VISUAL CHINA GROUP CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 21, 2004

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。

董事林晓滨和独立董事方峰分别书面委 托董事林旭辉和独立董事王和伦代为出席董事 会会议并行使表决权，董事周大强因事书面请 假未出席本次会议。

公司半年度财务报告未经审计。 公司董事长李晓卫、总裁林旭辉、副总会 计师邵俊、解正安（兼财务部经理）申明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。

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第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节	目 录 公司基本情况简介 … … … … … … … 3 股本变动及股东情况 … … … … … … 4 董事 监事 高级管理人员情况 … 6 管理层讨论与分析 … … … … … … … 7 重要事项 … … … … … … … … … … … 1 0 财务报告 … … … … … … … … … … 1 4 备查文件 … … … … … … … … … … 4 4

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第一节 公司基本情况简介

一 公司法定中英文名称 中文 远东实业股份有限公司 英文 FAR EAST INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD 二 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 远东股份 000681 股票代码 三 公司注册地址 江苏省常州市清潭荆川南路 1 公司办公地址 江苏省常州市新北区岷江路 号 213022 邮政编码 网址 http://www.chinafareast.com 电子信箱 ydgf@pub.cz.jsinfo.net 四 公司法定代表人 李晓卫 五 公司董事会秘书和证券事务代表 蒋顺生 1 联系地址 江苏省常州市新北区岷江路 号

• 电话 0519 5131666 传真 0519 5132666

• 电子信箱 ydgf@pub.cz.jsinfo.net

• 六 公司选定的信息披露报纸 证券日报

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• 登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址

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• http://www.cninfo.com.cn

• 公司半年度报告备置地点 公司股证事务部

• 七 其它有关资料

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• 一 公司首次注册登记日期 地点

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• 日期 1993 年 10 月 25 日

• 地点 江苏省常州市清潭荆川南路

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• 二 公司变更注册登记日期 地点

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• 日期 2002 年 7 月 29 日

• 地点 江苏省常州市清潭荆川南路 三 营业执照注册号 企股苏常总字第 000369 号 四 公司税务登记号码

• 320408608117856

• 苏常字 国税号 320401608117856

• 苏字地 地税号 五 公司聘请的会计师事务所名称与办公地址

• 名称 江苏公证会计师事务所有限公司

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• 办公地址 江苏省无锡市开发区旺庄路生活区

1 A 5 江苏省常州市化龙巷 号恒利大厦 座 楼

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八 主要财务资料与指标 合并数 单位 人民币元

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	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增 减
流动资产	247,217,764.23	267,692,089.45	-7.53
流动负债	46,681,761.03	60,685,288.66	-23.08
总资产	391,112,168.03	414,826,793.79	-5.72
股东权益 不含少数 股东权益	332,727,887.20	341,962,748.05	-2.70
每股净资产	1.67	1.72	-2.91
调整后的每股净资 产	1.656	1.68	-1.43
	报告期 1 6 月	上年同期	本报告期比上年同期增 减
净利润	-9,234,960.85	424,774.48	-2274.09
扣除非经常性损益 后的净利润	-9,465,943.03	72,860.39	-13091.89
每股收益	-0.046	0.0021	-2290.48
净资产收益率	-2.84%	0.13%	-2.97%
经营活动产生的现 金流量净额	7,929,477.40	-50,689,368.57	115.64

注 扣除 非经常性损益后的净利润的项目及金额

非经常性损益项目	金额 元
补贴收入	533395.51
其它收入	34090.60
其它支出	336503.93
合计	230982.18

第二节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 报告期内 本公司未发生送股 转增股本 增发新股或其它事 项 公司股份总数和股本结构未发生变动

二 股东情况介绍 截止 2004 年 6 月 30 日 公司共有股东 23,320 户

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三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况	三 截止2004 年6 月30 日 前10 名股东持股情况
序号	持 股 单 位 名 称	期内股份 增减数 万 股	期末 持股数 万股	占总股 本比例 %	股份 类别	质押或 冻结 情况	股东 性质
1	香港物华实业有限公司	0	5202.5386	26.18	未流通	无	外资股东
2	常州服装集团有限公司	0	2768.9298	13.93	未流通	无	法人股东
3	中行江苏信托咨询公司	0	2738.9058	13.78	未流通	无	国有法人股东
4	北京天恩保利投资管理有限公司	0	1473.2763	7.41	未流通	无	法人股东
5	江苏省国际信托投资公司	0	912.9685	4.59	未流通		国有法人股东
6	常州市远金服装有限公司	0	525.0000	2.64	未流通		法人股东
7	香港侨通发展有限公司	0	228.2421	1.15	未流通		外资股东
8	扬州印染厂	0	207.4522	1.04	未流通		定向法人股东
9	柯建安	+21.21	50.6700	0.25	已流通		社会公众股东
10	许志明	+6.1608	20.1608	0.10	已流通		社会公众股东

注 1 10 前 名股东之间未发现存在关联关系或属于 上市公司股 东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 2 3 5 1 第 和第 名股东所持股份为发起人国有法人股 第 和第 7 名股东所持股份为发起人外资法人股

3 4 5% 前 名股东持股超过

4 本公司第三大股东中国银行江苏省分行 即中行江苏信托咨 询公司 持有本公司股份 2738.9058 万股 占本公司总股本的 13.78% 2003 2 28 于 年 月 日协议转让其持有本公司的全部股份给中国东方资 2003 3 1 产管理公司 详见本公司 年 月 日刊登在 证券日报 上的 2003 3 4 本公司股东股权转让的提示性公告 及 年 月 日刊登在 证 券日报 上的 远东实业股份有限公司股东持股变动报告书 目前 上述股权转让手续正在办理过程中

5 2004 本公司第四大股东北京天恩保利投资管理有限公司于 年 5 月 19 日 经北京市工商行政管理局批准 更名为北京天恩保利 投资有限公司 该公司股东名称变更手续正在办理过程中

四 报告期内 公司控股股东或实际控制人未发生变化

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10 五 公司前 名流通股股东情况

序号	股东名称	期末持股数 股	种类
1	柯建安	506700	A 股
2	许志明	201608	A 股
3	江苏金鬃贸易有限公司	190370	A 股
4	宋苗方	187249	A 股
5	卢永波	182000	A 股
6	陈静	178110	A 股
7	王乐顺	171500	A 股
8	张金甫	168450	A 股
9	张广全	160728	A 股
10	周留芳	150000	A 股

10 注 公司未知前 名流通股股东之间是否存在关联关系 也未 知是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行 动人

第三节 董事 监事 高级管理人员情况 一 现任董事 监事 高级管理人员持有公司股票情况 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员持有公司股票情况 未发生变动

二 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员离任 新聘或 解聘情况 1 2004 1 15 2004 年 月 日 经远东实业股份有限公司 年第一次 临时股东大会审议通过了 第四届董事会改选的议案 第四届董事 会改选后由王学保 王和伦 方峰 叶德华 李晓卫 林旭辉 周大 强 黄锋 缪柏纯共 9 位当选为董事 其中方峰 叶德华 王和伦为 独立董事 同日 经远东实业股份有限公司四届十次董事会通过决议 一致同意选举李晓卫任本公司第四届董事会董事长 选举缪柏纯任本 2004 1 16 公司第四届董事会副董事长 以上决议公告刊登在 年 月 日 证券日报 上 2 2004 7 8 2004 年 月 日 经远东实业股份有限公司 年第二次 临时股东大会审议通过了黄锋先生要求辞去公司第四届董事会董事 职务的议案和董事会提名林晓滨先生为公司第四届董事会董事候选 人的议案 同意黄锋先生辞去董事职务 选举林晓滨先生为公司第四 届董事会董事 以上决议公告刊登在 2004 年 7 月 9 日 证券日报 上

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3 2004 6 6 年 月 日 经公司召开的四届十五次董事会会议讨论 2004 6 通过 同意聘请林晓滨任公司常务副总裁 主持工作 年 月 17 日经公司召开的四届十七次董事会会议讨论通过 同意聘请林晓 滨任公司首席执行官 同时免去其公司常务副总裁职务 以上决议公 告分别刊登在 2004 年 6 月 8 日和 6 月 19 日 证券日报 上

4 2004 6 3 年 月 日 经公司四届十四次董事会会议讨论通过 2004 6 5 同意聘蒋顺生任公司副总裁 以上决议公告刊登在 年 月 日 证券日报 上

5 2004 4 26 年 月 日 经公司四届十三次董事会会议讨论通过 同意聘解正安任公司副总会计师 兼财务部经理 以上决议公告刊 登在 2004 年 4 月 29 日 证券日报 上 6 2004 6 13 年 月 日 经公司四届十六次董事会会议讨论通过 同意王惠玉辞去公司副总裁兼服装公司总经理职务 以上决议公告刊 2004 6 15 登在 年 月 日 证券日报 上

第四节 管理层讨论与分析

一 经营成果及财务状况简要分析 报告期内 公司在董事会领导下 紧紧围绕今年经济指标 加强 内部统一管理 在巩固日本市场的同时 努力开拓欧美市场 为适应 明年取消的纺织品配额的新形势创造条件 报告期内 本公司服装产 品销售 11,755.63 万元 创汇 1,302 万美元 产量 266 万件 主营业 -711.60 务利润 万元

造成服装主业业绩大幅下滑的主要原因 是由于公司发生下列 突发事件

2004 6 2 6 公司原分管服装副总裁王惠玉女士署期 年 月 日 于 月 9 日递交公司之辞职信 董事会于 6 月 13 日批准 在王惠玉女士 2 3 辞职期间和离职前后 十余天内 先后有 位财务经理辞职 个服 3 2 10 装分厂厂长 个分厂厂长助理 个生产计划部经理 多位科室 重要岗位的管理人员 9 个车间主任 100 多位车间辅导 班组长等 450 生产技术骨干 计近 多名工人擅自离开工作岗位 在此期间 公 司生产计划部 分厂厂长办公室 副总裁办公室电脑资料等被人为清 除 车间电脑资料 技术样板 生产机器遭破坏等 公司生产秩序和 生产环境遭到严重破坏 产量和质量水平锐减 成本急剧上升 客户 订单及信用受损 公司新经营层在遭受此前所未有的变故时 紧急采

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取应对措施 招聘新员工 加强管理 健全机制 稳定生产 落实所 积压的订单 使公司生产渐趋正常 形成主营业务业绩下滑的其它原因还有 全国性的电力供应不 足 生产成本和费用上涨 出口退税率下调以及新聘工人的生产技术 水平有待提高等 为此 董事会对经营层监控不力愿承担相应的责任 并将进一 步深入调查该事件的真相 董事会保留采取一切合法必要手段 对此 突发事件造成的影响 恶果将保留追究有关责任人法律责任的权利 同时 董事会对广大投资者深表歉意 并决心深刻反省和改正管理及 业务上存在的问题 努力提高生产经营管理水平

报告期内 网络安全方面在继续完善原有产品的性能和质量 并不断开发新产品的同时 努力开拓安全服务市场和产品销售市场 230.7 积极迎接下半年销售旺季的到来 报告期内实现销售收入 万元 好于去年同期

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1 经营成果方面

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单位 元

				单位 元
项 目	金	额	增减数	增减比例
	2004 年1 6 月	2003 年1 6 月
主营业务收入	119,863,355.21	182,530,167.30	-62,666,812.09	-34.33
主营业务利润	6,597,144.77	14,990,730.97	-8,393,6586.20	-55.99
净利润	-9,234.860.85	424,774.48	-9,659,635.33	-2274.06
现金及现金等价 物净增加额	-748,906.97	-39,811,639.04	39,062,732.07	98.12

发生变化的主要原因 1 由于发生前述突发事件 导致公司出现暂时波动 加工成 本增加 产品外发数量减少 总产量降低 收入减少 2 全国性电力供应不足 影响生产正常运作 3 出口退税政策的改变 纳税成本上升 人员工资 管理成 本上升 外发加工成本增加 主营利润减少 4 主营业务利润下降 导致净利润减少

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2 财务状况分析

			单位 元	单位 元
项 目	金	额	增减数	增减比例
	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日
总资产	391,112,168.03	414,826,793.79	-23,714,625.76	-5.72
股东权益	332,727,887.20	341,962,748.05	-9,234,860.85	-2.70
应收账款	47,050,788.34	46,263,007.07	787,781.27	1.70
其它应收款	30,811,611.70	26,136,912.96	4,674,698.74	17.89
预付账款	37,347,164.62	35,898,082.60	1,449,908.76	4.04
应收补贴款	1,684,498.88	30,810,393.64	-29,125,894.76	-94.53
存货	42,109,776.88	39,394,194.33	2,715,582.55	6.89
短期借款	0	10,000,000.00	-10,000,000.00	-100

发生变化的主要原因

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• 1 应收补贴款年初相比 大幅下降 本期收回上期补贴款

• 2 本期没有银行借款

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• 3 业务款项的增加 导致其他应收款增加

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二 报告期内 公司主要经营情况 一 主营业务范围 本公司属纺织服装行业企业 经营范围为开发 生产 销售计 算机软硬件和网络安全产品以及自营出口服装 纺织品等产品 其中 主营出口服装 报告期内 公司所处行业与经营范围未发生变化 二 主营业务经营状况 截止报告期末 本公司 母公司 主营业务收入 11,755.63 万元 比去年同期下降 35.59% 出口创汇 1,302 万美元 比去年同期下降 31.76% 主营业务利润 489.18 万元 比去年同期下降 67.38% 净利 润 -925.95 万元 比去年同期下降 2,279.73 % 期末总资产 39,111.22 万元 比去年年末下降 5.72% 期末净资产 33,272.79 万元 比去年 2.70 % 同期下降

	1 主营业务行业构成情况如下 单位 元	1 主营业务行业构成情况如下 单位 元	1 主营业务行业构成情况如下 单位 元
	分行业 产品	主营业务收入	主营业务成本	毛利率
	服装	117,556,327.01	112,664,477.10	4.34
	网络信息安全	2,307,028.20	263,979.77	88.56
	合计	119,863,355.21	113,182,868.87	5.57

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分地区	主营业务收入	主营业务成本	毛利率
外销	112,092,379.72	107,508,095.26	4.09
内销	7,770,975.49	5,674,773.61	26.97
合计	119,863,355.21	113,182,868.87	5.57

• 2 主营业务盈利能力发生重大变化的原因说明 2004 6

• 因公司 年 月份发生前述突发事件 致使公司出现员工波

• 动 对生产造成一定的影响 员工减员 加工成本增加 产品外发加 工数量减少 又由于全国性的电力供应不足 影响生产 致使产量下 降 收入减少 因出口退税政策的改变 纳税成本上升 人员工资 管理成本

• 上升 外发价格成本增加 主营利润减少

3 报告期内 没有对公司净利润产生重大影响的其它业务经营 活动

4 报告期内 无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10% 到 以上

5 经营中的问题与困难

1 2004 6 由于 年 月分公司发生前述突发事件 导致生产出 现暂时波动 出现不正常情况

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2 劳动力成本加大 各项费用增加 3 全国性的电力供应紧张 产量无法维持正常年份的水平 4 出口退税政策的变化 导致净利润直接减少

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三 公司投资情况 一 报告期内 募集资金使用情况 2000 10 A 2003 本公司前次募集资金 年 月 股配股 至 年度已 2003 全部完成项目投资 详见本公司 年度报告 报告期内 本公司 无募集资金投资项目

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二 报告期内 非募集资金使用情况

报告期内 本公司无重大非募集资金投资项目 公司四届十三 次董事会决议拟以自有资金对外投资设立香港合营贸易公司和常州 合营生产企业的项目 详见 2004 年 4 月 29 日 证券日报 第 6 版

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

当前分别处于上报商务部待批和深入洽谈的过程中 因此暂未实施 四 由于前述种种困难和原因 虽经现有管理层努力 降本增 2004 效 但预计 年第三季度仍可能处于亏损状态 敬请广大投资者 注意投资风险

2004 五 公司 年半年度财务报告未经审计

第五节 重要事项

一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 上市规则 及其它相关法律 法规的要求 建立现代企业制度 不 断完善法人治理结构 规范公司运作 努力提高公司的法人治理水平 公司先后制订了 公司章程 股东大会议事规则 董事会 议事规则 监事会议事规则 独立董事工作制度 信息披露 制度 和 投资者关系管理工作制度 等规章制度 已建立了较为完 备的法人治理结构

报告期内 公司四届八次和九次董事会会议又分别作出了 修 改 公司章程 的议案 和 第四届董事会改选的议案 的决议 并 2004 2004 1 15 于 年第一次临时股东大会 年 月 日召开 上审议通 1 过 又增补了 名独立董事 使独立董事在董事会成员中的比例达到 2004 7 8 2004 了三分之一 公司于 年 月 日召开了 年第二次临时股东 2003 56 大会 按照中国证监会证监发 号文的有关规定 审议通 过了 修改公司章程 的议案 至今 公司法人治理的实际状况已基 本上符合中国证监会有关法人治理规范性文件的要求 为加强对全公 司 包括子公司 的管理和监督 公司四届十四次董事会会议通过决 3 议设立了由 位独立董事组成的审计委员会 并责成经营班子下设审 计部门 为加强公司内部管理和健全公司内控机制 与国际管理模式 接轨 公司四届十七次董事会会议通过决议设立了首席执行官 公司将进一步完善法人治理结构 在条件成熟时逐步建立董事 会各专门委员会及其相关制度 进一步改善内控机制 提高治理水平

二 经公司 2003 年度股东大会决议 详见 2004 年 5 月 19 日 证 5 2003 2003 券日报 第 版公告 通过的 年度利润分配方案 公司 年

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 因此 报告期内 公司未实施利润分配 也不进行资本公积金转增股本及发行新股方 案

三 报告期内 本公司无重大诉讼 仲裁事项

四 报告期内 本公司无重大资产收购 出售或处置 资产重 组事项

五 报告期内 本公司关联交易事项 一 报告期内 本公司无重大关联交易事项 1 报告期内具体的关联交易情况如下表

关联方名称	交易内容	2004 年1 6 月	2004 年1 6 月	2003 年1 6 月	2003 年1 6 月
		金额 元	占销售总额 的比例 %	金额 元	占销售总额 的比例 %
常州亚东服 装有限公司	委托服装 加工	5,646,605.69	4.80

上述交易方式为现金结算方式 交易总价为 5,646,605.69 元 占 2004 1.70% . 公司 年中期净资产的

2 2003 年延续到报告期的重大关联交易情况 2003 年 9 月本公司与常州亚东服装有限公司签订了服装买卖合 2003 10 24 4 同 公告刊登于 年 月 日 证券日报 第 版 交易方式 为现金结算方式 交易总价为 12,065,098.30 元 占公司 2003 年度净 3.5% 资产的 交易的定价政策遵循了市场化 合理化的定价原则 3 100 结算方式为关联方在合同签订后以每 个月支付现金人民币 万元 的方式付给本公司 直到付清为止 至报告期末 本公司尚未收到关 联方支付的货款

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二 报告期内 公司与关联方债权债务往来 报告期内 公司与关联方债权债务往来情况参见下表

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	单位 人民币 万元	单位 人民币 万元	单位 人民币 万元	单位 人民币 万元
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司 提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
常州永东服饰洗水有限公司	119.01	75.97
常州市远东久佰年服饰有限公司	7.64	12.87
常州亚东服装有限公司	564.66	1,651.94
合 计	691.31	1,740.78

六 重大合同及履行情况 一 报告期内 公司未发生托管 承包 租赁其它公司资产 或其它公司托管 承包 租赁公司资产事项 二 担保事项

1 报告期内 本公司未发生担保事项

2 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 2003 56 根据证监发 号文 关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的有关规定 我们对远东 2004 6 30 实业股份有限公司截止 年 月 日 累计和当期对外担保情况 56 和执行 号文有关规定的情况进行了审核 现出具专项说明及独立 意见如下

1 50% 公司不存在为控股股东及本公司持股 以下的其它关联 方 任何非法人单位或个人提供担保的情况

• 2 2004 公司 年第二次临时股东大会审议通过了公司章程修改 2003 56

• 的议案 修改内容是按照证监发 号文的有关规定作出的 3 70% 公司未发生直接或间接为资产负债率超过 的被担保对象

• 提供担保的事项

4 公司无对外担保的事项发生 也不存在要求对方提供反担保 的情况及相关的承担能力问题 5 公司能按照 上市规则 公司章程 的有关规定履行对外 信息披露义务

独立董事 方峰 叶德华 王和伦

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三 报告期内 本公司未发生或以前期间发生但延续到报告 期的委托他人进行现金资产管理事项

七 承诺履行情况 5% 报告期及持续到报告期内 公司或持有公司股份 以上股东没 有发生对公司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项

八 报告期内 没有发生公司 公司董事会及董事受中国证监 会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 被其它行政部门处罚及证 券交易所公开谴责的事项 也没有发生公司董事 管理层有关人员被 采取司法强制措施的情况

九 其它重要事项 2004 6 年 月份 公司原分管服装副总裁王惠玉辞职 公告详见 2004 6 15 3 450 年 月 日 证券日报 第 版 其间公司有近 多名员 工擅离职守 导致生产出现暂时波动的不正常情况 产量和品质下降 客户订单和信用受损 为此 董事会在此突发事件发生前后 及时召 开会议采取应对措施 调整了经营班子 并加强对经营层的监控 新 的经营层已及时采取招聘新员工 加强内部管理 健全管理机制 稳 定生产经营 使公司生产经营趋于正常 并积极采取降本增效等措施 努力减少损失

十 报告期内 公司其它重要事项信息索引 2004 1 16 2 一 年 月 日 证券日报 第 版 公司业绩预 2004 增公告 公司 年第一次临时股东大会决议公告 公司四届 十次董事会决议公告 2004 4 15 7 2003 二 年 月 日 证券日报 第 版 年度 报告摘要 公司四届十一次董事会决议公告 公司四届六次监 2003 事会决议公告 公司召开 年度股东大会通知 2004 4 24 8 2004 三 年 月 日 证券日报 第 版 公司 年第一季度报告 四 2004 年 4 月 29 日 证券日报 第 6 版 公司四届十 三次董事会决议公告 公司对外投资公告 五 2004 年 5 月 19 日 证券日报 第 5 版 公司 2003

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

年度股东大会决议公告 2004 6 5 8 六 年 月 日 证券日报 第 版 公司四届十 四次董事会决议公告 2004 6 8 8 七 年 月 日 证券日报 第 版 公司四届十 2004 五次董事会决议公告 公司召开 年第二次临时股东大会通 知

2004 6 15 3 八 年 月 日 证券日报 第 版 公司四届十 六次董事会决议公告 九 2004 年 6 月 19 日 证券日报 第 7 版 公司四届十 七次董事会决议公告

2003 年度报告正文和所有刊登在 证券日报 的上述信息均登 载于中国证监会指定互联网 网址 http://www.cninfo.com.cn/ 上

第六节 财务报告

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一 本公司财务报告未经审计

15

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

==> picture [13 x 11] intentionally omitted <==

二 会计报表

资产负债表

单位 人民币元

		资产负债表	资产负债表	单位 人民币元	单位 人民币元
资 产	附 注	合并报表		母公司报表
		2004.06.30	2003.12.31	2004.06.30	2003.12.31
流动资产:
货币资金		88,000,618.48	88,749,525.45	38,310,637.23	34,607,650.19
短期投资
应收票据
应收股利				689,035.25	689,035.25
应收利息
应收帐款		47,050,788.34	46,263,007.07	41,575,489.62	38,806,514.57
其他应收款		30,811,611.70	26,136,912.96	32,699,319.45	22,286,227.93
预付帐款		37,347,164.62	35,898,082.60	3,083,717.16	1,997,275.14
应收补贴款		1,684,498.88	30,810,393.64	1,684,498.88	30,810,393.64
存货		42,109,776.88	39,394,194.33	36,195,969.37	33,533,740.15
待摊费用		213,305.33	109,973.40	168,695.72	6,838.33
一年内到期的长期债 权投资
其他流动资产
流动资产合计		247,217,764.23	267,362,089.45	154,407,362.68	162,737,675.20
长期投资:
长期股权投资		2,893,278.96	2,893,278.96	108,777,028.71	110,920,580.56
长期债权投资
长期投资合计		2,893,278.96	2,893,278.96	108,777,028.71	110,920,580.56
固定资产:
固定资产原价		149,996,674.85	150,107,855.94	131,398,870.33	131,889,902.42
减 累计折旧		43,093,650.48	39,523,426.83	38,110,175.26	35,991,217.48
固定资产净值		106,903,024.37	110,584,429.11	93,288,695.07	95,898,684.94
减 固定资产减 值准备
固定资产净额		106,903,024.37	110,584,429.11	93,288,695.07	95,898,684.94
工程物资
在建工程		10,565,957.20	10,029,471.20	10,565,957.20	10,029,471.20
固定资产清理
固定资产合计		117,468,981.57	120,613,900.31	103,854,652.27	105,928,156.14
无形资产及其他资产
无形资产		20,305,297.46	20,699,727.66	12,286,086.98	12,521,343.32
长期待摊费用		3,226,845.81	3,257,797.41	3,208,030.03	3,238,981.63
其他长期资产
无形资产及其他资产 合计		23,532,143.27	23,957,525.07	15,494,117.01	15,760,324.95
递延税项
递延税款借项
资产总计		391,112,168.03	414,826,793.79	382,533,160.67	395,346,736.85

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

资产负债表 续

==> picture [14 x 11] intentionally omitted <==

资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续
单位 人民币元
负 债 及 股 东 权 益	附 注	合并报表		母公司报表
		2004.06.30	2003.12.31	2004.06.30	2003.12.31
流动负债:
短期借款			10,000,000.00
应付票据
应付帐款		28,714,467.53	35,961,132.14	26,688,868.53	34,360,619.14
预收帐款		522,301.37	934,378.61	615,801.37	903,678.61
应付工资		33,989.00
应付福利费		234,170.50	184,044.37	220,525.16
应付股利		365,257.86	365,257.86	99,495.52	99,495.52
应交税金		-4,556,225.37	-2,776,933.37	-4,631,943.53	-3,314,434.66
其他应交款		227.07	14,151.11
其他应付款		9,571,930.05	5,645,517.62	15,206,638.16	11,155,971.57
预提费用		11,795,643.02	10,357,740.32	11,795,643.02	10,343,740.32
预计负债
一年内到期的长期负 债
其他流动负债
流动负债合计		46,681,761.03	60,685,288.66	49,995,028.23	53,549,070.50
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款		683,353.81	840,502.81
其他长期负债
长期负债合计		683,353.81	840,502.81
递延税项
递延税款贷项
负债合计		47,365,114.84	61,525,791.47	49,995,028.23	53,549,070.50
少数股东权益		11,019,165.99	11,338,254.27
股东权益
股 本		198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00
减 已归还投资
股本净额		198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00
资本公积		92,024,898.42	92,024,898.42	92,024,898.42	92,024,898.42
盈余公积		31,176,327.48	31,176,327.48	28,799,296.51	28,799,296.51
其中 法定公益 金		6,438,686.00	6,438,686.00	6,438,686.00	6,438,686.00
未分配利润		10,776,661.30	20,011,522.15	12,963,937.51	22,223,471.42
股东权益合计		332,727,887.20	341,962,748.05	332,538,132.44	341,797,666.35
负债和股东权益合计		391,112,168.03	414,826,793.79	382,533,160.67	395,346,736.85

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

利润及利润分配表

		单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元
项 目	附 注	合并报表		母公司报表
		2004年上半年	2003年上半年	2004年上半年	2003年上半年
一 主营业务收入		119,863,355.21	182,530,167.30	117,556,327.01	181,395,081.79
减 主营业务成本		113,182,868.87	167,508,720.56	112,664,477.10	167,112,603.77
主营业务税金及附加		83,341.57	30,715.77
二 主营业务利润		6,597,144.77	14,990,730.97	4,891,849.91	14,282,478.02
加 其他业务利润		353,830.72	535,785.92	353,830.72	535,785.92
减 营业费用		6,149,688.32	6,138,918.41	4,350,212.06	4,452,103.14
管理费用		10,659,828.31	8,312,872.25	7,637,023.72	5,878,059.43
财务费用		-63,751.94	879,414.17	366,949.88	749,721.40
三 营业利润		-9,794,789.20	195,312.06	-7,108,505.03	3,738,379.97
加 投资收益			6,877.56	-2,143,551.85	-3,173,094.75
补贴收入		533,395.51	475,176.00	294,723.00	475,176.00
营业外收入		34,090.60	425.12	33,965.60
减 营业外支出		336,503.93	140,070.35	336,165.63	125,780.35
四 利润总额		-9,563,807.02	537,720.39	-9,259,533.91	914,680.87
减 所得税			489,906.39		489,906.39
少数股东收益		-328,946.17	-376,960.48
五 净利润		-9,234,860.85	424,774.48	-9,259,533.91	424,774.48
加 年初未分配利润		20,011,522.15	14,850,166.80	22,223,471.42	17,227,197.77
其他转入
六 可供分配的利润		10,776,661.30	15,274,941.28	12,963,937.51	17,651,972.25
减 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福 利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七 可供股东分配的利润		10,776,661.30	15,274,941.28	12,963,937.51	17,651,972.25
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股 股利
八 未分配利润		10,776,661.30	15,274,941.28	12,963,937.51	17,651,972.25

利润报表补充资料

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利润报表补充资料
项目	本期实际数		上期实际数
	合并	母公司	合并	母公司
1 出售 处置部门或被投资单位所得收益
2 自然灾害发生的损失
3 会计政策变更增加 或减少 利润总额
4 会计估计变更增加 或减少 利润总额
5 债务重组损失
6 其他

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

现 金 流 量 表 单位 人民币元	现 金 流 量 表 单位 人民币元	现 金 流 量 表 单位 人民币元
项 目	合并数	母公司
一 经营活动产生的现金流量
销售商品 提供劳务收到的现金	118,657,793.78	114,020,141.66
收到的税费返还	29,364,567.27	29,125,894.76
收到的其它与经营活动有关的现金	697,618.14	682,519.32
经营活动产生的现金流入小计	148,719,979.19	143,828,555.74
购买商品 接受劳务支付的现金	107,370,589.92	110,875,770.47
支付给职工以及为职工支付的现金	16,889,540.83	14,674,963.33
支付的各项税费	5,713,476.28	5,280,114.07
支付的其它与经营活动有关的现金	10,816,894.76	11,174,687.46
经营活动产生的现金流出小计	140,790,501.79	142,005,535.33
经营活动产生的现金流量净额	7,929,477.40	1,823,020.41
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		-
取得投资收益所收到的现金	-	-
处置固定资产 无形资产和其它长期资产所收回 的现金净额	3,525,000.00	3,525,000.00
收到的其它与投资活动有关的现金	-	-
投资活动产生的现金流入小计	3,525,000.00	3,525,000.00
购建固定资产 无形资产和其它长期资产所支付 的现金	2,203,384.37	1,645,033.37
投资所支付的现金	-	-
支付的其它与投资活动有关的现金	-
投资活动产生的现金流出小计	2,203,384.37	1,645,033.37
投资活动产生的现金流量净额	1,321,615.63	1,879,966.63
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	-
其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	-
借款所收到的现金	-	-
收到的其它与筹资活动有关的现金	-
筹资活动产生的现金流入小计	-	-
偿还债务所支付的现金	10,000,000.00
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金	-	-
支付的其它与筹资活动有关的现金		-
筹资活动产生的现金流出小计	10,000,000.00	-
筹资活动产生的现金流量净额	-10,000,000.00	-
四 汇率变动对现金的影响	-	-
五 现金及现金等价物净增加额	-748,906.97	3,702,987.04

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

现 金 流 量 表 ( 续 )

现 金 流 量 表(续)	现 金 流 量 表(续)	现 金 流 量 表(续)
单位 人民币元
补 充 资 料	合并数	母公司
1 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	-9,234,860.85	-9,259,533.91
少数股东本期收益	-328,946.17	-
加 计提资产减值准备	41,568.48	66,241.54
固定资产折旧	4,805,475.36	3,354,209.49
无形资产摊销	603,881.80	266,207.94
长期待摊费用摊销	-	-
待摊费用减少(减 增加)	-103,331.93	-161,857.39
预提费用增加(减 减少)	1,437,902.70	1,451,902.70
处置固定资产 无形资产和其它长期 资产的损失 减 收益	139,327.75	139,327.75
固定资产报废损失	-
财务费用	-	-
投资损失 减 收益	-	2,143,551.85
递延税款贷项 减 借项	-
存货的减少 减 增加	-2,715,582.55	-2,662,229.22
经营性应收项目的减少 减 增加	23,309,067.45	14,791,144.63
经营性应付项目的增加 减 减少	-10,034,127.09	-8,305,944.97
其它	9,102.45	-
经营活动产生的现金流量净额	7,929,477.40	1,823,020.41
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	88,000,618.48	38,310,637.23
减 现金的期初余额	88,749,525.45	34,607,650.19
加 现金等价物的期末余额
减 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-748,906.97	3,702,987.04

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

净资产收益率及每股收益指标 非经常性损益明细表

1 净资产收益率及每股收益指标

报告期利润	净资产收益率 %	净资产收益率 %	每股收益 元 全面摊薄 加权平均 0.033 0.033 -0.049 -0.049 -0.046 -0.046 -0.048 -0.048 0.0754 0.0754 0.0010 0.0010 0.0021 0.0021 0.0004 0.0004
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄
2004 年上半年度
主营业务利润	1.98%	1.96%	0.033
营业利润	-2.94%	-2.90%	-0.049
净利润	-2.78%	-2.74%	-0.046
扣除非经常性损益后的净利润	-2.84%	-2.81%	-0.048
2003 年上半年度
主营业务利润	4.47%	4.47%	0.0754
营业利润	0.05%	0.05%	0.0010
净利润	0.13%	0.13%	0.0021
扣除非经常性损益后的净利润	0.02%	0.02%	0.0004

2 非经常性损益明细表 单位 万元

2 非经常性损益明细表		单位 万元
项目	2004 年上半年度	2003 年上半年度
补贴收入	533,395.51	475,176.00
加 技术改造贴息收入
加 流动资产盘盈	0.00	0.00
加 各项营业外收入(扣除冲回资产减值准备)	34,090.60	425.12
加 短期投资收益	0.00
加:计提的短期投资跌价准备转回
加:处理被投资单位股权收益
减 处理固定资产支出	139,327.75
减 其它营业外支出	197,176.18	140,070.35
减 上述损益所得税影响数	27,717.86	40,263.69
合计	203,264.32	575,407.78

21

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并

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2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并	2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并	2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并	2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并	2004 年上半年度资产减值准备明细表 合并
单位金额 人民币元
项目	年初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一 坏帐准备合计	3,558,459.12	41,568.48		3,600,027.60
其中 应收帐款	1,428,115.83	17,296.29		1,445,412.12
其它应收款	2,130,343.29	24,272.19		2,154,615.48
二 短期投资跌价准备合计	0.00			0.00
其中 股票投资				0.00
债券投资
三 存货跌价准备合计	2,119,780.00	0.00		2,119,780.00
其中 库存商品				0.00
原材料	2,119,780.00	0.00		2,119,780.00
四 长期投资减值准备合计	0.00			0.00
其中 长期股权投资	0.00			0.00
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计	0.00			0.00
其中 房屋 建筑物
机器设备				0.00
六 无形资产减值准备合计
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备

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股东权益增减变动表 合并

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人民币元

2004 年上半年 单位

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项 目	本 年 数	上 年 数
一 股 本
年初余额	198,750,000.00	198,750,000.00
本年增加数
其中 资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额	198,750,000.00	198,750,000.00
二 资本公积
年初余额	92,024,898.42	91,442,520.16
本年增加数	0.00	582,378.26
其中 股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备	0.00	582,378.26
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中 转增股本
年末余额	92,024,898.42	92,024,898.42
三 法定和任意盈余公积
年初余额	24,737,641.48	24,113,107.27
本年增加数	0.00	624,534.21
其中 从净利润中提取数	0.00	624,534.21
其中 法定盈余公积	0.00	624,534.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中 弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额	24,737,641.48	24,737,641.48
其中 法定盈余公积	22,360,610.51	22,360,610.51
储备基金	1,197,576.83	1,197,576.83
企业发展基金	1,179,454.14	1,179,454.14
四 法定公益金
年初余额	6,438,686.00	5,814,151.79
本年增加数	0.00	624,534.21
其中 从净利润中提取数	0.00	624,534.21
本年减少数
其中 集体福利支出
年末余额	6,438,686.00	6,438,686.00
五 未分配利润
年初未分配利润	20,011,522.15	14,850,166.80
本年净利润	-9,234,860.85	6,410,423.77
本年利润分配	0.00	1,249,068.42
现金股利
年末未分配利润	10,776,661.30	20,011,522.15

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三 会计报表附注

1 附注 公司的基本情况 远东实业股份有限公司 以下简称 本公司 是经江苏省体改 委 1993 年 10 月批准成立的定向募集股份有限公司 经中国证监会批 准 1996 年 12 月 31 日于深圳证券交易所上网发行人民币普通股 12,500,000 股 当时注册资本为 5,000 万元 并于 1997 年 1 月 21 日 000681 在深圳证券交易所上市流通 公司简称 远东股份 股票代码 1998 年后 本公司经过转送股及配股 , 股本已增至 198,750,000 股 公司主要设置部门 总裁办公室及人事部 资产管理投资计划部 股 证事务部 财务计划部 生产技术部 经营营销部等 经营范围 主要开发 生产计算机软 硬件并提供相关技术和工程咨 询 服务 培训 生产服装 床上用品 装饰品 鞋帽 纺织品 服 装辅料 包装材料等

2 附注 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司及控股子公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有 关补充规定

• 2 会计年度

1 1 12 31 本公司的会计年度为公历 月 日至 月 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币

• 4 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则

5 外币业务核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务 , 按发生当月月初中国人民银行公布 的市场汇价折合人民币入账 月末将外币账户中的外币余额按照月末 市场汇价进行调整 , 按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记 账本位币金额之间的差额 , 作为汇兑损益 计入当期损益 属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则 进行处理 属于筹建期间的 计入长期待摊费用

6 现金等价物的确定

现金等价物指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险很小的投资

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7 短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款 包括税金和手续费等 相关费用 扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息后的余额计入投资成本 持有期间所获得的股利或利息 冲减短期投资账面价值 处置时 按所收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额确认为当期投资收益 期末短期投资按成本与市价孰低 计价 , 短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取 已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后 在原先已确认的投资损 失金额内转回

坏账损失核算方法

8 坏账的确认标准 因债务人破产或死亡 , 以其破产财产或遗产清 偿后仍无法收回的 或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年以上而 且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失 坏账损失采用备抵法核算 根据债务单位的财务状况 现金流 量等情况 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备 坏账准备的计 提比例列示 如下

下
账龄	计提比例
一年以内	0.5%
一至二年	5%
二至三年	10%
三至四年	30%
四至五年	50%
五年以上	100%

• 9 存货核算方法

• 1 分类

本公司的存货分为原材料 包装物 在产品 产成品和低值易耗 品等

2 计价及摊销

• 各类存货的购入与入库均按实际成本计价

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原材料领用和出库按加权平均法计价

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产品成本按分批法核算 每一批别为一成本核算对象

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低值易耗品和包装物采取领用时一次摊销的办法

• 3 存货采用永续盘存制

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4 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 在对存货进行全面 清查时 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因 使单个存货成本高于其可变现净值 在中期期末或年终 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法

1 初始投资成本的确定

1 公司以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际支 付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 2 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股 权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收 到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本

3 以非货币性交易换入的长期股权投资 包括以股权投资换 股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始 : 投资成本 涉及补价的 则按以下两种情况处理 支付补价的 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成 本 收到补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和 应确认的收益 减去补价后的余额作为初始投资成本 4 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账 面价值作为初始投资成本

2 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计 价 对于长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额 , 应作为股权投资差额处理 , 并按一定的期间摊销 计入损益 对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额 , 在调整长期股权投资成本的同时 , 作为资本公 积处理 , 不计入损益

3 长期股权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确认 为投资收益 对于股票投资或其他股权投资 若持有被投资单位有表决权资 20% 20% 20% 本总额 以下 或持有被投资单位有表决权资本总额 或

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以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 若持有被投资单位有 20% 20% 20% 表决权资本总额 或 以上 或虽投资不足 但具有重大影响 50% 的 采用权益法核算 若持有被投资单位有表决权资本总额 以上 50% 或虽不足 但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表 1 长期债权投资核算方法

1 初始投资成本的确定 1 公司以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取 的债券利息 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含的已到付息 期但尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算 2 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期 债权投资 或以应收债权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据 收到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本

3 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则按以 : 下两种情况处理 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费和补价作为初始投资成本 收到补价的 按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益 减去补价后的余额 作为初始投资成本

2 长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资 初始投资成本减去相关费用及尚未 到期的债券利息后与债券面值之间的差额 作为债券投资的溢价或折 价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 摊销 摊销方法采用直线法

3 长期债权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确认 为投资收益

12 长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查 如由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 , 则将可 收回金额低于账面价值的差额作为当期投资损失 于中期期末或年度 终了提取长期投资减值准备

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13 固定资产核算方法 1 : 固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以 及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产

2 固定资产的分类 房屋建筑物 机器设备 运输设备和其他 设备 3 固定资产按取得时的成本 包括买价 进口关税 运输和保 险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出以及为取得固定资产而交纳的契税 耕地占用税 车辆购置税等相 关税费 作为入账价值

4 固定资产采用直线法计提折旧 , 残值率为原值的 10%, 其折旧 年限及 分类折旧率分别为

分类折旧率分别为
固定资产类别	折旧年限	年折旧率
房屋建筑物	30 40 年	2.25% 3%
机器设备	10 14 年	6.43% 9%
运输设备	5 年	18%
其他设备	8-14 年	6.43% 11.25%

5 固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固 定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提 固定资产减值准备 14 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房 设备及其他设施 在建工程在完 工交付使用后 按实际发生的全部支出确认为固定资产 若所建造的 固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应自达到 预定可使用状态之日起 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折 旧 待办理竣工决算手续后再作调整

期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经 发生了减值 在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备 15 无形资产核算方法

无形资产的计价

无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以

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下方法确定 1 本公司对购入的无形资产 , 按实际支付的价款作为实际成 本 2 对投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实 际成本

3 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权 换入的无形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为 实际成本

4 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补价的 则按以下两种情 : 况处理 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费和补价作为实际成本 收到补价的 按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费和应确认的收益 减去补价后的余额作为实际成 本

5 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得 时发生的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊 销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法 律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限 不超过合同规定的受益年限 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限 不超过法律规定的有效年限

3 合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 摊销年限 不超过受益年限和有效年限两者之中较短者

• 4 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 10

• 摊销年限不超过 年

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• 本公司的土地使用权按 50 年平均摊销 ; 信息安全技术按 20 年平 5

• 均摊销 软件按 年平均摊销

3 无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于账面价值的 在中期期末或年度终了计提无形 资产减值准备

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16 长期待摊费用 有明确受益期的 按受益期平均摊销 其他项目视具体情况而定

17 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 在固定资产达到预定 可使用状态前按规定予以资本化 属于固定资产达到预定可使用状态 后发生的 则计入当期的财务费用

18 收入确认原则 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已 经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时 确认营业收入实现

提供劳务 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务 收入时 以劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与 交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量为前提

他人使用公司资产 他人使用公司资产在与交易相关的经济利 益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利 息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定 使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 19 所得税的会计处理 采用应付税款法

20 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部 合并会计报表暂行规定 以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料 为依据 将它们之间的投资 内部往来 资产购销和其他重大交易及 未实现损益全部抵销的基础上 逐项合并并计算少数股东权益和少数 股东收益

少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数 额减去母公司拥有的份额计算确定 少数股东损益是根据母公司所属 子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计 算确定

21 主要会计政策 会计估计变更的说明 2004 公司 年中期未有会计政策 会计估计变更事项

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3 附注 税项

本公司适用的主要税种和税率如下

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1 流转税 : 17% 增值税 产品 商品销售适用增值税 税率为 : 5% 营业税 一般劳务及其他收入适用营业税 税率为

2 城建税及教育费附加 : 城建税 教育费附加 以各纳税单位属地税务规定计算缴纳 3 : 所得税 根据 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税法 和 关于外商投资企业免征 减征地方所得税规定 公司 12 所得税按 的税率缴纳

子公司常州远东科技有限公司本年度为所得税减半征收年度 7.5 执行税率为

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子公司北京远东网络安全研究院 子公司常州市远东网络安全 33% 技术有限公司本年度所得税率为

4 房产税 : 自用房产以房产原值的 70% 为计税依据 , 税率为 1.2% 12% 出租房产以房产出租收入为计税依据 税率为

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4 附注 控股子公司及合营企业

公司所控制的所有子公司情况以及公司合并报表的范围

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公司名称	注册地址	法定 代表人	主营业务	注册资 本	原始投资 额	持股 比例	是否 合并
常州远东科技有限 公司	常州新区岷 江路1号	潘华平	生产 销售计算机硬 件 承接计算机网络工 程	310.96 万美元	1,933.60 万	75%	是
北京远东网络安全 研究院	北京市石景 山区玉泉路 19 号 甲	王学保	网络安全理论研究 网络安全产品的研制 开发等	4,202万 元	3,677万	87.51 %	是
常州市远东网络安 全技术有限公司	常州新区岷 江路1号	李晓卫	计算机软 硬件技术开 发 转让和咨询 销售 自产产品	6,310万 元	5,679万	90%	是
北京远东网安信息 技术有限公司	北京市海淀 区玉海园二 里21 号楼 210室	李晓卫	法律 法规禁止的 不 得经营 应净审批的 未获批准前不得经营 法律 法规未规定审批 的 自主选择经营项 目 开展经营活动	1,000万 元	1,000万 元	100%	是

上述合并报表的子公司本期均未审计

2 公司合并报表范围变动情况

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2004 本公司 年上半年度合并报表范围发生变化 系常州市远东网 络安全技术有限公司与北京远东网络安全研究院共同出资设立北京远东网安信 1000 息技术有限公司 该公司注册资本 万人民币 其中常州市远东网络安全技

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750 75% 250 术有限公司出资 万元 持股 北京远东网络安全研究院出资 万元 25% 持股

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持股25%	持股25%	持股25%
3 本公司合营企业情况:
公司名称	注册地 址	法定 代表人	主营业 务	注册 资本	原始投 资额	持股 比例	是否 合并
常州市远东久佰年 服饰有限公司	常州市 清潭荆 川南路	杨宇新	服装加 工 内销	100 万	50万	50%	否

2004 6 30 184.52 常州远东久佰年服饰有限公司 年 月 日资产总额 万元 2004 年上半年度销售收入 21.59 万元 净利润 0 万元 根据 财政部财会二字 1996 2 号函 关于合并会计报表合并范围请示的 10% 复函 的规定 该公司的资产 销售收入与利润三个标准均小于 2004 因此未将该公司纳入合并范围 年上半年度仅按权益法核算

5 附注 合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明 , 金额均以人民币元为单位 1 货币资金

1 货币资金
项 目	2004.6.30	2003.12.31
现 金	346,480.83	341,862.06
银行存款-人民币	70,823,872.80	76,034,307.70
银行存款-美元	2,025,152.23	1,487,224.89
	折人民币16,784,093.95	折人民币12,309,314.24
银行存款-日元	163,194.00	163,194.00
	折人民币12,316.74	折人民币12,608.86
其他货币资金	33,854.16	51,432.59
合计	88,000,618.48	88,749,525.45

2 应收账款

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1 账龄分析

	2004.6.30	比例(%)	坏账准备	比例(%)	2003.12.31	比例(%)	坏账准备	比例(%)
1 年以内	45,282,235.91	93.22	226,411.18	0.5	44,772,067.35	93.72	223,860.34	0.5
1 2 年	1,946,587.00	4.01	97,329.35	5.00	1,651,678.00	3.46	82,583.90	5.00
2 3 年	80,000.00	0.16	8,000.00	10.00	80,000.00	0.17	8,000.00	10.00
3 4 年	46,285.36	0.10	13,885.61	30.00	46,285.36	0.10	13,885.61	30.00
4 5 年	82,612.42	0.17	41,306.21	50.00	82,612.42	0.17	41,306.21	50.00
5 年以上	1,137,874.89	2.34	1,137,874.89	100.00	1,137,874.89	2.38	1,137,874.89	100.00
合计	48,575,595.58	100.00	1,524,807.24		47,770,518.02	100.00	1,507,510.95

==> picture [13 x 11] intentionally omitted <==

2 5% 应收账款中无持有 以上股份的股东欠款

3 本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,652.64 万元 占应收账款总余额的 54.61%

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

3 其他应收款 1 按账龄分类

	2004.06.30	比例 %)	坏账准备	比例(%)	2003.12.31	比例 %)	坏账准备	比例(%)
1 年以内	27,462,268.08	83.50	137,311.34	0.5	22,763,297.15	80.76	113,039.15	0.5
1 2 年	3,623,860.48	11.02	181,193.02	5.00	3,623,860.48	12.86	181,193.02	5.00
2 3 年	20,875.00	0.06	2,087.50	10.00	20,875.00	0.07	2,087.50	10.00
3 4 年	1,507,960.00	4.59	1,482,760.00	98.33	1,507,960.00	5.35	1,482,760.00	98.33
4 5 年
5 年以上	271,868.50	0.83	271,868.50	100.00	271,868.50	0.96	271,868.50	100.00
合计	32,886,832.06	100.00	2,075,220.36		28,187,861.13	100.00	2,050,948.17

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2 : 本公司其他应收款主要明细项目列示如下

	2004.06.30	欠款时间	欠款性质或内容
安徽高科技市场拓展有限公司	7,976,399.80	1—2 年	应收回项目合作款
惠来县仙庵辉煌工艺厂	4,101,456.85	1—2 年	往来款
湖北省企业信息网络有限公司	2,070,000.00	2 3 年	应收回项目合作款

3 5% 其他应收款中无持有本公司 以上股份的股东单位欠款 本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 15,647,856.65 万元 占其他应收款总余额的 47.58%

4 预付账款

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1 按账龄分类

	2004.06.30	比例(%)	2003.12.31	比例(%)
1 年以内	33,499,177.51	89.70	34,871,198.49	97.14
1 2 年	3,782,427.22	10.13	961,324.22	2.68
2 3 年	65,559.89	0.17	65,559.89	0.18
合计	37,347,164.62	100.00	35,898,082.60	100.00

2 5% 预付账款中无持有本公司 以上股份的股东单位欠款 3 1 账龄超过 年的预付账款主要系本公司控股企业常州远东 科技有限公司预付的项目款

5 应收补 贴款

款
2004.06.30	2003.12.31
1,684,498.88	30,810,393.64

注 内容为外销产品应收的出口退税款

33

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

6 存货

6 存货
项 目 原材料 包装物 在产品 库存商品 低值易耗品 外购商品 合计	2004.06.30		2003.12.31
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
	27,558,852.66	2,119,780.00	25,500,035.30	2,119,780.00
	107,888.66	0	161,253.65
	8,605,813.06	0	9,768,743.56
	3,103,717.55	0	1,324,409.09
	0	0	490.00
	4,853,284.95	0	4,759,042.73
	44,229,556.88	2,119,780.00	41,513,974.33	2,119,780.00

7 待摊费用

类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	结存原因
租赁费	60,000.00	0	34,179.01	25,820.99	跨期费用
装修费	32,549.95		32,549.95	0	跨期费用
汽车保险费	17,423.45	82,553.42	44,882.81	55,094.06	跨期费用
企业财产保险		264,780.52	132,390.24	132,390.28	跨期费用
合计	109,973.40	347,333.94	244,002.01	213,305.33

8 长期股权投资

明细项目如下

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明细项目如下
项目	2003.12.31	本期增加	本期减少	2004.06.30
长期股权投资	2,893,278.96	0	0	2,893,278.96
长期债权投资
合 计	2,893,278.96	0	0	0
长期股权投资减值准备			0
长期投资净值	2,893,278.96		0	2,893,278.96

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1 长期股权投资

其他股权投资期末余额 2,893,278.96 元 , 其中

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被投资单位名称	占被投 资公司 股权的 比例	年初投资成 本余额	本年投 资增减 净额		损益调整额	损益调整额	投资准备	投资准备	期末余额	减值 准备 期末 余额
				本期增 加额	本期现金 红利额	累计增 加额	本期增 加额	累计增 加额
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)=(3) +(4)+(7)+(9)	(11)
常州永东服饰洗 水有限公司	41.58%	2,317,504.00				63,975.19			2,381,479.19
常州市远东久佰 年服饰有限公司	50%	500,000.00				11,799.77			511,799.77
小计		2,817,504.00				75,774.96			2,893,278.96

根据投资协议 本公司认缴常州永东服饰洗水有限公司注册资 40% 本比例为 因另一股东尚未缴足资本 目前暂按实际出资比例核 算长期股权投资

34

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

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2 长期投资减值准备

期初数	本期增加	本期减少	期末数
0		0

9 固定资产及累计折旧

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1 固定资产原值

固定资产类别	期初原值	本期增加	本期减少	本期转出	期末原值
房屋建筑物	63,937,916.64	0	0		63,937,916.64
机器设备	49,267,379.43	812,562.50	1,599,579.46		48,480,362.47
运输设备	7,222,333.30	195,500.00	0		7,417,833.30
其他设备	29,680,226.57	480,335.87	0		30,160,562.44
合计	150,107,855.94	1,312,398.37	1,599,579.46		149,996,674.85

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2 累计折旧

固定资产类别	期初金额	本期增加	本期减少	本期转出	期末金额
房屋建筑物	8,700,016.79	762,762.70	0		9,462,779.49
机器设备	19,620,449.12	1,625,815.76	1,235,251.71		20,011,013.17
运输设备	3,547,448.77	433,266.16	0		3,980,714.93
其它设备	7,655,512.15	1,983,630.74	0		9,639,142.89
合计	39,523,426.83	4,805,475.36	1,235,251.71		43,093,650.48
固定资产净值	110,584,429.11				106,903,024.37

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• 3 本期增加额中无在建工程转入数

• 4 本公司期末固定资产不存在减值的情况

• 5 本公司固定资产中无置换 抵押 担保等情况

10 在建工程 单位 万元

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工程项目名称	期初数	本期增 加	本期转 入固定 资产	其他 减少额	期末数
预付工程款	671.12	70.24		20.00	721.36
宿舍楼接建	3.25				3.25
河水净化工程	3.69	0.91			4.60
神力公司抵债厂房	324.88	2.50			327.38
合 计	1,002.94	73.65		20.00	1056.59

• 1 在建工程期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减

• 少额和期末数中均无借款费用的资本化金额 2 神力公司抵债房屋 土地为本公司收回应收款时所抵回的

• 资产 公司拟对其改建后出租 目前产权手续正在办理中 3 本公司期末在建工程不存在减值的情况

35

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

11 无形资产

11	无形资产
项 目	原 值	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	剩余摊销年限
土地使用权	5,072,350.00	4,100,149.57		50,723.52	4,049,426.05	39 年11 个月
土地使用权 租赁	2,000,180.00	1,800,161.96		100,009.02	1,700,152.94	8年6个月
土地使用权 出让	7,100,000.00	6,621,031.79		84,523.80	6,536,507.99	38年9个月
信息安全技术	5,250,000.00	4,571,875.00		131,250.00	4,440,625.00	16 年11 个月
软件	144,979.80	74,906.23		14,497.98	60,408.25	2 年1 个月
VPN	25,000.00	17,916.61		2,500.00	15,416.61	3 年1 个月
安全秘钥	800,000.00	779,999.90		40,000.20	739,999.70	9 年3 个月
信息安全资质	53,900.00	52,103.20		2,695.20	49,408.00	9 年2 个月
快速网站建设	2,530,000.00	2,508,916.70		126,499.80	2,382,416.90	9 年5 个月
数据挖掘系统	80,000.00	78,666.70		7,999.80	70,666.90	4 年5 个月
黑客煞星	84,000.00	54,000.00	30,000.00	4,200.00	79,800.00	9 年6 个月
远东防火墙	70,000.00	40,000.00	30,000.00	1,222.75	68,777.25	10 年
远东防火墙4000	55,000.00		55,000.00	458.33	54,541.67	9 年11 个月
软件	63,500.00		63,500.00	6,349.80	57,150.20	4 年6 个月
合 计	23,328,909.80	20,699,727.66	178,500.00	572,930.20	20,305,297.46

信息安全技术为控股子公司北京远东网络安全研究院投资方中 国科学院信息安全国家重点实验室作为资本投入 该项无形资产已经 江苏中天资产评估事务所有限公司按照收益现值法评估 并出具苏中 2001 17 资评报字 第 号评估报告书 2 本公司期末无形资产不存在减值的情况

12 长期待摊费用

原始发生额	期初金额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末金额	剩余摊销年限
977,882.01	341,902.49		4,8893.82	684873.34	293,008.67	3 年
260,000.00	199,333.24		13,000.02	73,666.78	186333.22	7 年2 个月
2,886,543.88	2,471,287.90		144,327.18	559,583.16	2,326,960.72	8 年
149,916.00	18,815.78			131,100.22	18,815.78
251,620.00	226,458.00			25,162.00	226,458.00	4 年6 个月
181,313.20		181,313.20	6,043.78	6,043.78	175,269.42	4年10个月
4,707,275.09	3,257,797.41	181,313.20	212,264.80	1,480,429.28	3,226,845.81

13 短期借款

短期借款
银行借款	2004.06.30	2003.12.31
担保	0	10,000,000.00
质押	0
合计	0	10,000,000.00

14 应付账款 预收账款 其他应付款 5% 5% 应付账款 预收账款和其他应付款中无欠持本公司 含 以上股份的股东单位的款项 无账龄超过 3 年的大额应付账款 ;

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

1 无账龄超过 年的大额预收账款 3 : 账龄超过 年的大额其他应付款主要有 临时工押金 510,630.00 日本住金物产公司 145,575.80

15 应付股利

应付股利
	2004.06.30	2003.12.31
香港侨通发展有限公司
公众股利及税金	99,495.32	99,495.32
香港汇杰国际有限公司	265,762.34	265,762.34
北京天恩保利投资公司	0.14	0.14
中行江苏信托投资公司	0.05	0.05
江苏省国际信托投资公司	0.01	0.01
常州卫生材料厂等
合计	365,257.86	365,257.86

16 应交税金

税 种	2004.06.30	2003.12.31	执行税率
增 值 税	-4,382,016.45	-2,999,656.35	销项税率为17% 出口产品执行 免抵退”政策
营 业 税	49,400.00	134,060.84	按应税收入的5%
所 得 税	-356,129.77	49,649.67	各公司按各自税率执行
其 他	132,520.85	39,012.47
合计	-4,556,225.37	-2,776,933.37

本公司应交所得税为负 , 主要原因是母公司本年度多缴所得税所 至

17 预提费用

17 预提费用
项 目 出口货物运费 临时工工资 预提加工成本 电费 利息 合计	2004.06.30	2003.12.31	期末结存余额的原因
	67,357.73	183,400.43	按合同预提尚未支付
	2,286,515.10	2,771,231.18	预提尚未支付
	9,214,878.60	7,389,108.71	已提供加工劳务尚未支付
	226,891.59
		14,000.00
	11,795,643.02	10,357,740.32

37

远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

18 股 本

公司股份变动情况表 数量单位 股

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	2004.06.30	2003.12.31
一 尚未流通股份
1 发起人股份	122,780,457.0	122,780,457.0
其中:境内法人持有股份	68,472,649.5	68,472,649.5
外资法人持有股份	54,307,807.5	54,307,807.5
2 募集法人股	17,844,543.0	17,844,543.0
尚未流通股份合计	140,625,000.0	140,625,000.0
已流通股份 境内上市的人民币普通股	58,125,000.0	58,125,000.0
三 股份总数	198,750,000.0	198,750,000.0

本期股本未有变动

19 资本公积

19 资本公积
项 目	2004.06.30	2003.12.31
股本溢价	91,336,650.02	91,336,650.02
其他资本公积	85,847.72	85,847.72
被投资单位外币资本折算差额	-9,840.84	-9,840.84
股权投资准备	612,241.52	612,241.52
合计	92,024,898.42	92,024,898.42

20 盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积金	24,737,641.48			24,737,641.48
法定公益金	6,438,686.00			6,438,686.00
合计	31,176,327.48			31,176,327.48

21 未分配利润

1 年初未分配利润 20,011,522.15 元 2 加 本期净利润 -9,234,860.85 元 3 0 减 提取法定盈余公积金 元 0 提取法定公益金 元 0 提取职工奖励及福利基金 元 4 期末未分配利润 10,776,661.30 元

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

22 主营业务收入

2 主营业务收入
项 目	2004 年上半度	2003 年上半度
服装产品	117,556,327.01	181,395,081.79
电脑及软件产品	2,307,028.20	1,135,085.51
合计	119,863,355.21	182,530,167.30

注 本公司前五名客户的主营业务收入总额为 8689.52 万元 占 72.50 % 全部主营业务收入总额的

23 主营业务成本

23 主营业务成本
项 目	2004 年上半度	2003 年上半度
服装产品	112,664,477.10	167,112,603.77
电脑及软件产品	263,979.77	396,116.79
合计	113,182,868.87	167,508,720.56

24 财务费用

4 财务费用
项 目	2004 年上半度	2003 年上半度
利息支出	159,184.62	467,760.56
减 利息收入	670,897.61	161,648.10
汇兑损失	3,883.71	85,791.52
减 汇兑收益		3.23
其 他	444,077.34	487,513.42
合计	-63,751.94	879,414.17

25 补贴收入

25	补贴收入
项目	2004 年上半 度	2003 年上半 度	来源和依据	批准文件	批准机关
出口商品 贴息	294723.00	475,176.00	对一般现汇贸 易出口收汇给 予每美元0.03 元人民币的贴 息	苏外经贸财 [2001]692 号	江苏省对外贸易 经济合作厅 江 苏省财政厅 国 家外汇管理局江 苏省分局
软件产品 退税	238,672.51		软件产品增值 税超过3%部 分即征即退	国 税 发 [2000]133 号文	常州市信息化办 公室 常州市国 家税务局 常州 市地方税务局 常州市发展计划 委员会
合计	533,395.51

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

26 投资收益

投资收益
项 目	2004 年上半度	2003 年上半度
股权投资收益	0	6,877.56
股票投资收益	0	0
合计	0	6,877.56

27 所得税

所得税
项 目	2004 年上半度	2003 年上半度
利润总额	-9,234,860.85	537,720.39
纳税调整事项		0
加 计提的坏账准备 存 货跌价准备等	41,568.48	0
减 国家补贴收入 对子 公司权益法调整等	-2,143,551.85	-3,544832.86
纳税所得额	0	4,082,553.25
所得税费用	0	489,906.39

28 支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年上半年度发生额为 10,816,894.76 元 其中金额较大的项 目列示如下

项 目	2004 年上半年
运输费	2,380,938.23
办公费	430,772.68
交际应酬费	719,874.33
商检费	232,811.41
销售佣金	219,311.97
差旅费	228,096.87
保险费	172,379.13

6 附注 母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明 , 金额均以人民币元为单位 1 应收账款

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1 按账龄分类

	2004.06.30	比例(%)	坏账准备	比例(%)	2003.12.31	比例(%)	坏账准备	比例(%)
1 年以内	41,678,656.83	96.97	208,393.28	0.50	38,895,767.35	96.76	194,478.84	0.50
1 2 年	4,758.00	0.01	237.90	5.00	4,758.00	0.01	237.90	5.00
2 3 年	30,000.00	0.07	3,000.00	10.00	30,000.00	0.07	3,000.00	10.00
3 4 年	46,285.36	0.11	13,885.61	30.00	46,285.36	0.12	13,885.61	30.00
4 5 年	82,612.42	0.19	41,306.21	50.00	82,612.42	0.21	41,306.21	50.00
5 年以上	1,137,874.89	2.65	1,137,874.89	100.00	1,137,874.89	2.83	1,137,874.89	100.00
合计	42,980,187.51	100.00	1,404,697.89		40,197,298.02	100.00	1,390,783.45

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2 2652.64 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 万

64.04% 元 占应收账款总余额的

==> picture [13 x 11] intentionally omitted <==

3 5% 应收账款中无持有本公司 以上股份的股东单位欠款

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

2 其他应收款

==> picture [12 x 11] intentionally omitted <==

1 按账龄分类

	2004.06.30	比例(%)	坏账准备	比例(%)	2003.12.31	比例(%)	坏账准备	比例(%)
1 年以内	32,481,323.93	93.78	162,406.62	0.50	22,015,905.31	91.08	110,079.52	0.50
1 2 年	354,120.67	1.02	17,706.03	5.00	354,120.67	1.47	17,706.03	5.00
2 3 年	20,875.00	0.06	2,087.50	10.00	20,875.00	0.09	2,087.50	10.00
3 4 年	1,507,960.00	4.36	1,482,760.00	98.34	1,507,960.00	6.24	1,482,760.00	98.34
4 5 年
5 年以上	271,868.50	0.78	271,868.50	100.00	271,868.50	1.12	271,868.50	100.00
合计	34,636,148.10	100.00	1,936,828.65		24,170,729.48	100.00	1,884,501.55

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2 : 本公司其他应收款主要明细项目列示如下

	2004.6.30	欠款时间	欠款性质或内容
常州远东科技有限公司	17,200,000.00	2003 年	往来款
常州市远东网络安全技 术有限公司	8,450,000.00	2004年	往来款
溧阳神力公司	1,141,960.00	2000 年	往来款

3 本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2741.20 万元 占其他应收款总余额的 79.14% 4 5% 其他应收款中无持本公司 以上股份的股东单位欠款 其他应收款 2004 年中期数比 2003 年末数增加 1,046.54 万元 845 主要系常州市远东网络安全技术有限公司欠款增加 万元

3 长期股权投资

明细项目如下

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明细项目如下
项目	2003.12.31	本期增加	本期减少	2004.06.30
长期股权投资	110,920,580.56		2,143,551.85	108,777,028.71
长期债权投资
合 计	110,920,580.56		2,143,551.85	108,777,028.71
长期股权投资减值准备
长期投资净值

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

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2 长期股权投资

其他股权投资期末余额 108,777,028.71 元 , 其中

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被投资单位名称	占被投 资公司 股权的 比例	年初投资 成本余额	本年投 资增减 净额		损益调整额		投资准备	投资准备	期末余额	减值 准备 期末 余额
				本期增加额	本期现金 红利额	累计增加额	本期 增加额	累计 增加额
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)	(7)	(8)	(9)	(10)=(3) +(4)+(7) +(9)	(11)
常州远东科技有 限公司	75%	19,336,004.16		-512,969.63		-1,021,514.95	0	612,241.52	18,926,730.73
北京远东网络安 全研究院	87.51%	36,770,000		-1,106,705.84		-3,831,814.90			32,938,185.51
常州市远东网络 安全技术有限公司	90%	56,790,000		-523,876.38		-2,771,166.08			54,018,833.92
常州永东服饰洗 水有限公司	41.58%	2,317,504.00				63,975.19			2,381,479.19
常州市远东久佰 年服饰有限公司	50%	500,000.00				11,799.77			511,799.77
小计		115,713,508.16		-2,143,551.85		-7,548,720.97		612,241.52	108,777,028.71

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3 长期投资减值准备

期初数	本期增加	本期减少	期末数
0	0	0	0

4 主营业务收支

	4 主营业务收支	主营业务收支
	项 目 主营业务收入 服装 主营业务成本 服装 营业毛利 5 投资收益	项 目	2004 年中期		2003 年中期
		主营业务收入 服装	117,556,327.01		181395081.79
		主营业务成本 服装	112,664,477.10		167112603.77
		营业毛利	4,891,849.91		14,282,478.02
	项 目			2004	年中期	2003 年中期
	股票投资收益
	期末调整的被投资公司所有者权益净增减额			-2,143,551.85		-3,173,094.75
	合计			-2,143,551.85		-3,173,094.75

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

7 附注 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方

关联方名称	注册地	主营业务	与本公司关系	经济性质	法定代表人
常州远东科技 有限公司	常州市	计算机软硬件	子公司	有限责任公司	潘华平
北京远东网络 安全研究院	北京市	网络安全产品	子公司	民办非企业单位	王学保
常州市远东网 络安全技术有 限公司	常州市	计算机软硬件	子公司	有限责任公司	李晓卫
北京远东网安 信息技术有限 公司	北京市	法律 法规禁止的 不得经营 应经审 批的 未获批准前 不得经营 法律 法规未规定审批 的 自主选择经营 项目 开展经营活 动	本公司控股子 公司投资控股 的公司	有限责任公司	李晓卫

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二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
常州远东科技有限 公司	25,741,521.20			25,741,521.20
北京远东网络安全 研究院	42,020,000.00			42,020,000.00
常州市远东网络安 全技术有限公司	63,100,000.00			63,100,000.00
北京远东网安信息 技术有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00

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三 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称	2004.6.30	2004.6.30	2003.12.31	2003.12.31
	金额	百分比	金额	百分比
常州远东科技有限 公司	19,336,004.16	75%	19,336,004.16	75%
常州市远东网络安 全技术有限公司	56,790,000.00	90%	56,790,000.00	90%
北京远东网络安全 研究院	36,770,000.00	87.51%	36,770,000.00	87.51%
北京远东网安信息 技术有限公司	10,000,000.00	100%

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

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四 不存在控制关系的关联方关系的性质

企 业 名 称 与本企业关系 北京天恩保利投资管理有限公司 主要投资者 常州亚东服装有限公司 主要投资者一致 常州永东服饰洗水有限公司 联营企业 常州市远东久佰年服饰有限公司 合营企业

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五 关联方应收应付款项余额

其他应收款	2004.6.30	2003.12.31
常州永东服饰洗水有限公司	759,714.88	644,612.57
常州市远东久佰年服饰有限公司	128,669.13
其他应付款
常州市远东久佰年服饰有限公司		104,102.67
应收账款
常州亚东服装有限公司	16,519,447.59	15,879,023.12
北京天恩保利投资管理有限公司		50,000.00

六 关联方交易

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公	司与常州永东服饰洗水有限公司主要交易事项 单位:万元 2004 年上半年度 2003 年上半年度 销售材料 提供水电汽等 86.69 45.72 厂房出租 32.32 76.26	司与常州永东服饰洗水有限公司主要交易事项 单位:万元 2004 年上半年度 2003 年上半年度 销售材料 提供水电汽等 86.69 45.72 厂房出租 32.32 76.26	司与常州永东服饰洗水有限公司主要交易事项 单位:万元 2004 年上半年度 2003 年上半年度 销售材料 提供水电汽等 86.69 45.72 厂房出租 32.32 76.26
		2004 年上半年度	2003 年上半年度
	销售材料 提供水电汽等	86.69	45.72
	厂房出租	32.32	76.26

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公司与常州市远东久佰年服饰有限公司主要交易事项 单位 万元

万元
公司		2004 年上半年度	2003 年上半年度
	接受加工劳务	2.59	15.74
	销售材料 提供水电汽	5.05	4.66
		2004 年上半年度	2003 年上半年度
	接受加工劳务	5,646,605.69

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上述与关联方发生关联交易的价格均按市场价格结算

8 附注 或有事项 2004 6 30 截止 年 月 日 本公司无需说明的或有事项

附注 9 承诺事项 2004 6 30 截止 年 月 日 本公司无需说明的承诺事项

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远东实业股份有限公司 2004 年半年度报告

10 附注 资产负债表日后事项 2004 6 30 截止 年 月 日 本公司无需说明的资产负债表日后事 项

第七节 备查文件

一 载有董事长签名的半年度报告文本 二 载有单位负责人 总会计师 主管会计工作的负责人签 名并盖章的财务报告文本 三 报告期内 公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的 所有文本 四 公司章程文本 五 其它有关资料

董事长 总裁 李晓卫 林旭辉

2004 8 18 年 月 日

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