AI assistant
Vivid Games S.A. Interim / Quarterly Report 2021
5856_rns_2021-11-29_68a91e8a-7112-411d-9e59-821b704b5133.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2021 roku
Grupa kapitałowa Vivid Games S.A.
Bydgoszcz, 29 listopada 2021 r.
WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ VIVID GAMES DANE W TYS. PLN I TYS. EUR
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| OPIS | TYS PLN | TYS PLN | TYS PLN | TYS EUR | TYS EUR | TYS EUR |
| Aktywa trwałe | 29 323,01 | 32 133,45 | 32 646,25 | 6 329,30 | 6 963,13 | 7 211,77 |
| Aktywa obrotowe | 7 003,55 | 11 320,84 | 10 663,58 | 1 511,70 | 2 453,16 | 2 355,66 |
| Aktywa razem | 36 326,56 | 43 454,29 | 43 309,83 | 7 841,00 | 9 416,29 | 9 567,43 |
| Kapitał własny | 19 627,60 | 21 480,16 | 21 403,70 | 4 236,57 | 4 654,62 | 4 728,22 |
| Kapitał podstawowy | 3 228,58 | 3 228,58 | 3 228,58 | 696,88 | 699,61 | 713,21 |
| Zobowiązania długoterminowe, w tym: |
9 002,99 | 12 788,29 | 7 569,71 | 1 943,27 | 2 771,15 | 1 672,20 |
| Dłużne papiery wartościowe |
3 360,00 | 6 037,50 | 0,00 | 725,25 | 1 308,29 | 0,00 |
| Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: |
7 695,97 | 9 185,84 | 14 336,42 | 1 661,16 | 1 990,52 | 3 167,01 |
| Dłużne papiery wartościowe |
2 814,95 | 4 855,20 | 10 734,81 | 607,60 | 1 052,09 | 2 371,39 |
| OPIS | 01.07.2021 30.09.2021 |
01.01.2021 30.09.2021 |
01.07.2020 30.09.2020 |
01.01.2020 30.09.2020 |
||
| W TYS PLN | W TYS PLN | W TYS PLN | W TYS PLN | |||
| Przychody ze sprzedaży ogółem i zrównane z nimi: |
7 015,22 | 17 776,16 | 7 782,71 | 24 223,27 | ||
| Przychody ze sprzedaży | 6 572,50 | 16 432,09 | 7 465,78 | 21 476,95 | ||
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby |
442,72 | 1 344,07 | 316,93 | 2 746,32 | ||
| Koszty działalności operacyjnej | -7 425,10 | -20 347,53 | -6 726,57 | -20 853,01 | ||
| Zysk (-strata) na sprzedaży | -409,88 | -2 571,37 | 1 056,14 | 3 370,26 | ||
| Zysk (-strata) na działalności operacyjnej |
-63,10 | -1 550,21 | 303,37 | 2 577,75 | ||
| Całkowite dochody ogółem | -87,20 | -1 852,07 | 122,41 | 2 008,96 | ||
| EBITDA | 1 394,13 | 2 957,93 | 1 456,40 | 5 830,39 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| 01.07.2021 | 01.01.2021 | 01.07.2020 | 01.01.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| OPIS | 30.09.2021 | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2020 |
| W TYS EUR | W TYS EUR | W TYS EUR | W TYS EUR | |
| Przychody ze sprzedaży ogółem i zrównane z nimi: |
1 531,34 | 3 899,56 | 1 751,44 | 5 453,24 |
| Przychody ze sprzedaży | 1 434,70 | 3 604,71 | 1 680,12 | 4 834,97 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby |
96,64 | 294,85 | 71,32 | 618,26 |
| Koszty działalności operacyjnej | -1 620,81 | -4 463,65 | -1 513,77 | -4 694,51 |
| Zysk (-strata) na sprzedaży | -89,47 | -564,08 | 237,68 | 758,73 |
| Zysk (-strata) na działalności operacyjnej | -13,77 | -340,07 | 68,27 | 580,31 |
| Całkowite dochody ogółem | -19,03 | -406,29 | 27,55 | 452,26 |
| EBITDA | 304,32 | 648,88 | 327,75 | 1 312,56 |
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | 01.01.2021 | 01.01.2020 | |
| OPIS | 30.09.2021 | 30.09.2020 | 30.09.2021 | 30.09.2020W |
| W TYS PLN | W TYS PLN | W TYS EUR | TYS EUR | |
| Przepływy pieniężne netto z | ||||
| działalności operacyjnej | 1 131,72 | 6 214,01 | 248,27 | 1 398,92 |
| Przepływy pieniężne netto z | ||||
| działalności inwestycyjnej | -1 409,44 | -2 694,73 | -309,19 | -606,65 |
| Przepływy pieniężne netto z | ||||
| działalności finansowej | -5 080,79 | 740,94 | -1 114,57 | 166,80 |
| Stan środków pieniężnych na | ||||
| koniec okresu | 2 632,76 | 6 900,55 | 577,55 | 1 553,48 |
| 01.01.2021 | 01.01.2020 | |
|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |
| ZYSK/(-STRATA) NA JEDNĄ AKCJĘ (W ZŁ/EUR NA JEDNĄ AKCJĘ) | PLN | PLN |
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: | ||
| Zysk na jedną akcję podstawowy | -0,06 | 0,06 |
| Zysk na jedną akcję rozwodniony | -0,06 | 0,06 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | -1 852,07 | 2 008,96 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w szt | 32 169 544 | 32 174 485 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych w szt | 32 169 544 | 32 174 485 |
Do przeliczenia wybranych danych finansowych na EUR zastosowano następujące kursy:
- Dla pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej – kurs NBP z dnia:
30 września 2021 roku – 1 EUR = 4,6329 PLN
31 grudnia 2020 roku – 1 EUR = 4,6148 PLN
30 września 2020 roku – 1 EUR = 4,5268 PLN
-
Dla pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów w trzecim kwartale
-
kurs wyliczony jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca trzeciego kwartału danego roku.
2021 roku 1 EUR = 4,5811 PLN
2020 roku 1 EUR = 4,4436 PLN
-
Dla pozycji sprawozdania z całkowitych dochodów w danym roku
-
kurs wyliczony jako średnia kursów NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września danego roku.
2021 roku 1 EUR = 4,5585 PLN
2020 roku 1 EUR = 4,4420 PLN
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.pl
KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2021 R.
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | NOTA | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 29 323,01 | 32 133,45 | 32 646,25 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 694,72 | 699,19 | 297,79 |
| Aktywa niematerialne i prace rozwojowe, w tym: |
2 | 28 485,18 | 31 291,15 | 31 999,99 |
| - Koszty zakończonych prac rozwojowych | 22 637,50 | 25 653,60 | 16 314,56 | |
| - Pozostałe wartości niematerialne | 521,18 | 859,66 | 976,78 | |
| - Wartości niematerialne w realizacji | 5 326,50 | 4 777,89 | 14 708,65 | |
| Wspólne przedsięwzięcie | 0,00 | 0,00 | 5,00 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
143,11 | 143,11 | 343,47 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 7 003,55 | 11 320,84 | 10 663,58 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 2 227,91 | 2 266,14 | 2 721,24 | |
| Pozostałe należności | 892,52 | 629,46 | 244,46 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 | 2 632,76 | 7 991,27 | 6 900,55 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 250,36 | 433,97 | 797,33 | |
| AKTYWA RAZEM: | 36 326,56 | 43 454,29 | 43 309,83 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | NOTA | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 19 627,60 | 21 480,16 | 21 403,70 | |
| Kapitał podstawowy | 5 | 3 228,58 | 3 228,58 | 3 228,58 |
| Akcje własne | 6 | -11,63 | -11,13 | -11,13 |
| Kapitał zapasowy | 18 262,72 | 16 215,50 | 16 177,29 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 0,00 | -47,20 | 0,00 | |
| Zysk (-strata) netto roku obrotowego | -1 852,07 | 2 094,41 | 2 008,96 | |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 9 002,99 | 12 788,29 | 7 569,71 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
152,95 | 152,95 | 334,66 | |
| Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Kredyty i pożyczki | 8 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Dłużne papiery wartościowe | 7 | 3 360,00 | 6 037,50 | 0,00 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 267,82 | 368,97 | 0,00 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 5 222,22 | 6 228,87 | 7 235,05 | |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 7 695,97 | 9 185,84 | 14 336,42 | |
| Kredyty i pożyczki | 8 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Dłużne papiery wartościowe | 7 | 2 814,95 | 4 855,20 | 10 734,81 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 173,72 | 282,35 | 220,00 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 316,56 | 2 311,32 | 1 707,49 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 833,38 | 217,50 | 1 096,07 | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 557,36 | 1 519,47 | 578,05 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM: | 36 326,56 | 43 454,29 | 43 309,83 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.pl
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 01.07.2021 30.09.2021 |
01.01.2021 30.09.2021 |
01.07.2020 30.09.2020 |
01.01.2020 30.09.2020 |
|
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI | 7 015,22 | 17 776,16 | 7 782,71 | 24 223,27 |
| Przychody ze sprzedaży | 6 572,50 | 16 432,09 | 7 465,78 | 21 476,95 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby | 442,72 | 1 344,07 | 316,93 | 2 746,32 |
| KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -7 425,10 | -20 347,53 | -6 726,57 | -20 853,01 |
| Amortyzacja | -1 457,23 | -4 508,14 | -1 153,03 | -3 252,64 |
| Zużycie surowców i materiałów | -20,43 | -70,75 | -32,74 | -69,42 |
| Usługi obce | -4 646,47 | -12 006,67 | -4 583,47 | -13 857,60 |
| Koszt świadczeń pracowniczych | -1 276,94 | -3 718,28 | -947,26 | -3 632,71 |
| Podatki i opłaty | -1,13 | -4,63 | -2,51 | -6,19 |
| Pozostałe koszty | -22,90 | -39,06 | -7,56 | -34,45 |
| ZYSK (-STRATA) ZE SPRZEDAŻY | -409,88 | -2 571,37 | 1 056,14 | 3 370,26 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 344,03 | 1 106,86 | 813,72 | 1 080,45 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 2,75 | -85,70 | -1 566,49 | -1 872,96 |
| ZYSK (-STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -63,10 | -1 550,21 | 303,37 | 2 577,75 |
| Przychody finansowe | 0,00 | 0,10 | 1,27 | 168,31 |
| Koszty finansowe | -24,10 | -301,96 | -165,76 | -686,60 |
| ZYSK (-STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | -87,20 | -1 852,07 | 138,88 | 2 059,46 |
| Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | -16,47 | -50,50 |
| ZYSK (-STRATA) NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
-87,20 | -1 852,07 | 122,41 | 2 008,96 |
| Zysk (-strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | - | - |
| ZYSK (-STRATA) NETTO | -87,20 | -1 852,07 | 122,41 | 2 008,96 |
| Inne całkowite dochody łącznie | - | - | - | - |
| CAŁKOWITE DOCHODY OGÓŁEM: | -87,20 | -1 852,07 | 122,41 | 2 008,96 |
| EBITDA | 1 394,13 | 2 957,93 | 1 456,40 | 5 830,39 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ (W ZŁ/GR NA JEDNĄ AKCJĘ) | 01.01.2021 30.09.2021 |
01.01.2020 30.09.2020 |
|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: | ||
| Zwykły w zł | -0,06 | 0,06 |
| Rozwodniony w zł | -0,06 | 0,06 |
| Z działalności kontynuowanej: | ||
| Zwykły w zł | -0,06 | 0,06 |
| Rozwodniony w zł | -0,06 | 0,06 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej i zaniechanej | -1 852,07 | 2 008,96 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -1 852,07 | 2 008,96 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych w sztukach | 32 169 544 | 32 174 485 |
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych w sztukach |
32 169 544 | 32 174 485 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||
|---|---|---|
| ------------------------------------------------------ | -- | -- |
| 01.01.2021 30.09.2021 |
01.01.2020 30.09.2020 |
|
|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk (-strata) netto | -1 852,07 | 2 008,96 |
| Korekty razem | 2 983,79 | 4 205,05 |
| Amortyzacja | 4 508,14 | 3 252,64 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 617,79 | 463,86 |
| Zmiany w kapitale obrotowym | -1 853,89 | 322,15 |
| - Zmiana stanu rezerw | 615,88 | 621,97 |
| - Zmiana stanu należności | -224,83 | 407,38 |
| - Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań fin. | -1 428,55 | -117,69 |
| - Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -816,39 | -589,51 |
| Inne korekty | -288,25 | 166,40 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 131,72 | 6 214,01 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | -1 344,07 | -2 602,81 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -149,25 | -94,80 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 83,88 | 2,66 |
| Otrzymane odsetki | - | 0,22 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 409,44 | -2 694,73 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | 1 000,00 |
| Nabycie/Sprzedaż akcji własnych | -0,50 | - |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | -4 462,50 | - |
| Wpływy (-Spłaty) kredytów i pożyczek | - | - |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | 0,00 | -271,00 |
| Otrzymane dotacje | 0,00 | 476,02 |
| Odsetki zapłacone | -617,79 | -464,08 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 080,79 | 740,94 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | -5 358,51 | 4 260,22 |
|---|---|---|
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | -5 358,51 | 4 260,22 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 7 991,27 | 2 640,33 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 2 632,76 | 6 900,55 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2021 - 30.09.2021 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY | NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /-STRATA NETTO DANEGO ROKU |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2021 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | 2 047,21 | 0,00 | 21 480,16 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Zakup (-) /Sprzedaż akcji własnych (+) | - | -0,50 | - | - | - | -0,50 |
| Agio | - | - | - | - | - | - |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | 2 047,21 | -2 047,21 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI | 3 228,58 | -11,63 | 18 262,72 | 0,00 | 0,00 | 21 479,67 |
| Zysk (-strata) netto w okresie: | - | - | - | - | -1 852,07 | -1 852,07 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2021 ROKU | 3 228,58 | -11,63 | 18 262,72 | 0,00 | -1 852,07 | 19 627,60 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES 01.01.2020 - 31.12.2020 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY | NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /-STRATA NETTO DANEGO ROKU |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2020 ROKU | 2 974,34 | -11,13 | 10 884,74 | 2 115,84 | 0,00 | 16 394,74 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| SALDO PO ZMIANACH | 2 974,34 | -11,13 | 10 884,74 | 2 115,84 | 0,00 | 16 394,74 |
| Emisja akcji | 254,24 | - | - | - | - | 254,24 |
| Zakup (-) /Sprzedaż akcji własnych (+) | - | - | - | - | - | - |
| Agio | - | - | 2 741,50 |
- | - | 2 741,50 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał zapasowy |
- | - | - | 430,95 | - | - |
| Wynik z połączenia z jednostkami zależnymi |
- | - | 2 589,26 |
-2 593,99 | - | -4,73 |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI | 3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | -47,20 | - | 19 385,75 |
| Zysk (-strata) netto w okresie: | - | - | - | - | 2 094,41 | 2 094,41 |
| SALDO NA DZIEŃ 31.12.2020 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | -47,20 | 2 094,41 | 21 480,16 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES: 01.01.2020 - 30.09.2020 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY | NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK /-STRATA NETTO ROKU OBROT. |
KAPIAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2020 ROKU | 2 974,34 | -11,13 | 10 884,74 | 2 546,78 | 0,00 | 16 394,73 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | - | - | - | - | - | - |
| SALDO PO ZMIANACH | 2 974,34 | -11,13 | 10 884,74 | 2 546,78 | 0,00 | 16 394,73 |
| Emisja akcji | 254,24 | - | - | - | - | 254,24 |
| Zakup (-) /sprzedaż akcji własnych (+) | - | - | - | - | - | - |
| Agio | - | - | 2 745,77 | - | - | 2 745,77 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | 2 546,78 | -2 546,78 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI | 3 228,58 | -11,13 | 16 177,29 | 0,00 | 0,00 | 19 394,74 |
| Zysk (strata) netto w okresie | - | - | - | - | 2 008,96 | 2 008,96 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 177,29 | 0,00 | 2 008,96 | 21 403,70 |
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2021 ROKU DO 30.09.2021 ROKU
1. INFORMACJE OGÓLNE
1.1. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ VIVID GAMES S.A.
Jednostka dominująca VIVID GAMES Spółka Akcyjna została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 10 stycznia 2012 roku w wyniku przekształcenia spółki VIVID GAMES spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Bydgoszczy – XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000411156. Spółce nadano numer statystyczny REGON 340873302.
Siedziba Jednostki dominującej mieści się przy ulicy Ogińskiego 2 w Bydgoszczy 85-092 i jest jednocześnie podstawowym miejscem prowadzenia przez nią działalności.
STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ
Vivid Games S.A. - Jednostka dominująca
Quasu Sp. z o.o. - Jednostka zależna, Jednostka dominująca posiada 100% udziałów, na dzień publikacji spółka nie rozpoczęła działalności statutowej.
W dniu 27 września 2021 nadzwyczajne walne zgromadzenie Vivid Games S.A. oraz nadzwyczajne zgromadzenie Quasu Sp. z o.o. podjęły uchwały o połączeniu poprzez przejęcie całego majątku Quasu Sp. z o.o. przez Vivid Games S.A. Połączenie stało się skuteczne dnia 28 października 2021 roku w związku z rejestracją połączenia przez Sąd Rejonowy w Bydgoszczy.
SKŁAD ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ
Zarząd Jednostki dominującej na dzień zatwierdzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego był jednoosobowy:
Jarosław Wojczakowski – Prezes Zarządu
Dnia 28 stycznia 2021 r. Remigiusz Kościelny złożył rezygnację z funkcji Prezesa Zarządu
W skład Rady Nadzorczej Jednostki dominującej w okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym wchodzili:
Ogińskiego 2, 85-092 Bydgoszcz, Polska Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska [email protected] www.vividgames.com
- Remigiusz Kościelny Przewodniczący Rady Nadzorczej */
- Marcin Jerzy Duszyński Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej **/
- Wojciech Humiński Członek Rady Nadzorczej
- Andrzej Chrzanowki Członek Rady Nadzorczej od 30 czerwca 2021
- Damian Jasica Członek Rady Nadzorczej od 27 września 2021
- Paul Bragiel Członek Rady Nadzorczej do dnia 28 stycznia 2021
- Tomasz Radosław Muchalski Członek Rady Nadzorczej do dnia 23 lipca 2021
- Szymon Skiendzielewski Członek Rady Nadzorczej do dnia 25 czerwca 2021
*/ W dniu 28 stycznia 2021 Pan Remigiusz Kościelny został członkiem Rady Nadzorczej a od 15 marca 2021 pełni funkcje Przewodniczącego Rady Nadzorczej **/ W dniu 15 marca 2021 Pan Marcin Duszyński złożył rezygnację z funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej i został powołany na stanowisko Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI GRUPY
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Vivid Games S.A. jest według PKD:
pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych.
Segmentami sprawozdawczymi według MSSF 8 Segmenty operacyjne są następujące segmenty:
wyłącznie jeden segment działalności którym jest produkcja programów komputerowych (gier).
Zatrudnienie - Na dzień 30 września 2021 roku współpracowało z Grupą 85 osób w oparciu o różne formy zatrudnienia lub współpracy, z czego 3 pracowników przebywa na długotrwałych zwolnieniach lekarskich bądź urlopach macierzyńskich. Przeciętne zatrudnienie w oparciu o umowy o pracę w okresie kończącym się 30 września 2021 roku to 41 osób.
Rok obrotowy - rokiem obrotowym Grupy jest rok kalendarzowy.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzane za trzeci kwartał obecnego roku obrotowego obejmuje okres od 1 stycznia 2021 do 30 września 2021.
W ramach prowadzonej przez Grupę działalności, w okresie śródrocznym nie występuje sezonowość ani cykliczność w rozumieniu MSR 34.
1.2. ZGODNOŚĆ SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI RACHUNKOWOŚĆ WALUCIE SPRAWOZDAWCZEJ ORAZ ZASTOSOWANYM POZIOMIE ZAOKRĄGLEŃ .
Grupa i Jednostka dominująca stosuje MSSF zgodnie z uchwałą nr 4 Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 28 września 2015 roku.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Vivid Games S.A. za okres zakończony 30 września 2021 r. zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa
Walutą sprawozdawczą i prezentacji niniejszych danych roku jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych o ile nie wskazano inaczej.
1.3. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI PRZEZ GRUPĘ
Dane finansowe zostały sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia do publikacji śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę.
1.4. ZATWIERDZENIE SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI
Niniejsze śródrocznego skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Vivid Games S.A. w dniu 29 listopada 2021 roku.
2. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI
2.1. ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Dane za okres kwartalny zakończony 30 września 2021 r. zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem wyceny zobowiązań finansowych, które zgodnie z MSSF wyceniane są według wartości godziwej.
W skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
Przyjęte przez Grupę Zasady rachunkowości w całości są stosowane przez Jednostkę dominującą – Vivid Games S.A. zostały opublikowane w Sprawozdaniach finansowych za 2020 rok. Zasady te nie zmieniły się w ciągu trzech kwartałów 2021 roku.
Grupa stosuje przepisy MSSF 3 "Połączenie przedsięwzięć" dla każdej z transakcji połączenia przedsięwzięć, które nie znajdują się na moment połączenia pod wspólną kontrolą w rozumieniu przepisów MSSF 3.
W przypadku połączeń pod wspólną kontrolą (nie objętych zakresem MSSF 3) Grupa wykorzystuje metody wartości księgowych (predecessor accounting), polegającą na konsolidacji poszczególnych pozycji odpowiednich aktywów, kapitałów własnych i zobowiązań oraz przychodów i kosztów połączonych przedsięwzięć w ich wartościach księgowych, według stanu na dzień połączenia, po uprzednim doprowadzeniu ich wartości do jednolitych metod wyceny i dokonaniu odpowiednich włączeń.
Wyłączeniu podlegają w szczególności:
1) w przypadku gdy połączenie przedsięwzięć dotyczy łączenia się spółek w Grupie, określona część kapitał własny w tym kapitał podstawowy łączonej spółki oraz udziały posiadane przez Grupę dokonującą połączenia,
2) wzajemne należności i zobowiązania oraz inne rozrachunki o podobnym charakterze łączących się przedsięwzięć,
3) zyski lub straty operacji gospodarczych dokonanych przed połączeniem między łączącymi się przedsięwzięciami, zawarte w wartościach podlegających łączeniu aktywów, kapitałów własnych i zobowiązań.
W przypadku zastosowania tej metody połączenia przedsięwzięć, Grupa koryguje okres porównawczy tak jakby połączenie miało miejsce na początek najwcześniejszego okresu, za jaki Grupa prezentuje dane porównawnawcze.
Dnia 29 grudnia 2020 roku zostało zarejestrowane przez Sąd Rejestrowy dwa połączenia Vivid Games S.A (spółka przejmująca) ze spółką Vivid Games SA ska (spółka przejmowana) oraz ze spółką Bote Sp. z o.o. (spółka przejmowana).
Połączenie spółek odbyło się bez podwyższenia kapitału. Spółka posiadała 100% udziałów w przejmowanych spółkach zależnych. Rozliczenie połączenia nastąpiło metodą łączenia udziałów.
Zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym Spółki (sprawozdanie jednostkowe) dane porównawcze na dzień 30 września 2020 roku zostały zaprezentowane w istotnych aspektach w taki sposób, jakby połączenie z dnia 29 grudnia 2020 roku spółek zależnych Vivid Games Sp z o.o. oraz Bote Sp. z o.o. z Vivid Games S.A. miało miejsce na początek roku obrotowego tzn. 1 stycznia 2020 roku.
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
NOTA NR 1.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 |
|---|---|---|---|
| Budynki i budowle | 441,55 | 651,32 | 220,00 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 147,95 | 47,35 | 76,46 |
| Środki transportu | - | - | 0,09 |
| Pozostałe środki trwałe | 105,22 | 0,52 | 1,24 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 694,72 | 699,19 | 297,79 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2021 DO 30.09.2021 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSP. |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
1 204,52 | 2 025,59 | - | 77,13 |
| MSR 16 / zakończenie umowy najmu długookresowego |
-690,59 | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 174,71 | - | 187,36 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -292,13 | - | -43,47 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
513,93 | 1 908,17 | 0,00 | 221,02 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-553,20 | -1 978,24 | 0,00 | -76,61 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -204,38 | -71,32 | - | -82,40 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży/ zakończenia umowy MSR 16 |
685,20 | 289,34 | - | 43,21 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU |
-72,38 | -1 760,22 | 0,00 | -115,80 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
651,32 | 47,35 | - | 0,52 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU |
441,55 | 147,95 | - | 105,22 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 |
BUDYNKI I BUDOWLE (NAJEM ZG Z MSSF 16) |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSP. |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
731,00 | 2 443,76 | 1,14 | 135,41 |
| Aktualizacja wartości | (23,80) | 0,00 | - | - |
| Przyjęcia z tyt. MSSF16 | 497,32 | |||
| Nabycia bezpośrednie | - | 101,71 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwodacji |
- | -519,88 | -1,14 | -58,28 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
1 204,52 | 2 025,59 | 0,00 | 77,13 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | -240,00 | -2 364,93 | -0,90 | -130,27 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -313,20 | -129,22 | -0,15 | -4,54 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwidacji |
- | 515,91 | 1,05 | 58,20 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | -553,20 | -1 978,24 | 0,00 | -76,61 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
491,00 | 78,83 | 0,24 | 5,14 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 651,32 | 47,35 | 0,00 | 0,52 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSP. |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
731,00 | 2 443,76 | 1,14 | 135,41 |
| Aktualizacja wartości | -23,80 | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 79,96 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -41,54 | - | - |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
707,20 | 2 482,18 | 1,14 | 135,41 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-240,00 | -2 364,93 | -0,90 | -130,27 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -247,20 | -82,33 | -0,15 | -3,90 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | 41,54 | - | - |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU |
-487,20 | -2 405,72 | -1,05 | -134,17 |
|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
491,00 | 78,83 | 0,24 | 5,14 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU |
220,00 | 76,46 | 0,09 | 1,24 |
NOTA NR 2.
| AKTYWA NIEMATERIALNE | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Koszty prac rozwojowych | 22 637,50 | 25 653,60 | 16 314,56 | |
| Pozostałe wartości niematerialne | 521,18 | 859,66 | 976,78 | |
| Wartości niematerialne w realizacji | 5 326,50 | 4 777,89 | 14 708,65 | |
| AKTYWA NIEMATERIALNE RAZEM: | 28 485,18 | 31 291,15 | 31 999,99 | |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE WARTOŚCI |
WARTOŚCI NIEMATER. W |
|
| OD 01.01.2021 DO 30.09.2021 | NIEMATERI. | REALIZACJI | ||
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
47 495,98 | 4 911,52 | 4 777,89 | |
| Nabycie / wytworzenie | - | - | 1 344,06 | |
| Oddanie do użytkowania | 795,45 | - | -795,45 | |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia lub likwidacji | - | - | - | |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
48 291,43 | 4 911,52 | 5 326,50 | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-21 842,38 | -4 051,86 | 0,00 | |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -3 811,55 | -338,48 | - | |
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-25 653,93 | -4 390,34 | 0,00 | |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 25 653,60 | 859,66 | 4 777,89 | |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 22 637,50 | 521,18 | 5 326,50 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE AKTYWA NIEMATERIALNE |
AKTYWA NIEMATERIALNE W REALIZACJI |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
35 548,64 | 4 902,51 | 13 775,20 |
| Nabycie / wytworzenie | 11 947,34 | 12,26 | 3 054,88 |
| Oddanie do użytkowania | 1 517,91 | - | -11 947,34 |
| Zmniejszenie z tyt. zbycia lub likwidacji | -1 517,91 | -3,25 | -104,85 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
47 495,98 | 4 911,52 | 4 777,89 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | -18 374,38 | -3 574,37 | 0,00 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -3 468,00 | -480,74 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | 3,25 | - |
| Wartość umorzenia brutto na koniec okresu |
-21 842,38 | -4 051,86 | 0,00 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 17 174,26 | 1 328,14 | 13 775,20 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 25 653,60 | 859,66 | 4 777,89 |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE W REALIZACJI |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
35 548,64 | 4 902,51 | 13 775,20 |
| Nabycie / wytworzenie | 1 708,00 | 0,00 | 2 746,30 |
| Oddanie do użytkowania | 1 517,91 | 0,00 | -1 708,00 |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia | -1 517,91 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | 0,00 | 0,00 | -104,85 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
37 256,64 | 4 902,51 | 14 708,65 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-18 374,38 | -3 574,37 | 0,00 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -2 567,70 | -351,36 | 0,00 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-20 942,08 | -3 925,73 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 17 174,26 | 1 328,14 | 13 775,20 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 16 314,56 | 976,78 | 14 708,65 |
Wartości niematerialne w realizacji obejmują prace rozwojowe w toku realizacji, jakimi są nakłady na programy komputerowe (gry), które są w trakcie produkcji i spełniają warunki kapitalizacji (aktywowania) określone w MSR 38 pkt 57.
Suma nakładów na prace rozwojowe, ujętych jako koszt w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w ciągu poszczególnych okresów historycznych danych finansowych jest równa prezentowanej w powyższych tabelach kwocie amortyzacji prac rozwojowych.
NOTA NR 3.
UTRATA WARTOŚCI AKTYWÓW TRWAŁYCH
Zarządy spółek Grupy dokonują oceny utraty wartości skapitalizowanych prac rozwojowych oraz wartości niematerialnych w realizacji na koniec każdego roku obrotowego.
NOTA NR 4. ŚRODKI PIENIĘŻNE
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie | - | - | - |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych |
2 632,76 | 7 991,27 | 6 900,55 |
| RAZEM ŚRODKI PIENIĘŻNE: | 2 632,76 | 7 991,27 | 6 900,55 |
Na dzień 30 września 2021 r. Grupa nie posiadała środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dysponowania.
NOTA NR 5.
KAPITAŁ PODSTAWOWY
| KAPITAŁ PODSTAWOWY |
ILOŚĆ W SZTUKACH WYEMITOWANYCH AKCJI NA DZIEŃ 30.09.2021 |
ILOŚĆ W SZTUKACH WYEMITOWANYCH AKCJI NA DZIEŃ 31.12.2020 |
ILOŚĆ W SZTUKACH WYEMITOWANYCH AKCJI NA DZIEŃ 30.09.2020 |
|
|---|---|---|---|---|
| Ogółem | 32 285 770 | 32 285 770 | 32 285 770 |
Akcje Grupy są akcjami zwykłymi o wartości nominalnej 0,10 zł każda.
NOTA NR 6. AKCJE WŁASNE
Na dzień 30 września 2021 roku Grupa posiadała akcje własne w ilości 116 256 sztuk o wartości 11,63 tys. PLN. W analogicznym okresie na dzień 30 września 2020 roku Grupa posiadała akcje własne o wartości 11,13 tys. PLN.
NOTA NR 7. DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE
Dnia 5 maja 2017 roku Jednostka dominująca wyemitowała 10 500 sztuk obligacji trzyletnich na okaziciela o wartości nominalnej 1.000 PLN każda. Z tytułu ceny emisyjnej na rachunek bankowy Jednostki dominującej wpłynęła 10 119,29 tys. zł. Kwota ta wynika z potrącenia kosztów emisji oraz uwzględnienia dyskonta zaoferowanego inwestorom którzy zapisywali się w pierwszym tygodniu zapisów.
Obligacje nie zostały wykupione w dniu ich zapadalności 5 maja 2020 r. Dokładny opis skutków braku wykupu zawarto w Nocie Nr 11.
Obligacje w wartości nominalnej wykazywane są w podziale na zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe. Odsetki naliczone za okres od 19 maja 2021 na dzień 30 września 2021 w wysokości 137,45 tys. zł wykazane zostały jako zobowiązania krótkoterminowe, naliczone zgodnie ze stawką wynikającą z zakończonego przyspieszonego postępowania układowego WIBOR 3M + 6%.
Wartość Obligacji w wysokości niespłaconej wartości nominalnej wykazywane są jako zobowiązania z tyt. wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych. Wartość kapitału wraz z odsetkami naliczonymi na dzień 30 września 2021 wynosi ogółem 6 174,95 tys. PLN i wykazane zostały jako zobowiązania krótkoterminowe wraz z naliczonymi odsetkami 2 814,95 tys. PLN oraz zobowiązanie długoterminowe 3 360,00 tys. PLN.
Zgodnie z zapisem w Warunkach emisji obligacji z dnia 14 kwietnia 2017 roku pkt 4.7.2.n) Jednostka dominująca jest zobowiązana do publikacji wielkości wskaźnika finansowego:
Zadłużenie Finansowe Netto / Kapitał Własny = wskaźnik ten nie może osiągnąć lub przekroczyć wartości 3.
| Poz | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Wartość wskaźnika | 3/4 | 0,40 | 0,34 | 0,30 |
| SPOSÓB KALKULACJI WSKAŹNIKA FINANSOWEGO | ||||
| Zadłużenie Finansowe (bez Instrumentów pochodnych) | 1 | 10 457,47 | 15 363,98 | 13 240,35 |
| Środki pieniężne | 2 | 2 632,76 | 7 991,27 | 6 900,55 |
| Zadłużenie Finansowe Netto | 3=1-2 | 7 824,71 | 7 372,71 | 6 339,80 |
Zadłużenie Finansowe Netto jest liczone jako Zadłużenie Finansowe pomniejszone o posiadane środki pieniężne
| Ogińskiego 2, 85-092 Bydgoszcz, Polska | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska | ||||
| [email protected] | www.vividgames.com | |||
| Kapitał Własny | 4 | 19 627,60 | 21 480,16 | 21 403,70 |
| NOTA NR 8. KREDYTY I POŻYCZKI |
||||
| KREDYTY I POŻYCZKI | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
| O okresie spłaty do 12 miesięcy | - | - | - | |
| O okresie spłaty powyżej 12 | ||||
| miesięcy (bez naliczonych odsetek) | - | - | - | |
| RAZEM | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Dnia 22 kwietnia 2021 roku Jednostka dominująca zawarła umowę o elastyczny kredyt odnawialny. Wysokość kredytu wynosi 4 mln PLN i może być wykorzystywany od dnia zawarcia umowy do 22 kwietnia 2024 roku.
NOTA NR 9. DOTACJE
Jednostka dominująca była stroną kilku umów dofinansowania realizacji projektów w ramach programu GameINN. Na dzień 30 września 2021 r. wszystkie umowy zostały zakończone. Jednostka dominująca jest stroną umowy podpisanej dnia 30 grudnia 2020 z Urzędem Marszałkowskim województwa kujawsko – pomorskiego. Projekt nosi nazwę: "Rozwój Vivid Games SA poprzez nabycie, rozbudowę i wprowadzenie do sprzedaży nowych , innowacyjnych gier (usług) w segmentach mid-core i hiper-casual". Finansowanie projektu dotacją nie zostało rozpoczęte. W analogicznym okresie 2020 roku Grupa otrzymała ogółem 476,02 tys. PLN które wpłynęły na rachunki bankowe.
NOTA NR 10.
RYZYKO FINANSOWE I CELE ZARZĄDZANIA RYZYKIEM
Ryzyko finansowe jest w sposób naturalny wpisane w działalność operacyjną Grupy. Ze względu na to, że istnieje silna zależność między ponoszonym ryzykiem a poziomem możliwego do osiągnięcia dochodu lub zwiększenia wartości ekonomicznej firmy, intencją zarządzania ryzykiem finansowym przez Grupę Kapitałową VIVID GAMES S.A.. nie jest całkowita eliminacja zagrożeń wynikających ze zmian czynników ryzyka, ale ich ograniczenie do bezpiecznych poziomów.
Grupa zakończyła trzeci kwartał 2021 r ze stratą operacyjną w wysokości 1 550,21 tys. PLN (zysk 2 577,75 tys. PLN w analogicznym okresie 2020 roku).
Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 30. września 2021 zmniejszył się w stosunku do stanu na koniec roku 2020 o 68% i wynosił 2 632,76 tys. PLN. Zmniejszenie nastąpiło głównie z powodu spłaty pięciu rat układowych w wysokości 4 462,50 tys PLN opisane w Nocie Nr 11.
Grupa stara się unikać niepotrzebnego ryzyka finansowego, definiowanego jako zmienność przepływów pieniężnych i ograniczać je poprzez właściwie zarządzanie. Podstawowym celem polityki zarządzania ryzykiem Grupy Kapitałowej Vivid Games S.A. jest ograniczenie zmienności przepływów pieniężnych związanych z działalnością Grupy do akceptowalnych poziomów w krótkim i średnim horyzoncie czasowym oraz budowanie wartości firmy w długim okresie.
Głównym zadaniem w procesie zarządzania ryzykiem płynności, rozumianym jako prawdopodobieństwo utraty możliwości terminowego wywiązywania się ze zobowiązań finansowych, jest bieżąca kontrola i planowanie poziomu płynności.
W celu ograniczenia powyższych zagrożeń Grupa:
-
analizuje i zarządza pozycją płynności krótko-, średnio-, i długoterminową,
-
prognozuje spodziewane i potencjalne wpływy i wydatki,
-
analizuje wpływ warunków rynkowych na pozycję płynności.
Narażanie się na dodatkowe rodzaje ryzyka nie związane z zaakceptowaną działalnością biznesową lub przekroczenie dopuszczalnego poziomu ryzyka uważa się za niewłaściwe. Odpowiednia polityka, struktura organizacyjna i bieżąca kontrola wspierają działania związane z zarządzaniem ryzykiem finansowym w Grupie.
NOTA NR 11.
ZAKOŃCZENIE PRZYSPIESZONEGO POSTĘPOWANIA UKŁADOWEGO
Jednostka dominująca dnia 21 grudnia 2020 r. otrzymała stwierdzenie prawomocności postanowienia z dnia 2 grudnia 2020 o zatwierdzeniu układu w przyspieszonym postępowaniu układowym z układem częściowym. Układ dotyczył wyłącznie wierzycieli posiadających obligacje serii A o wartości nominalne 10 500,00 tys. PLN.
Zgodnie ze wskazanym wyżej postanowieniem, zobowiązanie z tytułu emisji obligacji w wysokości 10.500,00 tys. PLN będzie spłacane przez Jednostkę dominującą w dwunastu kwartalnych ratach: 11 rat po 892.50 tys. PLN oraz ostatnia 12 rata w wysokości niższej równej 682,50 tys. PLN.
Raty spłacone przez Vivid Games SA:
- dnia 4 stycznia 2021 rata nr 1 w wysokości 892,50 tys. PLN spłacone zgodnie z harmonogramem
- dnia 16 lutego 2021 rata nr 2 w wysokości 892,50 tys. PLN spłacona przed obowiązującym terminem
- dnia 19 maja 2021 rata nr 3,4,5 w wysokości ogółem 2 677,50 spłacone przed obowiązującym terminem.
Grupa na dzień zatwierdzenia do publikacji kwartalnego śródrocznego sprawozdania finansowego nie identyfikuje niepewności dotyczącej możliwości terminowego spłacenia pozostałych rat zgodnie z harmonogramem określonym w zatwierdzonym postępowaniu układowym.
Stan środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień 30. września 2021 wynosił 2 632,76 tys. PLN, odpowiednio na 31 grudnia 2020 r wynosił on 7 991,27 tys. PLN oraz na dzień 30 września 2020 r. 6 900,55 tys. PLN.
NOTA NR 12. RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ
Grupa jest narażona na ryzyko stóp procentowych, ponieważ wyemitowane obligacje (Nota Nr 7) są oprocentowane według zmiennych stóp. Grupa nie widzi istotnego zagrożenia w zmienności stóp procentowych, w związku z czym nie stosuje instrumentów zabezpieczających zmienność stóp procentowych.
Status ryzyka stóp procentowych w trzecim kwartale 2021 nie zmienił się istotnie w porównaniu od ostatniego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
NOTA NR 13. RYZYKO KREDYTOWE
Ryzyko kredytowe oznacza ryzyko, że kontrahent nie dopełni zobowiązań umownych, w wyniku czego Grupa poniesie straty finansowe. Grupa stosuje zasadę dokonywania transakcji wyłącznie z kontrahentami o sprawdzonej wiarygodności kredytowej, w razie potrzeby uzyskując stosowne zabezpieczenie jako narzędzie redukcji ryzyka strat finansowych z tytułu niedotrzymania warunków umowy. Przy ocenie wiarygodności kredytowej Grupa korzysta z informacji dostępnych publicznie oraz z własnych danych wynikających z dokonanych już transakcji z danym kontrahentem. Narażenie Grupy na ryzyko wiarygodności kredytowej kontrahentów jest stale monitorowane. W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych następuje ograniczenie bądź wstrzymanie sprzedaży zgodnie z obowiązującymi procedurami i indywidualnie rozpatrywana jest procedura uruchomienia windykacji należności.
Na dzień bilansowy Grupa należności uznane za trudno ściągalne objęła odpisem aktualizującym.
W związku z tym, że Grupa dokonuje sprzedaży wielu kontrahentom zagranicznym jak i krajowym, nie występuje istotna koncentracja ryzyka kredytowego, która zagrażałaby zachowaniu przez nią płynności finansowej.
NOTA NR 14. RYZYKO PŁYNNOŚCI
Grupa monitoruje realizację planów rocznych, w tym bieżącej sytuacji finansowej oraz płynności.
W maju 2017 roku Jednostka dominująca wyemitowała 10 500 sztuk obligacji trzyletnich o wartości 10 500 tys. PLN (Nota Nr 7).
Na koniec września 2021 roku Grupa nie korzystała z kredytów ani pożyczek.
Grupa na bieżąco reguluje swoje zobowiązania. Udział zobowiązań z tytułu wyemitowanych obligacji, zaciągniętych zobowiązań leasingowych w pasywach ogółem na 30 września 2021 wynosiła 18% oraz na 30 września 2020 roku wynosi 25% oraz odpowiednio 27% na 31 grudnia 2020 roku. Grupa zarządza ryzykiem płynności utrzymując odpowiednią wielkość kapitałów, monitorując prognozowane rzeczywiste przepływy pieniężne, dopasowując profile wymagalności aktywów i zobowiązań finansowych.
NOTA NR 15. RYZYKO WALUTOWE
Znaczący udział sprzedaży w walucie USD i EUR w strukturze przychodów Grupy sprawia, że istotny wpływ na wyniki finansowe oraz na poziom rentowności kontraktów wywiera kształtowanie się kursu złotego względem tych walut.
Ekspozycję netto w walutach obcych na dzień bilansowy, na jaką narażona była Grupa, przedstawia poniższa tabela.
| RYZYKO WALUTOWE - EKSPOZYCJA NARAŻONA NA RYZYKO WALUTOWE na dzień 30 września 2021 w tys. |
USD | EUR | GBP |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe | 291,58 | 37,59 | 0,02 |
| Środki pieniężne | 241,86 | 245,33 | 0,62 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
| Zobowiązania handlowe | -423,96 | -11,54 | - |
|---|---|---|---|
| EKSPOZYCJA NETTO | 109,48 | 271,38 | 0,64 |
| RYZYKO WALUTOWE - EKSPOZYCJA NARAŻONA NA RYZYKO WALUTOWE |
|||
| na dzień 30 września 2020 w tys. | USD | EUR | GBP |
| Należności handlowe | 420,90 | 167,54 | 6,77 |
| Środki pieniężne | 491,65 | 528,55 | 0,06 |
| Zobowiązania handlowe | -322,85 | -33,97 | - |
| EKSPOZYCJA NETTO | 589,970 | 662,12 | 6,83 |
NOTA NR 16.
ZARZĄDZANIE RYZYKIEM KAPITAŁOWYM
Grupa zarządza kapitałem by zagwarantować, że należące do niej jednostki będą zdolne kontynuować działalność przy jednoczesnej optymalizacji relacji zadłużenia do kapitału własnego.
Struktura kapitałowa Grupy obejmuje zadłużenie, na które składają się wyemitowane obligacje, zobowiązania oraz kapitał przypadający Akcjonariuszom.
WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO NETTO DO KAPITAŁÓW WŁASNYCH
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania krótkoterminowe | 7 695,97 | 9 185,84 | 14 336,42 |
| Środki pieniężne | -2 632,76 | -7 991,27 | -6 900,55 |
| Zadłużenie netto | 5 063,21 | 1 194,57 | 7 435,87 |
| Kapitał własny | 19 627,60 | 21 480,16 | 21 403,70 |
| STOSUNEK ZADŁUŻENIA KRÓTKOTERMINOWEGO NETTO DO KAPITAŁU WŁASNEGO |
26% | 6% | 35% |
NOTA NR 17. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
- W dniu 28 października 2021 r. Sąd Rejonowy w Bydgoszczy zarejestrował połączenie Vivid Games Spółka Akcyjna (jednostka przejmująca) z Quasu Spółka z o.o. (jednostka przejmowana). Połączenie spółek nastąpiło w sposób wskazany w art. 492 § 1 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych ("k.s.h."), tj. przez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej na Jednostkę dominującą (łączenie się przez przejęcie).
SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE VIVID GAMES SA W ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 WRZEŚNIA 2021 ROKU
| AKTYWA | NOTA | NA DZIEŃ 30.09.2021 |
NA DZIEŃ 31.12.2020 |
NA DZIEŃ 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 29 328,01 | 32 138,45 | 32 646,25 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 18 | 694,72 | 699,19 | 297,79 |
| Aktywa niematerialne i prace rozwojowe, w tym: | 19 | 28 485,18 | 31 291,15 | 31 999,99 |
| - Koszty zakończonych prac rozwojowych | 22 637,50 | 25 653,60 | 16 314,56 | |
| - Pozostałe wartości niematerialne | 521,18 | 859,66 | 976,78 | |
| - Wartości niematerialne w realizacji | 5 326,50 | 4 777,89 | 14 708,65 | |
| Inwestycje w jednostki powiązane | 22 | 5,00 | 5,00 | 5,00 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 143,11 | 143,11 | 0,00 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 7 000,42 | 11 316,81 | 10 663,58 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 2 227,91 | 2 266,14 | 2 721,24 | |
| Pozostałe należności | 892,52 | 629,46 | 244,46 | |
| Udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 2 629,63 | 7 987,24 | 6 900,55 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 1 250,36 | 433,97 | 797,33 | |
| AKTYWA RAZEM | 36 328,43 | 43 455,26 | 43 309,83 |
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | NOTA | NA DZIEŃ 30.09.2021 |
NA DZIEŃ 31.12.2020 |
NA DZIEŃ 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 19 629,48 | 21 481,13 | 21 403,70 | |
| Kapitał podstawowy | 3 228,58 | 3 228,58 | 3 228,58 | |
| Akcje własne | -11,63 | -11,13 | -11,13 | |
| Kapitał zapasowy | 18 263,70 | 16 215,50 | 16 177,29 | |
| Niepodzielony wynik z lat ubiegłych | 0,00 | -47,20 | 0,00 | |
| Zysk /-Strata netto roku obrotowego | -1 851,17 | 2 095,38 | 2 008,96 | |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 9 002,99 | 12 788,29 | 7 569,71 | |
| Zobowiązania tytułu odroczonego podatku dochodowego | 152,95 | 152,95 | 334,66 | |
| Kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Dłużne papiery wartościowe | 23 | 3 360,00 | 6 037,50 | 0,00 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 267,82 | 368,97 | 0,00 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 5 222,22 | 6 228,87 | 7 235,05 | |
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 7 695,96 | 9 185,84 | 14 336,42 | |
| Kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Dłużne papiery wartościowe | 23 | 2 814,95 | 4 855,20 | 10 734,81 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 173,72 | 282,35 | 220,00 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 2 316,56 | 2 311,32 | 1 707,49 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 833,38 | 217,50 | 1 096,07 | |
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 557,35 | 1 519,47 | 578,05 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA RAZEM | 36 328,43 | 43 455,26 | 43 309,83 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 01.07.2021 30.09.2021 |
01.01.2021 30.09.2021 |
01.07.2020 30.09.2020 |
01.01.2020 30.09.2020 |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody ze sprzedaży ogółem i zrównane z nimi |
7 015,22 | 17 776,16 | 7 782,71 | 24 223,27 |
| Przychody ze sprzedaży | 6 572,50 | 16 432,09 | 7 465,78 | 21 476,95 |
| Koszt wytworzenia na własne potrzeby | 442,72 | 1 344,07 | 316,93 | 2 746,32 |
| Koszty działalności operacyjnej | -7 424,20 | -20 346,63 | -6 726,57 | -20 853,01 |
| Amortyzacja | -1 457,23 | -4 508,14 | -1 153,03 | -3 252,64 |
| Zużycie surowców i materiałów | -20,43 | -70,75 | -32,74 | -69,42 |
| Usługi obce | -4 645,92 | -12 006,12 | -4 583,47 | -13 857,60 |
| Koszt świadczeń pracowniczych | -1 276,94 | -3 718,28 | -947,26 | -3 632,71 |
| Podatki i opłaty | -0,78 | -4,28 | -2,51 | -6,19 |
| Pozostałe koszty | -22,90 | -39,06 | -7,56 | -34,45 |
| ZYSK /-STRATA ZE SPRZEDAŻY | -408,98 | -2 570,47 | 1 056,14 | 3 370,26 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 344,03 | 1 106,86 | 813,72 | 1 080,45 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 2,75 | -85,70 | -1 566,49 | -1 872,96 |
| ZYSK /-STRATA NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ |
-62,20 | -1 549,31 | 303,37 | 2 577,75 |
| Przychody finansowe | 0,00 | 0,10 | 1,27 | 168,31 |
| Koszty finansowe | -24,10 | -301,96 | -165,76 | -686,60 |
| ZYSK /-STRATA PRZED OPODATKOWANIEM | -86,30 | -1 851,17 | 138,88 | 2 059,46 |
| Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | -16,47 | -50,50 |
| ZYSK /-STRATA NETTO Z DZIAŁALNOŚCI KONTYNUOWANEJ |
-86,30 | -1 851,17 | 122,41 | 2 008,96 |
| CAŁKOWITE DOCHODY OGÓŁEM | -86,30 | -1 851,17 | 122,41 | 2 008,96 |
| ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY | -86,30 | -1 851,17 | 122,41 | 2 008,96 |
| EBITDA | 1 395,03 | 2 958,83 | 1 456,40 | 5 830,39 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| ZA OKRES: 01.01.2021 30.09.2021 |
ZA OKRES: 01.01.2020 30.09.2020 |
|
|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk (strata) netto | -1 851,17 | 2 008,96 |
| Korekty razem | 2 983,79 | 4 205,05 |
| Amortyzacja | 4 508,14 | 3 252,64 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 617,79 | 463,86 |
| Zmiany w kapitale obrotowym | -1 853,90 | 322,15 |
| - Zmiana stanu rezerw | 615,88 | 621,97 |
| - Zmiana stanu należności | -224,83 | 407,38 |
| - Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | -1 428,56 | -117,69 |
| - Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -816,39 | -589,51 |
| Inne korekty | -288,24 | 166,40 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 132,62 | 6 214,01 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | -1 344,07 | -2 602,81 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -149,25 | -94,80 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 83,88 | 2,66 |
| Otrzymane odsetki | - | 0,22 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 409,44 | -2 694,73 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji | - | 1 000,00 |
| Nabycie- (Sprzedaż+) akcji własnych | -0,50 | - |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | -4 462,50 | - |
| Wpływy (-Spłaty) kredytów i pożyczek | - | - |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu | - | -271,00 |
| Otrzymane dotacje | - | 476,02 |
| Odsetki zapłacone | -617,79 | -464,08 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -5 080,79 | 740,94 |
Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
[email protected] www.vividgames.com
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | -5 357,61 | 4 260,22 |
|---|---|---|
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH | -5 357,61 | 4 260,22 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 7 987,24 | 2 640,33 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU | 2 629,63 | 6 900,55 |
- o ograniczonej możliwości dysponowania - -
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres: 01.01.2021 - 30.09.2021 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY | AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY |
NIEPODZIEL. WYNIK Z LAT UB. |
ZYSK (-STRATA) NETTO ROKU OBROT. |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2021 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | 2 048,19 | 0,00 | 21 481,14 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - |
| Sprzedaż (-Nabycie) akcji własnych | - | -0,50 | - | - | - | -0,50 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | 2 048,19 | -2 048,19 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI | 3 228,58 | -11,63 | 18 263,70 | 0,00 | - | 21 480,65 |
| Zysk (strata) netto w okresie: | - | - | - | - | -1 851,17 | -1 851,17 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU | 3 228,58 | -11,63 | 18 263,70 | 0,00 | -1 851,17 | 19 629,48 |
Ogińskiego 2, 85-092 Bydgoszcz, Polska Wawelska 78/10, 02-034 Warszawa, Polska
| KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY | NIEPODZIELONY WYNIK Z LAT UBIEGŁYCH |
ZYSK (-STRATA) NETTO ROKU OBROTOWEGO |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 01.01.2020 ROKU | 2 974,34 | -11,13 | 41 735,08 | -28 261,08 | 0,00 | 16 437,21 |
| Emisja akcji | 254,24 | - | - | - | - | 254,24 |
| Sprzedaż (-Nabycia) akcji własnych | - | - | - | - | - | - |
| Agio | - | - | 2 741,50 | - | - | 2 741,50 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał |
- | - | -28 261,08 | 28 261,08 | - | - |
| Wynik z połączenia z jednostkami zależnymi |
- | - | - | -47,20 | - | -47,20 |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI |
3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | -47,20 | 0,00 | 19 385,75 |
| Zysk (-strata) netto w okresie: | - | - | - | - | 2 095,38 | 2 095,38 |
| SALDO NA DZIEŃ 31.12.2020 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 215,50 | -47,20 | 2 095,38 | 21 481,13 |
| SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM za okres: 01.01.2020 - 30.09.2020 |
KAPITAŁ PODSTAWOWY |
AKCJE WŁASNE (-) | KAPITAŁ ZAPASOWY |
NIEPODZIEL. WYNIK Z LAT UB. |
ZYSK (-STRATA) NETTO ROKU OBROT. |
KAPITAŁ WŁASNY RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|
| SALDO NA DZIEŃ 1.01.2020 ROK | 2 974,34 | -11,13 | 10 884,74 | 2 546,78 | 0,00 | 16 394,73 |
| Emisja akcji | 254,24 | - | - | - | - | 254,24 |
| Sprzedaż (-Nabycie) akcji własnych | - | - | - | - | - | - |
| Agio | - | - | 2 745,76 | - | - | 2 745,76 |
| Przekazanie wyniku finansowego na kapitał | - | - | 2 546,78 | -2 546,78 | - | - |
| RAZEM TRANSAKCJE Z WŁAŚCICIELAMI | 3 228,58 | -11,13 | 16 177,29 | 0,00 | 0,00 | 19 394,74 |
| Zysk (strata) netto w okresie: | - | - | - | - | 2 008,96 | 2 008,96 |
| SALDO NA DZIEŃ 30.09.2020 ROKU | 3 228,58 | -11,13 | 16 177,29 | 0,00 | 2 008,96 | 21 403,70 |
NOTA NR 18. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | ||
| Budynki i budowle | 441,55 | 651,32 | 220,00 | |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 147,95 | 47,35 | 76,46 | |
| Środki transportu | 0,00 | 0,00 | 0,09 | |
| Pozostałe środki trwałe | 105,22 | 0,52 | 1,24 | |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM: | 694,72 | 699,19 | 297,79 | |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2021 DO 30.09.2021 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZ. TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSP. |
POZ.ŚR. TRWAŁE |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
1 204,52 | 2 025,59 | - | 77,13 |
| MSSF 16 zakończenie umowy najmu | -690,59 | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 174,71 | - | 187,36 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -292,13 | 0,00 | -43,47 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
513,93 | 1 908,17 | 0,00 | 221,02 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-553,20 | -1 978,24 | 0,00 | -76,61 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -204,38 | -71,32 | 0,00 | -82,40 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży / zakończenie umowy najmu |
685,20 | 289,34 | 0,00 | 43,21 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU | -72,38 | -1 760,22 | 0,00 | -115,80 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
651,32 | 47,35 | - | 0,52 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU |
441,55 | 147,95 | - | 105,22 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 |
BUDYNKI I BUDOWLE (NAJEM ZG Z MSSF 16) |
URZĄDZENIA TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSPORTU |
POZOSTAŁE ŚRODKI TRWAŁE |
|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu |
731,00 | 2 443,76 | 1,14 | 135,41 |
| Aktualizacja wartości | -23,80 | - | - | - |
| Przyjęcia z tyt. MSSF16 | 497,32 | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 101,71 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwidacji |
- | -519,88 | -1,14 | -58,28 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu |
1 204,52 | 2 025,59 | 0,00 | 77,13 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | -240,00 | -2 364,93 | -0,90 | -130,27 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -313,20 | -129,22 | -0,15 | -4,54 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży lub likwidacji |
- | 515,91 | 1,05 | 58,20 |
| Wartość umorzenia na koniec okresu | -553,20 | -1 978,24 | 0,00 | -76,61 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 491,00 | 78,83 | 0,24 | 5,14 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 651,32 | 47,35 | 0,00 | 0,52 |
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 |
BUDYNKI I BUDOWLE |
URZ. TECHNICZNE I MASZYNY |
ŚRODKI TRANSP. |
POZ.ŚR. TRWAŁE |
|---|---|---|---|---|
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
731,00 | 2 443,76 | 1,14 | 135,41 |
| Aktualizacja wartości (Najem zg. z MSSF 16) | -23,80 | - | - | - |
| Nabycia bezpośrednie | - | 79,96 | - | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | -41,54 | - | - |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU | 707,20 | 2 482,18 | 1,14 | 135,41 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU | -240,00 | -2 364,93 | -0,90 | -130,27 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -247,20 | -82,33 | -0,15 | -3,90 |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | 41,54 | - | - |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA KONIEC OKRESU | -487,20 | -2 405,72 | -1,05 | -134,17 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA POCZĄTEK OKRESU |
491,00 | 78,83 | 0,24 | 5,14 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA NETTO NA KONIEC OKRESU | 220,00 | 76,46 | 0,09 | 1,24 |
NOTA NR 19. WARTOŚCI NIEMATERIALNE
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 |
|---|---|---|---|
| Koszty prac rozwojowych | 22 637,50 | 25 653,60 | 16 314,56 |
| Pozostałe wartości niematerialne | 521,18 | 859,66 | 976,78 |
| Wartości niematerialne w realizacji | 5 326,50 | 4 777,89 | 14 708,65 |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE RAZEM | 28 485,18 | 31 291,15 | 31 999,99 |
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE W OKRESIE | POZOSTAŁE | WARTOŚCI | |
|---|---|---|---|
| SPRAWOZDAWCZYM | KOSZTY ZAKOŃCZONYCH P. ROZWOJOWYCH |
WARTOŚCI | NIEMATERIALNE W |
| OD 01.01.2021 DO 30.09.2021 | NIEMATERIALNE | REALIZACJI | |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA | |||
| POCZĄTEK OKRESU | 47 495,98 | 4 911,52 | 4 777,89 |
| Nabycie / wytworzenie | 0,00 | 0,00 | 1 344,06 |
| Oddanie do użytkowania | 795,45 | 0,00 | -795,45 |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
48 291,43 | 4 911,52 | 5 326,50 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-21 842,38 | -4 051,86 | 0,00 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -3 811,55 | -338,48 | 0,00 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-25 653,93 | -4 390,34 | 0,00 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 25 653,60 | 859,66 | 4 777,89 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 22 637,50 | 521,18 | 5 326,50 |
| AKTYWA NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 31.12.2020 |
KOSZTY PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE AKTYWA NIEMATERIALNE |
AKTYWA NIEMATERIALNE W REALIZACJI |
| Wartość bilansowa brutto na początek okresu | 35 548,64 | 4 902,51 | 13 775,20 |
| Nabycie / wytworzenie | 11 947,34 | 12,26 | 3 054,88 |
| Oddanie do użytkowania | 1 517,91 | - | -11 947,34 |
| Zmniejszenie z tytułu zbycia lub likwidacji | -1 517,91 | -3,25 | -104,85 |
| Wartość bilansowa brutto na koniec okresu | 47 495,98 | 4 911,52 | 4 777,89 |
| Wartość umorzenia na początek okresu | -18 374,38 | -3 574,37 | 0,00 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -3 468,00 | -480,74 | - |
| Zmniejszenia z tytułu sprzedaży | - | 3,25 | - |
| Wartość umorzenia brutto na koniec okresu | -21 842,38 | -4 051,86 | 0,00 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 17 174,26 | 1 328,14 | 13 775,20 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 25 653,60 | 859,66 | 4 777,89 |
|---|---|---|---|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 |
KOSZTY ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH |
POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE |
WARTOŚCI NIEMATERIALNE W REALIZACJI |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA POCZĄTEK OKRESU |
35 548,64 | 4 902,51 | 13 775,20 |
| Nabycie / wytworzenie | 1 708,00 | 0,00 | 2 746,30 |
| Oddanie do użytkowania | 1 517,91 | 0,00 | -1 708,00 |
| Zmniejszenia z tytułu zbycia | -1 517,91 | 0,00 | 0,00 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji | 0,00 | 0,00 | -104,85 |
| WARTOŚĆ BILANSOWA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
37 256,64 | 4 902,51 | 14 708,65 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA NA POCZĄTEK OKRESU |
-18 374,38 | -3 574,37 | 0,00 |
| Zwiększenie amortyzacji za okres | -2 567,70 | -351,36 | 0,00 |
| WARTOŚĆ UMORZENIA BRUTTO NA KONIEC OKRESU |
-20 942,08 | -3 925,73 | 0,00 |
| WARTOŚĆ NETTO NA POCZĄTEK OKRESU | 17 174,26 | 1 328,14 | 13 775,20 |
| WARTOŚĆ NETTO NA KONIEC OKRESU | 16 314,56 | 976,78 | 14 708,65 |
Wartości niematerialne w realizacji obejmują prace rozwojowe w toku realizacji, jakimi są nakłady na programy komputerowe (gry), które są w trakcie produkcji i spełniają warunki kapitalizacji (aktywowania) określone w MSR 38 pkt 57.
Suma nakładów na prace rozwojowe, ujętych jako koszt w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w ciągu poszczególnych okresów historycznych danych finansowych jest równa prezentowanej w powyższych tabelach kwocie amortyzacji prac rozwojowych.
NOTA NR 20.
TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI
W roku 2021 nie wystąpiły rozrachunki oraz przychody i koszty z jednostkami powiązanymi.
Poniższe tabele prezentują transakcje z jednostkami zależnymi w 2020 roku które zostały przejęte w drodze połącznia przez Spółkę w grudniu 2020 roku.
| PRZYCHODY | NALEŻNOŚCI | KOSZTY W | ZOBOWIĄZANIA | |
|---|---|---|---|---|
| PODMIOT POWIĄZANY | W 2020 R. | NA 30.09.2020 | 2020 R. | NA 30.09.2020 |
| Vivid Games S.A. | - | - | 2,92 | 0,03 |
| Vivid Games S.A. SKA | 2,92 | 0,03 | - | - |
| NALEŻNOŚĆ | ZOBOWIĄZANIE | |||
| PRZYCHODY | Z TYT.POŻYCZKI | KOSZTY | Z TYT. POŻYCZKI | |
| PODMIOT POWIĄZANY | W 2020 R. | W 2020 R. | ||
| NA 30.09.2020 | NA 30.09.2020 | |||
| Vivid Games S.A. | - | - | ||
| Vivid Games S.A. SKA | 4,13 | 169,64 | 4,13 - |
169,64 - |
| oraz | ||||
| Vivid Games S.A. | 0,87 | 40,96 | - | - |
NOTA NR 21.
UTRATA WARTOŚCI AKTYWÓW TRWAŁYCH
Spółka dokonuje oceny utraty wartości skapitalizowanych prac rozwojowych oraz wartości niematerialnych w realizacji na koniec każdego roku obrotowego. Ostatnia ocena została dokonana na dzień 31 grudnia 2020 roku, w której oceniono, iż przyniosą one w przyszłości korzyści ekonomiczne w postaci przepływów pieniężnych, których bieżąca wartość przekracza ich koszt wytworzenia.
NOTA NR 22.
INWESTYCJE W JEDNOSTKI POWIĄZANE
Spółka dokonuje aktualizacji wartości inwestycji w jednostki zależne na koniec każdego roku.
| INWESTYCJE W JEDNOSTKI ZALEŻNE | Udział wg stanu na dzień |
Wartość w tys. PLN 30.09.2021 |
Udział wg stanu na dzień |
|
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2021 | 30.09.2020 | |||
| Quasu Sp. z o.o. | Jednostka zależna | 100% | 5,00 | 100% |
| RAZEM: | 5,00 | |||
Strona 41 z 43
NOTA NR 23. INSTRUMENTY DŁUŻNE
Dnia 5 maja 2017 roku Spółka wyemitowała 10 500 sztuk obligacji trzyletnich na okaziciela o wartości nominalnej 1.000 PLN każda. Na rachunek bankowy Spółki wpłynęła kwota 10 119,29 tys. PLN. po potrąceniu kosztów emisji oraz przy uwzględnieniu dyskonta zaoferowanego inwestorom którzy zapisali się w pierwszym tygodniu zapisów. Koszty finansowe związane z emisją rozliczane są w czasie przez trzy lata do dnia wykupu obligacji. Oprocentowanie długu wynosi WIBOR 3M plus 6% w skali roku. Odsetki wypłacane są po zakończeniu każdego okresu odsetkowego który wynosi trzy miesiące.
Zabezpieczeniem emisji jest zastaw rejestrowy na Prawach Autorskich, weksel in blanco z deklaracją wekslową oraz oświadczenie Emitenta w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Par.1 pkt 5 ustawy kodeks postępowania cywilnego.
Jako przedmiot zastawu Emitent ustanowił zastaw rejestrowy na autorskich prawach majątkowych do gry komputerowej na urządzenia mobilne pt. Outer Pioneer. W późniejszym terminie nazwa gry została zmieniona na "Space Pioneer".
Obligacje wykazywane są jako zobowiązania w pozycjach Dłużne papiery wartościowe na dzień 30 września 2021 r. w wysokości ogółem 6 564,42 tys. PLN. W tym jako zobowiązania krótkoterminowe 2 814,95 tys. PLN w tym odsetki naliczone w wysokości 137,45 tys. PLN oraz zobowiązania długoterminowe kwota 3 360,00 tys. PLN.
Zgodnie z zapisem w Warunkach emisji obligacji z dnia 14 kwietnia 2017 roku pkt 4.7.2.n) Spółka jest zobowiązana do publikacji wielkości wskaźnika finansowego:
Zadłużenie Finansowe Netto / Kapitał Własny = wskaźnik ten nie może osiągnąć lub przekroczyć wartości 3.
Zadłużenie Finansowe Netto jest liczone jako Zadłużenie Finansowe pomniejszone o posiadane środki pieniężne
| WSKAŹNIK FINANSOWY | STAN NA DZIEŃ | STAN NA DZIEŃ | STAN NA DZIEŃ |
|---|---|---|---|
| dotyczący emisji obligacji | 30.09.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 |
| Wartość wskaźnika | 0,40 | 0,34 | 0,30 |
NOTA NR 24. ZAKOŃCZENIE PRZYSPIESZONEGO POSTĘPOWANIA UKŁADOWEGO
Vivid Games SA dnia 21 grudnia 2020 r. otrzymała stwierdzenie prawomocności postanowienia z dnia 2 grudnia 2020 o zatwierdzeniu układu w przyspieszonym postępowaniu układowym z układem częściowym. Układ dotyczył wyłącznie wierzycieli posiadających obligacje serii A o wartości nominalnej 10 500,00 tys. PLN.
Zgodnie ze wskazanym wyżej postanowieniem, zobowiązanie z tytułu emisji obligacji w wysokości 10.500,00 tys. PLN będzie spłacane przez Spółkę w dwunastu kwartalnych ratach:
11 rat po 892.50 tys. PLN oraz ostatnia 12 rata w wysokości niższej równej 682,50 tys. PLN.
Raty spłacone przez Vivid Games SA w 2021 roku:
- 4 stycznia 2021 rata nr 1 w wysokości 892,50 tys. PLN termin zgodny z harmonogramem układowym
- 16 lutego 2021 rata nr 2 w wysokości 892,50 tys. PLN spłacona przed obowiązującym terminem
19 maja 2021 – raty nr 3, 4, 5 w wysokości ogółem 2 677,50 tys. PLN spłacone przed obowiązującym terminem. Do wszystkich rat naliczono również wymagalne odsetki.
Spółka na dzień zatwierdzenia do publikacji kwartalnego śródrocznego sprawozdania finansowego nie identyfikuje niepewności dotyczącej możliwości terminowego spłacenia pozostałych rat zgodnie z harmonogramem określonym w zatwierdzonym postępowaniu układowym.
Na dzień 30 września 202 r. stan środków pieniężnych na posiadanych przez Spółkę na rachunkach bankowych wynosił 2 629,63 tys. PLN i odpowiednio na 31 grudnia 2020 r wynosił 7 987,24 tys. PLN oraz na dzień 30 września 2020 r. 6 900,55 tys. PLN.
NOTA NR 25.
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
Spółka uznaje jako zobowiązania warunkowe otrzymane dotacje, w przypadku gdyby nie spełniły się wszystkie warunki wynikających z przyznanych dotacji co skutkowałoby koniecznością zwrotu środków otrzymanych z dotacji. Na dzień 30 września 2021 kwota otrzymanych dotacji dotyczących zakończonych projektów wynosiła 6 899,97 tys. PLN
Jako krótkoterminowe zobowiązanie wykazano wartość dotacji w wysokości 1 342,21 tys. PLN która zostanie rozliczona w ciągu najbliższych 12 miesięcy. Jako długoterminowe wykazano dotacje w wysokości 5 222,22 tys. PLN.
Zdaniem Zarządu Spółki spełnienie warunków utrzymania trwałości projektów w otrzymanych dotacjach nie jest zagrożone.
Drugim rodzajem zobowiązań warunkowych są zabezpieczenia wyemitowanych obligacji serii A: zastaw rejestrowy na majątkowych prawach autorskich, weksel in blanco z deklaracją wekslową oraz oświadczenie Jednostki dominującej w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 Par.1 pkt 5 ustawy kodeks postępowania cywilnego
NOTA NR 26.
ZDARZENIA PO DACIE BILANSU
- W dniu 28 października 2021 r. Sąd Rejonowy w Bydgoszczy zarejestrował połączenie Vivid Games Spółka Akcyjna (jednostka przejmująca) z Quasu Spółka z o.o. (jednostka przejmowana). Połączenie spółek nastąpiło w sposób wskazany w art. 492 § 1 pkt 1) Kodeksu spółek handlowych ("k.s.h."), tj. przez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej na Spółkę (łączenie się przez przejęcie).
Bydgoszcz, 29 listopada 2021 r.
Jarosław Wojczakowski
Prezes Zarządu