Vistal Gdynia S.A.

Audit Report / Information • Apr 28, 2023

VISTAL GDYNIAS A. GRUPA KAPITALOWA VISTAL

Gdynia, dnia 28 kwietnia 2023

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ VISTAL GDYNIA S.A. W PRZEDMIOCIE DOKONANIA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Rada Nadzorcza Vistal Gdynia S.A. (dalej: Rada Nadzorcza) w związku z wymogiem określonym w § 70 ust. 1 pkt 7 i § 71 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżgeych i okresowych przekazwanych przez emitentów wartościowych oraz uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisani prava państwa niebędącego państwem czlonkowskim, oświadcza, że wyboru firmy audytorskiej Moore Polska Audyt sp. z o.o., przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego dokonano zgodnie z przepisani, w tym dotyczącymi wyboru i procedury firmy audytorskiej.

Rada Nadzorcza oświadcza, że firma audytorska oraz członkowie zespolu wykonującego badanie spehiali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania rocznego sprawozdania finansowego za rok 2022 zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

Rada Nadzorcza oświadcza również, że są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.

Rada Nadzorcza oświadcza, że Vistal Gdynia S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych uslug niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorska.

Ryszard Krawczyk -Przewodniczący Rady Nadzorczej

Tadeusz Rymszewicz - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Stanisław Gutteter - Członek Rady Nadzorczej

Krzysztof Kowalkowski - Członek Rady Nadzorczej

Jan Michalkiewicz - Członek Rady Nadzorczej

													.
								-

VISTAL GDYNIA S.A.

ul. Hutnicza 49 Tel. +48 53 733 37 04 81-061 Gdynia Fax +48 58 733 37 05

NIP: 5830003993 REGON: 190522959

KRS: 0000305753 SĄD REJONOWY GDAŃSK-PÓŁNOC W GDAŃSKU VI!! WYDZ. GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO KAPITAŁ SPOŁKI 823 917,35 PLN

Gdynia, dnia 28 kwietnia 2023

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ VISTAL GDYNIA S.A. DOTYCZĄCE OCENY SPRAWOZDAŃ VISTAL GDYNIA S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL ZA ROK 2022

Rada Nadzorcza Vistal Gdynia S.A. (dalej: Rada Nadzorcza), zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie i okresowych przekaz wanych przez enitentów papierów wartosciowych oraz uznaważne informacji wymaganych przepisani prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że dokonala oceny przez Zarząd Vistal Gdynia S.A. (dalej: "Emitent"):

• 1) sprawozdania z działalności Emitenta i Grupy Kapitalowej Vistal za rok 2022,
• 2) sprawozdania finansowego Emitenta za rok 2022,

• 3) skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2022

• dalej łącznie: "Sprawozdania", w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym.

W wyniku przeprowadzonej oceny Rada Nadzorcza stwierdziła, że Sprawozdania w istotnych aspektach odpowiadają wymogom określonym w art. 49 i art. 55 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz w Rozporzadzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przez enitentów papierów wartościowych oraz uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebedacego państwem członkowskim, a zawarte w nich informacjami zawartymi zawartymi w zbadanych przez bieglego rewidenta jednostkowym sprawozdaniem finansowym Emitenta oraz skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Vistal za rok 2022.

Ponado Rada Nadzorcza ocenia, że Sprawozdania przedstawiają rzetelnie i jasno informacje niezbedne i istotne dla oceny sytuacji majatkowej i finansowej Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Vistal na dzień 31 grudnia 2022 r., jak też są zgodne z księgami, dokumentami i ze stanem faktycznym.

Ryszard Krawczyk -Przewodniczący Rady Nadzorczej

Tadeusz Rymszewicz - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Stanisław Gutteter - Członek Rady Nadzorczej

Krzysztof Kowalkowski - Członek Rady Nadzorczej

Jan Michalkiewicz - Członek Rady Nadzorczej

VISTAL GDYNIA S.A.

si. Hutnicza 40 Tel. +48 58 783 37 0 81-081 Gdynia Fax +48 53 783 37 05

NIP: 5830003993 REGON: 190522969

KRS: 0000305763 SAD REJONCWY GDAŃSK-POŁNOC W GDAŃSKU VII WYDZ. GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO KAPITAL SPOLNI 823 217,33 PLN

VISTAL GDYNIAS A. GRUPA KAPITALOWA VISTAL

Gdynia, dnia 28 kwietnia 2023

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ VISTAL GDYNIA S.A. W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza Vistal Gdynia S.A. (dalej: Rada Nadzorcza), zgodnie z obowiązkiem określonym w § 70 ust. 1 pkt 8 i § 7 ust. 1 pkt 8 Rozporzydzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bicżących i okresowych przekazwanych przez emitentów wartościowych oraz uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisani prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że w Vistal Gdynia S.A.:

• 1) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu Audytu, w tym dotyczace spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Vistal Gdynia S.A., oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
• 2) Komitet Audytu działający w Vistal Gdynia S.A. wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach.

Ryszard Krawczyk -Przewodniczacy Rady Nadzorczej

Tadeusz Rymszewicz - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Stanisław Gutteter - Członek Rady Nadzorczej

Krzysztof Kowalkowski - Członek Rady Nadzorczej

Jan Michalkiewicz - Członek Rady Nadzorczej

VISTAL GDYNIA S.A.

ul Hutnicza 40 Tel. +48 53 783 37 04 81-061 Gdynia Fax +48 58 733 37 05

NIP: 5830003993 REGON: 190522969

KRS: 0000305753 SAD RE JONOWY GDANSK-POLNOC W GDANSKU VIII WYDZ. GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO KAPITAŁ SPÓŁKI 823 917,3 PLN

2