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VISUAL CHINA GROUP CO.,LTD. Interim / Quarterly Report 2001
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Interim / Quarterly Report
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**远东实业股份有限公司2001年中期报告
**2001-06-30 12:50
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：远东实业股份有限公司
A 股简称：远东股份
A 股代码：0681
公司法定英文名称：FAR EAST INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD
(二)公司注册地址：江苏省常州市清潭荆川南路
公司办公地址：江苏省常州市通江大道466 号新区大厦11 层
邮政编码：213022
公司网址：HTTP://WWW.chinafareast.com
公司电子信箱：[email protected]
(三)法定代表人姓名：李晓卫
(四)公司董事会秘书：蒋顺生
联系电话：0519 5131666
传 真：0519 5132666
电子信箱：[email protected]
联系地址：江苏省常州市通江大道466 号新区大厦11 层
(五)公司中报备置地点：公司证券部
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
(七)信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
(八)经营范围：开发、生产计算机软、硬件，销售自产产品并提供相关技术和工程咨询、服务、培训，转让本企业所开发的技术；生产服装、床上用品、装饰品、鞋帽、纺织品、服装辅料、包装材料，并销售公司自产产品。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 16,915,022.33 10,419,621.43
扣除非经常性损益后的净利润 16,784,786.73 10,276,814.15
总资产 462,461,280.05 266,295,085.82
资产负债率(%) 22.84 31.13
股东权益(不含少数股东权益) 341,938,835.55 175,337,897.14
每股收益 0.085 0.083
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.085 0.083
净资产收益率(%) 4.947 5.940
每股净资产 1.720 1.403
调整后每股净资产 1.710 1.385
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.720 1.403
每股经营活动产生的现金流量净额 0.081 0.020
单位：元
项目 2000 年末
净利润 29,170,257.33
扣除非经常性损益后的净利润 27,007,351.87
每股收益 0.22
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.22
净资产收益率(%) 8.97
*注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元
项 目 金额
出口商品贴息 147,995.00
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股本变动情况表 单位:万股
项目 期初数 本期公积金转增股本 期末数
一、尚未流通股份 9,375.00 4,687.50 14,062.50
1、发起人股份 8,185.36 4,092.68 12,278.05
其中：
境内法人持有股份 4,564.84 2,282.42 6,847.27
外资法人持有股份 3,620.52 1,810.26 5,430.78
2、募集法人股份 1,189.64 594.82 1,784.45
二、已流通股份 3,875.00 1,937.50 5,812.50
1、人民币普通股 3,875.00 1,937.50 5,812.50
股本总数 13,250.00 6,625.00 19,875.00
公司2000 年度利润分配方案；以2000 年末总股本13,250 万股为基数，每10 股转增5 股派现金红利1 元(含税)，此方案经2001年4 月19 日召开的2000 年度股东大会审议通过，并于2001 年6 月11 日正式实施，实施后，公司的总股本从13,250 万股增加到19,875万股。
(二)主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
序号 股东名称 本期末持股 本期持股 持股占总股
数(股) 变动增减 本比例(%)
情况(+-)
1 香港物华实业有限 52,025,386 17,341,795 26.18
公司
2 常州服装集团有限 27,689,298 9,229,766 13.93
公司
3 中行江苏信托咨询 27,389,058 9,129,686 13.78
公司
4 北京天恩保利投资 14,732,763 4,910,921 7.41
管理有限公司
5 江苏省国际信托投 9,129,685 3,043,228 4.59
资公司
6 常州市远金服装有 5,250,000 1,750,000 2.64
限公司
7 兴业厦门 3,321,796 1.67
8 香港侨通发展有限 2,282,421 760,807 1.15
公司
9 扬州印染厂 2,074,522 691,507 1.04
10 北京银威特投资顾
问有限公司 841,725 0.42
序号 股东名称 持有股份的质押 股份性质
或冻结情况
1 香港物华实业有限 无 外资股
公司
2 常州服装集团有限 无 法人股
公司
3 中行江苏信托咨询 无 法人股
公司
4 北京天恩保利投资 无 法人股
管理有限公司
5 江苏省国际信托投 法人股
资公司
6 常州市远金服装有 法人股
限公司
7 兴业厦门 流通股
8 香港侨通发展有限 外资股
公司
9 扬州印染厂 法人股
10 北京银威特投资顾 流通股
问有限公司
2、十大股东持股相关情况说明:
前10 名股东之间不存在关联关系。
其中，前6 名及第8、9名股东所持股份计140,573,133 股为法人股，未上市流通。第7、10名股东所持股份计4,163,521 股，为上市流通股份。
四、经营情况的回顾与展望
(一)公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
本公司是由国家外经贸部批准的苏港合资企业，主营纺织服装，兼营计算机软硬件、网络安全产品等。本公司享有自营进出口权。
报告期内，本公司全体员工认真贯彻执行股东大会和董事会决议精神，统一思想、提高认识，坚持以经济效益为中心，以发展为主线，以科技为动力，以管理为基础，抓好主营业务，拓展营销渠道，加大运营力度，围绕实现高科技新兴产业和纺织服装传统产业齐发展双丰收的目标而努力工作。上半年，公司取得了良好的经营业绩，实现了主营业务收入178,146,822.20 元和净利润16,915,022.33 元，分别比上年同期增长31.21%和62.34%。
2001 年上半年，公司取得的主要成绩如下：
(1) 服装产业稳步发展提高
今年上半年，由于美国、日本经济增长速度减缓，严重影响我国对外贸易的增长速度，特别是对纺织服装出口的影响较大。面对这些困难，本公司积极采取应对措施：一是进一步加强内部管理，以产品车间为单位设立分厂细化内部核算，优化生产工艺流程，认真贯彻ISO9002，加强职工培训，提高员工素质，提高产品质量，降耗增效；二是加强新产品的研究开发力度，不断推出设计新颖的适合国际市场需求的新产品和新的纺织面料服装；三是充分发挥技改的效用，调整产品结构，提高产品档次，扩大高档产品的生产能力；四是继续强化营销工作，改善服务质量，在巩固发展日本市场的前提下进一步强化拓展国际新市场的力度，今年新开拓了墨西哥市场。公司充分发挥出口服装的规模优势，在价格、技术、品质、交货、信誉等方面形成自己的特色和竞争优势，使公司销售订单全年饱满，做到了淡季不淡、旺季更旺。上半年尽管服装出口竞争激烈，销售价格同比下降，但本公司仍取得了较好的业绩。上半年服装销售17,000 万元，其中出口创汇1,892 万美元，分别比上年同期增长26.47%和20.97%，生产销售服装397.63 万件(套)，比上年同期增长5.47%。报告期内，本公司服装销售收入的构成见下表：
销售的国家 销售收入元 占销售收入总额比例%
日本 152,133,719 89.49
韩国 5,977,596 3.52
意大利 1,958,477 1.15
土耳其 1,811,512 1.06
墨西哥 979,863 0.58
内销 7,143,654 4.20
合计 170,004,821 100.00
(2)网络安全产业进展速度加快
本公司和中国科学院研究生院国家重点实验室合资创办的北京远东网络安全研究院已获准于2001 年6 月设立。
报告期内，在充分发挥合作双方各自的资金、设备和科研人才资源优势的基础上，继去年研制开发的黑客煞星(网络安全实时检测系统)获准信息安全产品销售许可后，又完成了“CA 认证中心”的全部设计和调试工作；完成了“基于芯片的自动指纹认证系统”的研制开发和“基于虚拟子网的安全通讯VPN 技术及与防火墙、CA 认证中心合成的综合网安系统”总体设计的开发工作；基本完成了速度可达2G的高速加密卡的软硬件设计和调试工作。
报告期内，本公司控股的“常州远东科技有限公司”(以下简称“远东科技”)集中力量加强网络安全产品的市场推广和应用技术的开发及技术培训。今年4 月份，远东科技参加了“第五届国际电子商务大会”，进一步扩大了企业和产品的知名度，远东科技今年4 月又在湖北武汉市设立了新的销售网点。今年6 月份开始，远东科技与江苏省国家保密局合作在江苏省内举办为期三个月的网络信息安全技术培训。同时，远东科技进一步加强内部管理，建立和健全各项规章制度，加快发展了销售和技术人员队伍，强化员工培训，努力提高员工素质和业务水平。以上举措的实施，使远东科技的销售业务发展迅猛、经济效益激增。今年上半年，“黑客煞星”等网络安全产品销售形势良好，销售额达到了760.64 万元，比去年同期增长655%；其中，上半年新开拓了网络安全检测服务业务，取得了100 多万元的销售业绩，实现了零的突破；上半年，远东科技实现利润628.98 万元，比去年同期增长247%。远东科技被常州市政府列为中小企业技术创新试点企业。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内没有对公司业务产生重大影响的其它业务经营活动。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
2000 年10 月27 日，本公司配股后实际募集资金14,575.93 万元。
本次配股募集资金使用情况见下表：(单位：万元)
承诺投资项目 承诺投资额 实际投资金额 项目进度
服装出口生产基地 4,600.00 3,131.00 在建
北京远东网络安全
研究院 3,747.69 2,100.00 在建
发展生产网络信息
安全系统产品 6,347.53 548.91 在建
上述项目实际投资5,779.91 万元，占配股募集资金的39.65%。
本公司投资项目与《配股说明书》承诺的投资项目没有变更。
2、尚未使用的募集资金去向；存放于银行。
3、项目进度及收益情况：
(1)服装出口生产基地项目进展情况
为加快服装出口生产基地的建设，经三届十一次董事会和2000年度股东大会决议通过批准，协议收购位于江苏省常州市新区岷江路1 号的房地产作为本公司配股项目中的服装出口生产基地，截止报告期末，该项目共投入配股资金人民币3,131 万元，其中包括：A、协议受让土地31,294.92 平方米和生产、生活用房22,023.08 平方米，受让价为1,800 万元；B、进口西装生产关键设备325 台(套)，投资560万元；C、电力增容1,300KV 和购置安装配电设备投资115 万元；D、购置安装生产用大型进口空调1 套，投资331 万元；E、铺设下水道、自来水管、输汽管道和购置安装锅炉等投资95 万元；F、生产车间配套设施、照明、装修等投资170 万元；G、职工食堂、宿舍的装修及配套设施投资60 万元。该项目的实施，比配股说明书所列计划增加土地使用面积6,294.92 平方米，增加生产及配套用房12,023.08 平方米，项目建设进度加快了9 个月时间，同口径对比节省资金600 万元。预计该项目中的5,589 平方米生产车间可于7 月下旬试产,8 月份可以投产，余下生产车间的建设将于下半年10 月竣工投产，将直接为公司产生新的经济效益。
(2) 北京远东网络安全研究院项目进展情况
本公司和中国科学院研究生院国家重点实验室合资创办的北京远东网络安全研究院(以下简称“研究院”)于2001 年6 月获准设立(公告刊登于2001 年6 月21 日《证券时报》第10 版)。该院开办资金为2,625 万元，其中本公司已于2001 年4 月23 日投入开办资金2,100 万元，占有研究院80%的股权。
为保证研究院的网络信息安全研究和新产品开发工作的顺利进展，并充分发挥合作双方的优势，本公司已先期投入人民币130 余万元，为研究院购置了部分关键设备和元器件，增设了必要的先进的软硬件设备，并在黑客煞星网络安全实时检测系统、CA 认证中心、高速加密卡、基于芯片的自动指纹认证系统、基于虚拟子网的安全通讯VPN 技术及其与防火墙、CA认证合成的综合开发系统总体设计等方面的研究开发工作已取得重大进展和成果。研究院筹建成立至今，已吸引了国内外众多客商和厂家上门洽谈技术合作及成果转让的意向。
(3) 发展生产网络安全信息系统产品项目进展情况
报告期内，发展生产网络信息安全系统产品项目实际投资548.91 万元，主要用于购置设备、设立销售网点及宣传费用、网安产品二次开发费用等方面。本公司充分利用北京远东网络安全研究院研究和开发的新产品成果，加速该成果的商品化进程，生产出以“黑客煞星”为代表的一系列网安产品销售市场，今年上半年实现销售743.58 万元，取得了较好的效益。
4、非募集资金的投资进度及收益情况：
关于本公司2000 年第二次临时股东大会审议通过的《投资组建“常州远东投资管理有限公司”的议案》和《收购香港汇杰国际有限公司所持有常州远东科技有限公司22%股权的议案》，为防范风险，谨慎投资起见,本公司正与关联方进一步洽谈和协商，故在报告期末尚未实施。
(三)经营环境重大变化的影响分析：
报告期内，本公司的生产经营环境和国家的宏观政策、法规没有发生重大变化。面临着我国即将“入世”的大好形势，对于以服装出口日本为主的非配额市场的本公司来说，其发展将会产生积极的影响。国家和地方政府对本公司发展网络信息安全的高科技产品的扶持政策也不会有重大改变。
(四)下半年计划：
公司2001 年上半年保持了良好的发展趋势，下半年努力争取加快发展。为此公司将遵循年度发展目标和思路，通过加快技改投资、调整产品结构、提高产品档次，努力开拓市场，加强内部管理，加快科技创新等途径，努力提高企业素质，增强核心竞争力，巩固和提高公司的市场信誉和行业地位，实现高科技新兴产业和纺织服装传统产业齐发展双丰收。
1、下半年按配股项目的投资进度加大投资力度
(1) 年内服装出口生产基地项目实现竣工投产，配股资金100%投入。
(2) 加快北京远东网络安全研究院的建设。完善研究院的管理机构、机制，选聘科研人员，启动3,000 平方米专用建筑的选址、设计和建设工程，根据市场需求继续完善已开发的科技项目，并加大人力、物力的投入，加快网络加密卡的市场化，加快CA 认证中心的商品化，加快其它技术成果转移的进程。
(3) 加大“远东网安”产品(包括反黑客系统、加密卡、CA认证系统、VPN 系统等)的销售力度；结合网络信息安全产品发展的趋势在今年年底前，生产出具有第三代智能化防火墙与具有数据挖掘功能、网络监测功能与系统检测功能相匹配的网络安全实时系统--即新一代的“黑客煞星”；加快发展生产网络信息安全系统产品项目的建设，包括“远东网安”产品所需要的软件研发中心、培训中心、服务中心、产品测试中心及生产管理场地的建设。
2、根据国内外市场需求，积极调整产品结构、提高产品档次，不断开发新产品，实施品牌战略，增加公司新的利润增长点。
3、充分利用我国即将“入世”的有利条件，拓展欧美市场和公司的经营领域，努力争取年主营业务收入冲破4 亿元大关。
4、加大科技投入，广招高级科技人才，以促进远东网安产品的商品化和未来产品的研发工作的新发展。
5、抓好各项管理工作，不断完善各项规章制度，真抓实干，提高工效向管理要效益。
五、重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
(二)公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度进行了一次利润分配，经公司2000 年度股东大会审议通过的公司2000 年度利润分配方案为：以2000 年末总股本13,250万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元(含税)，所余10,661,541.53 元结转下年度分配；并以资本公积金每10 股转增5 股。2000 年股东大会决议公告刊登在2001 年4 月20 日证券时报上，公司于2001 年6 月1 日在证券时报上刊登了2000 年度分红派息及公积金转增股本实施公告，股权登记日为6 月8 日，除权除息日为6 月11 日，新增可流通股份上市日为6 月12 日。报告期内公司未实施配股。
(三)报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)报告期内公司收购及出售资产，吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期内，为加快服装出口生产基地的建设，公司用配股募集资金1600 万元收购了中国银行常州分行的土地使用权31,294.92 平方米和生产厂房17,881.37 平方米，该方案已经2000 年度股东大会审议通过。有关董事会决议和股东大会决议公告刊登在2001 年3 月13 日和4 月20 日的《证券时报》上，该项资产收购已完成，资产权属的过户手续也全部办理完毕。根据2000 年度股东大会审议通过的以上方案，公司用配股募集资金200 万元收购了同在上述土地上由常州第三建筑公司所有的房屋4,141.72 平方米，作为本公司服装出口生产基地项目的生产生活配套用房，该收购房屋的产权过户手续目前正在办理过程之中。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内，公司未发生重大关联交易。关于本公司2000 年第二次临时股东大会审议通过的《投资组建“常州远东投资管理有限公司”的议案》和《收购香港汇杰国际有限公司所持有常州远东科技有限公司22%股权的议案》属重大关联交易，有关独立财务顾问报告和资产评估报告以及2000 年第二次临时股东大会决议公告分别刊登在2000年11 月30 日、12 月23 日和2001 年1 月3 日《证券时报》上。根据市场变化，为谨慎投资，防范风险起见，本公司现正与关联方进一步协商洽谈，故以上两项重大关联交易在报告期内尚未实施。
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
本公司无控股股东，公司与各大股东在人员，资产，财务及工作场所等各方面均分开，实现了“三分开”即人员独立，资产完整、财务独立。
(七)报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)报告期内，本公司延续聘请江苏公正会计师事务所有限公司负责公司财务审计工作。
(九)报告期内，本公司无重大合同事项。
(十)报告期内，本公司无对外担保事项。
(十一)报告期内，本公司没有更改名称和股票简称。
(十二)报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
远东实业股份有限公司2001 年中期会计报表
资产负债表
年度:2001年6 30 日 单位:人民币元
资产 注释 本期期初 本期期末
(合并) (合并)
流动资产:
货币资金 注1 254,809,133.32 268,333,363.43
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注2 5,256,449.18 8,291,804.55
其他应收款 注3 18,334,048.52 17,714,415.58
预付帐款 注4 709,705.62 336,679.88
应收补贴款 注5 13,399,787.46 13,977,370.52
存货 注6 74,539,860.17 47,291,974.05
待摊费用 注7 244,200.00 482,914.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 注8 367,293,184.27 356,428,522.86
长期投资:
长期股权投资 注9
长期债权投资
长期投资合计 注10
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 注11 87,365,060.68 93,449,889.63
减累计折旧 注12 22,561,850.31 25,107,887.27
固定资产净额 注13 64,803,210.37 68,342,002.36
工程物资
在建工程 注14 7,088,920.41 25,957,633.70
固定资产清理
固定资产合计 71,892,130.78 94,299,636.06
无形资产及其他资产:
无形资产 注15 4,404,490.69 9,603,767.17
开办费 217,183.15
长期待摊费用 注16 2,163,521.32 2,129,353.96
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,785,195.16 11,733,121.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计 445,970,510.21 462,461,280.05
流动负债:
短期借款 注17 11,200,000.00 26,000,000.00
应付票据
应付帐款 注18 68,586,431.70 51,356,539.62
预收帐款 注19 1,629,436.87 2,095,699.32
应付工资 65,607.73
应付福利费 992,843.44 960,904.06
应付股利 注20 16,650,649.66 9,339,283.72
应交税金 注21 4,660,153.48 6,636,226.26
其他应交款
其他应付款 注22 4,298,418.47 3,201,621.50
预提费用 注23 4,692,175.43 5,961,888.86
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 12,680.42
流动负债合计 112,722,789.47 105,617,771.07
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 112,722,789.47 105,617,771.07
少数股东权益 8,223,907.52 14,904,673.43
股东权益:
股本 注24 132,500,000.00 198,750,000.00
减:已归还投资
股本净额 132,500,000.00 198,750,000.00
资本公积 注25 157,692,520.16 91,442,520.16
盈余公积 注26 24,169,751.53 24,169,751.53
其中:法定公益金 4,123,913.51 4,123,913.51
未分配利润 注27 10,661,541.53 27,576,563.86
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 325,023,813.22 341,938,835.55
负债和股东权益总计 445,970,510.21 462,461,280.05
资产 本期期初 本期期末
(母公司) (母公司)
流动资产:
货币资金 216,956,339.07 204,725,296.17
短期投资
应收票据
应收股利 7,608,251.77 7,608,251.97
应收利息
应收帐款 1,762,749.52 8,118,843.45
其他应收款 16,124,174.34 17,508,427.86
预付帐款 709,705.62 9,779.88
应收补贴款 13,399,787.46 13,977,370.52
存货 74,539,860.17 47,247,068.07
待摊费用 126,000.00 247,126.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 331,226,867.95 299,442,164.27
长期投资:
长期股权投资 22,705,928.70 48,050,155.68
长期债权投资
长期投资合计 22,705,928.70 48,050,155.68
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 81,781,758.03 87,319,599.98
减累计折旧 21,574,369.02 23,736,136.55
固定资产净额 60,207,389.01 63,583,463.43
工程物资
在建工程 7,088,920.41 25,957,633.70
固定资产清理
固定资产合计 67,296,309.42 89,541,097.13
无形资产及其他资产:
无形资产 4,404,490.69 4,353,767.17
开办费
长期待摊费用 1,662,583.38 1,486,124.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 6,067,074.07 5,839,891.83
递延税项:
递延税款借项
资产总计 427,296,180.14 442,873,308.91
流动负债:
短期借款 6,000,000.00 26,000,000.00
应付票据
应付帐款 68,566,063.55 51,227,471.47
预收帐款 1,629,436.87 93,899.32
应付工资
应付福利费 1,083,922.91 1,039,303.11
应付股利 14,114,565.74 9,303,200.00
应交税金 2,748,633.33 5,005,875.61
其他应交款
其他应付款 4,177,685.77 3,002,834.99
预提费用 3,952,058.75 5,261,888.86
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 102,272,366.92 100,934,473.36
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 102,272,366.92 100,934,473.36
少数股东权益
股东权益:
股本 132,500,000.00 1,987,500,000.00
减:已归还投资
股本净额 132,500,000.00 198,750,000.00
资本公积 157,692,520.16 91,442,520.16
盈余公积 24,169,751.53 24,169,751.53
其中:法定公益金 4,123,913.51 4,123,913.51
未分配利润 10,661,541.53 27,576,563.86
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 325,023,813.22 341,938,835.55
负债和股东权益总计 427,296,180.14 442,873,308.91
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,446,000.00 82,169.55
其中：应收账款 1,052,588.15 30,604.64
其他应收款 2,393,411.85 51,564.91
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 311,280.00
其中:库存商品 52,782.16
原材料 258,497.84
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 3,528,169.55
其中：应收账款 1,083,192.79
其他应收款 2,444,976.76
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 311,280.00
其中:库存商品 52,782.16
原材料 258,497.84
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本(或股本)：
期初余额 132,500,000.00 1,000,000,000.00
本期增加数 66,250,000.00 32,500,000.00
其中：资本公积转入 66,250,000.00
盈余公积转入
利润分配转入 25,000,000.00
新增资本(或股本) 7,500,000.00
本期减少数
期末余额 198,750,000.00 132,500,000.00
二、资本公积：
期初余额 157,692,520.16 21,007,239.98
本期增加数 136,685,280.18
其中：资本(或股本)溢价 136,685,280.18
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数 66,250,000.00
其中：转增资本(或股本) 66,250,000.00
期末余额 91,442,520.16 157,692,520.16
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 20,045,838.02 17,128,812.29
本期增加数 2,917,025.73
其中：从净利润中提取数 2,917,025.73
其中：法定盈余公积 2,917,025.73
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 20,045,838.02 20,045,838.02
其中：法定盈余公积 20,045,838.02 20,045,838.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,123,913.51 1,206,887.78
本期增加数 2,917,025.73
其中：从净利润中提取数 2,917,025.73
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,123,913.51 4,123,913.51
五、未分配利润：
期初未分配利润 10,661,541.53 25,575,335.66
本期净利润 16,915,022.33 29,170,257.33
本期利润分配 44,084,051.46
期末未分配利润 27,576,563.86 10,661,541.53
利润及利润分配表
年度:2001 年1 至6 月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 注28 135,773,666.73 178,146,822.20
减：主营业务成本 注29 117,202,347.25 148,775,754.62
主营业务税金及附加： 注30 17,760.00 66,715.90
二、主营业务利润 注31 18,553,559.48 29,304,351.68
加：其他业务利润 49,470.00
减：存货跌价损失 71,547.26
营业费用 注32 4,228,287.43 6,121,224.50
管理费用 7,502,867.98 8,657,615.32
财务费用 注33 -2,535,304.92 -318,304.09
三、营业利润 9,335,631.73 14,843,815.95
加投资收益 注34 2,789,122.00 5,563,068.67
补贴收入 注35 162,281.00 147,995.00
营业外收入 注36 72,560.00 81,982.87
减营业外支出 注37 1,040.00 110,035.51
四、利润总额 12,358,554.73 20,526,826.98
减：所得税 1,511,802.81 2,175,184.17
少数股东损益 427,130.49 1,436,620.48
提取职工奖励及福利基金
五、净利润 10,419,621.43 16,915,022.33
加：年初未分配利润 25,575,335.66 10,661,541.53
其他转入
六、可供分配的利润 35,994,957.09 27,576,563.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 35,994,957.09 27,576,563.86
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 25,000,000.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 注38 10,994,957.09 27,576,563.86
2000 年调整(合并)
一、主营业务收入 315,910,385.16
减：主营业务成本 266,255,610.71
主营业务税金及附加： 53,640.65
二、主营业务利润 49,601,133.80
加：其他业务利润 49,470.00
减：存货跌价损失 103,000.00
营业费用 11,407,252.70
管理费用 14,543,045.55
财务费用 -3,553,804.09
三、营业利润 27,151,109.64
加投资收益 8,219,122.00
补贴收入 162,281.00
营业外收入 148,665.00
减营业外支出 181,618.78
四、利润总额 35,499,558.86
减：所得税 3,200,085.37
少数股东损益 3,116,535.74
提取职工奖励及福利基金 12,680.42
五、净利润 29,170,257.33
加：年初未分配利润 25,575,335.66
其他转入
六、可供分配的利润 54,745,592.99
减：提取法定盈余公积 2,917,025.73
提取法定公益金 2,917,025.73
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 48,911,541.53
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,250,000.00
转作股本的普通股股利 25,000,000.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 10,661,541.53
利润及利润分配表(续)
年度:2001 年1 至6 月 单位: 人民币元
注释 上年同期 (母公司) 本期(母公司)
一、主营业务收入 注28 134,418,747.92 170,004,822.62
减主营业务成本 注29 115,897,353.60 147,883,374.40
主营业务税金及附加 注30
二、主营业务利润 注31 18,521,394.32 22,121,448.22
加：其他业务利润 49,470.00
减：存货跌价损失 71,547.26
减：营业费用 注32 3,855,419.98 4,707,700.41
管理费用 6,777,435.90 7,487,128.28
财务费用 注33 -2,564,028.33 -238,057.58
三、营业利润 10,430,489.51 10,164,677.11
加：投资收益 注34 1,331,681.73 8,407,295.65
补贴收入 注35 162,281.00 147,995.00
营业外收入 注36 60.00 980.00
减：营业外支出 注37 110,035.51
四、利润总额 11,924,512.24 18,610,912.25
减：所得税 1,504,890.81 1,695,889.92
少数股东损益
提取职工奖励及福利基金
五、净利润 10,419,621.43 16,915,022.33
加：年初未分配利润 25,575,335.66 10,661,541.53
其他转入
六、可供分配的利润 35,994,957.09 27,576,563.86
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 35,994,957.09 27,576,563.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 25,000,000.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 注38 10,994,957.09 27,576,563.86
年度:2001 年1 至6 月 单位: 人民币元
注释 上年同期 (母公司)
一、主营业务收入 注28 134,418,747.92
减主营业务成本 注29 115,897,353.60
主营业务税金及附加 注30
二、主营业务利润 注31 18,521,394.32
加：其他业务利润 49,470.00
减：存货跌价损失 71,547.26
减：营业费用 注32 3,855,419.98
管理费用 6,777,435.90
财务费用 注33 -2,564,028.33
三、营业利润 10,430,489.51
加：投资收益 注34 1,331,681.73
补贴收入 注35 162,281.00
营业外收入 注36 60.00
减：营业外支出 注37
四、利润总额 11,924,512.24
减：所得税 1,504,890.81
少数股东损益
提取职工奖励及福利基金
五、净利润 10,419,621.43
加：年初未分配利润 25,575,335.66
其他转入
六、可供分配的利润 35,994,957.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 35,994,957.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 25,000,000.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 注38 10,994,957.09
2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 302,156,826.40
减主营业务成本 263,243,647.03
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 38,913,179.37
加：其他业务利润 49,470.00
减：存货跌价损失 103,000.00
减：营业费用 10,273,712.21
管理费用 12,685,952.77
财务费用 -4,326,742.15
三、营业利润 20,226,726.54
加：投资收益 12,146,401.94
补贴收入 162,281.00
营业外收入 1,065.00
减：营业外支出 179,523.78
四、利润总额 32,356,950.70
减：所得税 3,186,693.37
少数股东损益
提取职工奖励及福利基金
五、净利润 29,170,257.33
加：年初未分配利润 25,575,335.66
其他转入
六、可供分配的利润 54,745,592.99
减：提取法定盈余公积 2,917,025.73
提取法定公益金 2,917,025.73
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 48,911,541.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,250,000.00
转作股本的普通股股利 25,000,000.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 10,661,541.53
利润表附表
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄
净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
主营业务利润 8.57 8.79 0.147
营业利润 4.34 4.45 0.075
净利润 4.95 5.07 0.085
扣除非经常性损益
后的净利润 4.91 5.03 0.084
报告期利润 加权平均
每股收益(元/股)
主营业务利润 0.147
营业利润 0.075
净利润 0.085
扣除非经常性损益
后的净利润 0.084
现金流量表
年度:2001 年1 至6 月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171,696,487.69
收到的税费返还 12,420,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,467,971.62
现金流入小计 185,584,459.31
购买商品、接受劳务支付的现金 114,033,250.79
支付给职工以及为职工支付的现金 19,622,815.57
支付的各项税费 10,838,714.59
支付的其他与经营活动有关的现金 24,904,433.00
现金流出小计 169,399,213.95
经营活动产生的现金流量净额 16,185,245.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,112,069.51
处置固定资产无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13,112,069.512
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 24,838,805.24
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24,838,805.24
投资活动产生的现金流量净额 -11,726,735.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 5,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,734,279.52
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10,934,279.52
筹资活动产生的现金流量净额 9,065,720.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,524,230.11
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,915,022.33
加：少数股东损益 1,436,620.48
计提的资产减值准备 82,169.55
固定资产折旧 2,546,185.06
无形资产摊销 50,723.52
长期待摊费用摊销 251,350.51
待摊费用减少(减：增加) -238,714.85
预提费用增加(减：减少) 1,269,713.43
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 -316,521.32
投资损失(减：收益) -5,563,068.67
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减：增加) 26,936,606.12
经营性应收项目的减少(减：增加) -12,514,690.43
经营性应付项目的增加(减：减少) -14,670,150.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,185,245.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 268,333,363.43
减:现金的期初余额 254,809,133.32
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,524,230.11
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161,545,866.49
收到的税费返还 12,420,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 148,975.00
现金流入小计 174,114,841.49
购买商品、接受劳务支付的现金 113,200,329.67
支付给职工以及为职工支付的现金 19,174,780.39
支付的各项税费 8,857,716.82
支付的其他与经营活动有关的现金 23,617,038.57
现金流出小计 164,849,865.45
经营活动产生的现金流量净额 9,264,976.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,239,758.82
处置固定资产无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,239,758.82
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 24,291,818.24
投资所支付的现金 21,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,291,818.24
投资活动产生的现金流量净额 -36,052,059.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,443,959.52
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 5,443,959.52
筹资活动产生的现金流量净额 14,556,040.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,231,042.90
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,915,022.33
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 82,169.55
固定资产折旧 2,161,767.53
无形资产摊销 50,723.52
长期待摊费用摊销 176,458.72
待摊费用减少(减：增加) -121,126.35
预提费用增加(减：减少) 1,309,830.11
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 -234,271.63
投资损失(减：收益) -8,407,295.65
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减：增加) 26,981,512.10
经营性应收项目的减少(减：增加) -15,848,077.38
经营性应付项目的增加(减：减少) -13,801,736.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,264,976.04
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 204,725,296.17
减:现金的期初余额 216,956,339.07
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,231,042.90
2001 年度会计报表附注
(一)主要编制方法：
1、重要会计政策和会计估计说明：
(1)会计制度：本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
(2) 会计年度：从公历1 月1 日至12 月31 日。
(3) 记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和记价原则：以权责发生制为记帐基础，采用历史成本法为计价原则。
(5) 外币业务核算方法：对所发生的外币业务按业务发生时当月1 日的市场汇价折合人民币记帐，有关外币帐户余额按月末市场汇价进行调整，并按经济业务性质列入财务费用-汇兑损益，或固定资产、在建工程等科目。
(6) 现金等价物的确定标准：公司在编制现金流量表时确定现金等价物的具体标准为：持有的期限短(3 个月以内)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7) 坏帐核算方法
A、坏帐的确认标准
a、因债务人已经破产，以其破产财产依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项。
b、因债务人已经死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。
c、因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收款项，报公司董事会批准,可以列作坏账的应收款项。
B、坏帐损失采用备抵法核算
C、坏帐准备的确认标准，计提方法和计提比例公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，当有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的以及其他足以证明应收款项可能发生损失和应收款项逾期五年以上)，应当全额计提坏账准备。此外，公司按账龄分析法计提坏账准备。具体计提比例如下：
年限 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 30%
4-5年 50%
5 年以上 100%
(8)存货核算方法：本公司存货分原材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品，各种存货的购入和入库按实际成本计价。原材料领用和出库按加权，平均法计价产品成本按分批法核算，每一批别为一成本核算对象，低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。中期期末或年度终了，应对存货进行全面清查，如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分,应提取存货跌价准备，存货跌价准备应按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。公司生产领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备,待中期期末或年度终了时再予以调整。
(9) 短期投资的核算方法：
A、短期投资计价短期投资按取得投资时实际支付的款项计价，实际支付的款项中含有应计利息的，将应计利息单独记账。
B、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备，中期期末或年度终了,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,如市价低于成本,按其差额计提短期投资跌价准备，公司出售或收回短期投资时,按实际成本转账，不同时调整已计提的跌价准备,待中期期末或年度终了时再予以调整。
(10)长期投资核算方法：
A、长期股权投资：
a、长期股权投资的计价及收益的确认方法公司向其他单位投出的资金,按投出时支付或确定的金额记账。其中本公司长期股权投资占被投资单位资本20 以下的采用成本法核算；20%-50%的采用权益法核算；50%以上或者实际拥有控制权的采用权益法核算，并编制合并会计报表。以成本法核算按被投资单位宣告分派的利润或现金股利,确认为当期投资收益；以权益法核算按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并确认为当期投资损益。
b、股权投资差额的摊销方法：
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额，按投资期限摊销;没有投资期限的,投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10 年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
B、长期债权投资：
长期债权投资按实际支付的价款或确定的金额记账，其应计利息按权责发生制记入当期投资收益。
C、长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
中期期末或年度终了，公司应对长期投资逐项进行检查，如果由于市价下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，长期投资减值准备的计提方法为：
a、按成本与估计未来可收回金额孰低法
b、按单个投资项目计提
以上资产减值准备直接计入当期损益。
(11)固定资产计价和折旧方法：
A、固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备，器具和工具等。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值超过2000元，并且使用期限超过两年的，也作固定资产核算。
B、固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
C、计价方法：采用实际成本计价。
D、折旧方法：折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和国家规定的折旧年限扣除预计残值确定折旧率。
固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30-40 10% 2.25-3%
机器设备 10-14 10% 6.43-9%
运输设备 5 10% 18%
其他设备 8-14 10% 6.43-11.25%
(其他设备中价值在100,000元以上的设备为14年，年折旧率为6.43%；价值在100,000 元以下的设备为8年，年折旧率为11.25%)
E、固定资产减值准备：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个固定资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。如已计提减值的固定资产价值又得以恢复的，应在原已计提减值准备的范围内转回。如果存在下列情况之一时,应当按照该固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备:(a)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产；(b)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；(c)由于技术进步原因已不可使用的固定资产：(d)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；(e)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
(12)在建工程核算方法：
固定资产新建工程，改、扩建工程和大修理工程等所发生的实际支出，与在建工程有关的长期负债应计利息支出，在资产尚未完工以前，计入购建资产的价值。工程完工交付使用时按实际成本转入固定资产。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程发生了减值，应当计提减值准备。如果存在下列情况之一时，按单个在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额计提减值准备：
A、在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的。
B、所建项目在技术上或性能上已经落后，给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(13)无形资产计价和摊销方法：
按实际发生的成本或评估确认的价值入帐，按规定的受益期限摊销，其中：土地使用权按50 年摊销，期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
当存在下列一项或若干项情况时应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(14)其他长期资产的核算方法：
其他长期资产以实际发生额核算并按照受益期采用直线法摊销。
(15)收入确认原则：
A、销售商品:以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
B、提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(16)所得税的会计处理方法：采用纳税影响会计法中的递延法。
(17)合并会计报表的编制方法。
A、编制合并报表的范围：根据财政部[95]11 号文《合并会计报表暂行规定》，公司对所属全资子公司及对外投资占被投资单位股权50 以上或实际拥有控股权的子公司，按规定编制合并会计报表。
B、公司所属纳入合并范围的子公司有：常州远东科技有限公司、常州市远东美食园、北京远东网络安全研究院。
合并前先按母公司所执行的会计制度对子公司报表相关项目进行调整，合并时将有关项目予以抵销。
2、会计政策变更及影响：
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2000]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
(1)期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备；
(2)期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；
(3)期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
(4)开办费原按五年期限平均摊销，现将开办费性质的费用在发生时,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当期损益。
按财政部《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》中有关对尚未摊销的开办费余额处理意见的规定，我公司将合并未摊销的开办费余额217,183.15 元计入报告期损益。除此以外，本公司至2000 年底，没有发生上述资产减值现象，执行新的会计政策无需对留存收益及相关项目进行追溯调整。
3、会计估计变更及影响：
本报告期会计估计未发生变更。
4、重大会计差错更正的说明：
本年度无重大会计差错更正事项。
5、坏帐核算方法
采用备抵法核算
(1)应收帐款核算方法：
采用帐龄分析法：
帐龄期限 计提比例(%)
1 年以内 0.50
1-2 年 5.00
2-3 年 10.00
3-4 年 30.00
4-5 年 50.00
5 年以上 100.00
(2)其他应收款核算方法：
采用帐龄分析法：
帐龄期限 计提比例(%)
1 年以内 0.50
1-2 年 5.00
2-3 年 10.00
3-4 年 30.00
4-5 年 50.00
5 年以上 100.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影响：
本公司2000 年度会计事项不涉及会计制度变更的相关内容,故对2000 年度的财务状况和经营成果没有影响。
(二)合并报表范围：
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
本公司与中国科学院研究生院国家重点实验室合资创办的北京远东网络安全研究院已于2001 年6 月经北京市民政局批准成立，该院开办资金2625 万元，其中本公司出资2100 万，占该研究院开办资金的80%，符合合并报表的有关规定，故纳入本期合并范围。
(三)收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 176,851,228.60
提供劳务的收入 1,295,593.60
利息收入 1,677,786.20
(四)所得税的会计处理方法：
采用了纳税影响会计法中的递延法。
(五)会计报表主要项目注释：(金额单位：人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 103,888.57 421,679.57
银行存款 254,705,244.75 267,911,683.86
其他货币资金
合计 254,809,133.32 268,333,363.43
外币名称 期初 期初
及单位 期初原币 折算汇率 人民币 期末原币
美元 6,510,657.07 8.278100 53,895,870.29 6,663,065.50
外币名称 期末 期末
及单位 折算汇率 人民币
美元 8.277000 55,150,193.11
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备 期末金额
1 年以内 5,087,850.75 80.64 25,157.64 8,111,716.47
1-2 年 24,834.00 0.39 1,241.70 38,857.56
2-3 年 89,804.85 1.43 8,980.49 24,830.10
3 年以上 1,106,547.73 17.54 1,017,208.32 1,199,593.21
其中应收
持股5%以
上股份股
东的金额 910,000.00 14.42 4,550.00
合计 6,309,037.33 100.00 1,052,588.15 9,374,997.34
帐龄 期末比例(%) 期末坏帐准备
1 年以内 86.53 40,558.58
1-2 年 0.41 1,942.88
2-3 年 0.26 2,483.01
3 年以上 12.80 1,038,208.32
其中应收
持股5%以
上股份股
东的金额
合计 100.00 1,083,192.79
*母公司会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备 期末金额
1年以内 1,576,877.83 56.36 7,884.39 7,941,216.47
1-2 年 24,834.00 0.88 1,241.70 38,857.56
2-3 年 89,804.85 3.21 8,980.48 24,830.10
3 年以上 1,106,547.73 39.55 1,017,208.32 1,196,279.61
其中应收
持股5%以
上股份股
东的金额
合计 2,798,064.41 100.00 1,035,314.89 9,201,183.74
帐龄 期末比例(%) 期末坏帐准备
1年以内 86.31 39,706.08
1-2 年 0.42 1,942.88
2-3 年 0.27 2,483.01
3 年以上 13.00 1,038,208.32
其中应收
持股5%以
上股份股
东的金额
合计 100.00 1,082,340.29
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位(母公司相同)：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
苏豪 1,417,377.20 年以内 赊销货款
乐左良 430,885.04 年以上 赊销货款
云南声畜产品进出口公司 176,157.60 年以内 赊销货款
四川服装进出口公司 281,520.00 年以上 赊销货款
上海凯宾时装有限公司 198,666.50 年以内 赊销货款
注3、 其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准 期末金额
(%) 备(元)
1 年以内 20,083,591.87 96.89 2,288,377.96 8,532,523.84
1-2 年 403,638.65 1.95 20,181.93 11,073,322.94
3 年以上 140,723.89 0.68 74,901.36 180,005.56
其中:应
收持股
5%以上股
份股东的
金额
合计 20,727,460.37 100.00 2,393,411.85 20,159,392.34
帐龄 期末比例 期末坏帐准
(%) 备(元)
1 年以内 42.33 42,662.62
1-2 年 54.93 2,246,626.15
3 年以上 0.89 118,333.99
其中:应
收持股
5%以上股
份股东的
金额
合计 100.00 2,444,976.76
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位:
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
常州亚东服装有限公司 2,000,340.00 一年以上 往来款
中国科技大学研究生院 400,000.00 一年以上 往来款
新东制衣有限公司 360,000.00 一年以上 往来款
上海前景 300,000.00 一年以内 往来款
外环路工程专户 140,000.00 三年以上 往来款
注4、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 511,057.41 72.01 336,679.88 100.00
1-2年 198,648.21 27.99
2-3年
3年以上
合计 709,705.62 100.00 336,679.88 100.00
注：其中子公司远东科技有限公司预付广州银都莱科技有限公司货款326900.00 元。
注5、应收补贴款
项目 金额
应收退税款 13,977,370.52
合计 13,977,370.52
为外销产品执行先征后退政策应收的出口退税款。
注6、存货及存货跌价准备
项目 期初金额 期初跌价准备 期末金额 期末跌价准备
原材料 22,967,962.98 258,497.84 29,781,649.78 258,497.84
包装物 220,654.40 25,230.15
在产品 14,476,716.45 3,978,468.39
产成品 37,185,806.34 52,782.16 13,843,135.88 52,782.16
合计 74,851,140.17 311,280.00 47,603,254.05 311,280.00
期末,对存货进行全面检查,未发现新的需计提减值准备的存货,故本期未对存货计提减值准备,本期存货减少较多的原因是母公司服装销售进入旺季,销量增加较多,库存减少所致。
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费 146,700.00 165,495.80 201,157.80 111,038.00
广告费 97,500.00 97,500.00
机动车保险费 107,602.17 50,406.88 57,195.29
财产保险费 379,862.14 189,931.08 189,931.06
装修费 169,000.00 44,249.50 124,750.50
合计 244,200.00 821,960.11 583,245.26 482,914.85
注8、期末流动资产合计356,428,522.86
注9、长期股权投资
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司
本期权益增
名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例% 减额(元)
常州市远东科
技有限公司 1999.10.1- 19,336,004.16 75.00 436,541.78
2014.9.31
常州市远东美食园 长期 1,360,000.00 51.91 -19,314.80
北京远东网络
安全研究院 21,000,000.00 80.00
累计权益
名称 增减额(元) 减值准备(元) 备注
常州市远东科
技有限公司 6,628,611.83
常州市远东美食园 -277,4460.31
北京远东网络
安全研究院
注10、长期投资
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一长期股权投资 22,705,928.70 25,363,541.78 19,314.80
其中对子公司投资 22,705,928.70 25,363,541.78 19,314.80
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中国债投资
三其他股权投资
合计 22,705,928.70 25,363,541.78 19,314.80
项目 期末余额(元)
一长期股权投资 48,050,155.68
其中对子公司投资 48,050,155.68
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资
其中国债投资
三其他股权投资
合计 48,050,155.68
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋建筑物 33,397,157.78 798,209.00 34,195,366.78
机器设备 37,418,200.48 4,196,934.78 41,615,135.26
运输设备 3,992,391.30 633,905.00 4,626,296.30
其他设备 12,557,311.12 455,780.17 13,013,091.29
合计 87,365,060.68 6,084,828.95 93,449,889.63
本年增加的固定资产主要是母公司用配股募集资金进行项目投入而购入的房屋及机器设备。
固定资产中无抵押及出租情况。
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋、建筑物 4,877,177.57 557,311.80 5,434,489.37
机器设备 11,554,584.25 1,423,080.57 12,977,664.82
运输设备 2,464,206.24 184,714.14 2,648,920.38
其他设备 3,665,882.25 380,930.45 4,046,812.70
合计 22,561,850.31 2,546,036.96 25,107,887.27
注13、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
净 值 64,803,210.37 3,538,791.99 68,342,002.36
合计 64,803,210.37 3,538,791.99 68,342,002.36
注14、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减
固定资产 少数
检测大楼
工程 2,533,777.48 15,800.00
老大楼改
造 529,115.49 39,616.12
管道安装
工程 406,341.48 11,639.84
检车间测
加层改造 280,729.96 22,353.50
网络工程 236,427.00
大车棚 47,089.00 102,194.44
2、3号楼
基础设施
配套费 400,000.00
预付工程
款 2,655,440.00 18,286,880.00 1,347,320.00
新建仓库 554,245.84
驳岸工程 562,176.75
新厂配电
工程 17,728.80
新厂中央
空调 594,398.00
新厂办公
楼加层工
程 9,000.00
合计 7,088,920.41 20,216,033.29 1,347,320.00
工程名称 期末数 资金 项目
来源 进度
检测大楼
工程 2,549,577.48 募集 95%
老大楼改
造 568,731.61 自筹 95%
管道安装
工程 417,981.32 自筹 95%
检车间测
加层改造 303,083.46 自筹 95%
网络工程 236,427.00 自筹 95%
大车棚 149,283.44 自筹 95%
2、3号楼
基础设施
配套费 400,000.00 自筹 95%
预付工程
款 19,595,000.00 募集 60%
新建仓库 554,245.84 募集 45%
驳岸工程 562,176.75 自筹 75%
新厂配电
工程 17,728.80 募集 65%
新厂中央
空调 594,398.00 募集 85%
新厂办公
楼加层工
程 9,000.00 募集 30%
合计 25,957,633.70
本期在建工程增加主要是母公司用募集资金用于购建房屋及机器设备等。
注15、无形资产
种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 5,072,350.00 4,404,490.69
部分无形资
产以及网络
及计算机安
全产品 5,250,000.00 5,250,000.00
合计 10,322,350.00 4,404,490.69 5,250,000.00
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 50,723.52 4,353,767.17 2001.7-2044.5
部分无形资
产以及网络
及计算机安
全产品 5,250,000.00 10年
合计 50,723.52 9,603,767.17
部分无形资产以及网络及计算机安全产品属子公司北京远东网络安全研究院的无形资产，因该公司年月才批准设立，故本期未对该无形资产进行摊销。
注16、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电力增容费 635,265.41 48,893.82 586,371.59
厨房装修工程款 74,961.94 6,246.84 68,715.10
一楼门厅装饰 35,700.00 2,550.00 33,150.00
二楼门厅装饰 390,276.00 32,523.00 357,753.00
上海办事处装修 25,950.05 17,299.98 8,650.07
场地租赁费 270,000.00 45,000.00 225,000.00
总部装修费 731,367.92 129,064.92 602,303.00
新厂开办费 63,800.00 63,800.00
科技装修费 183,611.20 183,611.20
合计 2,163,521.32 247,411.20 281,578.56 2,129,353.96
注17、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 5,200,000.00
担保借款
信用借款 6,000,000.00 26,000,000.00
合计 11,200,000.00 26,000,000.00
注18、应付帐款
期初数 期末数
68,586,431.70 51,356,539.62
注19、预收帐款
期初数 期末数
1,629,436.87 2,095,699.32
注20、应付股利
主要投资者 金额 欠付原因
香港物华实业有限公司 3,468,359.10 2000年度分红款
常州服装集团有限公司 1,345,953.25 2000年度分红款
中行江苏信托咨询公司 1,824,937.25 2000年度分红款
北京天恩保利投资有限公司 982,184.25 2000年度分红款
其他 1,717,849.87 2000年度分红款
合计 9,339,283.72
注21、应交税金
税项 期初数(元) 期末数(元)
应交所得税 1,203,040.30 1,307,918.32
应交增值税 3,457,113.18 5,289,457.94
营业税等 38,850.00
合计 4,660,153.48 6,636,226.26
注22、其他应付款
期初数 期末数
4,298,418.47 3,201,621.50
注23、预提费用
类别 期初数 期末数 结余原因
出口货物运费 532,770.28 503,819.41 已发生未支付
临时工工资 3,419,288.47 3,154,758.68 已发生未支付
预提加工成本 740,116.68 2,303,310.77 已发生未支付
合计 4,692,175.43 5,961,888.86
注24、股本
见股本变动情况表。
注25、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 157,586,650.02
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 -9,840.84
其它资本公积转入 115,710.98
合计 157,692,520.16
项目 本期减少 期末数
股本溢价 66,250,000.00 91,336,650.02
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额 -9,840.84
其它资本公积转入 115,710.98
合计 66,250,000.00 91,442,520.16
本期资本公积减少的原因:本公司实施以资本公积转赠股本,以2000 年末总股本13,250 万股为基数,每10 股转赠5股,减少资本公积6625 万元。
注26、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 20,045,838.02 20,045,838.02
公益金 4,123,913.51 4,123,913.51
任意盈余公积
合计 24,169,751.53 24,169,751.53
注27、未分配利润
项目 金额
2000 年报年所披露的年末未分配利润额 10,661,541.53
2001 年上半年合并净利润 16,915,022.33
合计 27,576,563.86
本期不进行利润分配。
注28、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
服装类 170,004,822.62 134,418,747.92
合计 170,004,822.62 134,418,747.92
母公司主营业务收入同比增长26.47%,主要是服装技改项目已完工投产,扩大了生产能力,调整了产品结构,同时扩大了服装销售市场,使销售收入大幅增长。
常州远东科技有限公司本期网络安全产品实现销售收入743.58万元。
注29、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
服装类 147,883,374.40 115,897,353.60
合计 147,883,374.40 115,897,353.60
注30、主营业务税金及附加:
属子公司远东科技有限公司技术服务费收入应交的营业税。
注31、主营业务利润
本期主营业务利润同比增长57.94%,主要是母公司和子公司远东科技有限公司销售收入大幅增长所致。
注32、营业费用
主要是销售渠道扩大,相应增大销售费用。
注33、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 922,815.28 731,207.55
减:利息收入 1,677,786.20 2,302,538.24
汇兑损失 93,449.65 1,303.34
减:汇兑收益 254,660.14 1,334,365.37
其 他 597,877.32 369,087.80
合计 -318,304.09 -2,535,304.92
注34、投资收益
*合并会计报表附注
项目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有
者权益净增减额(+-)
其他 5,563,068.67 2,789,122.00
合计 5,563,068.67 2,789,122.00
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额(+-) 4,344,226.98 1,331,681.73
其他 4,063,068.67
合计 8,407,295.65 1,331,681.73
注35、补贴收入
项目 金额 收入来源
出口商品贴息 147,995.00
合计 147,995.00
系根据常州市市经贸财字第号取得的出口商品贴息款。
注36、营业外收入
项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
其他 81,982.87 72,560.00
合计 81,982.87 72,560.00
注37、营业外支出
项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
其他 110,035.51 1,040.00
合计 110,035.51 1,040.00
注38、未分配利润本期不进行利润分配。
(六)、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 关联方 经济性质
关系性质 或类型
常州市远东 常州新区高新 计算机软硬件 子公司 有限责任公司
科技有限公 科技园 开发
司
常州市远东
美食园 常州市兰陵路 饮食副食品 子公司 有限责任公司
北京远东网 北京市石景山 网络安全研究网 子公司 民办非企业单
络安全研究 区玉泉路19 络产品研制开发 位
院 号甲 承担网络安全系
统工程及相关咨
询培训业务
企业名称 法定
代表人
常州市远东 潘华平
科技有限公
司
常州市远东
美食园 缪柏纯
北京远东网 王学保
络安全研究
院
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
常州市远东科技有限公司 2,574.15 2,574.15
常州市远东美食园 262.00 262.00
北京远东网络安全研究院 2,625.00 2,625.00
合计 2,836.15 2,625.00 5,461.15
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元)
企业名称 期初金额 期初 本期增加数 本期减
百分比% 少数
常州市远东科
技有限公司 19,336,004.16 75.00 75.00
常州市远东美
食园 1,360,000.00 51.91
北京远东网络
安全研究院 21,000,000.00
合计 20,696,004.16 126.91 21,000,075.00
企业名称 期末金额 期末百
分比%
常州市远东科
技有限公司 19,336,004.16 75.00
常州市远东美
食园 1,360,000.00 51.91
北京远东网络
安全研究院 21,000,000.00 80.00
合计 41,696,004.16
2、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 关联方关系性质
常州亚东服装有限公司 主要投资者一致
3、关联方交易情况
关联方应收应付款项、票据余额(单位:元)
企业名称 项目 本期期末金 占本期余额 上年同期
额 的比重(%) 期末数
常州亚东服
装有限公司 其他应收 2,000,340.00 8.18 2,000,000.00
合计 2,000,340.00 8.18 2,000,000.00
企业名称 占上年余额
的比重(%)
常州亚东服
装有限公司 9.92
合计 9.92
(七)或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
七、备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
(二)载有法定代表人、副总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
(四)公司章程
文件存放地：本公司证券部
董事长：李晓卫 总裁：缪柏纯
2001年7月23日
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