicije	227.772,76	0,00	0
- Dobavljači u zemlji	227.772,76	0,00	0
- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
Dospjele obveze	204.753,48	0,00	0
- Dobavljači u zemlji	204.753,48	0,00	0
- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
UKUPNE OBVEZE	46.728.945,27	55.378.935,61	119
- U zemlji	37.732.714,06	51.367.730,07	136
- U inozemstvu	8.996.231,21	4.011.205,54	45
UKUPNO DOSPJELE OBVEZE	41.726.129,25	39.589.891,60	95
- U zemlji	33.139.048,76	38.508.672,20	116
- U inozemstvu	8.587.080,49	1.081.219,40	13
Obveze prema državnom proračunu - PDV	17.529.991,50	5.276.173,05	30
Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV	6.311.723,36	4.918.055,10	78
POTRAŽIVANJA OD KUPACA	18.283.687,67	174.402.024,11	954
- Kupci u zemlji	17.956.793,33	172.649.782,71	961
- Kupci iz inozemstva	326.894,34	1.752.241,40	536
Dospjela potraživanja	4.777.255,82	15.600.216,37	327
- Kupci u zemlji	4.669.857,01	14.516.038,16	311
- Kupci iz inozemstva	107.398,81	1.084.178,21	1.009
Potraživanja od državnog proračuna	98.600,11	103.869,22	105
Dospjela potraživanja od državnog proračuna	0,00	0,00

PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAČIMA I POTRAŽIVANJA OD KUPACA na dan 31.03.

			u kn
Opis	2013.	2014.	Index 2/1
0	1	2	3
Obveze prema dobavljačima	56.019.246,53	59.324.227,77	106
- Dobavljači u zemlji	47.420.247,66	54.023.851,50	114
- Dobavljači iz inozemstva	8.598.998,87	5.300.376,27	62
Dospjele obveze	48.322.945,69	42.978.662,76	89
- Dobavljači u zemlji	39.517.063,74	42.161.028,26	107
- Dobavljači iz inozemstva	8.805.881,95	817.634,50	9
Obveze za investicije	265.105,31	25.559,22	10
- Dobavljači u zemlji	265.105,31	25.559,22	10
- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
Dospjele obveze	265.105,31	0,00	0
- Dobavljači u zemlji	265.105,31	0,00	0
- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
UKUPNE OBVEZE	56.284.351,84	59.349.786,99	105
- U zemlji	47.685.352,97	54.049.410,72	113
- U inozemstvu	8.598.998,87	5.300.376,27	62
UKUPNO DOSPJELE OBVEZE	48.588.051,00	42.978.662,76	88
- U zemlji	39.782.169,05	42.186.587,48	106
- U inozemstvu	8.805.881,95	817.634,50	9
Obveze prema državnom proračunu - PDV	21.718.823,95	29.837.020,78	137
Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV	21.315.261,63	29.260.163,59	137
POTRAŽIVANJA OD KUPACA	22.367.380,62	176.828.395,66	791
- Kupci u zemlji	21.862.614,08	173.449.486,76	793
- Kupci iz inozemstva	504.766,54	3.378.908,90	669
Dospjela potraživanja	22.367.380,62	176.832.207,90	791
- Kupci u zemlji	9.974.020,68	175.044.976,44	801
- Kupci iz inozemstva	334.590,95	1.787.231,46	354
Potraživanja od državnog proračuna	222.419,79	61.118,24	27
Dospjela potraživanja od državnog proračuna	0,00	0,00

PREGLED STANJA OBVEZA I POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA na dan 31.03.

			u kn
Opis	2013.	2014.	Index 2/1
0	1	2	3
UKUPNE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije	63.814.792,48	64.939.539,42	102
- kratkoročni krediti	63.814.792,48	60.538.262,67
- dugoročni krediti	0,00	4.401.276,75
DOSPJELE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije
- kratkoročni krediti	63.814.792,48	60.538.262,67
- dugoročni krediti
UKUPNA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)	480.361,35	413.937,84	86
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti	480.361,35	413.937,84	86
DOSPJELA POTRAŽIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti	480.361,35	413.937,84

POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

na dan 31.03.

I. Pokazatelji likvidnosti

Koeficijent trenutne likvidnosti ( KTrL )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Novac	36	338	933
Kratkoročne obveze	168.201	164.533	98
KTrL	0,000215	0,002054	953

Koeficijent ubrzane likvidnosti ( KUL ) (u 000 kn)

OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Novac i kratkotrajna potraživanja	22.916	177.035	773
Kratkoročne obveze	168.201	164.533	98
KUL (standard ≥ 1)	0,14	1,08	790

Koeficijent tekuće likvidnosti ( KTL ) (u 000 kn)

OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Kratkotrajna imovina	136.560	185.968	136
Kratkoročne obveze	168.201	164.533	98
KTL (standard ≥ 2)	0,81	1,13	139

Koeficijent financijske stabilnosti ( KFS )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Dugotrajna imovina	31.964	57.835	181
Kapital i rezerve i dugoročne obveze	-8.548	72.872	-852
KFS (standard ≤ 1)	-3,74	0,79	-21

II. Pokazatelji zaduženosti

Koeficijent zaduženosti ( KZ )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Ukupne obveze	168.213	176.920	105
Ukupna imovina	167.187	242.465	145
KZ	1,01	0,73	73

Koeficijent vlastitog financiranja ( KVF ) (u 000 kn) OPIS 2013. 2014. Index 2014./2013. Kapital i rezerve -8.561 60.485 -707 Ukupna imovina 167.187 242.465 145 KVF -0,05 0,25 -487

Koeficijent financiranja ( KF )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index
			2014./2013.
Ukupne obveze	168.213	176.920	105
Kapital i rezerve	-8.561	60.485	-707
KF (standard ≤ 2)	-19,65	2,92	-15

III. Pokazatelji aktivnosti

Koeficijent obrtaja ukupne imovine ( KOui )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Ukupni prihodi	19.968	20.470	103
Ukupna imovina	167.187	242.465	145
KOui	0,12	0,08	71

Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine ( KOki ) (u 000 kn)

OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Ukupni prihodi	19.968	20.470	103
Kratkotrajna imovina	136.560	185.968	136
KOki	0,15	0,11	75

Koeficijent obrtaja potraživanja ( KOp ) (u 000 kn)

OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Ukupni prihodi	19.968	20.470	103
Potraživanja	22.935	177.034	772
Kop	0,87	0,12	13

Ekonomičnost ukupnog poslovanja ( Eu ) (u 000 kn)

OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Ukupni prihodi	19.968	20.470	103
Ukupni rashodi	23.060	23.618	102
Eu	0,87	0,87	100

IV. Pokazatelji rentabilnosti i ostali

Rentabilnost ukupne imovine ( ROA )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja + kamate	-2.952	-3.149	107
Ukupna imovina	167.187	242.465	145
ROA	-0,02	-0,01	74

Rentabilnost dioničkog kapitala ( ROE )			(u 000 kn)
OPIS	2013.	2014.	Index
			2014./2013.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja	-3.092	-3.149	102
Kapital i rezerve	-8.561	60.485	-707
ROE	0,36	-3,78	-1.046

Knjigovodstvena vrijednost dionice ( BVPS )			(u kn)
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Kapital i rezerve	-8.561	60.485	-707
Broj dionica	1.061.683	1.061.683	100
BVPS	-0,01	0,06	-707

(u 000 kn) Operativna dobit ( EBIT )
OPIS	2013.	2014.	Index 2014./2013.
Poslovni prihodi	19.887	20.446	103
Poslovni rashodi	21.923	23.560	107
EBIT	-2.035,76	-3.113,24	153

	2013.		2014.
Radna jedinica		Broj zaposlenika Postotak udjela %	Broj zaposlenika Postotak udjela	%
0	1	2	3	4
Uprava	14	4,67	5	1,83
Zajedničke službe - pravna i ljudski resursi			6	2,20
Zajedničke službe - financije, kontroling i računovodstvo	10	3,33	8	2,93
Zajedničke službe - korporativna sigurnost			18	6,59
Prodaja, marketing i nabava	22	7,33	22	8,06
Proizvodnja	11	3,67	4	1,47
Proizvodnja - priprema proizvodnje	28	9,33	25	9,16
Proizvodnja - novinski tisak	47	15,67	43	15,75
Proizvodnja - revijalni tisak			36	13,19
Proizvodnja - tisak iz arka i ambalaža			11	4,03
Revijalni tisak i arak	55	18,33
Proizvodnja - dorada i pakiranje	79	26,33	71	26,01
Proizvodnja - elektromehaničko održavanje	34	11,33	24	8,79
Ukupno VJESNIK d.d.	300	100,00	273	100,00

Struktura radnika prema organizaciji na dan 31. ožujka

ZAPOSLENI PO STRUČNOJ SPREMI

Stručna sprema	Stanje na dan 31.03.2013.	Stanje na dan 31.03.2014.	Index
1	2	3	4(3/2)
DR
MR	3	3	100
VSS	22	19	86
VŠS	18	16	89
SSS	183	169	92
NSS	36	32	89
VKV	19	18	95
KV	16	13	81
PKV	2	2	100
NKV	1	1	100
Ukupno	300	273	91

Na temelju članaka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN br. 88/08) Uprava Društva Vjesnik d.d. daje

IZJAVU

Skraćeni set privremenih, nerevidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja Društva Vjesnik d.d. za razdoblje od 01.01.2014. godine do 31.03.2014. godine sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te daje cjelovit i istinit pregled imovine i obveza te rezultata poslovanja, uz kratki osvrt na razloge iskazanih podataka.

Predsjednik Uprave Roman Klancir