Vjesnik d.d. — Audit Report / Information 2015

Jan 29, 2016

IZVJEŠĆE

O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

Vjesnika d.d. za razdoblje 01.01.2015. – 31.12.2015.

SIJEČANJ 2016.

Sukladno odredbama članka 79. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN 108/12, 144/12, 81/13, 112/13), dužnik Vjesnik d.d., tiskarsko izdavačke djelatnosti, OIB: 83180487843, Slavonska avenija 4, Zagreb, podnosi tromjesečno izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja.

Predstečajna nagodba nad dužnikom VJESNIK d.d. Zagreb zaključena je pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, dana 8.11.2013. godine, rješenje broj 3Stpn-180/13 koje je s danom 5.12.2013. godine postalo pravomoćno.

Financijska izvješća koja se prilažu (Bilanca, Račun dobiti i gubitka i Novčani tijek) obuhvaćaju rezultate poslovanja društva Vjesnik d.d. za razdoblje 1.1.2015. godine do 31.12.2015. godine. (nerevidirano), dok tromjesečno izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja obuhvaća razdoblje od 5. prosinca 2013. godine do 31. prosinca 2015. godine.

MJERE IZ SKLOPLJENE PREDSTEČAJNE NAGODBE I PROVEDBA ISTIH

Planom financijskog restrukturiranja predviđene su mjere financijskog restrukturiranja i to po Grupama:

1.Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu (17 vjerovnika)

UTVRĐENE MJERE

Utvrđena tražbina u iznosu 124.117.881,83 kune

Namirenje tražbine u 100%-tnom iznosu kroz prijenos tj. prodaju dijela nekretnine i to 3860/10000 dijela nove z.k.čest. 4712/1 kuća i dvorište, Slavonska avenija-Odranska, ukupne površine 32.435 m2 k.o. Trnje, a koja nekretnina u naravi predstavlja prostore u objektima ukupne površine 17.248,53 m2 zajedno s udjelima u građevinskom zemljištu koji su definirani su Ugovorom o kupoprodaji od dana 7. studenoga 2013. godine koji je sastavni dio predstečajne nagodbe, te Aneksa ugovora o kupoprodaji i Sporazuma sklopljenih dana 19. prosinca 2013. godine.

U sklopljenoj predstečajnoj nagodbi pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, br. 3Stpn-180/13, namjera Ministarstva financija RH kao predlagatelja Izmijenjenog plana financijskog restrukturiranja te Vjesnika d.d. kao dužnika je bila sklopiti predstečajnu nagodbu prema kojoj će svi vjerovnici iz iste ustupiti svoju tražbinu (ukupan iznos utvrđene tražbine je 124.117.881.83 kune) Ministarstvu financija RH koji će za Republiku Hrvatsku kupiti nekretninu od Vjesnika d.d., za iznos od 160.000.000,00 kuna, s tim da će se kupoprodajna cijena u iznosu od 124.117.881,83 kune prebiti s navedenom tražbinom u iznosu od 124.117.881,83 kune dok će preostali iznos od 35.882.118,17 kuna Ministarstvo financija RH isplatiti Vjesniku d.d. za namirenje prioritetnih i ostalih tražbina i za financijsko odnosno operativno restrukturiranje društva Vjesnik d.d.

PROVEDBA

U cijelosti su naplaćena preostala potraživanja od Ministarstva financija RH s osnove prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,20 kuna.

Zatvorena obvezaprema Grupi tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu u iznosu 124.117.881,83 kunesukladno Ugovoru o kupoprodaji nekretnine od 07.11.2013. godine i Anex Ugovoru od 19.12.2013. godine.

2. Grupa financijske institucije

Financijski vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (tri vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 5.707.849,07 kuna
• Otplata u 100%-tnom iznosu
• Period otplate od 5 godina (60 mjeseci) sredstvima iz redovnog poslovanja
• Otplata utvrđene tražbine najkasnije do 31.12.2018. godine, u jednakim mjesečnim anuitetima s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine.

PROVEDBA

• Provedba utvrđenih mjera za Grupu financijske institucije realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.
• U zadanom roku, u cijelosti su uplaćeni dospjeli anuiteti u iznosu od 2.597.624,85 kuna.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine i 2015. godine uplaćene su 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014., 28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015., 28.05.2015. i 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015., 28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015. i 25.1.2016.

3. Grupa ostali vjerovnici

Ostali vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (159 vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 20.627.962,57 kuna
• Otpis 50% utvrđene tražbine

Otplata utvrđenog preostalog duga u iznosu 10.323.981,29 kuna najkasnije do 31.12.2018. godine, s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine

PROVEDBA

• Provedba utvrđenih mjera za Grupu Ostali vjerovnici realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.
• U zadanom roku, u cijelosti su uplaćeni dospjeli anuiteti u iznosu 4.639.838,45 kuna.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine i 2015. godine uplaćene su 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014., 28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015.,

28.05.2015. i 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015.,28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015. i 25.1.2016.

OSTALI ELEMENTI VEZANI UZ FINANCIJSKO RESTRUKTURIRANJE DRUŠTVA I PREDSTEČAJNUNAGODBU

Na ročištu održanom dana 22.4.2013. godine pred Nagodbenim vijećem HR01, usvojen je i izvršen prijeboj utvrđenih tražbina u iznosu od 427.496,45 kuna.

Kao posebna mjera financijskog restrukturiranja predviđena su sredstva od prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,17 kuna.

Društvo, sukladno usvojenom planu nastavlja provedbu mjera operativnog i financijskog restrukturiranja.

PRIVICI UZ TROMJESEČNO IZVJEŠĆE O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

• Bilanca stanja na dan 31.12.2015. godine (nerevidirano)
• Račun dobiti i gubitka za razdoblje 1.1.-31.12.2015. godine (nerevidirano)
• Izvješće o novčano tijeku za razdoblje 1.1.-31.12.2015. godine (nerevidirano)

Izjavu da nije poduzeta niti jedna radnja koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj

BILJEŠKE

PRIHODI

U prvih dvanaest mjeseci 2015. godine su ostvareni ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 65.642.903,33 kune i smanjeni su za 18% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (80.371.396,20 kuna), od čega su poslovni prihodi 65.563.434,79 kuna, dok je udio ostalih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.

Prihodi od prodaje ostvareni su u iznosu od 63.759.679,95 kune, što je manje za 14.282.221,98 kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Vrijednosno su najznačajniji prihodi od prodaje usluga tiskanja u iznosu 60.596.662,24 kune, prihodi od prodaje otpadnog materijala (revijalni, novinski papir i ploče) u iznosu 1.885.402,10kuna, prihodi od prodaje električne energije (prefakturiranje električne energije najmodavcima poslovnog prostora) u iznosu 1.006.234,74 kune te ostali prihodi u iznosu 271.380,87 kuna.

Prihodi od prodaje usluga tiskanja ostvareni su u iznosu od 60.596.662,24 kuna i čine 92,3% ukupno ostvarenih prihoda. Odnose se na prihode od tiskanja u zemlji u iznosu od 60.273.999,93 kune i prihode od tiskanja u inozemstvu u iznosu od 322.662,31 kunu.

Ostali poslovni prihodi ostvareni su u iznosu 1.803.754,84 kune i manji su za 12.109,23 kune u odnosu na isto razdoblje 2014. godine.

Financijski prihodi iznose 79.468,54 kunei smanjeni su za 85% u odnosu na prethodnu godinu.

RASHODI

Ukupni rashodiu razdoblju od 01.01.2015. do 31.12.2015. iznose 72.431.249,43 kune i bilježe smanjenje od 25% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda Društva i smanjeni su za 22.697.996,41 kunu ili 24% u odnosu na prethodnu godinu, dok su financijski rashodi manji za 85% u odnosu na prethodno razdoblje (1.732.781,50 kuna).

Vrijednosno su najznačajniji materijalni troškovi u iznosu 41.479.333,39 kuna, koji čine 57,4% ukupno ostvarenih poslovnih rashodi. Slijede troškovi osoblja u iznosu 17.996.744,95 kuna ili 24,9%, amortizacija u iznosu 8.091.429,66 kuna ili 11,2%, ostali troškovi poslovanja u iznosu 3.966.124,14 kuna ili 5,4% te vrijednosno usklađenje u iznosu 641.628,62 kune ili 0,8%.

Materijalni troškovi smanjeni su za 13.838.997,84 kune ili 25% u odnosu na troškove u istom obračunskom razdoblju prethodne godine. Odnose se na troškove sirovina i materijala u

iznosu 34.181.413,39 kuna i troškove usluga u iznosu 6.620.345,83 kune te ostalo u iznosu od 701.806,71kunu.

Troškovi osoblja ostvareni su u iznosu 17.996.744,95 kuna i smanjeni su za 7% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na dan 31.12.2015. godine u Društvu je bilo zaposleno 229 radnika.

Trošak amortizacije za dvanaest mjeseci iznosi 8.091429,66 kuna i za 13% je manji u odnosu na prethodnu godinu.

Trošak vrijednosnog usklađenja za prvih devet mjeseci iznosi 641.628,62 kune.

GUBITAK

Prema podacima iz Računa dobiti i gubitka, ukupni prihodi su ostvareni u iznosu od 65.642.903,33 kune, rashodi u iznosu od 72.431.249,53 kune, te gubitak za dvanaest mjeseci iznosi 6.788.346,20 kuna.

BILANCA

Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2015. godine iznosi 73.360.178,34 kune i za 56.131.035,58 kuna je manja od stanja na dan 31. prosinca 2014. godine pri čemu se bilježi smanjenje dugotrajne i kratkotrajne imovine.

Dugotrajna imovina čini 53% ukupne aktive Društva i smanjena je za 8.398.816,34 kune u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 30.322.326,31 kunu i čini 41,33% ukupne aktive Društva i smanjena je za 48.267.604,45 kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Kapital i rezerve na dan 31.12.2015. godine iskazani su u iznosu 44.383.403,70 kuna, a odnose se na temeljni (upisani kapital) u iznosu 106.168.300,00 kuna, revalorizacijske rezerve u iznosu 23.016.366,39 kuna, preneseni gubitak u iznosu 78.012.916,59 kuna i gubitak tekuće godine u iznosu 6.788.346,10 kuna.

Dugoročne obveze iznose 5.936.789,25 kuna i smanajene su za 35% odnosno za 3.246.036,77 kuna u odnosu na 31.12.2014. Odnose se na obveze koje su utvrđene u postupku predstečajne nagodbe koji se vodio pred Financijskom agencijom, sukladno prihvaćenom planu financijskog restrukturiranja i to po Grupama: ostali vjerovnici u iznosu 3.816.982,54 kune i financijske institucije u iznosu 2.109.804,76 kuna s rokom otplate kroz 2 godine u mjesečnim iznosima, s tim da prva rata dospijeva 31.01.2017. godine a posljednja 31.10.2018. godine te ostale obveze u iznosu10.001,95 kuna.

Kratkoročne obveze iznose 18.133.836,29 kuna i smanjene su za 72% odnosno za 46.249.550,88 kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Provedbom predstečajne nagodbe došlo je do smanjenja zaduženosti i promjene ročnosti obveza.

AOP oznaka Rbr. bilješke Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) 2 3 4 5 001 002 50.849.619 42.972.007 003 206.057 179.294 004 005 53.530 26.767 006 007 008 152.527 152.527 009 010 50.301.732 42.489.216 011 23.099.117 23.099.117 012 9.246.848 7.183.935 013 16.936.815 11.360.074 014 233.059 325.707 015 016 017 018 785.893 520.383 019 020 325.438 303.497 021 022 023 024 025 235.294 235.294 026 90.144 68.203 027 028 029 16.392 0 030 031 16.392 032 033 034 78.589.931 30.322.326 035 6.513.353 8.487.470 036 6.014.457 8.074.248 037 22.631 038 039 040 476.265 413.222 041 042 043 71.076.744 21.361.268 044 045 70.906.022 21.216.522 046 047 3.000 048 166.837 144.746 049 885 050 0 0 051 052 053 054 055 056 057 058 999.834 473.588 059 51.664 65.845 060 129.491.214 73.360.178 E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično 7. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI Naziv pozicije AKTIVA 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) POD-BIL stanje na dan 31.12.2015. A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj

BILANCA

www.tiskara.vjesnik.hr || MB: 1453157, OIB: 83180487843, MBS: 080304753 (Trgovački sud u Zagrebu) || poslovni račun: Zagrebačka banka, Zagreb, 2360000-1101216936, IBAN: HR21 2360 0001 1012 1693 6, BIC: ZABAHR2X || temeljni kapital: 106.168.300 kuna, uplaćen u cijelosti, broj izdanih dionica: 1.061.683, nominalna vrijednost dionice: 100 kuna || predsjednik Uprave: Vjećeslav Maleš||predsjednica Nadzornog odbora: Morana Paliković GrudenII

F) IZVANBILANČNI ZAPISI

061

Obrazac

BILANCA

stanje na dan 31.12.2015.

AOP oznaka Rbr. bilješke Prethodna godina (neto) Tekuća godina (neto) 2 3 4 5 Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI Naziv pozicije 062 14 50.688.744 44.383.404 063 106.168.300 106.168.300 064 065 0 0 066 067 1.337.847 1.337.847 068 1.337.847 1.337.847 069 070 071 23.016.367 23.016.367 072 -62.262.100 -78.012.917 073 074 62.262.100 78.012.917 075 -16.233.823 -6.788.346 076 077 16.233.823 6.788.346 078 079 5.175.332 4.812.704 080 2.795.086 2.432.458 081 2.380.246 082 2.380.246 083 9.182.826 5.936.789 084 085 086 3.260.581 2.109.805 087 088 5.901.262 3.816.982 089 090 091 20.983 10.002 092 093 64.383.387 18.133.836 094 095 096 20.415.473 1.147.872 097 122.723 44.872 098 38.579.585 12.082.551 099 100 101 1.031.731 1.141.826 102 2.131.116 1.699.856 103 104 105 2.102.759 2.016.859 106 60.925 93.445 107 129.491.214 73.360.178 108 109 110 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 2. Preneseni gubitak VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 2. Gubitak poslovne godine II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice VII. MANJINSKI INTERES B) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima 8. Obveze prema zaposlenicima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze 9. Odgođena porezna obveza 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Obveze prema dobavljačima D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama PASIVA 1. Pripisano imateljima kapitala matice 2. Pripisano manjinskom interesu A) KAPITAL I REZERVE E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) G) IZVANBILANČNI ZAPISI DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 12. Ostale kratkoročne obveze 4. Obveze za predujmove 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 1. Zadržana dobit 1. Dobit poslovne godine 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 6. Obveze po vrijednosnim papirima

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane godišnje financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111		79.858.066	65.563.435
1. Prihodi od prodaje	112		78.042.202	63.759.680
2. Ostali poslovni prihodi	113		1.815.864	1.803.755
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114		94.543.425	72.174.442
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115		-22.631	22.631
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116		55.294.882	41.455.883
a) Troškovi sirovina i materijala	117		46.883.176	34.181.413
b) Troškovi prodane robe	118		574.849	654.124
c) Ostali vanjski troškovi	119		7.836.857	6.620.346
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120		19.376.585	17.996.745
a) Neto plaće i nadnice	121		12.269.652	11.557.560
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122		4.324.306	3.789.998
c) Doprinosi na plaće	123		2.782.627	2.649.187
4. Amortizacija	124		9.024.393	8.091.430
5. Ostali troškovi	125		4.394.918	3.041.505
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126		4.615.800	641.629
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128		4.615.800	641.629
7. Rezerviranja	129		680.246
8. Ostali poslovni rashodi	130		1.179.232	924.619
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131		513.330	79.469
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133		513.330	79.469
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137		2.061.794	256.808
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139		1.732.782	256.808
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140		329.012
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146		80.371.396	65.642.904
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147		96.605.219	72.431.250
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148		-16.233.823	-6.788.346
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149		0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150		16.233.823	6.788.346
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152		-16.233.823	-6.788.346
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154		16.233.823	6.788.346
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157		-16.233.823	-6.788.346
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158		0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167		0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168		-16.233.823	-6.788.346
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda Obrazac

u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015. POD-NTD

POD-NTD	Obrazac

Obveznik: 83180487843; VJESNIK DD TISKARSKO IZDAVAČKE DJELATNOSTI
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001		184.981.105	130.739.922
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003		158.118
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005		862.240	1.371.628
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006		186.001.463	132.111.550
1. Novčani izdaci dobavljačima	007		93.453.982	102.107.823
2. Novčani izdaci za zaposlene	008		17.106.419	16.692.891
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010
5. Novčani izdaci za poreze	011
6. Ostali novčani izdaci	012		87.475.615	13.152.391
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013		198.036.016	131.953.105
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (006-013)	014		0	158.445
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (013-006)	015		12.034.553	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata*	018
4. Novčani primici od dividendi*	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021		0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022		531.984	723.066
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025		531.984	723.066
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026		0	0
AKTIVNOSTI (021-025)
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (025-021)	027		531.984	723.066
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029		10.500
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030		12.581.804	38.375
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031		12.592.304	38.375
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038		0 12.592.304	0 38.375
AKTIVNOSTI (031-037) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039
AKTIVNOSTI (037-031)			0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040		25.767	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041		0	526.246
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042		974.068	999.834
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043		25.767
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044			526.246
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045		999.835	473.588

* Primici s osnove kamata i dividendi mogu se razvrstati kao i poslovne aktivnosti (MRS 7 Dodatak A)

Zagreb,29.1.2016.

IZJAVA

kojom izjavljujemo da nismo poduzeli niti jednu radnju koja bi za posljedice imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj.

predsjednik Uprave VjećeslavMaleš