VISUAL CHINA GROUP CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 21, 2002

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性 承担个别及连带责任

周大强董事 曾汉民董事 陈敬民董事和 潘宇舟 黄锋董事分别委托潘华平董事 李晓 卫董事 王学保董事和林旭辉董事出席董事会 并行使表决权

2002 本公司 年半年度财务报告未经审计

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

目 录

… … … … … … … … … … … 3 一 公司基本情况 … … … … 4 二 股本变动和主要股东持股情况 … … … 4 三 董事 监事 高级管理人员情况 … … … … … … … … … … 5 四 管理层讨论与分析 五 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … 9 … … … … … … … … … … … … … … 1 1 六 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … 2 7 七 备查文件

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

一 公司基本情况

• 一 公司简介

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• 1 公司名称

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• 中文 远东实业股份有限公司

• 英文 FAR EAST INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD

• 2 公司法定代表人 李晓卫

• 3 公司董事会秘书 蒋顺生

• 466 11

• 联系地址 江苏省常州市通江大道 号新区大厦 层

• 电话 0519 5131666

• 传真 0519 5132666

• 电子信箱 ydgf@pub.cz.jsinfo.net

• 4 公司注册地址 江苏省常州市钟楼区清潭荆川南路 466 11

• 公司办公地址 江苏省常州市通江大道 号新区大厦 层 213022

• 邮政编码

• 网址 http://www.chinafareast.com

• 电子信箱 ydgf@pub.cz.jsinfo.net

• 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报

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登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址

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http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司股证事务部

• 6 公司股票上市地 深圳证券交易所

• 股票简称 远东股份

• 000681

• 股票代码

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二 公司主要财务数据和指标 单位 元

	项目	项目	2002 年1 6 月	2001 年1 6 月
	净利润		3,976,559.62	16,915,022.33
	扣除非经常性损益后的净利润		3,789,801.62	16,784,786.73
	净资产收益率		1.18%	4.947%
	每股收益		0.020	0.085
	每股经营活动产生的现金流量净额		-0.204	0.081
			2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
	股东权益 不包含少数股东权益		338,134,687.12	334,158,127.50
	每股净资产		1.701	1.680
	调整后的每股净资产		1.677	1.660
	注	扣除非经常性损益项目 涉及金额
		项目	金额
		出口收汇贴息	186,758.00

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

二 股本变动和主要股东持股情况 一 股本变动情况 报告期内 公司股份总数和结构未发生变化

二 股东情况介绍 报告期末 本公司股东总数为 19,533 户

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三 公司前十名股东持股情况如下

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序号	持 股 单 位 名 称	报告期内 股份增减 数 万股	报告期末 持股数 万股	占总股本 比例 %	质押或 冻结 情况	股份 性质
1	香港物华实业有限公司		5202.5386	26.18	无	法人股
2	常州服装集团有限公司		2768.9298	13.93	无	法人股
3	中行江苏信托咨询公司		2738.9058	13.78	无	法人股
4	北京天恩保利投资管理有限公司		1473.2763	7.41	无	法人股
5	江苏省国际信托投资公司		912.9685	4.59		法人股
6	常州市远金服装有限公司		525.0000	2.64		法人股
7	国泰君安证券股份有限公司	+306.0273	306.0273	1.54		流通股
8	香港侨通发展有限公司		228.2421	1.15		法人股
9	扬州印染厂		207.4522	1.04		法人股
10	佛山禅昌灯光器材有限公司	-17.5270	44.1305	0.02		流通股

注

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1 10 未知前 名股东之间有关联关系

2 10 3 5 前 名股东中第 名和第 名股东是代表国家持有股份 1 8 的单位 第 名和第 名股东所持股份为发起人外资法人股 3 4 5% 前 名股东持股均超过

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四 报告期内 公司控股股东或实际控制人未发生变化

三 董事 监事 高级管理人员情况

一 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员持有公司股 票未发生变动

二 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员新聘或解聘 情况

1 经公司三届二十次董事会会议通过的 关于推荐独立董事候 2002 6 20 2002 选人的议案 于 年 月 日 经公司 年第一次临时股东

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大会审议批准 选举了方峰 叶德华两位先生为公司第三届董事会独 立董事 董事会决议公告和股东大会决议公告分别刊登于 证券时报 2002 5 17 23 6 25 11 年 月 日第 版和 月 日第 版 2 报告期内 公司董事 不包括独立董事 监事 高级管理 人员未发生新聘或解聘情况

四 管理层讨论与分析 一 经营成果及财务状况分析 1 主营业务收入 主营业务利润 投资收益 净利润 现金及 现金等价物净增加额等指标同比增减变化 单位 元

项目	金额	金额	增减数	增减比例 %
	2002 年1 6 月	2001 年1 6 月
主营业务收入	165,870,699.58	178,146,822.20	-12,776,122.62	-6.89
主营业务利润	18,402,580.85	29,304,351.68	-10,901,770.83	-37.20
投资收益	479,644.85	5,563,068.67	-5,083,423.82	-91.38
净利润	3,976,559.62	16,915,022.33	-12,938,462.71	-76.49
现金及现金等价 物净增加额	-26,395,881.52	13,524,230.11	-39,920,111.63	-295.17

发生变化的主要原因 1 主营业务利润下降的主要原因是生产成本增加 特别是人 工成本增加较快 毛利下降所致 2 508 投资收益减少 万元的主要原因是公司在报告期内退出 一级市场申购新股所致

3 净利润下降的主要原因是主营业务利润减少和本期投资收 益的减少原因所致

4 现金及现金等价物净增加额同期大幅下降主要原因是本期 原材料采购付现较大和募集资金投入使用所致

2 公司财务状况分析 单位 元	2 公司财务状况分析 单位 元	2 公司财务状况分析 单位 元
项目	金额		增减数	增减比例 %
	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
总资产	448,386,487.77	433,076,767.39	15,309,720.38	3.54
股东权益	338,134,687.12	334,158,127.50	3,976,559.62	1.19
其他应收款	35,724,528.26	12,911,686.10	22,812,842.16	176.68
应收补贴款	20,853,117.04	13,504,216.81	7,348,900.23	54.42
短期借款	38,800,000.00	8,800,000.00	30,000,000.00	340.91
应交税金	-6,327,159.79	-11,512,138.33	5,184,978.54	-45.04

发生变化的主要原因

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1 其他应收款增加主要是往来款增加所致

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

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• 2 应收补贴款增加的主要原因是本期应收出口退税款增加

• 3 短期借款增加是报告期内新增流动资金借款所致

• 4 2001 应交税金增加的原因是 年应退增值税已清算所致

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二 报告期内 公司主要经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 1 主营业务范围

本公司属纺织服装行业企业 经营范围为开发 生产 销售计 算机软硬件和网络安全产品以及自营出口服装 纺织品等产品 其中 主营出口服装 报告期内 公司所处行业与经营范围未发生变化 2 主营业务经营状况 截止报告期末 本公司 母公司 主营业务收入 16160.89 万元 比去年同期下降 4.94% 出口创汇 1,893.21 万美元 比去年同期增长 0.07% 主营业务利润 1,840.26 万元 比去年同期下降 37.20% 净利 润 397.66 万元 比去年同期下降 76.49% 期末总资产 44,838.65 万元 比去年同期增长 3.54% 期末净资产 33,813.47 万元 比去年同期增

长 1.19%

WTO 报告期内 随着我国加入 后 国内外服装市场的竞争更加 激烈 由于出口服装单价较大幅度的下降 因而报告期内主营业务收 入比去年同期减少 839 万元 报告期内 由于劳动力单位成本 能源 单价 产品检测单价费用和市场开发费用的提高等诸多因素的影响 致使产品单位成本提高 导致主营业务利润有较大下降

本公司主营业务行业构成情况如下 单位 元

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行业构成情况如下	单位 元
主营业务收入	主营业务成本
161,608,972.29	145,259,363.38
4,161,727.29	2,096,358.93
100,000.00	94,450.00
165,870,699.58	147,450,172.31

3 报告期内 本公司主营业务及其结构未发生大的变化	3 报告期内 本公司主营业务及其结构未发生大的变化	3 报告期内 本公司主营业务及其结构未发生大的变化	3 报告期内 本公司主营业务及其结构未发生大的变化
2 主要产品市场占有率情况
根据中国服装协会2002 年上半年统计资料 本公司在全国同行
业中销售收入列第45 位 利税列第67 位		出口创汇列第18 位
本公司主营出口服装 其主营业务收入主要地区分布如下
地区 出口创汇 万美元		所占比例 %
日本 1,746.17		92.23
北美洲 112.34		5.93
其他地区 34.70		1.83
合计 1,893.21		100.00

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

3 对公司净利润产生重大影响的其他经营业务 报告期内 没有对公司净利润产生重大影响的其他业务经营活 动

三 公司投资情况 1 报告期内 募集资金使用情况 报告期内 本公司没有募集资金 公司前次配股实际募集资金 14,575.93 万元 现继续投入使用 截止 2002 年 6 月 30 日本公司对 各项目累计投入资金 14,216.28 万元 占募集资金的 97.53% 尚未使 用的募集资金存于银行 募集资金使用情况如下 单位 千元

承诺投资项目	实际投资项目	承诺投资额	实际投资额	项目进度
服装出口生产 基地	未变更	46000.0	43113.7	正在竣工验收过程中
北京远东网络 安全研究院	未变更	37476.9	36770.0	企业已在运作中
网络信息安全 系统生产基地	常州远东网络安 全技术有限公司	63475.3	62279.1	企业已在运作中

说明 项目进度及收益情况

1 服装出口生产基地项目 报告期内 本公司在该项目的厂房改造 排水 电器工程等方 171.37 面以募集资金投资人民币 万元 延续至报告期末累计投资 4311.37 万元 占 配股说明书 计划投资额的 93.73% 该项目工程 基本完工 并在竣工验收过程中 报告期内 该项目已部分投产 2 北京远东网络安全研究院项目 1577 报告期内 本公司以募集资金对该项目又投资人民币 万元 2002 3 22 5 详见 年 月 日 证券时报 第 版上刊登的对外投资进展 3677 公告 延续至报告期末累计投资 万元 占 配股说明书 计划 投资的 98.11% 该项目已基本投资完毕 目前北京远东网络安全研 究院已独立运作 其研究发展的信息安全产品主要有入侵检测系统 CA 防火墙系统 证书认证 系统 动态口令认证系统 安全审计 数据挖掘系统等 并已通过了国家安全管理部门的检测 获得了专用 安全产品的生产销售许可 这些产品的客户群体目前主要分布在上 2002 海 江苏 湖北以及周边地区 年上半年主要处于产品的测试 和送检阶段 由于该院为非盈利的科研机构 尚无业务收入 运营支 出为 599,538.11 元

3 常州市远东网络安全技术有限公司项目 本项目是由原网络信息安全系统生产基地项目在履行相关变更 2001 11 2 12 4 程序后设立的 详见 年 月 日和 月 日 证券时报 第

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

7 版本公司信息披露公告 报告期内 本公司对该项目未投资 延 续至报告期末 本公司以募集资金累计投资 6227.91 万元 占 配股 说明书 计划投资额的 98.12% 该项目 2001 年底前已基本投资完毕 目前常州市远东网络安全技术有限公司已独立运作 其信息安全方面 2000 CA 的主要产品有防火墙 系列 证书认证 系统 安全审计 数 据挖掘 系统 网络入侵检测实时安全系统 黑客煞星 指纹和虹 膜识别系统等 产品销售地区主要有上海 江苏 浙江 湖北 湖南 江西和安徽等省市 报告期内 该公司产品销售收入 601,316.23 元 运营成本 628,670.16 元 上半年度亏损 27353.93 元 由于该公司在 2001 年底才注册设立 半年来主要的工作重心放在系列产品研发的 深入和完善 生产计划的安排和实施 组建全国性销售网点 人员招 聘及培训和市场开拓等方面 仍处于开创投入阶段 产品销售暂时未 形成规模 因而未有收益

2 报告期内 非募集资金使用情况 报告期内 公司三届十九次董事会通过决议 1 与香港永明洗水有限公司 香港永汇制衣有限公司共同合 50 资组建水洗厂 该合资水洗厂总投资为 万美元 其中本公司以自 20 40% 有资金 万美元投资 占合资公司总投资的 2 与常州久百年服饰有限公司组建一服装内销合资公司 该 100 合资公司总投资为人民币 万元 其中建议本公司投资比例占总投 51% 资的 以上两项决议尚须经股东大会批准后实施 计划用非募集资金 投资 至今这两个项目正在筹备过程中

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四 主要控股公司的经营情况及业绩

1 75% 本公司控股 的常州远东科技有限公司 主要从事生产销 售计算机软硬件 承接计算机网络工程和相关的技术服务 报告期内 该公司的业务主要是对计算机网络集成项目的施工建设 服务地区主 要分布在上海 浙江 江苏 江西 湖北 广东等省市 报告期内 该公司业务收入为 3,560,411.06 元 运营成本为 3,493,052.11 元 净 利润为 67,358.95 元 由于该公司属外商投资企业 受到不能经营网 络安全产品的政策局限 只能从事一般计算机网络集成项目的服务 在当前集成项目竞争激烈 毛利率低的情况下 上半年业务收入不高 略有盈余

2 87.51% 本公司控股 的北京远东网络安全研究院的情况详见本

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

报告公司投资情况中的北京远东网络安全研究院项目一栏 3 本公司控股 90% 的常州市远东网络安全技术有限公司情况详 见本报告公司投资情况中的常州市远东网络安全技术有限公司项目 一栏

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五 下半年经营计划

2002 在进一步落实公司董事会确定的 年业务发展计划的基础 上 下半年主要做好以下几项工作

1 加强销售队伍建设 进一步提高内外销业务员素质 努力开 拓新的内外销渠道 加快拓展网络信息安全产品的销售业务 争取下 半年销售收入有所增长

2 下半年要进一步加强内部管理 促进增产节约 增收节支 降耗增效 做好安全生产工作 努力提高经济效益 3 加快技改项目的实施 争取项目早日投产运营 为下半年生 产能力的提高奠定厚实的基础

4 加大网络安全产品研发和市场开发力度 生产适销对路 技 术领先 质量可靠 实用性强的网安产品 千方百计提高产品在国内 外市场的占有率

六 公司预计 2002 年第三季度仍将盈利 但与 2001 年 1 9 50% 月相比 净利润下降的幅度可能超过

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2002 七 公司 年半年度财务报告未经审计

五 重要事项

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一 公司治理情况

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1 报告期内 本公司根据 上市公司治理准则 和 关于上市 公司建立独立董事制度的指导意见 等文件精神 修订了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 独立董事工作制度 信息披露制度 等 明确了股东大会 董事 会 监事会 董事 独立董事 监事和高级管理人员的职责范围和 操作程序 按照 上市公司治理准则 的要求运作 2 报告期内 公司董事 监事和高级管理人员认真学习贯彻 中 国证监会 国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通 知 对本公司建立现代企业制度情况进行了全面的检查并形成自查

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

报告 对自查中发现的问题 公司董事会制定了解决的措施 3 根据国家法律法规的有关规定 结合本公司具体情况 公司 董事会将进一步完善董事 监事和高管人员的激励和约束机制 对照 上市公司治理准则 董事会各专门委员会尚未健全 公司董事会 将在条件成熟时逐步建立各专门委员会 有利于董事会科学 高效决 策和运作

二 利润分配方案实施情况 2002 4 25 2001 年 月 日 公司召开 年度股东大会 大会审议通 过了公司 2001 年度利润分配方案 以 2001 年末总股本 19,875 万股 10 0.35 为基数 向全体股东每 股派发现金红利 元 含税 共计 6,956,250 元 所余 16,577,742.95 元结转下年度分配 详见 2002 年 4 26 6 月 日 证券时报 第 版

2002 年 6 月 19 日 公司董事会在 证券时报 第 4 版上刊登了 2001 2002 年度分红派息实施公告 确定本次利润分配股权登记日为 6 24 2002 6 25 年 月 日 派息除息日为 年 月 日 公司法人股及高管 人员持股股息由本公司发放 截止报告期末 社会公众股股息发放已 完毕 公司法人股股息的发放尚在实施过程中

三 重大诉讼和仲裁事项 报告期内 本公司无重大诉讼 仲裁事项

四 重大资产收购 出售或处置 企业收购兼并事项 报告期内 本公司无重大资产收购 出售或处置 企业收购兼 并事项

五 重大关联交易事项 报告期内 本公司无重大关联交易事项

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六 重大合同及履行情况

1 报告期内 本公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的 重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本 公司资产的事项 2 报告期内 本公司未发生担保事项

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

3 报告期内 本公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的 委托他人进行现金资产管理事项

七 承诺履行情况 5% 报告期及持续到报告期内 公司或持有公司股份 以上股东没 有发生对公司经营成果 财务状况可能产生重要影响的承诺事项

六 财务报告 未经审计 一 财务报表 附后

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二 财务报表附注

1 附注 公司的基本情况 远东实业股份有限公司 以下简称 本公司 是经江苏省体改 委 1993 年 10 月批准成立的定向募集股份有限公司 经中国证监会批 准 1996 年 12 月 31 日于深圳证券交易所上网发行人民币普通股 12,500,000 股 1997 年 1 月 21 日在深圳证券交易所上市流通 公司 000681 简称 远东股份 股票代码

公司主要设置部门 总裁办公室及人事部 资产管理投资计划 部 股证事务部 财务计划部 生产技术部 经营营销部等 经营范围 主要开发 生产计算机软 硬件并提供相关技术和工程咨 询 服务 培训 生产服装 床上用品 装饰品 鞋帽 纺织品 服 装辅料 包装材料等

2 附注 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计制度 及其有关补充规定 子公司分别执行 外商投资企业会计制度 旅游 饮食服务企业会 计制度 及 工业企业会计制度 在编制本合并会计报表时已按 企 业会计制度 进行了调整 2 会计年度

1 1 12 31 本公司的会计年度为公历 月 日至 月 日 3 记账本位币

以人民币为记账本位币

4 记账基础和计价原则

• 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

会计年度内涉及外币的经济业务 , 按发生当月月初中国人民银行公布 的市场汇价折合人民币入帐 月末将货币性项目中的外币余额按照月 末市场汇价进行调整 , 按月末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐 本位币金额之间的差额 , 作为汇兑损益 计入当期损益 属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进 行处理 属于筹建期间的 计入长期待摊费用

6 现金等价物的确定 现金等价物指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法

短期投资按取得时实际支付的全部价款 包括税金和手续费等 相关费用 扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息后的余额计入投资成本 持有期间所获得的股利或利息 冲减短期投资账面价值 处置时 按所收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额确认为当期投资收益 期末短期投资按成本与市价孰低 计价 , 短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取 已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后 在原先已确认的投资损 失金额内转回

8 坏账损失核算方法 坏账的确认标准 因债务人破产或死亡 , 以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的 或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年以上而且具 有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失 坏账损失采用备抵法核算 根据债务单位的财务状况 现金流量等情 况 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备 坏账准备的计提比例 列示如下

账龄	计提比例
一年以内	0.5%
一至二年	5%
二至三年	10%
三至四年	30%
四至五年	50%
五年以上	100%

9 存货核算方法 1 分类

本公司的存货分为原材料 包装物 在产品 产成品和低值易 耗品等

2 计价及摊销

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各类存货的购入与入库均按实际成本计价 原材料领用和出库按加权平均法计价

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

产品成本按分批法核算 每一批别为一成本核算对象 低值易耗品和包装物采取领用时一次摊销的办法 3 存货采用永续盘存制

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4) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 在对存货进行全面 清查时 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因 使单个存货成本高于其可变现净值 在中期期末或年终 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期股权投资核算方法

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1 初始投资成本的确定

A 公司以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包 括支付的税金 手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际支付的 价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的价款减 去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 B 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权 投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到 或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 包括以股权投资换股 权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投 资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上 补价后的金额作为初始投资成本

D 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面 价值作为初始投资成本 2 股权投资差额

长期股权投资采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计 价 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确 认为股权投资差额 按一定期限平均摊销 计入损益

股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限的 按投资期 限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资 10 单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 年的期限摊销 初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低 10 于 年的期限摊销

3 长期股权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确 认为投资收益 对于股票投资或其他股权投资 若持有被投资单位有表决权资 20% 20% 20% 本总额 以下 或持有被投资单位有表决权资本总额 或

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 若持有被投资单位有 20% 20% 20% 表决权资本总额 或 以上 或虽投资不足 但具有重大影响 50% 的 采用权益法核算 若持有被投资单位有表决权资本总额 以上 50% 或虽不足 但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表 11 长期债权投资核算方法

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• 1 初始投资成本的确定

A 公司以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包 括支付的税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债 券利息 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含的已到付息期但 尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债 权投资 或以应收债权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收 到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则根据收 到或支付的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本

2 长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的 债券利息后与债券面值之间的差额 作为债券投资的溢价或折价 债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法

3 长期债权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确 认为投资收益

12 长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查 如由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 , 则将可收回金 额低于账面价值的差额作为当期投资损失 于中期期末或年度终了提 取长期投资减值准备

• 13 固定资产核算方法

1 : 固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机 器 机械 运输工具和其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值 2000 在 元以上的资产

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

2 固定资产的分类 房屋建筑物 机器设备 运输设备和其 他设备

3 固定资产按取得时的成本 包括买价 进口关税 运输和 保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的 支出以及为取得固定资产而交纳的契税 耕地占用税 车辆购置税等 相关税费 作为入账价值

4 固定资产采用直线法计提折旧 , 残值率为原值的 10%, 其折旧 年限及分类折旧率 分别为

分别为
固定资产类别	折旧年限	年折旧率
房屋建筑物	30 40 年	2.25% 3%
机器设备	10 14 年	6.43% 9%
运输设备	5 年	18%
其他设备	8-14 年	6.43% 11.25%

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5 固定资产减值准备

期末对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技 术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度 终了计提固定资产减值准备 14 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房 设备及其他设施 在建工程在完 工交付使用后 按实际发生的全部支出确认为固定资产 若所建造的 固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应自达到 预定可使用状态之日起 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折 旧 待办理竣工决算手续后再作调整 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了 减值 在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备 15 无形资产核算方法 1 无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以 下方法确定

A 本公司对购入的无形资产 , 按实际支付的价款作为实际成本 B 对投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际 成本

C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换 入的无形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实 际成本 D 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

上应支付的相关税费作为实际成本 涉及补价的 则根据收到或支付 的补价 分别按减去或加上补价后的金额作为实际成本 E 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时 发生的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 2 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊 销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法 律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 A 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不 超过合同规定的受益年限

B 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不 超过法律规定的有效年限

C 合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 摊销年限不 超过受益年限和有效年限两者之中较短者

D 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 10 摊销年限不超过 年 本公司的土地使用权按 50 年平均摊销 ; 信息安全技术按 20 年平 5 均摊销 软件按 年平均摊销

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3 无形资产减值准备

期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于账面价值的 在中期期末或年度终了计提无形 资产减值准备

16 长期待摊费用 有明确受益期的 按受益期平均摊销 其他项目视具体情况而

定

17 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 在固定资产达 到预定可使用状态前按规定予以资本化 属于固定资产达到预定可使 用状态后发生的 则计入当期的财务费用 18 收入确认原则

商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已 经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时 确认营业收入实现 提供劳务 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务 收入时 以劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量为前提 他人使用公司资产 他人使用公司资产在与交易相关的经济利 益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利 息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定 使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定

19 所得税的会计处理 采用应付税款法

20 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部 合并会计报表暂行规定 以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料 为依据 将它们之间的投资 内部往来 资产购销和其他重大交易及 未实现损益全部抵销的基础上 逐项合并并计算少数股东权益和少数 股东收益 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数 额减去母公司拥有的份额计算确定 少数股东损益是根据母公司所属 子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计 算确定

21 主要会计政策 会计估计变更的说明 本期未发生会计政策 会计估计变更

3 附注 税项

本公司适用的主要税种和税率如下 1 流转税 : 17% 增值税 产品 商品销售适用增值税 税率为 : 5% 营业税 一般劳务及其他收入适用营业税 税率为

2 城建税及教育费附加 : 城建税 教育费附加 以各纳税单位属地税务规定计算缴纳

3 : 所得税 根据 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所 得税法 和 关于外商投资企业免征 减征地方所得税规定 公司 12 所得税按 的税率缴纳

子公司常州远东科技有限公司本年度为所得税减半征收年度 7.5 执行税率为

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8 子公司常州市远东美食园按营业收入的 计算应纳税所得额 再按税法规定的税率计缴企业所得税

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• 子公司北京远东网络安全研究院根据财税字 (94)001 号和京税二

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

94 268 号文件规定 自 2001 年 7 月 1 日至 2003 年 6 月 30 日间 暂免征收企业所得税

子公司常州市远东网络安全技术有限公司本年度所得税率为 33%

4 房产税 : 自用房产以房产原值的 70% 为计税依据 , 税率为 1.2% 12% 出租房产以房产出租收入为计税依据 税率为

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4 附注 控股子公司及合营企业

1 控股子公司概况

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公 司 名 称	注册资本	经营范围	母公司投资额	权益比例
常州远东科技有限公司	3109.6千美元	生产 销售计算机软硬件 承接计算机网络工程	19,336,004.16元	75%
常州市远东美食园	2,620 千元	餐饮 饮料 副食品	1,360,000.00 元	51.91%
北京远东网络安全研究 院	42,020千元	网络安全理论研究 网络安全产品的研制开发等	36,770,000.00元	87.51%
常州市远东网络安全技 术有限公司	63,100千元	计算机软 硬件技术开发 转 让和咨询 销售自产产品	56,790,000.00元	90%

• 2 本公司无合营企业

5 附注 合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明 , 金额均以人民币元为单位 1 货币资金

货币资金
项 目	2002.6.30	2001.12.31
现 金	53,158.44	191,841.90
银行存款-人民币	98,714,863.03	127,128,396.15
银行存款-美元	3,231,469.14	2,980,265.93
	折26717140.59 人民币元	折24,666,468.99 人民币元
其他货币资金	105,663.46
合计	125,590,825.52	151,986,707.04

注 期末银行存款中有 1,063,215.88 美元用于质押贷款

• 2 应收账款

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1 账龄分析

	2002.06.30	比例(%)	坏账准备	2001.12.31	比例(%)	坏账准备
1 年以内	3,313,264.11	70.13	9,789.58	2,589,205.91	64.73	9,789.58
1 2 年	132,996.83	2.82	3,783.15	132,996.83	3.32	3,783.15
2 3 年	24,834.00	0.53	3,216.79	24,834.00	0.62	3,216.79
3 年以上	1,253,112.29	26.52	1,169,385.16	1,253,112.29	31.33	1,169,385.16
合计	4,724,207.23	100	1,186,174.68	4,000,149.03	100.00	1,186,174.68

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• 2 本期未计提坏账准备

• 3 5% 应收账款中无持有 以上股份的股东欠款

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

4 本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,202,272.64 元 占应收账款总余额的 46.62 %

3 其他应收款

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1 按账龄分类

	2002.6.30	比例(%)	坏账准备	2001.12.31	比例(%)	坏账准备
1 年以内	26,501,492.78	69.27	10,674.38	3,688,650.62	23.88	10,674.38
1 2 年	11,112,416.90	29.05	2,248,580.85	11,112,416.90	71.95	2,248,580.85
2 3 年	91,862.94	0.24	9,186.30	91,862.94	0.60	9,186.30
3 年以上	551,005.56	1.44	263,808.39	551,005.56	3.57	263,808.39
合计	38,256,778.18	100.00	2,532,249.92	15,443,936.02	100.00	2,532,249.92

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2 : 本公司其他应收款主要明细项目列示如下

	2002.6.30	欠款时间	欠款原因
溧阳神力公司	11,000,000.00	一至二年	应收回投资款
珠海寿富公司	6,000,000.0	一年以内	往来款
常州亚东服装有限公司	2,000,340.00	二至三年	往来款
深圳兴利丰电子公司	880,750.00	一年以内	往来款
新东制衣公司	360,000.00	三至四年	往来款

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3 公司本期未计提坏账准备

4 本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 20,241,090.00 元 占其他应收款总余额的 52.91%

4 预付账款 1 按 账龄分类

	2002.06.30	比例(%)	2001.12.31	比例(%)
1 年以内	4,2404,642.57		44,736,741.00	100.00
1 2 年			-	-
合计	42,404,642.57		44,736,741.00	100.00

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2 5% 预付账款中无持有本公司 以上股份的股东单位欠款

5 应收 补贴款

补贴款
2002.06.30	2001.12.31
20,853,117.04	13,504,216.81

注 内容为外销产品应收的出口退税款

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

6 存 货

项 目	2002.06.30		2001.12.31
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
原材料	23,370,465.58	458,497.84	24,476,502.26	458,497.84
包装物	54,098.20	-	26,979.20	-
在产品	17,358,626.30	-	22,348,358.02	-
产成品	45,875,276.96	752,782.16	36,625,090.90	752,782.16
合计	86,658,467.04	1,211,280.00	83,476,930.38	1,211,280.00

注 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计 完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定

7 待摊费用

类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	剩余摊销期限
租赁费	57,815.31	126,000.00	183,815.31	0
制版费		19,050.00		19,050.00	6 个月
保险费	-	501,665.60	250,832.80	250,832.80	6 个月
装修费	208,137.48		72,933.17	135,204.31	3 个月
合计	265,952.79	646,715.60	507,581.28	405,087.11

8 长期股权投资

	8 长期股权投资	8 长期股权投资
	其他股权投资
	被投资单位	投资起止期	投资比例	原始投资额	期末余额
	常州市远东网络安全 技术有限公司	2001年12月至2021年12月	10%	6,310,000.00	6,310,000.00

注 该公司为母公司与子公司常州远东科技有限公司共同投资 设立 注册资本 63,100 千元 其中母公司出资 56,790 千元 占 90% 常州远东科技有限公司出资 6,310 千元 占 10%

9 . 固定资产及累计折旧 1 固定资产原值

固定资产类别	期初原值	本期增加	本期减少	期末原值
房屋建筑物	41,629,391.85	23,607,418.33		65,236,810.18
机器设备	46,758,469.49	636,031.38		47,394,500.87
运输设备	4,960,766.30	820,000.00		5,780,766.30
其他设备	13,355,961.41	74,052.00		13,430,013.41
合计	106,704,589.05	25,137,501.71		131,842,090.76

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2
累计折旧
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固定资产类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
房屋建筑物	5,902,510.04	590,428.38		6,492,938.42
机器设备	13,710,832.51	1,655,914.17		15,366,746.68
运输设备	2,858,248.71	222,239.65		3,080,488.36
其它设备	4,475,106.98	394,968.85		4,870,075.83
合计	26,946,698.24	2,863,551.05		29,810,249.29

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

注 本期增加额中在建工程转入数为 23,607.42 千元 本公司固定资产中无置换 抵押 担保等情况

10 在建工程 ( 单位 千元 )

工程项目名称	期初数	本期 增加	本期转入固 定资产	其他 减少 额	期末数	资金 来源	工程投入占 预算的比例
新厂装修工程		1,712.16			1,712.16	募集 资金	90.00
预付工程款	-	9,000.00	-		9,000.00	自筹 资金	40.00
预付工程款	2,788.50			898.30	1,890.20	募集 资金	99.90
新厂房	21,887.10	1,720.30	23,607.40			募集 资金	100.00
其他	8.10		8.10			自筹 资金
合计	24,683.70	12,432.46	23,615.50	898.30	12,602.36

注 预付工程款其他减少额 898.30 千元属在建工程项目内部调

整 在建工程期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少额 和期末数中均无借款费用的资本化金额

11 无形资产

无形资产
原 值	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	剩余摊销年限
5,072,350.00	4,303,043.65		50,723.52	4,252,320.13	41 年11 个月
5,250,000.00	5,096,875.00		131,250.00	4,965,625.00	18 年11 个月
144,979.80	132,898.15		14,497.98	118,400.17	4 年1 个月
10,467,329.80	9,532,816.80		196,471.50	9,336,345.30

注 土地使用权是母公司通过交纳土地出让金而取得的 信息安全技术为子公司北京远东网络安全研究院投资方信息安全国 家重点实验室作为资本投入 该项无形资产已经江苏中天资产评估事 2001 务所有限公司按照收益现值法评估 并出具苏中资评报字 第 17 号评估报告书

12 长期待摊费用

类 别	原始发生额	期初金额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末金额	剩余摊销年 限
厨房装饰工程款	124,936.58	62,468.28		6,246.84	68,715.14	56,221.44	4 年6 个月
一楼门厅装饰	51,000.00	30,600.00		2,550.00	22,950.00	28,050.00	5 年6 个月
二楼门厅装饰	650,460.00	325,230.00		32,523.00	357,753.00	292,707.00	4 年6 个月
电力增容费	977,882.01	537,477.77	-	48,893.82	489,298.06	488,583.95	5 年
场地租赁费	450,000.00	180,000.00			270,000.00	180,000.00	2 年
总部装修费	774,389.56	473,238.08		61,727.28	362,879.48	411,510.80	1 年4 个月
老厂土地租赁费	260,000.00	251,333.32		13,000.02	21,666.70	238,333.30	9 年2 个月
新厂装修改造	2,447,111.73	2,447,111.73				2,447,111.73
合计	5,735,779.88	4,307,459.18		164,940.96	1,593,262.38	4,142,518.22

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

13 短期借款

短期借款
银行借款	2002.06.30	2001.12.31
信用	30,000 千元
质押	8,800 千元	8,800 千元
合计	38,800 千元	8,800 千元

14 应付账款 预收账款 其他应付款 5% 5% 应付账款 预收账款和其他应付款中无欠持本公司 含 以上股份的股东单位的款项

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3 1 无账龄超过 年的大额应付账款和其他应付款 也无账龄超过 年的大额预收账款

15 应 付股利

付股利
	2002.6.30	2001.12.31
香港侨通发展有限公司		*152,161.40
公众股利及税金	*501,807.77	*104,252.60
香港汇杰国际有限公司	**265,762.14	**265,762.14
2001 年法人股利	*4,921,875.10	6,956,250.00
合计	5,689,445.01	7,478,426.14

• 注 为母公司欠付股利余额

** 为子公司常州远东科技有限公司欠付投资方股利余额

16

应交税金

交税金
税 种	2002.6.30	2001.12.31	执行税率
增 值 税	-6,004,483.70	-11,235,416.10	销项税率为17% 出口产品执行 免抵退”政策
城 建 税	5,339.74
营 业 税	0	6,424.36	按应税收入的5%
所 得 税	-357,421.34	-283,146.59	各公司按各自税率执行
个 所 税	29,405.51		代扣代交
合计	-6,327,159.79	-11,512,138.33

17 预提费用

2002.06.30	2001.12.31	期末结存余额的原因
267,453.57	147,033.80	按合同预提尚未支付
2,749,391.17	3,961,672.03	预提尚未支付
2,057,155.50	-	预提尚未支付
5,074,000.24	4,108,705.83

22

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

18 股本

18 股本	18 股本
公司股份变动情况表		数量单位 股
	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.06.30
一 尚未流通股份
1 发起人股份	122,780,457.0			122,780,457.0
其中:境内法人持有股份	68,472,649.5			68,472,649.5
外资法人持有股份	54,307,807.5			54,307,807.5
2 募集法人股	17,844,543.0			17,844,543.0
尚未流通股份合计	140,625,000.0			140,625,000.0
已流通股份 (境内上市的人民币普通股)	58,125,000.0			58,125,000.0
三 股份总数	198,750,000.0			198,750,000.0

19. 资本 公积

公积
项 目	2002.06.30	2001.12.31
股本溢价	91,336,650.02	91,336,650.02
其他资本公积	115,710.98	115,710.98
被投资单位外币资本折算差额	-9,840.84	-9,840.84
合计	91,442,520.16	91,442,520.16

20. 盈 余公积

余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积金	21,654,894.45	-	-	21,654,894.45
法定公益金	5,732,969.94	-	-	5,732,969.94
合计	27,387,864.39	-	-	27,387,864.39

注 本期本公司按未计提的法定盈余公积金和公益金

21 未分配利润

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• 1 2001 年年报所披露的年末未分配利润额 16,577,742.95 元 2 加 2002 年上半年度合并净利润 3,976,559.62 元 3 2002 年 06 月 30 日未分配利润余额 20,554,302.57 元

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22 主 营业务收入

项 目	2002 上半年	2001 上半年
服装产品	161,608,972.29	170,004,822.62
电脑产品	4,161,727.29	7,606,405.98
饮食	100,000.00	535,593.60
合计	165,870,699.58	178,146,822.20

注 本公司前五名客户的主营业务收入总额为 120,540.80 千元 72.67% 占全部主营业务收入总额的 23 主营 业务成本

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务成本
项 目	2002 上半年	2001 上半年
服装产品	145,259,363.38	147,883,374.40
电脑产品	2,096,358.93	374,261.62
饮食	94,450.00	518,118.60
合计	147,450,172.31	148,775,754.62

23

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

24 管理费用

2002 上半年	2001 上半年
7,876,353.43	8,657,615.32

25 财务费用

项 目	2002 上半年	2001 上半年
利息支出	532,312.00	922,815.28
减 利息收入	457,660.80	1,677,786.20
汇兑损失	33,615.55	93,449.65
减 汇兑收益		254,660.14
其 他	682,487.19	597,877.32
合计	790,753.94	-318,304.09

注 本期利息减少较多的主要原因是募集资金已投入使用 , 银行 活期存款减少所致

26 投资收益

项 目	2002 上半年	2001 上半年
股票投资收益	479,644.85	5,563,068.67

注 本年度投资收益为一级市场购新股产生的 , 较去年同期大幅 下降 , 主要原因是公司本期已退出一级市场申购

27 补贴收入

2002 上半年	2001 上半年
186,758.00	147,995.00

注 系根据苏外经贸财 [2001]692 号文 对一般现汇贸易出口收 0.03 汇给予每美元 元人民币的贴息取得的收入

28 所得税

项 目	2002 上半年	2001 上半年
利润总额	4,455,969.24	20,526,826.98
所得税费用	554,212.98	2,175,184.17

29 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年上半年度发生额为 12,561.88 千元 其中价值较大的项目 列示如下 ( 单位 千元 )

项 目	2002年上 半年度
运费	2,895.60
办公费	777.80
银行手续费	725.50
交际应酬费	715.80
差旅费	695.70
保险费	416.60

24

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

6 附注 母公司会计报表主要项目注释

下列项目无特殊说明 , 金额均以人民币元为单位 1 应收账款 1 按账龄分类

	2002.06.30	比例(%)	坏账准备	200112.31	比例(%)	坏账准备
1 年以内	1,553,231.10	54.50	9,395.86	1,879,171.83	59.17	9,395.86
1 2 年	75,662.96	2.65	3,783.15	75,662.96	2.38	3,783.15
2 3 年	24,829.80	0.88	2,482.98	24,829.80	0.78	2,482.98
3 年以上	1,196,274.40	41.97	1,132,911.07	1,196,274.40	37.67	1,132,911.07
合计	2,849,998.26	100.00	1,148,573.06	3,175,938.99	100.00	1,148,573.06

2 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2201.60 77.25% 千元 占应收账款总余额的 3 5% 应收账款中无持有本公司 以上股份的股东单位欠款

2 其他应收款

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1 按账龄分类

	2002.06.30	比例(%)	坏账准备	2001.12.31	比例(%)	坏账准备
1 年以内	27,020,057.66	69.68	10,629.38	2,125,876.76	15.32	10,629.38
1 2 年	11,112,416.90	28.66	2,248,580.85	11,112,416.90	80.05	2,248,580.85
2 3 年	91,862.94	0.24	9,186.30	91,862.94	0.66	9,186.30
3 年以上	551,005.56	1.42	263,808.39	551,005.56	3.97	263,808.39
合计	38,775,343.06	100.00	2,532,204.92	13,881,162.16	100.00	2,532,204.92

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2 : 本公司其他应收款主要明细项目列示如下

	2002.06.30	欠款时间	欠款原因
远东科技	23,600,000.00	一年以内	子公司暂借
溧阳神力公司	11,000,000.00	一至二年	应收回投资款
常州亚东服装有限公司	2,000,340.00	二至三年	往来款
新东制衣公司	360,000.00	三至四年	往来款

3 本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 37,260.30 千元 占其他应收款总余额的 96.09%

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4 5% 其他应收款中无持本公司 以上股份的股东单位欠款

3 长期股权投资

: 其他股权投资

被投资单位	投资起止期	投资比 例	原始投资额	期末余额
常州市远东科技有限公司	1999 年10 月至2014 年9 月	75%	19,336,004.16	21,763,584.35
常州市远东美食园	未约定期限	51.91%	1,360,000.00	1,032,260.41
北京远东网络安全研究院	2001 年6 月至2005 年5 月	87.51%	36,700,000.00	35,106,267.51
常州市远东网络安全技术有限 公司	2001年12月至2021年12月	90%	56,790,000.00	56,726,645.01
合计			114,186,004.16	114,628,757.28

25

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

4 主营 业务收支

务收支
项 目	2002 年上半年度	2001 年上半年度
主营业务收入	161,608,972.29	170,004,822.62
主营业务支出	145,259,363.38	147,883,374.40
营业毛利	16,349,608.91	22,121,448.22

注 本期营业毛利下降主要原因是销售价格下降 , 生产人工成本上 升所致

5 投资收益

5 投资收益
项 目	2002 年上半年度	2001 年上半年度
股票投资收益	479,644.85	4,063,068.67
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额	-513,769.96	4,344,226.98
合计	-34,125.11	8,407,295.65

7 附注 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司常州远东科技有限公司坏账损失采取直接转销法 因发 生坏账的可能性很小 合并会计报表时未按照母公司会计政策进行调 整 对合并财务报表净资产和年初未分配利润的影响数为 10,068.99 元 , 本期母公司未计提坏账准备

8 附注 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方

关联方名称	注册地	主营业务	与本公司关系	经济性质	法定代表人
常州市远东科技有限公司	常州市	计算机 软硬件	子公司	有限责任 公司	潘华平
常州市远东美食园	常州市	餐饮 副食品	子公司	有限责任 公司	缪柏纯
北京远东网络安全研究院	北京市	网络安全 产品	子公司	民办非 企业单位	王学保
常州市远东网络安全技术有限公司	常州市	计算机 软硬件	子公司	有限责任 公司	李晓卫

2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
常州市远东科技有限公司	25,741,521.20			25,741,521.20
常州市远东美食园	2,620,000.00			2,620,000.00
北京远东网络安全研究院	26,250,000.00	15,770,000.00		42,020,000.00
常州市远东网络安全技术有限公司	63,100,000.00			63,100,000.00

26

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

3 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称	2002.06.30	2002.06.30	2001.12.31	2001.12.31
	金额	百分比	金额	百分比
常州市远东科技有限公司	19,336,004.16	75%	19,336,004.16	75%
常州市远东美食园	1,360,000.00	51.91%	1,360,000.00	51.91%
常州市远东网络安全技术有限公司	56,790,000.00	90%	56,790,000.00	90%
北京远东网络安全研究院	36,770,000.00	87.51%	21,000,000.00	80%

4 不存在 控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业关系 常州亚东服装有限公司 主要投资者一致

( 五 ) 关联方应收应付款项余额

其他应收款	2002.06.30	2001.12.31
常州市远东科技有限公司	23,600,000.00	0
常州亚东服装有限公司	2,000,340.00	2,000,340.00

附注 9 或有事项 2002 6 30 截止 年 月 日 本公司无需说明的或有事项

10 附注 承诺事项 2002 6 30 截止 年 月 日 本公司无需说明的承诺事项

七 备查文件 一 载有董事长签名的半年度报告文本 二 载有单位负责人 总会计师 主管会计工作的负责人签 名并盖章的财务报告文本 三 报告期内 公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的 所有文本 四 公司章程文本 五 其他有关资料

董事长 李晓卫

2002 8 17 年 月 日

27

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

资产负债表

资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
单位 人民币元
资 产	附 注	2002年06月30日		2001年12月31日
		合 并 数	母 公 司	合 并 数	母 公 司
流动资产:
货币资金	5.1	125,590,825.52	40,801,937.72	151,986,707.04	81,362,989.92
短期投资
应收票据
应收股利			689,035.45,		4,297,287.22
应收利息
应收帐款	5.2	3,538,032.55	1,701,425.20	2,813,974.35	2,027,365.93
其他应收款	5.3	35,724,528.26	36,243,138.14	12,911,686.10	11,348,957.24
预付帐款	5.4	42,404,642.57	1,961,047.57	44,736,741.00	2,462,061.00
应收补贴款	5.5	20,853,117.04	20,853,117.04	13,504,216.81	13,504,216.81
存货	5.6	85,447,187.04	59,802,174.33	82,265,650.38	81,675,608.23
待摊费用	5.7	405,087.11	250,832.80	265,952.79
一年内到期的长期债 权投资
其他流动资产
流动资产合计		313,963,420.09	162,302,708.25	308,484,928.47	196,678,486.35
长期投资:
长期股权投资	5.8	6,310,000.00	114,628,757.28	6,310,000.00	99,372,778.30
长期债权投资
长期投资合计		6,310,000.00	114,628,757.28	6,310,000.00	99,372,778.30
固定资产:
固定资产原价	5.9	131,842,090.76	124,112,160.61	106,704,589.05	100,071,299.40
减 累计折旧	5.9	29,810,249.29	27,568,931.40	26,946,698.24	25,148,128.46
固定资产净值		102,031,841.47	96,543,229.21	79,757,890.81	74,923,170.94
减 固定资产减 值准备
固定资产净额		102,031,841.47	96,543,229.21	79,757,890.81	74,923,170.94
工程物资
在建工程	5.10	12,602,362.69	3,602,362.69	24,683,672.13	24,683,672.13
固定资产清理
固定资产合计		114,634,204.16	100,145,591.90	104,441,562.94	99,606,843.07
无形资产及其他资产
无形资产	5.11	9,336,345.30	4,252,320.13	9,532,816.80	4,303,043.65
长期待摊费用	5.12	4,142,518.22	3,765,539.78	4,307,459.18	3,889,160.90
其他长期资产
无形资产及其他资产 合计		13,478,863.52	8,017,859.91	13,840,275.98	8,192,204.55
递延税项
递延税款借项
资产总计		448,386,487.77	385,094,917.34	433,076,767.39	403,850,312.27

28

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

资产负债表 续

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资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续	资产负债表 续
单位 人民币元
负 债 及 股 东 权 益	附 注	2002年06月30日		2001年12月31日
		合 并 数	母 公 司	合 并 数	母 公 司
流动负债:
短期借款	5.13	38,800,000.00		8,800,000.00
应付票据		4,200,000.00
应付帐款	5.14	37,396,339.54	37,211,870.54	44,992,142.30	44,780,181.15
预收帐款	5.14	218,262.24	218,262.24	18,370,385.40	18,370,385.40
应付工资		-5,616.15
应付福利费		1,398,124.37	1,344,001.54	1,322,253.17	1,295,995.02
应付股利	5.15	5,689,445.01	5,423,682.87	7,478,426.14	7,212,664.00
应交税金	5.16	-6,327,159.79	-6,415,763.76	-11,512,138.33	-11,206,843.09
其他应交款
其他应付款	5.14	4,404,034.11	4,104,176.55	5,879,942.00	5,131,096.46
预提费用	5.17	5,074,000.24	5,074,000.24	4,108,705.83	4,108,705.83
预计负债
一年内到期的长期负 债
其他流动负债
流动负债合计		90,847,429.57	46,960,230.22	79,439,716.51	69,692,184.77
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计		90,847,429.57	46,960,230.22	79,439,716.51	69,692,184.77
少数股东权益		19,404,371.08		19,478,923.38
股东权益
股 本	5.18	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00
减 已归还投资
股本净额		198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00	198,750,000.00
资本公积	5.19	91,442,520.16	91,442,520.16	91,442,520.16	91,442,520.16
盈余公积	5.20	27,387,864.39	27,387,864.39	27,387,864.39	27,387,864.39
其中 法定公益金	5.20	5,732,969.94	5,732,969.94	5,732,969.94	5,732,969.94
未分配利润	5.21	20,554,302.57	20,554,302.57	16,577,742.95	16,577,742.95
股东权益合计		338,134,687.12	338,134,687.12	334,158,127.50	334,158,127.50
负债和股东权益合计		448,386,487.77	385,094,917.34	433,076,767.39	403,850,312.27

29

远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

利润及利润分配表

单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元	单位 人民币元
项 目	附注	2002年6月		2001年6月
		合并数	母公司	合并数	母 公 司
一 主营业务收入	5.22	165,870,699.58	161,608,972.29	178,146,822.20	170,004,822.62
减 主营业务成本	5.23	147,450,172.31	145,259,363.38	148,775,754.62	147,883,374.40
主营业务税金及附加		17,946.42		66,715.90
二 主营业务利润		18,402,580.85	16,349,608.91	29,304,351.68	22,121,448.22
加 其他业务利润		94,450.00	94,450.00
减 营业费用		6,249,021.57	5,162,812.52	6,121,224.50	4,707,700.41
管理费用	5.24	7,876,353.43	6,472,417.08	8,657,615.32	7,487,128.28
财务费用	5.25	790,753.94	595,347.47	-318,304.09	-238,057.58
三 营业利润		3,580,901.91	4,213,481.84	14,843,815.95	10,164,677.11
加 投资收益	5.26	479,644.85	-34,125.11	5,563,068.67	8,407,295.65
补贴收入	5.27	186,758.00	186,758.00	147,995.00	147,995.00
营业外收入		336,613.66	286,245.51	81,982.87	980.00
减 营业外支出		127,949.18	127,949.18	110,035.51	110,035.51
四 利润总额		4,455,969.24	4,524,411.06	20,526,826.98	18,610,912.25
减 所得税	5.28	554,212.98	547,851.44	2,175,184.17	1,695,889.92
少数股东收益		-74,803.36		1,436,620.48
五 净利润		3,976,559.62	3,976,559.62	16,915,022.33	16,915,022.33
加 年初未分配利润		16,577,742.95	16,577,742.95	10,661,541.53	10,661,541.53
其他转入
六 可供分配的利润		20,554,302.57	20,554,302.57	27,576,563.86	27,576,563.86
减 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七 可供股东分配的利润		20,554,302.57	20,554,302.57	27,576,563.86	27,576,563.86
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八 未分配利润		20,554,302.57	20,554,302.57	27,576,563.86	27,576,563.86

附 表

附 表
报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
2002年上半年
主营业务利润	5.44	5.44	0.0925	0.0925
营业利润	1.06	1.06	0.018	0.018
净利润	1.18	1.18	0.020	0.020
扣除非经常性损益后的净利润	1.12	1.12	0.019	0.019
2001年上半年
主营业务利润	8.57	8.79	0.147	0.147
营业利润	4.34	4.45	0.075	0.075
净利润	4.95	5.07	0.085	0.085
扣除非经常性损益后的净利润	4.91	5.03	0.084	0.084

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司

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2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司	2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司	2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司	2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司	2002 年半年度资产减值准备明细表 母公司
单位金额 人民币元
项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一 坏帐准备合计	3,680,777.98			3,680,777.98
其中 应收帐款	1,148,573.06			1,148,573.06
其他应收款	2,532,204.92			2,532,204.92
二 短期投资跌价准备合计	-			-
其中 股票投资	-			-
债券投资
三 存货跌价准备合计	1,211,280.00			1,211,280.00
其中 库存商品	752,782.16			752,782.16
原材料	458,497.84			458,497.84
四 长期投资减值准备合计	-			-
其中 长期股权投资				-
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计
其中 房屋 建筑物
机器设备
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备

2002 年半年度资产减值准备明细表 合并

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2002 年半年度资产减值准备明细表 合并	2002 年半年度资产减值准备明细表 合并	2002 年半年度资产减值准备明细表 合并	2002 年半年度资产减值准备明细表 合并	2002 年半年度资产减值准备明细表 合并
单位金额 人民币元
项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一 坏帐准备合计	3,718,424.60			3,718,424.60
其中 应收帐款	1,186,174.68			1,186,174.68
其他应收款	2,532,249.92			2,532,249.92
二 短期投资跌价准备合计	-			-
其中 股票投资	-			-
债券投资
三 存货跌价准备合计	1,211,280.00			1,211,280.00
其中 库存商品	752,782.16			752,782.16
原材料	458,497.84			458,497.84
四 长期投资减值准备合计	-			-
其中 长期股权投资				-
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计
其中 房屋 建筑物
机器设备
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

现 金 流 量 表 单位 人民币元	现 金 流 量 表 单位 人民币元	现 金 流 量 表 单位 人民币元	现 金 流 量 表 单位 人民币元
项 目	行次	合并报表	母公司报表
一 经营活动产生的现金流量
销售商品 提供劳务收到的现金	1	158,066,273.39	153,104,456.23
收到的税费返还	3	1,408,120,07	1,408,120.07
收到的其他与经营活动有关的现金	8	3,655,144.60	411,401.72
现金流入小计	9	163,129,538.06	154,923,978.02
购买商品 接受劳务支付的现金	10	185,361,056.52	140,394,986.81
支付给职工以及为职工支付的现金	12	5,189,682.38	4,254,216.93
支付的各项税费	13	653,967.54	606,268.74
支付的其他与经营活动有关的现金	18	12,561,879.60	9,054,384.81
现金流出小计	20	203,766,586.04	154,309,857.29
经营活动产生的现金流量净额	21	-40,637,047.98	614,120.73
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金	22
取得投资收益所收到的现金	23		3,608,251.77
处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额	25
收到的其他与投资活动有关的现金	28
现金流入小计	29		3,608,251.77
购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的 现金	18	13,044,652.27	2,959,551.77
投资所支付的现金	31		15,770,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35	657,531.80	24,264,891.80
现金流出小计	36	13,702,184.07	42,994,443.57
投资活动产生的现金流量净额	37	-13,702,184.07	-39,386,191.80
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40	30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	251,530.66
现金流入小计	44	30,251,530.66
偿还债务所支付的现金	45
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金	46	2,308,180.13	1,788,981.13
支付的其他与筹资活动有关的现金	52
现金流出小计	53	2,308,180.13	1,788,981.13
筹资活动产生的现金流量净额	54	27,943,350.53	-1,788,981.13
四 汇率变动对现金的影响	55
五 现金及现金等价物净增加额	56	-26,395,881.52	-40,561,052.20

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

现 金 流 量 表 ( 续 )

现 金 流 量 表(续)	现 金 流 量 表(续)	现 金 流 量 表(续)	现 金 流 量 表(续)
单位 人民币元
补 充 资 料	行次	合并报表	母公司报表
1 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	57	3,976,559.62	3,976,559.62
加 少数股东收益		-74,803.36
计提资产减值准备	58
固定资产折旧	59	2,863,551.05	2,420,802.94
无形资产摊销	60	196,471.50	50,723.52
长期待摊费用摊销	61	164,940.96	123,621.12
待摊费用减少(减 增加)	64	-100,590.78	-250,832.80
预提费用增加(减 减少)	65	965,294.41	965,294.41
处置固定资产 无形资产和其他长期资 产的损失 减 收益	66
固定资产报废损失	67
财务费用	68	320,411.10
投资损失 减 收益	69	-479,644.85	34,125.11
递延税款贷项 减 借项	70
存货的减少 减 增加	71	-3,181,536.66	21,873,433.90
经营性应收项目的减少 减 增加	72	-31,247,051.87	-6,671,339.26
经营性应付项目的增加 减 减少	73	-14,040,649.10	-21,908,267.83
其他	74
经营活动产生的现金流量净额	75	-40,637,047.98	614,120.73
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租入固定资产	78
3 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	79	125,590,825.52	40,801,937.72
减 现金的期初余额	80	151,986,707.04	81,362,989.92
加 现金等价物的期末余额	81
减 现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83	-26,395,881.52	-40,561,052.20

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远东实业股份有限公司 2002 年半年度报告

股东权益增减变动表

	股东权益增减变动表	股东权益增减变动表	股东权益增减变动表
	2002 年上半年度 单位 人民币元
	项 目	本年数	上年数
	一 股 本
	年初余额	198,750,000.00	132,500,000.00
	本年增加数		66,250,000.00
	其中 资本公积转入		66,250,000.00
	盈余公积转入
	利润分配转入
	新增股本
	本年减少数
	年末余额	198,750,000.00	198,750,000.00
	二 资本公积
	年初余额	91,442,520.16	157,692,520.16
	本年增加数
	其中 股本溢价
	接受捐赠非现金资产准备
	接受现金捐赠
	股权投资准备
	拨款转入
	外币资本折算差额
	其他资本公积
	本年减少数		66,250,000.00
	其中 转增股本		66,250,000.00
	年末余额	91,442,520.16	91,442,520.16
	三 法定和任意盈余公积
	年初余额	21,654,894.45	20,045,838.02
	本年增加数		1,609,056.43
	其中 从净利润中提取数		1,609,056.43
	其中 法定盈余公积		1,609,056.43
	任意盈余公积
	储备基金
	企业发展基金
	法定公益金转入数
	本年减少数
	其中 弥补亏损
	转增股本
	分派现金股利或利润
	分派股票股利
	年末余额	21,654,894.45	21,654,894.45
	其中 法定盈余公积
	储备基金
	企业发展基金
	四 法定公益金
	年初余额	5,732,969.94	4,123,913.51
	本年增加数		1,609,056.43
	其中 从净利润中提取数		1,609,056.43
	本年减少数
	其中 集体福利支出
	年末余额	5,732,969.94	5,732,969.94
	五 未分配利润
	年初未分配利润	16,577,742.95	10,661,541.53
	本年净利润	3,976,559.62	16,170,946.48
	本年利润分配		10,254,745.06
	年末未分配利润	20,554,302.57	16,577,742.95

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