AI Terminal
Vivid Games S.A.
Quarterly Report • Nov 22, 2023
5856_rns_2023-11-22_ed9cf35b-38dc-4858-ac91-a0f7491afb92.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
VIVID GAMES S.A. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2023 R. DO 30 WRZEŚNIA 2023 R.
BYDGOSZCZ, 21 LISTOPADA 2023
WYBRANE DANE FINANSOWE VIVID GAMES S.A. DANE W TYS. PLN I TYS. EUR
| SYTUACJA FINANSOWA |
30.09.2023 TYS PLN |
31.12.2022 TYS PLN |
30.09.2022 TYS PLN |
30.09.2023 TYS EUR |
31.12.2022 TYS EUR |
30.09.2022 TYS EUR |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 13 174,03 | 12 783,18 | 13 604,29 | 2 841,93 | 2 725,68 | 2 793,60 |
| Aktywa obrotowe | 4 758,45 | 6 562,88 | 12 436,33 | 1 026,50 | 1 399,36 | 2 553,77 |
| Aktywa razem | 17 932,48 | 19 346,06 | 26 040,62 | 3 868,43 | 4 125,05 | 5 347,37 |
| Kapitał własny | 7 450,08 | 7 313,80 | 9 533,91 | 1 607,14 | 1 559,48 | 1 957,76 |
| Kapitał podstawowy | 3 228,58 | 3 228,58 | 3 228,58 | 696,48 | 688,41 | 662,98 |
| Zobowiązania długoterminowe, w tym: |
3 033,70 | 3 903,67 | 4 203,35 | 654,44 | 832,36 | 863,15 |
| Dłużne papiery wartościowe |
0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: |
7 448,70 | 8 128,59 | 12 303,36 | 1 606,85 | 1 733,21 | 2 526,46 |
| Dłużne papiery wartościowe |
0,00 | 2 505,51 | 3 370,71 | 0,00 | 534,24 | 692,17 |
| CAŁKOWITE DOCHODY | 01.07.2023 30.09.2023 |
01.01.2023 30.09.2023 |
01.07.2022 30.09.2022 |
01.01.2022 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|
| W TYS PLN | W TYS PLN | W TYS PLN | W TYS PLN | |
| Przychody ze sprzedaży ogółem i zrównane z nimi: |
5 590,35 | 19 515,16 | 13 875,36 | 31 563,67 |
| Przychody ze sprzedaży | 4 943,32 | 16 608,08 | 13 641,50 | 30 837,73 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby |
647,03 | 2 907,08 | 233,86 | 725,94 |
| Koszty działalności operacyjnej | -6 277,66 | -20 062,14 | -11 162,68 | -29 269,21 |
| Zysk (-strata) na sprzedaży | -687,31 | -546,98 | 2 712,68 | 2 294,46 |
| Zysk (-strata) na działalności operacyjnej |
-354,50 | 349,09 | 3 043,10 | 3 303,90 |
| Całkowite dochody ogółem | -373,58 | 124,65 | 2 838,88 | 2 910,58 |
| EBITDA | 507,17 | 2 885,32 | 4 001,44 | 6 193,63 |
[email protected] www.vividgames.pl
| CAŁKOWITE DOCHODY | 01.07.2023 30.09.2023 W TYS EUR |
01.01.2023 30.09.2023 W TYS EUR |
01.07.2022 30.09.2022 W TYS EUR |
01.01.2022 30.09.2022 W TYS EUR |
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży ogółem i zrównane z nimi: |
1 240,70 | 4 263,47 | 2 903,58 | 6 732,86 |
| Przychody ze sprzedaży | 1 097,10 | 3 628,36 | 2 854,65 | 6 578,01 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby | 143,60 | 635,11 | 48,94 | 154,85 |
| Koszty działalności operacyjnej | -1 393,24 | -4 382,96 | -2 335,92 | -6 243,43 |
| Zysk (-strata) na sprzedaży | -152,54 | -119,50 | 567,66 | 489,43 |
| Zysk (-strata) na działalności operacyjnej | -78,68 | 76,27 | 636,80 | 704,76 |
| Całkowite dochody ogółem | -82,91 | 27,23 | 594,07 | 620,86 |
| EBITDA | 112,56 | 630,35 | 837,35 | 1 321,17 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE | 01.01.2023 30.09.2023 W TYS PLN |
01.01.2022 30.09.2022 W TYS PLN |
01.01.2023 30.09.2023 W TYS EUR |
01.01.2022 30.09.2022 TYS EUR |
|---|---|---|---|---|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
2 304,52 | 3 300,31 | 503,47 | 703,99 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-2 929,75 | 2 948,76 | -640,06 | 629,00 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-252,86 | -3 072,60 | -55,24 | -655,42 |
| Stan środków pieniężnych na koniec okresu |
809,32 | 6 229,30 | 176,81 | 1 328,78 |
| ZYSK/(-STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ (W ZŁ NA JEDNĄ AKCJĘ) | 01.01.2022 30.09.2022 |
01.01.2021 30.09.2021 |
|---|---|---|
| PLN | PLN | |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: | ||
| Zysk na jedną akcję podstawowy | 0,00 | 0,09 |
| Zysk na jedną akcję rozwodniony | 0,00 | 0,09 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 124,65 | 2 910,58 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w szt. | 32 285 800 | 32 169 544 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych w szt. | 32 285 800 | 32 169 544 |
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na EUR zastosowano następujące kursy:
- Dla pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej – kurs NBP z dnia:
30 września 2023 roku – 1 EUR = 4,6356 PLN
31 grudnia 2022 roku - 1EUR = 4,6899 PLN
30 września 2022 roku - 1 EUR = 4,8698 PLN
- Dla pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów w trzecim kwartale danego roku - kurs wyliczony jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w trzecim kwartale danego roku
2023 roku 1 EUR = 4,5058 PLN
2022 roku 1 EUR = 4,7787 PLN
- Dla pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów w danym roku - kurs wyliczony jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w ciągu dziewięciu miesięcy danego roku. 2023 roku 1 EUR = 4,5773 PLN
2022 roku 1 EUR = 4,6880 PLN
KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2023 R.
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | NOTA | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 13 174,03 | 12 783,18 | 13 604,29 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 281,08 | 469,60 | 571,40 |
| Aktywa niematerialne i prace rozwojowe | 2 | 12 746,52 | 12 150,32 | 12 857,85 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
146,43 | 163,26 | 175,04 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 4 758,45 | 6 562,88 | 12 436,33 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 2 174,84 | 2 775,11 | 4 548,81 | |
| Pozostałe należności | 936,85 | 1 480,93 | 471,58 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 | 809,32 | 1 687,41 | 6 229,30 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 837,44 | 619,43 | 1 186,64 | |
| AKTYWA RAZEM: | 17 932,48 | 19 346,06 | 26 040,62 |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | NOTA | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 7 450,08 | 7 313,80 | 9 533,91 | |
| Kapitał podstawowy | 5 | 3 228,58 | 3 228,58 | 3 228,58 |
| Akcje własne | 6 | 0,00 | -11,63 | -11,63 |
| Kapitał zapasowy | 4 096,85 | 3 406,38 | 3 406,38 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 0,00 | -0,97 | 0,00 | |
| Zysk (-strata) netto roku obrotowego | 124,65 | 690,47 | 2 910,58 | |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 3 033,70 | 3 903,67 | 4 203,35 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
37,77 | 46,75 | 32,90 | |
| Kredyty i pożyczki | 8 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Dłużne papiery wartościowe | 7 | 0,00 | 2 467,50 | 3 360,00 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 0,00 | 50,67 | 94,10 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 2 995,93 | 3 806,25 | 4 076,35 |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 7 448,70 | 8 128,59 | 12 303,36 | |
|---|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki | 8 | 2 460,00 | 0,00 | 0,00 |
| Dłużne papiery wartościowe | 7 | 0,00 | 2 505,51 | 3 370,71 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 94,10 | 173,72 | 173,72 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 198,89 | 2 816,27 | 5 339,52 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 1 466,87 | 1 339,97 | 2 024,76 | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 228,84 | 1 293,12 | 1 394,65 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM: |
17 932,48 | 19 346,06 | 26 040,62 |
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01.07.2023 30.09.2023 |
01.01.2023 30.09.2023 |
01.07.2022 30.09.2022 |
01.01.2022 30.09.2022 |
|
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI |
5 590,35 | 19 515,16 | 13 875,36 | 31 563,67 |
| Przychody ze sprzedaży | 4 943,32 | 16 608,08 | 13 641,50 | 30 837,73 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby | 647,03 | 2 907,08 | 233,86 | 725,94 |
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -6 277,66 | -20 062,14 | -11 162,68 | -29 269,21 |
| Amortyzacja | -861,67 | -2 536,23 | -958,34 | -2 889,73 |
| Zużycie surowców i materiałów | -1,86 | -33,69 | -23,97 | -65,22 |
| Usługi obce | -3 957,93 | -13 135,25 | -8 398,82 | -21 057,01 |
| Koszt świadczeń pracowniczych | -1 413,92 | -4 228,15 | -1 733,32 | -5 158,19 |
| Podatki i opłaty | -0,50 | -3,04 | -3,03 | -4,74 |
| Pozostałe koszty | -41,78 | -125,78 | -45,20 | -94,32 |
| ZYSK (-STRATA) ZE SPRZEDAŻY | -687,31 | -546,98 | 2 712,68 | 2 294,46 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 341,32 | 916,35 | 357,82 | 1 052,48 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -8,51 | -20,28 | -27,40 | -43,04 |
| ZYSK (-STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
-354,50 | 349,09 | 3 043,10 | 3 303,90 |
| Przychody finansowe | 21,38 | 29,55 | -19,32 | 28,17 |
| Koszty finansowe | -40,46 | -246,13 | -184,90 | -440,07 |
| ZYSK (-STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | -373,58 | 132,51 | 2 838,88 | 2 892,00 |
| Podatek dochodowy | 0,00 | -7,86 | 0,00 | 18,58 |
| ZYSK (-STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
-373,58 | 124,65 | 2 838,88 | 2 910,58 |
| Zysk (-strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| ZYSK (-STRATA) NETTO | -373,58 | 124,65 | 2 838,88 | 2 910,58 |
| Inne całkowite dochody łącznie | - | - | - | - |
| CAŁKOWITE DOCHODY OGÓŁEM: | -373,58 | 124,65 | 2 838,88 | 2 910,58 |
| EBITDA | 507,17 | 2 885,32 | 4 001,44 | 6 193,63 |
[email protected] www.vividgames.pl
| ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ (W ZŁ/GR NA JEDNĄ AKCJĘ) | 01.01.2022 30.09.2022 |
01.01.2021 30.09.2021 |
|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: | ||
| Zwykły w zł | 0,00 | 0,09 |
| Rozwodniony zł | 0,00 | 0,09 |
| Z działalności kontynuowanej: | ||
| Zwykły w zł | 0,00 | 0,09 |
| Rozwodniony w zł | 0,00 | 0,09 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | 124,65 | 2 910,58 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 124,65 | 2 910,58 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w sztukach | 32 285 800 | 32 169 544 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych w sztukach | 32 285 800 | 32 169 544 |
[email protected] www.vividgames.pl
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| 01.01.2022 30.09.2022 |
01.01.2021 30.09.2021 |
|
|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
||
| Zysk (-strata) netto | 124,65 | 2 910,58 |
| Korekty razem | 2 179,87 | 389,73 |
| Amortyzacja | 2 536,23 | 2 889,73 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 246,49 | 366,93 |
| Zmiany w kapitale obrotowym | -599,19 | 674,67 |
| - Zmiana stanu rezerw | 134,75 | 1 070,82 |
| - Zmiana stanu należności | 1 144,35 | -869,72 |
| - Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań fin. |
-1 660,28 | 1 174,82 |
| - Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -218,01 | -701,25 |
| Inne korekty | -3,66 | -3 541,60 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 3 300,31 | 3 300,31 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ |
||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | -2 907,08 | -471,77 |
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | - | 3 530,00 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -36,83 | -149,24 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 3,66 | 11,60 |
| Otrzymane odsetki | 10,50 | 28,17 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -2 929,75 | 2 948,76 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ |
||
| Nabycie/Sprzedaż akcji własnych | 11,63 | - |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | -2 467,50 | -2 677,50 |
| Wpływy (-Spłaty) kredytów i pożyczek | 2 460,00 | - |
| Odsetki zapłacone | -256,99 | -395,10 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -252,86 | -3 072,60 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | -878,09 | 3 176,47 |
|---|---|---|
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | -878,09 | 3 176,47 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 1 687,41 | 3 052,83 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 809,32 | 6 229,30 |
- o ograniczonej możliwości dysponowania - -
SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2023 - 30.09.2023 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) |
KAPITAŁ ZAPASOWY |
NIEPODZIELON Y WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /-STRATA NETTO DANEGO ROKU |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2023 ROKU |
3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 | 690,47 | 0,00 | 7 313,80 |
| Wynik z przekształcenia | - | - | - | - | - | - |
| SALDO PO ZMIANACH | 3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 | 690,47 | 0,00 | 7 313,80 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Zakup (-) /Sprzedaż akcji własnych (+) |
- | 11,63 | - | - | - | 11,63 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | 690,47 | -690,47 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI |
3 228,58 | 0,00 | 4 096,85 |
0,00 | 0,00 | 7 325,43 |
| Zysk (-strata) netto w okresie: | - | - | - | - | 124,65 | 124,65 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2023 ROKU |
3 228,58 | 0,00 | 4 096,85 |
0,00 | 124,65 | 7 450,08 |
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2022 - 31.12.2022 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) |
KAPITAŁ ZAPASOWY |
NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /- STRATA NETTO DANEGO ROKU |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2022 ROKU |
3 228,58 | -11,63 | 18 263,69 |
-14 857,31 |
0,00 | 6 623,33 |
| Wynik z przekształcenia | - | - | - | - | - | - |
| SALDO PO ZMIANACH | 3 228,58 | -11,63 | 18 263,69 |
-14 857,31 |
0,00 | 6 623,33 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Zakup (-) /Sprzedaż akcji własnych (+) |
- | - | - | - | - | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał zapasowy |
- | - | -14 857,31 |
14 857,31 |
- | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI |
3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 |
0,00 | - | 6 623,33 |
| Zysk (-strata) netto w okresie: | - | - | - | - | 690,47 | 690,47 |
| SALDO NA DZIEŃ 31.12.2022 ROKU |
3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 |
0,00 | 690,47 | 7 313,80 |
| [email protected] www.vividgames.com | |
|---|---|
| -- | ---------------------------------------- |
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES: 01.01.2022 - 30.09.2022 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) |
KAPITAŁ ZAPASOWY |
NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /-STRATA NETTO ROKU OBROT. |
KAPIAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2022 | 3 228,58 | -11,63 | 18 263,69 | -14 857,31 | 0,00 | 6 623,33 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Zakup (-) /sprzedaż akcji własnych (+) |
- | - | - | - | - | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | -14 857,31 | 14 857,31 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI |
3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 | 0,00 | 0,00 | 6 623,33 |
| Zysk (strata) netto w okresie | - | - | - | - | 2 910,58 | 2 910,58 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2022 ROKU |
3 228,58 | -11,63 | 3 406,38 | 0,00 | 2 910,58 | 9 533,91 |
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2023 ROKU DO 30.09.2023 ROKU
1. INFORMACJE OGÓLNE
1.1. INFORMACJE O VIVID GAMES S.A.
Vivid Games Spółka Akcyjna (dalej: Vivid Games SA, Spółka) została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 10 stycznia 2012 roku w wyniku przekształcenia spółki VIVID GAMES spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Bydgoszczy – XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000411156. Spółce nadano numer statystyczny REGON 340873302.
Siedziba Vivid Games SA mieści się przy ulicy Ogińskiego 2 w Bydgoszczy 85-092 i jest jednocześnie podstawowym miejscem prowadzenia przez nią działalności. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej
SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
Zarząd Vivid Games SA na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego był jednoosobowy:
Piotr Gamracy – Prezes Zarządu
W skład Rady Nadzorczej w okresie objętym sprawozdaniem finansowym wchodzili:
- Remigiusz Kościelny Przewodniczący Rady Nadzorczej do 29 września 2023 */
- Marcin Jerzy Duszyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Wojciech Humiński Członek Rady Nadzorczej
- Andrzej Chrzanowki Członek Rady Nadzorczej
- Damian Jasica Członek Rady Nadzorczej do 29 września 2023 **/
- Elżbieta Häuser-Schöneich Członkini Rady Nadzorczej od 13 października 2023 r. ***/
*/ Pan Remigiusz Kościelny złożył rezygnację z członkostwa i pełnienia funkcji w RN w dniu 29.09.2023 r.
**/ W dniu 17.10.2023 Rada Nadzorcza Spółki wybrała Pana Damian Jasicę na Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
***/ W dniu 13.10.2023 r. RN, w drodze kooptacji powołała panią Elżbietę Häuser-Schöneich na członkinię Rady Nadzorczej.
Zgodnie z § 12 ust. 4 Statutu Spółki, Pani Elżbieta Häuser-Schöneich będzie sprawowała czynności członkini Rady Nadzorczej do czasu dokonania wyboru członkini/członka Rady Nadzorczej przez najbliższe Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki.
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI
Podstawowym przedmiotem działalności Vivid Games S.A. jest według PKD:
pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych.
Segmentami sprawozdawczymi według MSSF 8 Segmenty operacyjne są następujące segmenty:
wyłącznie jeden segment działalności którym jest produkcja programów komputerowych (gier).
Zatrudnienie - Na dzień 30 września 2023 roku Spółka zatrudniała 34 osoby na umowę o pracę. Na dzień 30 września 2022 było to 48 osób.
Rok obrotowy - rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy.
Sprawozdanie finansowe sporządzane za trzeci kwartał obecnego roku obrotowego obejmuje okres od 1 stycznia 2023 do 30 września 2023.
Wszelkie dane finansowe podane zostały w tysiącach złotych polskich (PLN) o ile nie wskazano inaczej.
W ramach prowadzonej przez Spółkę działalności, w okresie śródrocznym nie występuje sezonowość ani cykliczność w rozumieniu MSR 34.
1.2. ZGODNOŚĆ SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI RACHUNKOWOŚĆ WALUCIE SPRAWOZDAWCZEJ ORAZ ZASTOSOWANYM POZIOMIE ZAOKRĄGLEŃ
Spółka stosuje MSSF zgodnie z uchwałą nr 4 Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 28 września 2015 roku.
Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe Vivid Games S.A. za okres zakończony 30 września 2023 r. zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Walutą sprawozdawczą i prezentacji niniejszych danych roku jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych o ile nie wskazano inaczej.
1.3. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI PRZEZ SPÓŁKĘ
Dane finansowe zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia do publikacji śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
1.4. ZATWIERDZENIE SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI
Niniejsze śródrocznego skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Vivid Games S.A. w dniu 21 listopada 2023 roku.
2. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
2.1. ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Dane za okres kwartalny zakończony 30 września 2023 r. zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem wyceny zobowiązań finansowych, które zgodnie z MSSF wyceniane są według wartości godziwej.
W skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
Przyjęte przez Vivid Games S.A. zasady rachunkowości zostały opublikowane w Sprawozdaniu finansowym za 2022 rok. Zasady te nie zmieniły się w ciągu dziewięciu miesięcy 2023 roku.
NOTA NR 1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
|---|---|---|---|
| Budynki i budowle | 94,10 | 224,39 | 267,82 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 159,55 | 188,60 | 237,26 |
| Pozostałe środki trwałe | 27,43 | 56,61 | 66,32 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 281,08 | 469,60 | 571,40 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2023 DO 30.09.2023 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
513,93 | 1 810,05 | 208,48 |
| MSR 16 / umowy najmu długookresowego | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 33,53 | 3,30 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -20,34 | - |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
513,93 | 1 823,24 | 211,78 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-289,54 | -1 621,45 | -151,87 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -130,29 | -62,58 | -32,48 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | 20,34 | - |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU | -419,83 | -1 663,69 | -184,35 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
224,39 | 188,60 | 56,61 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU |
94,10 | 159,55 | 27,43 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2022 DO 31.12.2022 |
BUDYNKI I BUDOWLE (NAJEM ZG Z MSSF 16) |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
513,93 | 1 662,32 | 214,32 |
| Nabycia bezpośrednie | - | 171,13 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwidacji | - | -23,40 | -5,84 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 513,93 | 1 810,05 | 208,48 |
Strona 17 z 26
| Wartość umorzenia na początek okresu | -115,82 | -1 472,71 | -118,82 |
|---|---|---|---|
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -173,72 | -172,14 | -38,90 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwidacji | - | 23,40 | 5,85 |
| Zmniejszenie z tyt. zakończenia umowy | - | - | - |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | -289,54 | -1 621,45 | -151,87 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 398,11 | 189,61 | 95,50 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 224,39 | 188,60 | 56,61 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2022 DO 30.09.2022 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
513,93 | 1 662,32 | 214,32 |
| MSR 16 / umowy najmu długookresowego | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 149,24 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -23,40 | -5,83 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
513,93 | 1 788,16 | 208,49 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-115,82 | -1 472,71 | -118,82 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -130,29 | -101,59 | -29,19 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży/ zakończenia umowy MSR 16 |
- | 23,40 | 5,84 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU | -246,11 | -1 550,90 | -142,17 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
398,11 | 189,61 | 95,50 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU |
267,82 | 237,26 | 66,32 |
| NOTA NR 2. | |||
| AKTYWA NIEMATERIALNE | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
| Koszty prac rozwojowych | 9 715,46 | 11 775,59 | 12 281,85 |
Pozostałe wartości niematerialne - - 104,24
Strona 18 z 26
[email protected] www.vividgames.com
| Wartości niematerialne w realizacji | 3 031,06 | 374,73 | 471,76 |
|---|---|---|---|
| AKTYWA NIEMATERIALNE RAZEM: | 12 746,52 | 12 150,32 | 12 857,85 |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM |
KOSZTY PRAC | POZOSTAŁE WARTOŚCI |
WARTOŚCI NIEMATER. W |
|
|---|---|---|---|---|
| OD 01.01.2023 DO 30.09.2023 | ROZWOJOWYCH | NIEMATERI. | REALIZACJI | |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
41 806,30 | 4 911,52 | 374,73 | |
| Nabycie / wytworzenie | - | - | 2 907,08 | |
| Oddanie do użytkowania | 250,75 | - | -250,75 | |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia | - | - | - | |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
42 057,05 | 4 911,52 | 3 031,06 | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-30 030,71 | -4 911,52 | 0,00 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -2 310,88 | - | - | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-32 341,59 | -4 911,52 | 0,00 | |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
11 775,59 | - | 374,73 | |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 9 715,46 | - | 3 031,06 | |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2022 |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE AKTYWA |
AKTYWA NIEMATER. W |
| DO 31.12.2022 | NIEMATER. | REALIZACJI | |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
41 557,61 | 4 911,52 | 0,00 |
| Nabycie / wytworzenie | - | - | 1 010,01 |
| Oddanie do użytkowania | 287,64 | - | -287,64 |
| Zmniejszenie z tyt. zbycia | - | - | -347,64 |
| Zmniejszenia z tyt. odpisu aktualizującego | -38,95 | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
41 806,30 | 4 911,52 | 374,73 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | -26 959,80 | -4 494,58 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -3 070,91 | -416,94 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | - | - |
| Wartość umorzenia brutto na koniec okresu |
-30 030,71 | -4 911,52 | 0,00 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
14 597,81 | 416,94 | - |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU |
11 775,59 | - | 374,73 |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE WARTOŚCI |
WARTOŚCI NIEMATER. W |
|
|---|---|---|---|---|
| OD 01.01.2022 DO 30.09.2022 | NIEMATERI. | REALIZACJI | ||
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
41 557,61 | 4 911,52 | 0,00 | |
| Nabycie / wytworzenie | - | - | 819,41 | |
| Oddanie do użytkowania | - | - | - | |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia | - | - | 347,65 | |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
41 557,61 | 4 911,52 | 471,76 | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-26 959,80 | -4 494,58 | 0,00 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -2 315,96 | -312,70 | - | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-29 275,76 | -4 807,28 | 0,00 | |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
14 597,81 | 416,94 | - | |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 12 281,85 | 104,24 | 471,76 |
Wartości niematerialne w realizacji obejmują prace rozwojowe w toku realizacji, jakimi są nakłady na programy komputerowe (gry), które są w trakcie produkcji i spełniają warunki kapitalizacji (aktywowania) określone w MSR 38 pkt 57.
NOTA NR 3. INWESTYCJE W JEDNOSTKI ZALEŻNE
Spółka nie posiada na dzień 30 czerwca 2023 r. inwestycji w jednostki zależne.
NOTA NR 4. ŚRODKI PIENIĘŻNE
| 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | - | - | - |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych |
809,32 | 1 687,41 | 6 229,30 |
| RAZEM ŚRODKI PIENIĘŻNE: | 809,32 | 1 687,41 | 6 229,30 |
Na dzień 30 września 2023 r. Spółka nie posiadała środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania. Spółka nie prowadzi kas gotówkowych.
Spółka posiadała na dzień 30 września 2023 r. zaciągnięte transze kredytu elastycznego, w wysokości ogółem 2 460,00 tys. PLN, na dzień 30 września 2022 było to zero.
NOTA NR 5. KAPITAŁ PODSTAWOWY
| ILOŚĆ W SZTUKACH | ILOŚĆ W SZTUKACH | ILOŚĆ W SZTUKACH | |
|---|---|---|---|
| KAPITAŁ | WYEMITOWANYCH | WYEMITOWANYCH | WYEMITOWANYCH |
| PODSTAWOWY | AKCJI NA DZIEŃ | AKCJI NA DZIEŃ | AKCJI NA DZIEŃ |
| 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 | |
| Ogółem | 32 285 770 | 32 285 770 | 32 285 770 |
Akcje Spółki są akcjami zwykłymi o wartości nominalnej 0,10 PLN każda.
NOTA NR 6. AKCJE WŁASNE
Na dzień 30 września 2023 roku Spółka nie posiadała akcji własnych.
Wartość nominalna akcji wynosi 0,10 PLN za 1 sztukę. Spółka nabyła akcje w wyniku odkupu od byłych pracowników i współpracowników Spółki, którzy objęli akcje w wyniku prowadzonych w latach 2012- 2018 programów motywacyjnych. Nabycie nastąpiło zgodnie z upoważnieniem udzielonym uchwałą nr 7 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 21 sierpnia 2015 oraz uchwałą nr 20 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 26 sierpnia 2020 roku.
| 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 | |
|---|---|---|---|
| Ilość posiadanych akcji w sztukach | - | 116 256 | 116 256 |
| Wartość posiadanych akcji w tys. zł | - | 11,63 | 11,63 |
Zgodnie z decyzją Rady Nadzorczej Spółki z dnia 21 marca 2023 roku, wszystkie akcje zostały sprzedane Piotrowi Gamracy - Prezesowi Spółki za cenę nominalną 0,10 PLN za 1 szt. o wartości ogółem 11,63 tys. PLN.
NOTA NR 7. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Dnia 5 maja 2017 roku Spółka wyemitowała 10 500 sztuk Obligacji trzyletnich na okaziciela o wartości nominalnej 1.000 PLN każda. Obligacje nie zostały wykupione przez Spółkę w dniu ich zapadalności tzn. 5 maja 2020 r. Dokładny opis skutków braku wykupu i zawarcie częściowego układu zawarto w Nocie Nr 11.
Obligacje zostały ostatecznie wykupione dnia 24 sierpnia 2023 r. poprzez spłatę wszystkich rat układowych.
Wartość Obligacji w wysokości niespłaconej wartości nominalnej wykazywane były jako zobowiązania z tyt. wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych.
NOTA NR 8. KREDYTY I POŻYCZKI
| KREDYTY I POŻYCZKI | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
|---|---|---|---|
| O okresie spłaty do 12 miesięcy | 2 460,00 | - | - |
| O okresie spłaty powyżej 12 miesięcy (bez naliczonych odsetek) |
- | - | - |
| RAZEM | 2 460,00 | 0,00 | 0,00 |
Dnia 22 kwietnia 2021 roku Spółka zawarła umowę o elastyczny kredyt odnawialny. Wysokość kredytu może wynieść 4 mln PLN i może być wykorzystywany od dnia zawarcia umowy do 22 kwietnia 2024 roku. Zaciągnięty kredyt jest oprocentowany wg zmiennej stopy procentowej WIBOR1M plus 2,3 p.%.
NOTA NR 9. DOTACJE
Dnia 6 lutego 2023 roku Spółka podpisała umowę o dofinansowanie pt. "Prototyp platformy do automatyzacji generowania, rozgrywania i wyznaczania stopnia trudności poziomów blast, oparty o Al. I Machine Learning", której realizacja rozpoczęła się w grudniu 2022 r. Refundacja miała rozpocząć się w 2023 roku. Całkowity koszt realizacji projektu miał wynieść 6 437,60 tys. PLN a dofinansowanie 3 892,56 tys. PLN.
Dnia 15 maja 2023 r. NCBiR przesłał do Spółki krótką informację, że Spółka nie otrzyma dofinansowania wynikającego z umowy zawartej dnia 6 lutego 2023 r. z uwagi na wyniki przeprowadzonej kontroli w NCBiR dokonanej przez instytucję zarządzającą – Ministerstwo Funduszy i Polityki Regionalnej . Dnia 23 maja 2023 r. Spółka otrzymała pismo stanowiące zdaniem NCBiR informację pokontrolną (zdaniem Spółki kontrola i informacje dotyczyły działań NCBiR), w którym znajdowały się dalsze wyjaśnienia co do wstrzymania dofinansowania. W związku z faktem, że postępowanie NCBiR dotknięte było szeregiem błędów i nieprawidłowego zastosowania przepisów prawa, Spółka złożyła zastrzeżenia do informacji pokontrolnej, pomimo faktu, że w ocenie Spółki nie miała miejsce kontrola, która mogła zakończyć się sporządzeniem informacji (podmiotem kontrolowanym był NCBiR). Zastrzeżenia Spółki nie zostały uwzględnione. Ostatecznie, pismem z 16 sierpnia 2023 NCBiR poinformowało Spółkę, że w ocenie NCBiR umowa o dofinansowanie została zawarta z naruszeniem przepisów prawa, a nawet jeśli tak nie jest, to NCBiR wypowiada umowę z zachowaniem miesięcznego terminu wypowiedzenia. W ocenie Spółki postępowanie NCBiR jest całkowicie pozbawione podstaw prawnych i nieuzasadnione merytorycznie. W związku z powyższym, Spółka wystosowała wobec NCBiR wezwanie do zapłaty odszkodowania równego sumie kosztów poniesionych przez Spółkę w związku z realizacją projektu. Spółka planuje dochodzenie roszczeń przed sądem.
NOTA NR 10. RYZYKO FINANSOWE I CELE ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
Ryzyko finansowe jest w sposób naturalny wpisane w działalność operacyjną Spółki. Ze względu na to, że istnieje silna zależność między ponoszonym ryzykiem a poziomem możliwego do osiągnięcia dochodu lub zwiększenia wartości ekonomicznej firmy, intencją zarządzania ryzykiem finansowym przez Vivid Games S.A.. nie jest całkowita eliminacja zagrożeń wynikających ze zmian czynników ryzyka, ale ich ograniczenie do bezpiecznych poziomów.
Spółka uzyskała w trzecim kwartale 2023 stratę operacyjna w wysokości 354,50 tys. PLN, w analogicznym okresie 2023 r był to zysk operacyjny w wysokości 3 043,10 tys. PLN.
Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 30 września 2023 wynosił 809,32 tys. PLN i zmniejszył się w stosunku do stanu na koniec roku 2022 o ok 50% tzn. z kwoty 1 687,41 tys. PLN. Zmniejszenie nastąpiło głównie z powodu spłaty trzech ostatnich rat układowych opisanych Nocie Nr 11.
Spółka stara się unikać niepotrzebnego ryzyka finansowego, definiowanego jako zmienność przepływów pieniężnych i ograniczać je poprzez właściwie zarządzanie.
Głównym zadaniem w procesie zarządzania ryzykiem płynności, rozumianym jako prawdopodobieństwo utraty możliwości terminowego wywiązywania się ze zobowiązań finansowych, jest bieżąca kontrola i planowanie poziomu płynności.
W celu ograniczenia powyższych zagrożeń Spółka:
- analizuje i zarządza pozycją płynności krótko-, średnio-, i długoterminową,
-
prognozuje spodziewane i potencjalne wpływy i wydatki,
-
analizuje wpływ warunków rynkowych na pozycję płynności.
Odpowiednia polityka, struktura organizacyjna i bieżąca kontrola wspierają działania związane z zarządzaniem ryzykiem finansowym.
NOTA NR 11.
PRZYSPIESZONE POSTĘPOWANIE UKŁADOWE
Dnia 21 grudnia 2020 r. Sad Rejonowy w Bydgoszczy wydał postanowienie o prawomocności postanowienia z dnia 5 listopada 2020 o zatwierdzeniu układu częściowego i jego prawomocności od dnia 2 grudnia 2020. Układ dotyczył wyłącznie wierzycieli posiadających obligacje serii A o łącznej wartości nominalnej 10 500,00 tys. PLN.
Zobowiązanie z tytułu wskazanego układu w wysokości 10.500,00 tys. PLN zostało spłacone przez Spółkę w całości. Ostatnia, dwunasta rata w wysokości równej 682,50 tys. PLN została spłacona wraz z odsetkami dnia 24 sierpnia 2023 roku.
| DOKONANE SPŁATY RAT W TYS. PLN | ROK SPŁATY | KWOTA SPŁATY |
|
|---|---|---|---|
| Rata od nr 1 do nr 5 | (5 szt. rat) | Rok 2021 | 4 462,50 |
| Rata od nr 6 do nr 9 | (4 szt. rat) | Rok 2022 | 3 570,00 |
| Rata od nr 10 do nr 12 | (3 szt. rat) | Rok 2023 | 2 467,50 |
| RAZEM DOKONANA SPŁATA KAPITAŁU OBLIGACJI | 10 500,00 |
Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 30 września 2023 wynosił 809,32 tys. PLN, odpowiednio na 31 grudnia 2022 r wynosił on 1 687,41 tys. PLN oraz na dzień 30 września 2022 r. 6 229,30 tys. PLN.
NOTA NR 12. RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ
Spółka jest narażona na ryzyko stóp procentowych, ponieważ zaciągnięta kwota kredytu elastycznego jest oprocentowana według zmiennej stopy w wysokości WIBOR1M plus 2,3 %.
Status ryzyka stóp procentowych jest zmienny. W 2023 roku stawki ulegały stopniowemu zmniejszeniu (korzystnie dla Spółki).
Spółka nie widzi zagrożenia w zmienności stóp procentowych w krótkim okresie, w związku z czym nie stosuje instrumentów zabezpieczających zmienność stóp procentowych.
NOTA NR 13. RYZYKO KREDYTOWE
Ryzyko kredytowe oznacza ryzyko, że kontrahent nie dopełni zobowiązań umownych, w wyniku czego Spółka poniesie straty finansowe. Spółka stosuje zasadę dokonywania transakcji wyłącznie z kontrahentami o sprawdzonej wiarygodności kredytowej, w razie potrzeby uzyskując stosowne zabezpieczenie jako narzędzie redukcji ryzyka strat finansowych z tytułu niedotrzymania warunków umowy. Przy ocenie wiarygodności kredytowej Spółka korzysta z informacji dostępnych publicznie oraz z własnych danych wynikających z dokonanych już transakcji z danym kontrahentem. Narażenie Spółki na ryzyko wiarygodności kredytowej kontrahentów jest stale monitorowane. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych następuje ograniczenie bądź wstrzymanie sprzedaży zgodnie z obowiązującymi procedurami i indywidualnie rozpatrywana jest procedura uruchomienia windykacji należności.
Na dzień bilansowy Spółka należności uznane za trudno ściągalne objęła odpisem aktualizującym. W związku z tym, że Spółka dokonuje sprzedaży wielu kontrahentom zagranicznym jak i krajowym, nie występuje istotna koncentracja ryzyka kredytowego, która zagrażałaby zachowaniu przez nią płynności finansowej.
NOTA NR 14. RYZYKO PŁYNNOŚCI
Spółka monitoruje realizację planów rocznych, w tym bieżącej sytuacji finansowej oraz płynności.
W maju 2017 roku Spółka wyemitowała 10 500 sztuk obligacji trzyletnich o wartości 10 500 tys. PLN (Nota Nr 7). Dnia 24 sierpnia 2023 obligacje zostały ostatecznie wykupione.
Na dzień 30 września 2023 roku Spółka korzystała z kredytu w wysokości 2 460,00 tys. PLN.Spółka na bieżąco reguluje swoje zobowiązania. Udział zobowiązań z tytułu zaciągniętej linii kredytowej, w pasywach ogółem na 30 września 2023 wynosił 14% oraz na 30 września 2022 roku (z uwzględnieniem niespłaconych obligacji) wynosi 13% oraz odpowiednio także 13% na 31 grudnia 2022 roku. Spółka zarządza ryzykiem płynności utrzymując odpowiednią wielkość kapitałów, monitorując prognozowane rzeczywiste przepływy pieniężne, dopasowując profile wymagalności aktywów i zobowiązań finansowych.
NOTA NR 15. RYZYKO WALUTOWE
Znaczący udział sprzedaży w trzech kwartałach 2023 roku walutach obcych: USD (udział w wysokości 39%) i EUR (udział w wysokości 24%) w strukturze przychodów Vivid Games SA sprawia, że istotny wpływ na wyniki finansowe oraz na poziom rentowności kontraktów wywiera kształtowanie się kursu wymiany złotego względem tych walut.
Ekspozycję netto w walutach obcych na dzień bilansowy, na jaką narażona była Spółka, przedstawia poniższa tabela.
| RYZYKO WALUTOWE - EKSPOZYCJA NARAŻONA NA RYZYKO WALUTOWE |
USD | EUR | GBP |
|---|---|---|---|
| na dzień 30 września 2023, w tys. | |||
| Należności handlowe | 170,28 | 101,00 | - |
| Środki pieniężne | 156,28 | 23,46 | - |
| Zobowiązania handlowe | -343,57 | -27,81 | - |
| EKSPOZYCJA NETTO | -17,01 | 96,65 | - |
| RYZYKO WALUTOWE - EKSPOZYCJA NARAŻONA NA RYZYKO WALUTOWE |
USD | EUR | GBP |
| na dzień 30 września 2022, w tys. | |||
| Należności handlowe | 308,33 | 36,38 | 0,03 |
| Środki pieniężne | 79,78 | 216,91 | 0,70 |
| Zobowiązania handlowe | -846,93 | -49,77 | -0,70 |
| EKSPOZYCJA NETTO | -458,82 | 203,52 | 0,03 |
NOTA NR 16.
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM KAPITAŁOWYM
Spółka zarządza kapitałem by zagwarantować zdolność do kontynuować działalność przy jednoczesnej optymalizacji relacji zadłużenia do kapitału własnego.
Struktura kapitałowa Spółki obejmuje zadłużenie, na które składają się zobowiązania z tytułu zaciągniętego kredytu elastycznego oraz niespłacone wyemitowane obligacje, zobowiązania oraz kapitał przypadający Akcjonariuszom.
| WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO NETTO DO |
|||
|---|---|---|---|
| KAPITAŁÓW WŁASNYCH | 30.09.2023 | 31.12.2022 | 30.09.2022 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 7 448,70 | 8 128,59 | 12 303,36 |
| Środki pieniężne | -809,32 | -1 687,41 | -6 229,30 |
| Zadłużenie netto | 6 639,38 | 6 441,18 | 6 074,06 |
| Kapitał własny | 7 450,08 | 7 313,80 | 9 533,91 |
STOSUNEK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO NETTO DO KAPITAŁU WŁASNEGO
89% 88% 64%
NOTA NR 17. WPŁYW WOJNY NA TERYTORIUM UKRAINY NA DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI
Trwający konflikt zbrojny na terytorium Ukrainy nie wpływa bezpośrednio na sposób funkcjonowania Spółki i osiągane przez nią przychody z dystrybucji gier. Działalność Spółki nie jest w sposób bezpośredni uzależniona od usługodawców mających siedziby na terytorium Rosji, Białorusi lub Ukrainy
Vivid Games nie posiada inwestycji w Rosji, Białorusi i Ukrainie.
W przypadku zmiany sytuacji faktycznej na niekorzystną dla Vivid Games, Zarząd podejmie niezbędne działania zmierzające do minimalizacji negatywnych skutków.
NOTA NR 18. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
- Dnia 29 września 2023 Pan Remigiusz Kościelny złożył rezygnację z członkostwa i pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej Spółki.
W dniu 17 października 2023 Rada Nadzorcza Spółki wybrała Pana Damiana Jasicę na Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
W dniu 13 października 2023 r. Rada Nadzorcza, w drodze kooptacji powołała panią Elżbietę Häuser-Schöneich na członkinię Rady Nadzorczej.
Zgodnie z § 12 ust. 4 Statutu Spółki, Pani Elżbieta Häuser-Schöneich będzie sprawowała czynności członkini Rady Nadzorczej do czasu dokonania wyboru członkini/członka Rady Nadzorczej przez najbliższe Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki.
Bydgoszcz, 21 listopada 2023 r.
Piotr Gamracy
Prezes Zarządu
Hanna Gelo
Odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych