AI assistant
Vivesto — Interim / Quarterly Report 2023
Nov 16, 2023
3124_10-q_2023-11-16_e2d2dd2c-7422-4d46-9afc-90986b3cd8da.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Vivesto AB (publ)
Delårsrapport för perioden 1 januari – 30 september 2023
"Vivestos uppdaterade fokus är en möjlighet för bolaget. Den slimmade utvecklingsplanen, i kombination med en betydligt lägre burn rate, ger oss möjlighet att bygga långsiktigt värde och befästa Vivesto som ett utvecklingsbolag inom onkologi i tidig fas"
Erik Kinnman, VD för Vivesto
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER TREDJE KVARTALET
- I augusti meddelade Vivesto att rekryteringen av patienter till fas 1b-studien med Docetaxel micellar i spridd prostatacancer, utförd av The Swiss Group for Clinical Cancer Research, SAKK, avslutats i förtid och att Docetaxel micellar uppvisade god tolerabilitet vid doser som anses vara standard för konventionella docetaxelformuleringar, samt tecken på klinisk aktivitet.
- Den 15 september avnoterades Vivestos aktier från Frankfurt Stock Exchange ("FSE"). Avnoteringen från FSE påverkar inte noteringen av bolagets aktier på Nasdaq Stockholm.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN
• I oktober meddelade Vivesto att styrelsen beslutat att fokusera bolagets resurser på utvecklingsprogrammen Cantrixil och Paccal Vet, samt om ett antal åtgärder i syfte att sänka kostnadsläget i bolaget. All fortsatt utveckling relaterad till teknologiplattformen XR-18 inom Vivesto, och all verksamhet i bolagets laboratorier i Uppsala kommer att upphöra. Planen möjliggör leverans av ett antal viktiga milstolpar, samt säkrar bolagets finansiella ställning och fortsatta verksamhet till och med slutet av 2026.
TREDJE KVARTALET: 1 JULI 2023 – 30 SEPTEMBER 2023
- Koncernens nettoomsättning uppgick till 0 tkr (1 015)
- Rörelseresultatet var -16 565 tkr (-71 318)
- Resultatet efter skatt uppgick till -15 784 tkr (-71 682)
- Resultatet per aktie var -0,03 kr (-0,14)
PERIODEN: 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2023
- Koncernens nettoomsättning uppgick till 0 tkr (1 015)
- Rörelseresultatet var -66 943 tkr (–133 970)
- Resultatet efter skatt uppgick till -64 385 tkr (–136 653)
- Resultatet per aktie var -0,12 kr (-0,28)
VD HAR ORDET
Det hårda arbetet under det första halvåret har fortsatt under det tredje kvartalet. Vivesto har nu lagt grunden till ett onkologifokuserat forsknings- och utvecklingsbolag med potential att ta en ledande position inom specifika områden där vi kan göra skillnad. Efter årets strategiska översyn och åtgärder för att effektivisera bolaget och sänka kostnaderna, beslutade Vivestos styrelse efter utgången av det tredje kvartalet att fokusera bolagets resurser på utvecklingsprogrammen Cantrixil och Paccal Vet.
Vivesto har tagit ytterligare steg för att minska bolagets kostnader, bland annat genom att avbryta all vidare utveckling relaterad till teknologiplattformen XR-18 och att stänga ner
bolagets laboratorier i Uppsala. Jag beklagar att denna stängning innebär personalnedskärningar, men det måste ske för att vi ska kunna gå vidare med vårt nya fokus.
Den nya strategiska inriktningen att bli ett renodlat utvecklingsbolag med fokus på tidiga onkologiprojekt där det finns ett tydligt behov av mer effektiva läkemedel, förväntas minska kostnaderna med mer än 35 miljoner kronor på årsbasis och möjliggör för Vivesto att leverera flera viktiga milstolpar och säkra bolagets finansiella ställning och fortsatta verksamhet fram till slutet av 2026. Genom att rikta våra investeringar mot programmen Cantrixil och Paccal Vet ökar vi vår förmåga att nå framgång i vår kliniska utveckling och öka det långsiktiga värdet för våra intressenter.
Vivestos veterinäronkologiprodukt Paccal Vet är en fantastisk möjlighet. Det medicinska behovet av förbättrade veterinärmedicinska läkemedel är enormt. Det finns mer än 180 miljoner hundar i USA och i Europa, och ägarna spenderar allt mer för att ta hand om sina husdjur. Totalt spenderades det 39,6 miljarder dollar på veterinärprodukter och veterinärvård i USA under 2022, enligt American Pet Products Association.
Det kliniska utvecklingsprogrammet för Paccal Vet fortskrider enligt plan. Under sommaren 2023 hade Vivesto ett framgångsrikt pre-submission-möte med amerikanska FDA:s Center for Veterinary Medicine avseende den fortsatta utvecklingen av Paccal Vet. Förberedelser för vår kliniska pilotstudie som ska utvärdera effekten av Paccal Vet i hundar pågår och vi förväntar oss att alla nödvändiga aktiviteter inför att patientrekryteringen ska kunna starta skall vara på plats i slutet av 2023.
För att maximera den kommersiella potentialen i cancerprogrammet Cantrixil har vi beslutat att rikta våra utvecklingsresurser mot blåscancer och blodcancer, båda indikationer med stora medicinska behov och betydande kommersiell potential. Vi har fått positiva resultat från prekliniska studier och baserat på dessa kommer vi att besluta om den fortsatta utvecklingsplanen för Cantrixil. Ytterligare viktiga resultat väntas i början av nästa år.
Tidigare under året meddelade det amerikanska läkemedelsbolaget Elevar Therapeutics att de avsåg att överföra rättigheterna för cancerläkemedlet Apealea till en tredje part. Vivesto har haft ett globalt partnerskap med Elevar sedan 2020, men Apealea har hittills endast lanserats i Tyskland av Elevars partner Inceptua. Utvecklingen i resten av världen och försäljningen i Europa har gått långsammare än förväntat och vi ser därför detta som en möjlighet att hitta en bättre partner. Förhandling om uppsägning pågår. Affärsutvecklingsaktiviteter med syfte att identifiera nya partners har inletts och diskussioner med flera potentiella partners pågår.
Vivestos uppdaterade fokus är en möjlighet för bolaget. Den slimmade utvecklingsplanen, i kombination med en betydligt lägre burn rate, ger oss möjlighet att bygga långsiktigt värde och befästa Vivesto som ett utvecklingsbolag inom onkologi i tidig fas.
Tack för att du följer Vivesto.
Erik Kinnman, VD för Vivesto
VIVESTO
Vivesto är ett forsknings- och utvecklingsbolag som utvecklar nya behandlingsalternativ för patienter som lider av svårbehandlad cancer. Bolaget utvecklar projekt med potential att erbjuda nya behandlingsalternativ för cancerpatienter med stora medicinska behov. Vivesto har kapacitet och kompetens att utveckla läkemedel från tidig forskning till klinik. Utveckling i sen klinisk fas och kommersialisering avses ske genom partnerskap med andra läkemedelsbolag.
| Kandidat | Indikation | Preklinik | Fas I | Fas II | Fas III | Registrering/ godkännande |
Lansering |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Apealea (paklitaxel micellar) |
Äqqstockscancer | ||||||
| Paccal Vet (paklitaxel) |
Hemangiosarkom Malignt melanom |
||||||
| Docetaxel micellar | Prostatacancer | ||||||
| Cantrixil | Blåscancer Blodcancer |
Apealea
Baserat på teknologiplattformen XR-17 har Vivesto utvecklat Apealea (paklitaxel micellar) som är en patenterad lösningsmedelsfri formulering av paklitaxel, en läkemedelsubstans som är en hörnsten inom cellgiftsbehandling av många olika cancerformer. Apealea har erhållit marknadsgodkännande i EU för behandling av vuxna patienter som lider av ett första återfall av platinumkänslig epitelial äggstockscancer, primär peritoneal cancer och äggledarcancer, i kombination med karboplatin. Apealea är hittills marknadslanserad i Tyskland.
Sedan 2020 har Vivesto ett globalt licensavtal med amerikanska Elevar Therapeutics, Inc. som ger Elevar exklusiva rättigheter att kommersialisera Apealea globalt, med undantag för vissa marknader. Våren 2023 blev Vivesto informerade om att Elevar önskade avbryta arbetet med att utveckla och kommersialisera Apealea och att de i stället arbetar för att överlåta sina rättigheter och skyldigheter till tredje part. Vivesto arbetar aktivt med att söka en lämplig partner för att driva försäljningen och den fortsatta utvecklingen av Apealea.
Cantrixil
Cantrixil är en läkemedelskandidat under utveckling för behandling av långt framskriden cancer Cantrixil består av den aktiva molekylen TRX-E-002-01, en potent och selektiv tredje generationens bensopyran SMETI-hämmare, inkapslad i cyklodextrin. Cantrixil riktar sig mot hela spektrumet av cancerceller, inklusive kemoterapiresistenta tumörinitierande celler som tros vara ansvariga för sjukdomsåterfall.
Vivesto har under 2023 beslutat att inrikta programmets fortsatta utveckling mot blåscancer och blodcancer, bägge indikationer har stora medicinska behov och betydande kommersiell potential. Positiva resultat har erhållits i flera cellinjer för hematologisk cancer. Ytterligare viktiga data om Cantrixils egenskaper samt effekter på blåscancer förväntas i början av nästa år.
Docetaxel micellar
En prövarinitierad öppen klinisk fas Ibstudie med Vivestos formulering Docetaxel micellar genomförs i spridd prostatacancer på större sjukhus i Schweiz med Swiss Group for Clinical Cancer Research, SAKK, som sponsor. I augusti 2023 meddelade Vivesto att rekryteringen av patienter till studien avslutats i förtid. Docetaxel micellar har i studien uppvisat god tolerabilitet vid doser som anses vara standard för konventionella docetaxel-formuleringar, samt tecken på klinisk aktivitet.
Paccal Vet (veterinäronkologi)
Vivestos produktkandidat inom veterinäronkologi, Paccal Vet, använder teknologiplattformen XR17 för att underlätta administrering av intravenöst levererade läkemedelssubstanser utan tillsats av lösningsmedel. Existerande lösningsmedel, som cremofor, kan ge upphov till icke-önskade effekter i behandlade djur och humant albumin går inte att använda i djur. Utvecklingen baseras på det marknadsgodkända läkemedlet Apealea, vilket möjliggör användning av prekliniska data och därmed kortare tid till marknad, samt data från tidigare studier med Paccal Vet i hundar vilket genererat kunskap avseende säkerhet och effektivitet. En pilotstudie där effekten av Paccal Vet ska utvärderas i hundar är planerad att starta i slutet av 2023. Aktiviteter inför start av patientrekrytering fortskrider enligt plan.
FINANSIELL INFORMATION
Koncernens resultaträkning i sammandrag
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | Jan-dec |
| Nettoomsättning | - | 1 015 | - | 1 015 | 1 015 |
| Rörelseresultat | -16 565 | -71 318 | -66 943 | -133 970 | -355 049 |
| Periodens resultat | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 |
| Resultat per aktie, före och efter utspädning i kr | -0,03 | -0,14 | -0,12 | -0,28 | -0,72 |
TREDJE KVARTALET
1 juli – 30 september 2023
Nettoomsättning
Nettoomsättningen uppgick till 0 tkr (1 015).
Övriga rörelseintäkter
Övriga rörelseintäkter uppgick till 1 029 tkr (113) och bestod av avyttring av inventarier 7 tkr (0), vidaredebiterade kostnader 971 tkr (0), stöd och bidrag 77 tkr (0), valutakursvinster -26 tkr (53) samt övriga poster 0 tkr (60).
Kvartalets rörelseresultat
Kvartalets rörelseresultat uppgick till -16 565 (-71 318). Skillnaden i rörelseresultat jämfört med motsvarande kvartal föregående år, totalt 54 753 tkr, beror främst på föregående års nedskrivningar av bolagets verksamhet i Ryssland som uppgick till -44 624 tkr. Därutöver har övriga externa kostnader minskat med 6 301 tkr jämfört med motsvarande kvartal föregående år.
Förändring av lager av produkter i arbete och färdiga varor uppgick till 0 tkr (-886).
Övriga externa kostnader uppgick till -7 778 tkr (-14 079).
Personalkostnader uppgick till -6 127 tkr (-6 624). Antalet anställda vid kvartalets utgång var 14 personer (17).
Avskrivningar och nedskrivningar uppgick till -3 689 tkr (-50 857).
Kvartalets finansiella netto
Kvartalets finansiella netto på 781 tkr (-364) består av finansiella intäkter uppgående till 1 004 tkr (26) och finansiella kostnader om -223 (-390).
De finansiella intäkterna består av ränteintäkter på kortfristiga placeringar 984 tkr (26), övriga ränteintäkter 2 tkr (0) samt valutakursvinster 18 tkr (0).
De finansiella kostnaderna utgörs av värdeförändring i kortfristiga placeringar 0 tkr (-275), valutakursförluster -124 tkr (-20) samt räntekostnader från leasingkontrakt -99 tkr (-95).
Kvartalets resultat före skatt
Resultatet före skatt uppgick till -15 784 tkr (-71 682). Förbättringen gentemot motsvarande kvartal förra året är hänförligt till det bättre rörelseresultatet, se ovan.
Inkomstskatt
Den redovisade inkomstskatten uppgick till 0 tkr (0) under kvartalet.
Kvartalets resultat
Resultatet efter skatt var -15 784 tkr (-71 682).
Kassaflöde och investeringar
Netto var kassaflödet under kvartalet 664 tkr (688) och bestod av Kassaflöde från den löpande verksamheten -18 702 tkr (-22 591), Kassaflöde från investeringsverksamheten 20 465 tkr (24 752) och Kassaflöde från finansieringsverksamheten -886 tkr (-1 473).
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Kassaflödet från den löpande verksamheten var under kvartalet -18 702 tkr (-22 591). Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital har förstärkts med 8 448 tkr vilket kan härledas till det förbättrade rörelseresultatet, medan rörelsekapital har försämrats med 4 559 tkr.
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Kassaflödet från investeringsverksamheten var under kvartalet 20 252 tkr (24 752) och avser avyttring av kortfristiga placeringar om 20 465 tkr (25 000) och investeringar i materiella anläggningstillgångar om 213 tkr (248).
Investeringar i materiella och immateriella tillgångar
Av kvartalets investeringar utgjorde investeringar i materiella anläggningstillgångar 213 tkr (248).
Investeringar i kortfristiga placeringar
Under kvartalet har 20 465 tkr (25 000) av kortfristiga placeringar avyttrats. Detta redovisas i kassaflödesanalysen som investeringar i och avyttringar av kortfristiga placeringar. Fondernas kurs har en låg volatilitet och fondandelarna kan inom loppet av några få bankdagar omvandlas till likviditet.
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -886 tkr (-1 473) och bestod av amorteringar på leasingskuld 886 tkr (1 473). Amortering av leasingskuld utgörs huvudsakligen av hyresbetalningar vilka redovisats som amorteringar enligt IFRS 16.
PERIODEN
1 januari – 30 september 2023
Nettoomsättning
Nettoomsättningen uppgick till 0 tkr (1 015).
Övriga rörelseintäkter
Övriga rörelseintäkter uppgick till 2 311 (2 284) och bestod av avyttring av inventarier 10 tkr (384), vidaredebiterade kostnader 2 233 tkr (393), stöd och bidrag 77 tkr (0), valutakursvinster -9 tkr (322) samt försäkringsersättningar 0 tkr (1 125) övriga poster 0 tkr (60).
Periodens rörelseresultat
Periodens rörelseresultat uppgick till -66 943 tkr (-133 970) Skillnaden i rörelseresultat jämfört med motsvarande period föregående år, totalt 67 027 tkr, beror främst på föregående års nedskrivningar av bolagets verksamhet i Ryssland som uppgick till -44 624 tkr. Därutöver har övriga externa kostnader minskat med 9 389 tkr och personalkostnader med 2 638 jämfört med motsvarande kvartal föregående år.
Förändring av lager av produkter i arbete och färdiga varor uppgick till 0 tkr (-1 879).
Personalkostnader uppgick till -23 786 tkr (-26 424). Antalet anställda vid periodens utgång var 14 personer (17). Som ett led i fokusering av verksamheten mot forskning och utveckling har personalstyrkan under perioden reducerats med fem personer.
Avskrivningar och nedskrivningar uppgick till -11 270 tkr (-65 378).
Periodens finansiella netto
Periodens finansiella netto på 2 558 tkr (-2 683 tkr) består av finansiella intäkter 3 322 tkr (234) och finansiella kostnader om -764 tkr (-2 917).
De finansiella intäkterna 3 322 tkr (234) består av värdeförändring på kortfristiga placeringar 3 297 tkr (234), övriga ränteintäkter 2 (0) samt valutavinster 23 tkr (0).
De finansiella kostnaderna -764 tkr (-2 917) utgörs av värdeförändring i kortfristiga placeringar -236 tkr (-2 516), räntekostnader -1 tkr (-39), valutakursförluster -189 tkr (-38) samt räntekostnader från leasingkontrakt -338 tkr (-324).
Periodens resultat före skatt
Resultatet före skatt uppgick till-64 380 tkr (-136 653). Förbättringen gentemot motsvarande period förra året är hänförligt till det bättre rörelseresultatet, se ovan.
Inkomstskatt
Den redovisade inkomstskatten uppgick till 0 tkr (0) under perioden.
Periodens resultat
Resultatet efter skatt var -64 380 tkr (-136 653).
Kassaflöde och investeringar
Netto var kassaflödet under perioden -5 455 tkr (-4 165) och bestod av Kassaflöde från den löpande verksamheten -58 454 tkr (-59 101), Kassaflöde från investeringsverksamheten 55 806 tkr (-75 277) och Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 807 tkr (130 213).
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Kassaflödet från den löpande verksamheten var under perioden -58 454 tkr (-59 101). Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital har förstärkts med 13 810 tkr vilket kan härledas till det förbättrade rörelseresultatet, medan rörelsekapital har försämrats med 13 163 tkr.
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Kassaflödet från investeringsverksamheten var under perioden 55 806 tkr (-75 277) och avser avyttring av kortfristiga placeringar om 56 465 tkr (45 000) och investeringar i materiella anläggningstillgångar om 659 tkr (277) samt placering i kortfristig räntefond om 0 tkr (120 000). Föregående år skedde en placering i kortfristiga räntefonder av finansiella medel från den då nyligen genomförda nyemissionen om netto 134 258 tkr. Fondernas kurs har en låg volatilitet och fondandelarna kan inom loppet av några få bankdagar omvandlas till likviditet.
Investeringar i materiella och immateriella tillgångar
Av periodens investeringar utgjorde investeringar i materiella anläggningstillgångar 659 tkr (277).
Investeringar i kortfristiga placeringar
Under perioden har kortfristiga räntefonder för 56 465 tkr (45 000) avyttrats. 0 tkr (120 000) har placerats i kortfristiga räntefonder. Detta redovisas i kassaflödesanalysen som investeringar i och avyttringar av kortfristiga placeringar.
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -2 807 tkr (130 213) och bestod av amorteringar på leasingskuld -2 807 tkr (-4 045). Amortering av leasingskuld utgörs huvudsakligen av hyresbetalningar vilka redovisats som amorteringar enligt IFRS 16. föregående år redovisades nyemission om brutto 150 652 tkr, emissionskostnader -16 394 tkr.
Finansiering och finansiell ställning
Kortfristiga placeringar
Bolaget likviditetsmässiga överskott placeras i kortfristiga räntefonder. Fondernas kurs har en låg volatilitet och fondandelarna kan inom loppet av några få bankdagar omvandlas till likviditet. Fondernas värde uppgick per den 30 september 2023 till 83 156 tkr (161 841).
Övrig upplåning
Enligt IFRS 16 Leasingavtal redovisar koncernen nuvärdet av framtida leasingbetalningar som räntebärande skulder. Vid periodens utgång uppgick de redovisade leasingskulderna till 6 049 tkr (6 244), varav långfristig skuld 3 423 tkr (3 442).
Eget kapital
Vid periodens utgång var det egna kapitalet 261 169 tkr (545 495), soliditeten 92% (95 %) och skuldsättningsgraden var negativ (negativ). Att skuldsättningsgraden är negativ beror på att nettoskulden är negativ, det vill säga summan av likvida medel och kortfristiga placeringar är större än upplåningen.
Utestående optioner och andra instrument som kan öka antalet aktier i Vivesto
| Antal optioner |
Totalt möjligt antal aktier |
Teckningskurs, intervall | |
|---|---|---|---|
| Teckningsoptioner som kan lösas in mot tre aktier | 1 280 250 | 3 840 750 | 4,06 USD |
| Personaloptioner som kan lösas in mot en aktie1) | 1 000 000 | 1 000 000 | 0,39 SEK |
| Personaloptioner som kan lösas in mot en aktie2) | 7 349 662 | 7 349 662 | 0,39 SEK |
| Totalt möjligt antal aktier | 12 190 412 |
1) Riktat till VD
2) Riktat till anställda
De teckningsoptioner som berättigar till teckning av tre aktier avser teckningsoptioner utfärdade i oktober 2015 med förfallodag den 28 oktober 2025. Varje teckningsoption ger en rätt att teckna tre aktier till en teckningskurs om 4,06 USD per aktie.
Årsstämman den 25 maj 2023 beslutade att inrätta ett incitamentsprogram i form av personaloptioner för vissa anställda i bolaget ("Personaloptionsprogram 2023"). Programmet innebär att medlemmarna i bolagets bolagsledning och vissa andra anställda i Vivesto vederlagsfritt kunde tilldelas ett visst antal prestationsbaserade personaloptioner ("Prestationsoptioner") under juni 2023. Därutöver kunde bolagets verkställande direktör vederlagsfritt under juni 2023 tilldelas personaloptioner som inte är prestationsbaserade ("Personaloptioner"). Prestationsoptionerna är föremål för vissa prestationsmål för räkenskapsåret 2023, vilka avgör i vilken utsträckning de anställda har rätt att behålla och utnyttja Prestationsoptionerna. 7 349 662 Prestationsoptioner och 1 000 000 Personaloptioner har tilldelats deltagarna i Personaloptionsprogram 2023.
Prestationsoptionerna och Personaloptionerna har en intjänandeperiod som löper från och med den 1 juli 2023 till och med den 30 juni 2026. Optionerna ger, efter att de har intjänats i enlighet med villkoren, innehavaren har rätt att förvärva aktier i bolaget under en period om ett år från utgången av intjänandeperioden. Varje option berättigar innehavaren att förvärva en (1) aktie i bolaget till ett pris om 0,39 kronor per aktie, motsvarande 130 procent av den genomsnittliga volymviktade kursen för bolagets aktie på Nasdaq Stockholm under perioden från och med den 17 maj 2023 till och med den 24 maj 2023. Lösenpriset och antalet aktier som varje Prestationsoption och Personaloption berättigar till teckning av ska omräknas i händelse av split, sammanläggning, nyemission av aktier och/eller vid liknande åtgärder i enlighet med marknadspraxis. Bolaget har emitterat 8 349 662 teckningsoptioner av serie 2023/2026 för att säkerställa leverans av aktier i Personaloptionsprogram 2023 enligt villkoren för programmet.
Årsstämman den 25 maj 2022 beslutade att inrätta ett långsiktigt incitamentsprogram i form av personaloptioner för ledande befattningshavare i bolaget. Under programmet tilldelades totalt 450
000 personaloptioner. Under perioden förverkades samtliga personaloptioner i enlighet med villkoren för programmet med anledning av att deltagaren meddelat uppsägning av sin anställning i bolaget. Detta har medfört en negativ påverkan av det egna kapitalet om 16 tkr.
Legal information och kompletterande upplysningar
Vivesto ansökte 2017 om avnotering av Bolagets aktier från Frankfurt Stock Exchange ("FSE"), men ansökan avslogs av FSE. Vivesto invände mot FSE:s beslut och bolaget vidtog åtgärder i syfte att få till en avnotering. FSE fattade i september 2023 att avnotera Vivestos aktier från FSE per den 15 september 2023 baserat på bristande efterlevnad av noteringsregler. Med anledning av den genomförda avnoteringen kommer Vivestos rättsliga förfaranden i syfte att få till en avnotering att avslutas.
Avnoteringen från FSE påverkar inte noteringen av Vivestos aktier på Nasdaq Stockholm.
Moderbolaget
Moderbolagets nettoomsättning för perioden uppgick till 0 tkr (1 015) och resultatet före skatt var -64 380 tkr (-136 602). Den 30 september 2023 var moderbolagets likvida medel 4 166 tkr (2 400) och kortfristiga placeringar, vilka inom ett fåtal bankdagar kan omvandlas till likvida medel, uppgick till 83 156 tkr (161 841).
Nyckeltal och övrig information
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | |
| Antal aktier vid periodens slut, före och efter utspädning, i tusental |
538 043 | 538 043 | 538 043 | 538 043 | 538 043 |
| Vägt genomsnittligt antal aktier, före och efter utspädning, i tusental |
538 043 | 517 390 | 538 043 | 493 207 | 493 207 |
| Resultat per aktie, före och efter utspädning, kr | -0,03 | -0,14 | -0,12 | -0,28 | -0,72 |
| Eget kapital per aktie, kr | 0,49 | 1,01 | 0,49 | 1,01 | 0,60 |
| Soliditet, % | 92 | 95 | 92 | 95 | 91 |
| Nettoskuld, tkr | -83 807 | -164 241 | -83 807 | -164 241 | -142 512 |
| Skuldsättningsgrad, % | neg | neg | neg | neg | neg |
| Avkastning på totalt kapital, % | neg | neg | neg | neg | neg |
| Avkastning på eget kapital, % | neg | neg | neg | neg | neg |
| Antal anställda vid periodens slut | 14 | 17 | 14 | 17 | 18 |
Definitioner
Resultat per aktie: Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare i förhållande till vägt genomsnittligt antal aktier, före och efter utspädning, under perioden.
Eget kapital per aktie: Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare i förhållande till antal aktier vid periodens slut. Soliditet: Eget kapital i förhållande till balansomslutning.
Nettoskuld: Total upplåning (innehållande balansposterna skulder till kreditinstitut, konvertibellån samt övrig upplåning) med avdrag för likvida medel och kortfristiga placeringar. Leasingskuld beräknad i enlighet med IFRS16 medräknas inte i nettoskuld.
Skuldsättningsgrad: Nettoskuld i förhållande till eget kapital.
Avkastning på totalt kapital: Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. Avkastning på eget kapital: Resultat före skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital.
Ovan angivna nyckeltal är generiska nyckeltal som ofta används vid analyser och jämförelser mellan olika företag. De lämnas därför för att underlätta för läsaren att snabbt och översiktligt kunna utvärdera Vivestos finansiella situation och eventuellt jämföra med andra bolag. Dessa har beräknats enligt följande:
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec | |
| Eget kapital per aktie | |||||
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare vid periodens slut, tkr |
261 169 | 545 495 | 261 169 | 545 495 | 325 424 |
| Antal aktier vid periodens slut, tusen | 538 043 | 538 043 | 538 043 | 538 043 | 538 043 |
| Eget kapital per aktie, kronor | 0,49 | 1,01 | 0,49 | 1,01 | 0,60 |
| Soliditet | |||||
| Eget kapital vid periodens slut, tkr | 261 169 | 545 495 | 261 169 | 545 495 | 325 424 |
| Balansomslutning vid periodens slut, tkr | 283 481 | 573 236 | 283 481 | 573 236 | 355 876 |
| Soliditet | 92% | 95% | 92% | 95% | 91% |
| Nettoskuld, tkr | |||||
| Övrig upplåning | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total upplåning | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kortfristiga placeringar | 79 641 | 161 841 | 79 641 | 161 841 | 133 045 |
| Likvida medel | 4 166 | 2 400 | 4 166 | 2 400 | 9 467 |
| Summa kortfristiga placeringar och likvida medel | 83 807 | 164 241 | 83 807 | 164 241 | 142 512 |
| Nettoskuld | -83 807 | -164 241 | -83 807 | -164 241 | -142 512 |
| Skuldsättningsgrad | |||||
| Nettoskuld, tkr | -83 807 | -164 241 | -83 807 | -164 241 | -142 512 |
| Eget kapital, tkr | 261 169 | 545 495 | 261 169 | 545 495 | 325 424 |
| Skuldsättningsgrad | -32% | -30% | -32% | -30% | -44% |
| Avkastning på totalt kapital | |||||
| Resultat före avdrag för räntekostnader | -15 561 | -71 292 | -63 621 | -133 736 | -353 589 |
| Genomsnittlig balansomslutning | 295 207 | 633 270 | 319 679 | 583 772 | 475 092 |
| Avkastning på totalt kapital | -5% | -11% | -20% | -23% | -74% |
| Avkastning på eget kapital | |||||
| Resultat före skatt | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 |
| Genomsnittligt eget kapital | 268 983 | 548 782 | 293 297 | 547 603 | 437 569 |
| Avkastning på eget kapital | -6% | -13% | -22% | -25% | -82% |
Resultaträkning, koncernen
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | Not | jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec |
| Nettoomsättning | - | 1 015 | - | 1 015 | 1 015 | |
| Övriga rörelseintäkter | 1 029 | 113 | 2 311 | 2 284 | 3 962 | |
| Förändring av lager av produkter i arbete och färdiga varor |
- | -886 | - | -1 879 | -10 246 | |
| Råmaterial och förbrukningsmaterial | - | - | - | -1 | -1 425 | |
| Övriga externa kostnader | -7 778 | -14 079 | -34 198 | -43 587 | -58 371 | |
| Personalkostnader | -6 127 | -6 624 | -23 786 | -26 424 | -33 829 | |
| Avskrivningar och nedskrivningar | -3 689 | -50 857 | -11 270 | -65 378 | -256 155 | |
| Rörelseresultat | -16 565 | -71 318 | -66 943 | -133 970 | -355 049 | |
| Finansiella intäkter | 1 004 | 26 | 3 322 | 234 | 1 460 | |
| Finansiella kostnader | -223 | -390 | -764 | -2 917 | -3 130 | |
| Finansiella poster - netto | 781 | -364 | 2 558 | -2 683 | -1 670 | |
| Resultat före skatt | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 | |
| Inkomstskatt | - | - | - | - | - | |
| Periodens resultat | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 | |
| Periodens resultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | - | - | - | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, kr | -0,03 | -0,14 | -0,12 | -0,28 | -0,72 | |
| Rapport över totalresultat, koncernen | 2023 | 2021 | 2023 | 2022 | 2022 | |
| Tkr | Not | jul-sep | Apr-Jun | jan-sep | jan-sep | jan.dec |
| Periodens resultat | -15 784 | -71 682 | -64 385 | -136 653 | -356 719 | |
| Övrigt totalresultat | ||||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: | ||||||
| Omräkningsdifferenser | 0 | 71 | 0 | 360 | -37 | |
| Summa övrigt totalresultat | 0 | 71 | 0 | 360 | -37 | |
| Periodens totalresultat | -15 784 | -71 611 | -64 385 | -136 293 | -356 756 | |
| Totalresultat hänförligt till: | ||||||
| Moderbolagets aktieägare | -15 784 | -71 611 | -64 385 | -136 293 | -356 756 |
Innehav utan bestämmande inflytande - - - - -
Rapport över finansiell ställning, koncernen
| Tkr | Not | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||||
| Anläggningstillgångar | ||||
| Materiella anläggningstillgångar | 10 247 | 12 998 | 12 964 | |
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten | 2 | 153 672 | 342 550 | 158 408 |
| Övriga immateriella tillgångar | 31 489 | 37 210 | 33 885 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | 301 | 301 | 301 | |
| Summa anläggningstillgångar | 195 709 | 393 059 | 205 558 | |
| Omsättningstillgångar | ||||
| Varulager | 3 | - | 8 027 | - |
| Kundfordringar | 361 | 1 322 | 1 259 | |
| Övriga kortfristiga fordringar | 1 339 | 1 762 | 2 328 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 2 265 | 4 825 | 4 219 | |
| Kortfristiga placeringar | 79 641 | 161 841 | 133 045 | |
| Likvida medel | 4 166 | 2 400 | 9 467 | |
| Summa omsättningstillgångar | 87 772 | 180 177 | 150 318 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 283 481 | 573 236 | 355 876 | |
| EGET KAPITAL | ||||
| Kapital och reserver hänförligt till moderbolagets aktieägare |
||||
| Aktiekapital | 53 804 | 53 804 | 53 804 | |
| Pågående nyemission, ännu ej registrerat aktiekapital | ||||
| Övrigt tillskjutet kapital | 2 029 781 | 2 029 327 | 2 029 327 | |
| Reserver | 0 | 395 | 390 | |
| Balanserat resultat inklusive periodens resultat | -1 822 416 | -1 538 032 | -1 758 098 | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 261 169 | 545 495 | 325 424 | |
| Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande | 0 | 0 | 0 | |
| inflytande Summa eget kapital |
261 169 | 545 495 | 325 424 | |
| SKULDER | ||||
| Långfristiga skulder | ||||
| Leasingskulder, långfristiga | 3 423 | 3 442 | 5 181 | |
| Summa långfristiga skulder | 3 423 | 3 442 | 5 181 | |
| Kortfristiga skulder | ||||
| Leverantörsskulder | 3 481 | 6 547 | 7 000 | |
| Leasingskulder, kortfristiga | 2 626 | 2 802 | 2 987 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 1 037 | 2 517 | 2 329 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 11 745 | 12 434 | 12 956 | |
| Summa kortfristiga skulder | 18 889 | 24 299 | 25 272 | |
| Summa skulder | 22 312 | 27 741 | 30 452 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 283 481 | 573 236 | 355 876 |
Rapport över förändringar i eget kapital, koncernen
| Hänförligt till moderbolagets aktieägare | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Reserver | Balanserat resultat inkl. periodens resultat |
Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
Summa eget kapital |
||||
| Ingående balans per den 1 januari 2022 | 44 837 | 1 905 828 | 427 | -1 401 379 | 549 713 | 549 713 | ||||
| Periodens resultat | - | - | - | -136 653 | -136 653 | -136 653 | ||||
| Övrigt totalresultat | - | - | -32 | - | -32 | -32 | ||||
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -32 | -136 653 | -136 685 | -136 685 | ||||
| Personaloptioner | -1 792 | -1 792 | -1 792 | |||||||
| Emission | 8 968 | 141 685 | 150 652 | 150 652 | ||||||
| Emissionskostnader | - | -16 394 | - | - | -16 394 | -16 394 | ||||
| Utgående balans per den 30 september 2022 | 53 804 | 2 029 327 | 395 | -1 538 032 | 545 494 | 545 494 | ||||
| Ingående balans per den 1 januari 2022 | 44 837 | 1 905 828 | 427 | -1 401 379 | 549 713 | 549 713 | ||||
| Periodens resultat | - | - | - | -356 719 | -356 719 | -356 719 | ||||
| Övrigt totalresultat | - | - | -37 | - | -37 | -37 | ||||
| Periodens totalresultat | 0 | 0 | -37 | -356 719 | -356 756 | -356 756 | ||||
| Personaloptioner | -1 792 | -1 792 | -1 792 | |||||||
| Emission | 8 968 | 141 685 | 150 653 | 150 653 | ||||||
| Emissionskostnader | -16 394 | -16 394 | -16 394 | |||||||
| Utgående balans per den 31 december 2022 | 53 804 | 2 029 327 | 390 | -1 758 098 | 325 424 | 325 424 | ||||
| Ingående balans per den 1 januari 2023 | 53 804 | 2 029 327 | 390 | -1 758 098 | 325 424 | 325 424 | ||||
| Periodens resultat | - | - | - | -64 385 | -64 385 | -64 385 | ||||
| Övrigt totalresultat | - | 323 | -390 | 67 | - | - | ||||
| Periodens totalresultat | 0 | 323 | -390 | -64 318 | -64 401 | -64 401 | ||||
| Personaloptioner | - | 131 | - | - | 131 | 131 | ||||
| Utgående balans per den 30 september 2023 | 53 804 | 2 029 781 | 0 | -1 822 416 | 261 169 | 261 169 |
Rapport över kassaflöden, koncernen
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec |
| Den löpande verksamheten | |||||
| Rörelseresultat | -16 565 | -71 318 | -66 943 | -133 970 | -355 049 |
| Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster |
3 689 | 50 857 | 11 270 | 65 378 | 256 155 |
| Erlagd ränta | 0 | -863 | -239 | -1 130 | -495 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital |
-12 876 | -21 324 | -55 912 | -69 722 | -99 389 |
| Förändring av rörelsekapital | |||||
| Förändring varulager | - | 887 | - | 1 870 | 9 897 |
| Förändring kundfordringar | 1 444 | -340 | 898 | 8 779 | 8 842 |
| Förändring övriga kortfristiga fordringar | -104 | 2 548 | 2 943 | 12 642 | 12 682 |
| Förändring leverantörsskulder | -1 285 | -1 518 | -3 519 | -7 043 | -6 590 |
| Förändring övriga kortfristiga rörelseskulder | -5 881 | -2 844 | -2 864 | -5 627 | -5 958 |
| Kassaflöde från den löpande | |||||
| verksamheten | -18 702 | -22 591 | -58 454 | -59 101 | -80 516 |
| Investeringsverksamheten Investeringar i materiella |
|||||
| anläggningstillgångar | -213 | -248 | -659 | -277 | -277 |
| Investeringar i kortfristiga placeringar | - | - | - | -120 000 | -120 000 |
| Avyttring av kortfristiga placeringar | 20 465 | 25 000 | 56 465 | 45 000 | 75 000 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 20 252 | 24 752 | 55 806 | -75 277 | -45 277 |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Amortering av leasingskuld | -886 | -1 473 | -2 807 | -4 045 | -5 495 |
| Nyemissioner | - | - | - | 150 652 | 150 652 |
| Emissionskostnader | 0 | 0 | 0 | -16 394 | -16 394 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten |
-886 | -1 473 | -2 807 | 130 213 | 128 763 |
| Periodens kassaflöde | 664 | 688 | -5 455 | -4 165 | 2 970 |
| Kursdifferenser i likvida medel | 395 | 1 | 154 | -1 347 | -1 415 |
| Likvida medel vid periodens början | 3 107 | 1 711 | 9 467 | 7 912 | 7 912 |
| Likvida medel vid periodens slut | 4 166 | 2 400 | 4 166 | 2 400 | 9 467 |
Resultaträkning, moderbolaget
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | Not | jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec |
| Nettoomsättning | 0 | 1 015 | 1 015 | 1 015 | ||
| Förändring av lager av produkter i arbete och färdiga varor |
0 | -886 | -1 879 | -10 246 | ||
| Övriga rörelseintäkter | 1 029 | 113 | 2 311 | 2 284 | 3 962 | |
| Råmaterial och förbrukningsmaterial | 0 | -1 | -1 | -1 425 | ||
| Övriga externa kostnader | -8 795 | -15 116 | -37 338 | -46 700 | -62 580 | |
| Personalkostnader | -6 127 | -6 627 | -23 786 | -26 424 | -33 829 | |
| Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-2 803 | -49 911 | -8 463 | -62 538 | -252 294 | |
| Rörelseresultat | -16 696 | -71 413 | -67 276 | -134 243 | -355 397 | |
| Övriga ränteintäkter och liknande intäkter | 1 004 | 25 | 3 322 | 234 | 1 460 | |
| Räntekostnader och liknande kostnader | -124 | -295 | -426 | -2 592 | -2 675 | |
| Finansiella poster - netto | 880 | -270 | 2 896 | -2 359 | -1 215 | |
| Resultat före skatt | -15 816 | -71 683 | -64 380 | -136 602 | -356 612 | |
| Skatt på periodens resultat | - | - | - | - | - | |
| Periodens resultat | -15 816 | -71 683 | -64 380 | -136 602 | -356 612 |
Balansräkning, moderbolaget
| Tkr | Not | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||||
| Anläggningstillgångar | ||||
| Immateriella anläggningstillgångar | ||||
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten | 2 | 153 672 | 342 550 | 158 408 |
| Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter |
31 489 | 37 210 | 33 885 | |
| Materiella anläggningstillgångar | ||||
| Inventarier, verktyg och installationer | 3 848 | 6 283 | 4 523 | |
| Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar |
121 | 648 | 121 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | ||||
| Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav |
- 301 |
- 301 |
- 301 |
|
| Summa Anläggningstillgångar | 189 431 | 386 992 | 197 238 | |
| Omsättningstillgångar Varulager mm |
3 | |||
| Råvaror och förnödenheter | - | 5 944 | - | |
| Varor under tillverkning | - | 2 083 | - | |
| 0 | 8 027 | 0 | ||
| Kortfristiga fordringar | ||||
| Kundfordringar | 361 | 1 322 | 1 259 | |
| Övriga kortfristiga fordringar | 1 339 | 1 762 | 2 328 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 233 | 5 677 | 5 106 | |
| 4 933 | 8 761 | 8 693 | ||
| Kortfristiga placeringar | 79 641 | 161 841 | 133 046 | |
| Kassa och bank | 4 166 | 2 400 | 9 467 | |
| Summa Omsättningstillgångar | 88 740 | 181 029 | 151 206 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 278 171 | 568 021 | 348 444 | |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||||
| Eget kapital | ||||
| Bundet eget kapital | ||||
| Aktiekapital | 53 804 | 53 804 | 53 804 | |
| Ej registrerat aktiekapital | ||||
| Reservfond | 4 620 | 4 620 | 4 620 | |
| Fond för utvecklingsutgifter | 19 449 | 20 927 | 20 557 | |
| 77 873 | 79 352 | 78 982 | ||
| Fritt eget kapital | ||||
| Överkursfond | 2 029 781 | 2 029 640 | 2 029 650 | |
| Balanserat resultat Periodens resultat |
-1 781 366 -64 380 |
-1 426 231 -136 602 |
-1 425 861 -356 612 |
|
| 184 035 | 466 807 | 247 177 | ||
| Summa Eget kapital1 | 261 908 | 546 159 | 326 159 | |
| Kortfristiga skulder | ||||
| Leverantörsskulder | 3 481 | 6 547 | 7 000 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 1 037 | 2 517 | 2 328 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 11 745 | 12 798 | 12 956 | |
| Summa kortfristiga skulder | 16 263 | 21 862 | 22 284 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 278 171 | 568 021 | 348 444 |
Förändring i eget kapital, moderbolaget
| Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tkr | Aktiekapital | Reservfond | Fond för utvecklings utgifter |
Överkurs fond |
Balanserat resultat inkl årets resultat |
Summa eget kapital |
|
| Ingående balans per den 1 januari 2022 |
44 837 | 4 620 | 25 394 | 1 906 141 | -1 430 699 | 550 293 | |
| Periodens resultat | - | - | - | - | -136 602 | -136 602 | |
| Återföring Fond för utvecklingsutgifter | - | - | -4 467 | - | 4 467 | - | |
| Personaloptioner | -1 792 | -1 792 | |||||
| Emission | 8 967 | 141 685 | 150 652 | ||||
| Emissionskostnader | - | - | - | -16 394 | - | -16 394 | |
| Utgående balans per den 30 september 2022 |
53 804 | 4 620 | 20 927 | 2 029 640 | -1 562 833 | 546 159 | |
| Ingående balans per den 1 januari 2022 |
44 837 | 4 620 | 25 394 | 1 906 141 | -1 430 699 | 550 293 | |
| Periodens resultat | - | - | - | - | -356 612 | -356 612 | |
| Återföring Fond för utvecklingsutgifter | - | - | -4 836 | - | 4 836 | 0 | |
| Personaloptioner | - | - | - | -1 782 | - | -1 782 | |
| Emission | 8 967 | 141 685 | 150 651 | ||||
| Emissionskostnader | - | - | - | -16 394 | - | -16 394 | |
| Utgående balans per den 31 december 2022 |
53 804 | 4 620 | 20 558 | 2 029 650 | -1 782 473 | 326 159 | |
| Ingående balans per den 1 januari 2023 |
53 804 | 4 620 | 20 558 | 2 029 650 | -1 782 473 | 326 159 | |
| Årets resultat | - | - | - | - | -64 380 | -64 380 | |
| Återföring Fond för utvecklingsutgifter | - | - | -1 108 | - | 1 108 | - | |
| Personaloptioner | - | - | 131 | - | 131 | ||
| Utgående balans per den 30 september 2023 |
53 804 | 4 620 | 19 450 | 2 029 781 | -1 845 746 | 261 909 |
Not 1 Redovisningsprinciper mm
Denna delårsrapport i sammandrag för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen.
Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrapport.
Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är oförändrade jämfört med de som beskrivs i årsredovisningen för räkenskapsåret 1 januari 2021 - 31 december 2022.
Inga nya eller reviderade IFRS standarder eller tolkningar av IFRIC har trätt i kraft sedan 1 januari 2023 som har haft någon effekt på Vivestos finansiella rapporter.
Redovisat värde på lånefordringar, övriga fordringar, likvida medel, leverantörsskulder och övriga skulder utgör en rimlig approximation av verkligt värde.
Koncernen har för närvarande endast ett rörelsesegment och redovisar därför ingen information per segment.
Not 2 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
Vivesto har aktiverade utgifter för utvecklingsarbeten bestående av bolagets satsningar inom kliniska prövningar i fas III för produktkandidaterna Paclical/Apealea® och Paccal Vet. De ackumulerade tillgångarna per produktkandidat framgår nedan.
| Tkr | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2023-09-30 |
|---|---|---|---|
| Paclical | 44 264 | 233 142 | 291 391 |
| Paclical Vet | 109 408 | 109 408 | 109 408 |
| Summa | 153 672 | 342 550 | 400 799 |
Periodens avskrivningar uppgår till 3 155 tkr (20 754).
Not 3 Varulager
| Tkr | 2023-09-30 | 2022-09-30 | 2022-12-31 |
|---|---|---|---|
| Värderat till anskaffningsvärde | |||
| Råvaror och förnödenheter | - | 5 944 | - |
| Varor under tillverkning | - | 2 083 | - |
| Summa | - | 8 027 | - |
Varor har kostnadsförts respektive skrivits ned enligt följande:
| 2023 | 2022 | 2022 | |
|---|---|---|---|
| Tkr | jan-sep | jan-sep | jan-dec |
| Kostnadsförda varor | - | 886 | 886 |
| Nedskrivna varor | - | 993 | 9 360 |
Not 4 Transaktioner med närstående
Under perioden har det bokats kostnader i form av konsultarvode till personer i ledningen på 2 710 tkr (1 976). I övrigt har under kvartalet inga väsentliga transaktioner med närstående skett utöver ersättningar lämnade till styrelseledamöter och anställda.
Not 5 Riskfaktorer
Genom sin verksamhet utsätts koncernen för olika typer av risker. Genom att skapa medvetenhet om de risker som finns i verksamheten kan dessa begränsas, kontrolleras och hanteras samtidigt som affärsmöjligheter kan tillvaratas i syfte att öka intjäningen. Riskerna i Bolagets verksamhet redogörs för i årsredovisningen för räkenskapsåret 1 januari 2021 – 31 december 2022.
Styrelsen och tillförordnad VD för Vivesto AB försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Uppsala den 16 november 2023
Peter Zonabend, styrelsens ordförande Hege Hellström, styrelseledamot
Pål Ryfors, styrelseledamot Roger Tell, styrelseledamot
Erik Kinnman, VD
Denna rapport innehåller framåtblickande uttalanden inklusive bland annat värderingar av immateriella tillgångar vilka baseras på bedömningar om framtida händelser. När ord som t.ex. "förutser", "tror", "beräknar", "förväntar", "avser", "planerar" och "projicerar" förekommer i denna rapport är avsikten att de skall utvisa framåtblickande uttalanden. Dessa uttalanden kan innefatta risker och osäkerheter beträffande t.ex. produktefterfrågan, marknadsacceptans, effekter av ekonomiska förhållanden, påverkan från konkurrerande produkter och prissättning, valutakurseffekter samt andra risker. Dessa framåtblickande uttalanden avspeglar Vivesto-ledningens syn på framtida händelser vid den tidpunkt dessa uttalanden görs, men görs med förbehåll för olika risker och osäkerheter. Samtliga dessa framåtblickande uttalanden är baserade på Vivesto-ledningens uppskattningar och antaganden och bedöms vara rimliga, men är i sig osäkra och svåra att förutse. Faktiska utfall och erfarenheter kan avvika väsentligt från de framåtblickande uttalandena. Vivesto har inte någon avsikt, och åtar sig inte, att uppdatera dessa framåtblickande uttalanden.
Denna rapport har upprättats i både en svensk och en engelsk version. Vid variationer mellan de två ska den svenska versionen gälla.
Denna rapport har varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer.
Granskningsrapport Vivesto AB (publ) Org. nr 556332-6676
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Vivesto AB (publ) per den 30 september 2023 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum.
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Stockholm den 16 november 2023
KPMG AB
Henrik Lind Auktoriserad revisor
BOLAGSINFORMATION
Vivesto AB (publ) Organisationsnummer: 556332-6676 Säte: Stockholm
Kontakt
Vivesto AB Vallongatan 1 752 28 Uppsala
Huvudkontor: Vivesto AB Gustav III:s Boulevard 46, 5tr 169 73 Solna
Tel: 018-50 54 40 Hemsida: www.vivesto.com E-post: [email protected]
Mer information
Erik Kinnman, VD Tel: 018-50 54 40 E-post: [email protected]
Robert Maiorana, tf Chief Financial Officer Tel: 018-50 54 40 E-post: [email protected]
Finansiell kalender
Bokslutskommuniké (januari-december 2023) 22 februari 2024 Publicering årsredovisning Vecka 17 Årsstämma 2024 23 maj 2024 Delårsrapport kvartal 1 - jan-mar 2024 23 maj 2024 Delårsrapport kvartal 2 - apr-jun 2024 22 augusti 2024 Delårsrapport kvartal 3 - jul-sep 2024 21 november 2024 Bokslutskommuniké - jan-dec 2024 20 februari 2025
Om Vivesto AB
Vivesto är ett forsknings- och utvecklingsbolag som utvecklar nya behandlingsalternativ för patienter som lider av svårbehandlad cancer. Bolaget utvecklar projekt med potential att erbjuda nya behandlingsalternativ för cancerpatienter med stora medicinska behov. Vivesto har kapacitet och kompetens att utveckla läkemedel från tidig forskning till klinik. Utveckling i sen klinisk fas och kommersialisering avses ske genom partnerskap med andra läkemedelsbolag.
Vivestos längst utvecklade program Apealea® (paklitaxel micellar) har erhållit marknadsgodkännande i EU för behandling av vuxna patienter som lider av ett första återfall av platinumkänslig epitelial äggstockscancer, primär peritoneal cancer och äggledarcancer, i kombination med karboplatin. Därutöver utvecklar Vivesto cancerprogrammen Cantrixil och Docetaxel micellar, samt veterinäronkologi-programmet Paccal Vet (paklitaxel micellar) som utvecklas för behandling av malignt melanom och hemangiosarkom i hundar.
Vivestos aktier handlas på Nasdaq Stockholm (ticker: VIVE). Besök www.vivesto.com för mer information om Vivesto.