Raport Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia S.A. za 2021 rok Gdynia, dnia 29 kwietnia 2022 roku Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 2 SPIS TREŚCI: 1. WYBRANE DANE FINANSOWE .................................................................. 5 2. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA ........................ 7 2.1. Podstawowe informacje o podmiocie dominującym Vistal Gdynia SA............................ 7 2.2. Organizacja Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia ................................................................... 7 Struktura Grupy Kapitałowej ....................................................................................... 7 Jednostki podlegające konsolidacji ............................................................................. 9 Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej ...................................................................... 9 Oddziały ..................................................................................................................... 9 2.3. Zmiany w zasadach zarządzania GK Vistal Gdynia i Vistal Gdynia SA ............................ 9 2.4. Powiązania organizacyjne, osobowe lub kapitałowe ...................................................... 10 3. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA ...................... 11 3.1. Informacje o ofercie ........................................................................................................... 11 3.2. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju .................................................... 11 3.3. Informacje o rynkach zbytu – dane skonsolidowane ...................................................... 11 3.4. Informacje o rynkach zbytu – dane jednostkowe ............................................................ 12 3.5. Informacje o źródłach zaopatrzenia – dane skonsolidowane ......................................... 12 3.6. Informacje o źródłach zaopatrzenia – dane jednostkowe ............................................... 13 3.7. Inwestycje .......................................................................................................................... 13 Główne inwestycje krajowe i zagraniczne – dane skonsolidowane ........................... 13 Główne inwestycje krajowe i zagraniczne – dane jednostkowe ................................ 13 Lokaty kapitałowe ..................................................................................................... 13 3.8. Informacja o umowach zawartych przez spółki Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia ........ 13 3.8.1 Umowy znaczące dotyczące działalności operacyjnej .............................................. 13 Umowy dotyczące kredytów i pożyczek .................................................................... 17 3.8.1.1. Umowy dotyczące kredytów i pożyczek zaciągniętych w 2021 roku ......................17 3.8.1.2. Umowy wypowiedziane lub rozwiązane w 2021 roku ............................................18 3.8.1.3. Umowy dotyczące pożyczek udzielonych .............................................................19 Inne znaczące umowy .............................................................................................. 20 Udzielone i otrzymane gwarancje ............................................................................. 24 Udzielone i otrzymane poręczenia ............................................................................ 24 3.9. Transakcje z podmiotami powiązanymi ........................................................................... 24 3.10. Informacje o pozostałych znaczących zdarzeniach ...................................................... 25 Znaczące zdarzenia i czynniki w trakcie roku obrotowego ........................................ 25 Znaczące zdarzenia i dokonania po dniu bilansowym .............................................. 37 3.11. Informacje o czynnikach i zdarzeniach o nietypowym charakterze ............................. 42 4. ANALIZA SYTUACJI FINANSOWO – MAJĄTKOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA I SPÓŁKI VISTAL GDYNIA SA ............ 43 4.1. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe ............................................................ 43 4.2. Informacja nt. sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia ............................. 44 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej ............................................... 44 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów .......................................... 45 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych ....................................... 46 Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym .................................. 47 Skonsolidowane wskaźniki finansowe i niefinansowe ............................................... 48 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 3 4.3. Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane skonsolidowane ................................................................................................................. 49 4.4. Informacja nt. sytuacji finansowej –Vistal Gdynia SA ..................................................... 50 Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej .................................................... 50 Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów ............................................... 51 Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych ............................................ 52 Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym ....................................... 53 Jednostkowe wskaźniki finansowe i niefinansowe .................................................... 54 4.5. Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane jednostkowe... 55 4.6. Istotne pozycje pozabilansowe ......................................................................................... 56 4.7. Instrumenty finansowe ...................................................................................................... 57 Wykorzystywane instrumenty finansowe .................................................................. 57 Cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym ..................................................... 57 4.8. Ocena zarządzania zasobami finansowymi ..................................................................... 58 4.9. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ................................................. 59 4.10. Wykorzystanie środków z emisji .................................................................................... 59 4.11. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi a wcześniej publikowanymi prognozami wyników ......................................................................................................... 59 4.12. Informacje dotyczące wypłaconej dywidendy ............................................................... 59 5. PERSPEKTYWY GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA .................... 60 5.1. Perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia ................................................. 60 5.2. Realizacja strategii rozwoju .............................................................................................. 62 5.3. Czynniki istotne dla rozwoju ............................................................................................. 63 5.4. Czynniki ryzyka i zagrożeń ................................................................................................ 64 Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń ............................................................................ 64 6. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ............ 70 6.1. Stosowany zbiór zasad ładu korporacyjnego .................................................................. 70 6.2. Zasady ładu korporacyjnego, od stosowania których odstąpiono ................................ 70 6.3. Polityka różnorodności ..................................................................................................... 73 6.4. Informacje o akcjach i akcjonariacie Vistal Gdynia SA ................................................... 74 Kapitał zakładowy Spółki .......................................................................................... 74 Akcjonariusze Spółki posiadający znaczne pakiety akcji .......................................... 74 Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące ..................... 75 Program akcji pracowniczych ................................................................................... 75 Nabycie akcji własnych ............................................................................................. 75 Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne ..... 75 Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu ............................................................... 75 Ograniczenia w przenoszeniu prawa własności papierów wartościowych ................. 75 Umowy, w wyniku których mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy ............................................. 76 6.5. Organy Spółki .................................................................................................................... 76 Zarząd ...................................................................................................................... 76 6.5.1.1. Skład osobowy, jego zmiany i zasady powoływania członków Zarządu ................76 6.5.1.2. Uprawnienia Zarządu ............................................................................................77 6.5.1.3. Wynagrodzenie, nagrody i warunki umów o pracę członków Zarządu ...................77 6.5.1.4. Umowy zawarte z osobami zarządzającymi ..........................................................78 6.5.1.5. Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących ............................78 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 4 Rada Nadzorcza ....................................................................................................... 78 6.5.2.1. Skład osobowy, jego zmiany i zasady powoływania członków Rady Nadzorczej ..78 6.5.2.2. Uprawnienia Rady Nadzorczej ..............................................................................79 6.5.2.3. Wynagrodzenie, nagrody i warunki powołania członków Rady Nadzorczej ...........80 6.5.2.4. Powołane Komitety ...............................................................................................81 Walne Zgromadzenie ............................................................................................... 83 6.5.3.1. Sposób działania Walnego Zgromadzenia ............................................................83 6.5.3.2. Zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia .................................................83 6.5.3.3. Opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania ............................................83 6.6. Zasady zmiany statutu Spółki ........................................................................................... 85 6.7. Główne cechy systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem ........................ 85 7. INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE ............................................................. 87 7.1. Informacje o postępowaniach ........................................................................................... 87 7.2. Informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych.............. 91 7.3. Informacja dotycząca zatrudnienia – Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia ......................... 92 7.4. Informacja dotycząca zatrudnienia – Vistal Gdynia SA ................................................... 92 7.5. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego ............................................................ 92 7.6. Relacje inwestorskie .......................................................................................................... 93 Notowania akcji Spółki na GPW w Warszawie .......................................................... 93 Kontakt dla inwestorów ............................................................................................. 93 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 5 1. WYBRANE DANE FINANSOWE Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe zostały sporządzone w oparciu o Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanych z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia zastosowała wszelkie standardy i interpretacje, obowiązujące w Unii Europejskiej, poza wymienionymi w punkcie 5. skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz w punkcie 6. jednostkowego sprawozdania finansowego, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, ale nie weszły w życie. Zarząd Grupy wykorzystał swoją najlepszą wiedzę co do zastosowania standardów i interpretacji, jak również metod i zasad wyceny poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA zgodnie z MSSF UE na dzień 31 grudnia 2021 roku. Przedstawione zestawienia i objaśnienia zostały ustalone przy dołożeniu należytej staranności. Poniżej zaprezentowano wybrane dane ze skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego w tys. EUR. Wartości pozycji rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej zaprezentowane w walucie EUR zostały przeliczone według kursu średniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski z tabeli nr 254/A/NBP/2021 z dnia 31.12.2021 roku wynoszącego 4,5994 EUR/PLN, a za rok 2020 po kursie średnim z tabeli nr 255/A/NBP/2020 z dnia 31.12.2020 roku wynoszącego 4,6148 EUR/PLN . Wartości pozycji rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na EUR według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w okresie 12 miesięcy zakończonych 31.12.2021 roku i 12 miesięcy zakończonych 31.12.2020 roku (odpowiednio: 4,5585 EUR/PLN i 4,4742 EUR/PLN). Jednocześnie Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok zostało sporządzone zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2009 nr 33 poz. 259, z późniejszymi zmianami). WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2020 w tys. PLN w tys. EUR Przychody netto ze sprzedaży 53 336 92 753 11 652 20 731 EBIT (14 536) 484 (3 176) 108 EBITDA (8 974) 6 889 (1 960) 1 540 Wynik netto (17 241) (21 334) (3 766) (4 768) Aktywa trwałe 79 066 76 977 17 191 16 680 Aktywa obrotowe 21 983 38 019 4 780 8 238 Kapitał własny (3 551) (3 021) (772) (655) Zobowiązania 104 600 118 017 22 742 25 574 Suma bilansowa 101 049 114 996 21 970 24 919 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (5 801) (5 470) (1 267) (1 223) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 641 3 413 140 763 Środki pieniężne netto z działalności finansowej (918) (1 902) (201) (425) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 1 480 7 555 323 1 689 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 6 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2020 w tys. PLN w tys. EUR Przychody netto ze sprzedaży 28 812 60 208 6 294 13 457 EBIT (15 079) 1 336 (3 294) 299 EBITDA (10 223) 5 598 (2 233) 1 251 Wynik netto (17 574) (13 191) (3 839) (2 948) Aktywa trwałe 78 714 72 200 17 114 15 645 Aktywa obrotowe 14 532 28 689 3 160 6 217 Kapitał własny 558 8 593 121 1 862 Zobowiązania 92 688 92 296 20 152 20 000 Suma bilansowa 93 246 100 889 20 274 21 862 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (6 160) (779) (1 346) (174) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 783 3 258 171 728 Środki pieniężne netto z działalności finansowej (349) (2 301) (76) (514) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 302 6 025 66 1 347 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 7 2. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA 2.1. Podstawowe informacje o podmiocie dominującym Vistal Gdynia SA Vistal Gdynia SA jest producentem konstrukcji stalowych, aktywnie działającym na rynku europejskim od 1991 roku. W okresie ostatnich 30 lat realizowała projekty polegające na wytworzeniu i montażu konstrukcji stalowych dla przemysłu budowlanego, energetycznego, okrętowego i offshore. Vistal Gdynia SA posiada kompetencje w zakresie kompleksowej realizacji prac począwszy od dokumentacji projektowej poprzez prefabrykację, antykorozję, transport wraz z montażem w miejscu przeznaczenia. Vistal Gdynia SA jest podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia. Vistal Gdynia SA z siedzibą w Gdyni została utworzona i działa na podstawie przepisów prawa polskiego, tj. przepisów Kodeksu Spółek Handlowych, w oparciu o regulacje dotyczące spółek publicznych oraz postanowienia Statutu. Nazwa (firma): Vistal Gdynia Spółka Akcyjna Forma prawna: spółka akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba i adres: Gdynia, ul. Hutnicza 40, 81-061 Gdynia Numer telefonu: +48 (58) 783 37 04 Numer faksu: +48 (58) 783 37 05 Poczta elektroniczna: [email protected] Strona internetowa: www.vistal.pl Spółka została zawiązana 12 marca 1991 r. jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością i podjęła działalność gospodarczą z dniem 01 lipca 1991 r. Uchwałą Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 15 kwietnia 2008 r. dokonano przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną. Postanowieniem z dnia 14 maja 2008 r. Spółka została zarejestrowana w rejestrze przedsiębiorców prowadzonym przez Sąd Rejestrowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000305753 (sygn. akt. GD.VIII NS- REJ.KRS/005623/08/830). Spółce nadano numer identyfikacji podatkowej NIP 5830003993 oraz numer identyfikacji statystycznej w systemie REGON 190522969. 2.2. Organizacja Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia Struktura Grupy Kapitałowej Na dzień 31 grudnia 2021 r. Vistal Gdynia SA tworzyła Grupę Kapitałową Vistal Gdynia, w której stanowiła jednostkę dominującą. Grupę Kapitałową Vistal tworzą następujące podmioty: 1) podmiot dominujący - Vistal Gdynia SA 2) osiem podmiotów zależnych: Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 8 • Vistal Offshore Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w restrukturyzacji z siedzibą w Gdyni przy ul. Indyjskiej 7, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 23 maja 2018 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy wydał postanowienie o otwarciu postępowania sanacyjnego w Vistal Offshore Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w restrukturyzacji; aktualnie podmiot oczekuje na ustalenie wyników głosowania nad propozycjami układowymi osobno Zarządcy sądowego masy sanacji oraz Zarządu Dłużnika; • Vistal Pref Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Czarnej Białostockiej przy ul. Fabrycznej 7 lok. 18, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 26 października 2017 roku Sąd Rejonowy w Białymstoku VIII Wydział Gospodarczy wydał postanowienie o otwarciu postępowania sanacyjnego w Vistal Pref Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w restrukturyzacji. Natomiast w dniu 22 stycznia 2019 r. odbyło się zgromadzenie wierzycieli spółki zależnej Vistal Pref Sp. z o.o. w restrukturyzacji w celu głosowania nad układem. W wyniku głosowania zgromadzenie wierzycieli przyjęło układ. W dniu 21 lutego 2019 r. Sąd Rejonowy w Białymstoku VIII Wydział Gospodarczy zatwierdził układ przyjęty dnia 22 stycznia 2019 r. przez wierzycieli spółki zależnej Vistal Pref Sp. z o.o. w restrukturyzacji w ramach postępowania sanacyjnego tej spółki; zatwierdzony układ jest prawidłowo realizowany; • Vistal Eko Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w restrukturyzacji z siedzibą w Kartoszynie przy ul. Leśnej 6, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 25 maja 2018 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy wydał postanowienie o otwarciu postępowania sanacyjnego w Vistal Eko Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w restrukturyzacji; aktualnie podmiot nadal oczekuje na złożenie ostatecznych propozycji układowych przez zarządcę i poddanie ich przez sąd pod głosowanie przez zgromadzenie wierzycieli; • Vistal Construction Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości z siedzibą w Gdyni przy ul. Hutniczej 40, w której Vistal Gdynia SA 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 19 grudnia 2017 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy ogłosił upadłość Vistal Construction Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości; • Vistal Ocynkownia Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości z siedzibą w Liniewie przy ul. Nasiennej 13, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 13 lipca 2018 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy ogłosił upadłość Vistal Ocynkownia Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości; • Vistal Marine Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości z siedzibą w Gdyni przy ul. Czechosłowackiej 3, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 15 lutego 2018 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy ogłosił upadłość Vistal Marine Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości; • Vistal Infrastructure Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości z siedzibą w Gdyni przy ul. Czechosłowackiej 3, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 22 listopada 2018 roku Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy ogłosił upadłość Vistal Infrastructure Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości; • VS NDT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości z siedzibą w Gdyni przy ul. Czechosłowackiej 3, w której Vistal Gdynia SA posiada 100% udziałów i 100% głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 1 marca 2018 r. Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VI Wydział Gospodarczy ogłosił upadłość VS NDT Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w upadłości; Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 9 Vistal Gdynia SA posiada także 19% udziałów spółki Vistal Budownictwo Inżynieryjne Sp. z o.o., z siedzibą w Płocku, ul. Zglenickiego 42. Spółka ta nie wchodzi w skład Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia. W 2013 r. w związku ze złożeniem wniosku o ogłoszenie upadłości przez spółkę Vistal Budownictwo Inżynieryjne Sp. z o.o. dokonano odpisu aktualizującego wartość jej udziałów w pełnej wysokości, tj. 10 tys. PLN. Jednostki podlegające konsolidacji Jednostki podlegające konsolidacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wg stanu na dzień 31 grudnia 2021 r.: Nazwa jednostki Siedziba Stan na 31/12/2021 Stan na 31/12/2020 Vistal Pref Sp. z o.o. ul. Fabryczna 7/18, Czarna Białostocka 100% 100% W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na dzień 31 grudnia 2021 roku nie zostały ujęte sprawozdania finansowe spółek Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji, Vistal Eko sp. z o.o. w restrukturyzacji, Vistal Construction Sp. z o.o. w upadłości, Vistal Marine Sp. z o.o. w upadłości, Vistal Ocynkownia sp. z o.o. w upadłości, VS NDT Sp. z o.o. w upadłości oraz Vistal Infrastructure sp. z o.o. w upadłości w związku z utratą kontroli przez Jednostkę Dominującą nad tymi Spółkami ze względu na ogłoszenie ich upadłości od listopada 2017 roku do listopada 2018 roku lub restrukturyzacji poprzez sanację, w trakcie której zarządcy masy sanacji przejmują pełne władztwo nad sanowanymi spółkami w obszarze rozporządzania majątkiem masy sanacji oraz zaciągania zobowiązań. Zarząd Vistal Gdynia SA ocenia, że powrotna konsolidacja sprawozdania finansowego w Grupie Kapitałowej VISTAL GDYNIA obejmie Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji oraz Vistal Eko sp. z o.o. w restrukturyzacji począwszy od miesiąca właściwego dla daty uprawomocnienia się przyjętego przez wierzycieli i zatwierdzonego przez sąd układu z wierzycielami, jeśli wówczas organy spółek przejmą zarządzanie i odpowiedzialność od zarządców masy sanacji i ustanie powód wyłączenia z konsolidacji. Jest jednakże pewne, że powrotna konsolidacja wzmiankowanych sanowanych spółek nie nastąpi wcześniej jak w III kwartale w roku obrotowym 2022. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej W roku 2021 i dalej do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie zostały dokonane żadne zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia. Oddziały Żaden z podmiotów zależnych Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia nie posiada oddziałów. Podmiot dominujący Vistal Gdynia SA posiada jeden Oddział niesamodzielny i nie bilansujący się – Oddział Nabrzeże Węgierskie. W okresie do 15.12.2021 funkcjonował również Oddział w Liniewie, jednakże z uwagi na niezadawalające wyniki finansowe z prowadzonej działalności funkcjonowanie tego oddziału zostało zawieszone. Oddziały zostały wyodrębnione na potrzeby ewidencji majątkowej i rachunkowej, nie ma przesłanek do ich ujawnienia w KRS. 2.3. Zmiany w zasadach zarządzania GK Vistal Gdynia i Vistal Gdynia SA Vistal Gdynia SA jako podmiot dominujący utracił kontrolę nad spółkami zależnymi, wskazanymi w podrozdziale 2.2.3, wobec których Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ wydał postanowienia o ogłoszeniu upadłości. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 10 Utrata kontroli nad spółką zależną Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji nastąpiła w związku z wydanym w dniu 13.05.2020 roku postanowieniem sądu o odjęciu dłużnikowi zwykłego zarządu nad spółką i reprezentacji dłużnika, z wyjątkiem wyraźnie wskazanych czynności w Prawie Restrukturyzacyjnym. Vistal Gdynia SA jako podmiot dominujący, działając jako Zgromadzenie Wspólników, sprawuje kontrolę korporacyjną przewidzianą w umowie Spółki oraz w odnośnych przepisach KSH, nad Vistal Eko sp. z o.o. w restrukturyzacji. We wspomnianej spółce odpowiedzialność za zarządzanie majątkiem oraz za zaciąganie zobowiązań spoczywa na Zarządcy masy sanacji, stosownie do przepisów Prawa Restrukturyzacyjnego, przy pozostawieniu zarządowi tej spółki czynności zwykłego zarządu. W odniesieniu do Vistal Pref sp. z o.o., wobec zawarcia przez tę spółkę prawomocnego układu z wierzycielami, Vistal Gdynia SA jako podmiotowi dominującemu została przywrócona pełna kontrola jako Zgromadzeniu Wspólników tej spółki, z ograniczeniami wynikającymi z zawartego układu. Akcjonariusze Vistal Gdynia SA, działając jako Walne Zgromadzenie, z dniem 20.08.2019 roku odzyskali prawo nadzoru i kontroli nad działaniami Zarządu Spółki oraz pełnię praw korporacyjnych, przewidzianych Statutem Spółki i przepisami KSH dla Walnego Zgromadzenia. Nadzór nad wykonywaniem układu z wierzycielami Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ powierzył nadzorcy sądowemu wykonywania układu w osobie Pana Sławomira Bohdziewicza, dotychczasowego Zarządcy masy sanacyjnej. 2.4. Powiązania organizacyjne, osobowe lub kapitałowe Udział Jednostki Dominującej w kapitale zakładowym spółek zależnych: Lp. Nazwa Jednostki Siedziba % udziałów (stan na 31.12.2021 r.) 1. Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji ul. Indyjska 7 81-336 Gdynia 100% 2. Vistal Construction Sp. z o.o. w upadłości ul. Hutnicza 40 81-061 Gdynia 100% 3. Vistal Pref Sp. z o.o. ul. Fabryczna 7/18 16-020 Czarna Białostocka 100% 4. Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji ul. Leśna 6 84-110 Kartoszyno 100% 5. Vistal Ocynkownia Sp. z o.o. w upadłości ul. Nasienna 13 83-420 Liniewo 100% 6. Vistal Marine Sp. z o.o. w upadłości ul. Czechosłowacka 3 81-969 Gdynia 100% 7. Vistal Infrastructure Sp. z o.o. w upadłości ul. Czechosłowacka 3 81-969 Gdynia 100% 8. VS NDT Sp. z o.o. w upadłości ul. Czechosłowacka 3 81-969 Gdynia 100% Spółkami powiązanymi osobowo są: • Visteel Sp. z o.o. w restrukturyzacji, STEELPRO Sp. z o.o. spółka komandytowa, STEELPRO Sp. z o.o. - większościowym wspólnikiem oraz Prezesem Zarządu (na dzień bilansowy) był Pan Jarosław Matyka – syn pośredniego akcjonariusza Spółki Pana Ryszarda Matyka oraz akcjonariusza Spółki Pani Bożeny Matyka; • Aval Consult Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów Ostrowska, Szychowski, Krawczyk, Korpusik, Grzechowiak i Partnerzy Spółka Partnerska - partnerem kancelarii jest Pan Ryszard Krawczyk – Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki Vistal Gdynia SA; • BMMR Investments Sp. z o.o. – właścicielem i prezesem zarządu jest pośredni akcjonariusz Spółki Pan Ryszard Matyka. Pan Ryszard Matyka od 11.12.2021 roku nie jest Prezesem Zarządu Spółki i od kolejnego roku obrotowego powiązanie osobowe ze spółkami, w których uczestniczy Pan Jarosław Matyka, przestanie istnieć Pan Jarosław Matyka w trakcie roku obrotowego przestał być Prezesem Zarządu Visteel sp. z o.o. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 11 3. DZIAŁALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA 3.1. Informacje o ofercie Doświadczenie i organizacja Vistal Gdynia S.A. oraz Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia pozwalają na oferowanie różnorodnych typów konstrukcji stalowych, zarówno dla parterów polskich, jak i zagranicznych. Głównym przedmiotem działalności Spółki oraz Grupy jest wytwarzanie i montaż stalowych konstrukcji wszelkiego typu, w tym dla sektora infrastrukturalnego (w szczególności obiektów mostowych), offshore, marine, budownictwa kubaturowego, przemysłowego, hydrotechnicznego oraz energetycznego. Spółka oraz Grupa oferuje również wykonawstwo rurociągów oraz konstrukcje ze stali nierdzewnej i aluminium dla sektora ochrony środowiska oraz marine&offshore. Działalność Grupy w poszczególnych sektorach to w szczególności: • infrastruktura – budowa i montaż mostów oraz wiaduktów, tuneli, estakad, barier akustycznych oraz realizacje w formule generalnego wykonawstwa; • marine&offshore – obsługa portowa oraz remonty jednostek pływających, wykonawstwo platform wiertniczych i wydobywczych, urządzeń do podwodnego wydobycia ropy i gazu, morskich wież wiatrowych oraz budowa statków służących do obsługi platform, wykonawstwo urządzeń i instalacji, związanych z funkcjonowaniem portu, załadunku i rozładunku statków, wykonawstwo elementów płuczek spalin oraz zbiorników okrętowych; • budownictwo kubaturowe, przemysłowe, hydrotechniczne – wytwarzanie i montaż konstrukcji stalowych hal przemysłowych, sportowo-widowiskowych i innych obiektów użyteczności publicznej, śluz, tam i innych obiektów hydrotechnicznych; • pozostałe segmenty – pozostałe usługi, w tym dzierżawa komercyjna nieruchomości, wykonawstwo konstrukcji stalowych dla elektrowni i elektrociepłowni, konstrukcji oczyszczalni ścieków oraz innych konstrukcji ze stali nierdzewnych. 3.2. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju Patenty i licencje Vistal Gdynia SA posiada patent na wynalazek pod nazwą „Morska elektrownia wiatrowa oraz sposób stawiania morskiej elektrowni wiatrowej”, który został zgłoszony przez spółkę Vistal Infrastructure Sp. z o.o. (dawniej „Vistal Wind Power” Sp. z o.o.), patent zarejestrowany jest Urzędzie Patentowym RP pod numerem 218742. Jednocześnie Vistal Gdynia SA uzyskała patent europejski na wynalazek pod nazwą „Offshore wind power turbine” zarejestrowany w Europejskim Urzędzie Patentowym pod numerem EP 2718562. Patent europejski został walidowany w Norwegii, Niemczech i Wielkiej Brytanii. Vistal Gdynia SA wraz z firmą projektową w grudniu 2016 złożyły zgłoszenie patentowe do Europejskiego Urzędu Patentowego wynalazku pod nazwą „Prefabricated bridge girder” , patent został zarejestrowany pod numerem 3327200. 3.3. Informacje o rynkach zbytu – dane skonsolidowane Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia działa zarówno na rynku krajowym, jak i na rynkach zagranicznych. Struktura sprzedaży w podziale na rynki zbytu przedstawiona została w poniższej tabeli. Kraj 2021 2020 Zmiana Zmiana (%) (dane w tys. PLN) Wartość Udział Wartość Udział Polska 30 846 57,8% 28 933 31,2% 1 913 6,6% Zagranica 22 490 42,2% 63 820 68,8% -41 330 -64,8% Suma końcowa 53 336 100% 92 753 100% -39 417 -42,5% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 12 Wartość przychodów oraz udział poszczególnych rynków, jak również głównych odbiorców zostały przedstawione w oparciu o ujawnione przychody w sprawozdaniu skonsolidowanym za 2021 r. obejmujące wycenę kontraktów. Rynek polski W roku 2021 widoczny jest wzrost udziału rynku krajowego w przychodach Grupy. Zmniejszenie udziału rynku zagranicznego w porównaniu do 2020 roku wynika z przyjętej strategii postępowania wobec załamania rynków zagranicznych w związku z pandemią COVID-19. W 2021 r. sprzedaż do jednego klienta krajowego przekroczyła 10% udziału w przychodach Grupy: Trakcja S.A – 17,5% (9.310 tys. PLN). Rynek zagraniczny W roku 2021 widoczny jest gwałtowny spadek udziału rynku zagranicznego w przychodach Grupy. W związku ze wspomnianą wyżej strategią udział kontraktów zagranicznych spadł w 2021 r. o 64,8 % w stosunku do 2020 r. W 2021 r. sprzedaż do któregokolwiek z klientów zagranicznych nie przekroczyła 10% udziału w przychodach Grupy. Struktura sprzedaży została szczegółowo opisana w rozdziale 4.3 Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane skonsolidowane niniejszego sprawozdania. 3.4. Informacje o rynkach zbytu – dane jednostkowe Vistal Gdynia SA działa zarówno na rynku krajowym, jak i na rynkach zagranicznych. Struktura sprzedaży w podziale na rynki zbytu przedstawiona została w poniższej tabeli. Kraj 2021 2020 Zmiana Zmiana (%) (dane w tys. PLN) Wartość Udział Wartość Udział Polska 23 443 81,4% 6 500 10,8% 16 943 260,7% Zagranica 5 369 18,6% 53 708 89,2% -48 339 -90,0% Suma końcowa 28 812 100% 60 208 100% -31 396 -52,1% Wartość przychodów oraz udział poszczególnych rynków, jak również głównych odbiorców został wyliczony w oparciu o ujawnione przychody w sprawozdaniu jednostkowym za 2021 r. obejmujące wycenę kontraktów. Rynek polski Udział sprzedaży krajowej wzrosła w 2021 roku do 81,4% z 10,8% rok wcześniej. W 2021 r. sprzedaż do jednego klienta krajowego przekroczyła 10% udziału w przychodach podmiotu dominującego: Trakcja S.A – 32,38% (9.310 tys. PLN). Rynki zagraniczne W 2021 roku widoczny jest rażący spadek przychodów z rynku zagranicznego o 48 339 tys. PLN w porównaniu do 2020 roku. Udział kontrahentów zagranicznych w osiągniętych przychodach wyniósł 18,6%. W 2021 r. sprzedaż do jednego klienta zagranicznego przekroczyła 10% udziału w przychodach: SY RORO 4 Pte.Ltd. – 15,16% (4.358 tys. PLN). Struktura sprzedaży została szczegółowo opisana w rozdziale 4.5 Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane jednostkowe niniejszego sprawozdania. 3.5. Informacje o źródłach zaopatrzenia – dane skonsolidowane Grupa w ramach prowadzonej działalności dywersyfikuje swoich dostawców. Wartość dostaw w 2021 r. od jednego dostawcy przekroczyła 10% przychodów ze sprzedaży: STEELPRO Sp. z o.o. spółka komandytowa – 15,83% (8 442 tys. PLN). Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 13 3.6. Informacje o źródłach zaopatrzenia – dane jednostkowe Jednostka dominująca w ramach prowadzonej działalności dywersyfikuje swoich dostawców. Wartość dostaw w 2021 r. od jednego dostawcy przekroczyła 10% przychodów ze sprzedaży: STEELPRO Sp. z o.o. spółka komandytowa- 29,30% (8 442 tys. PLN). 3.7. Inwestycje Główne inwestycje krajowe i zagraniczne – dane skonsolidowane W 2021 r. Grupa poniosła łączne nakłady na środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w wysokości 1 897 tys. PLN w porównaniu z nakładami w roku 2020 na poziomie 2 843 tys. PLN. Nakłady (w tys. PLN) 2021 2020 Grunty 0 0 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 25 Urządzenia techniczne i maszyny 301 1 556 Środki transportu 100 621 Inne rzeczowe aktywa trwałe 130 257 Rzeczowe aktywa trwałe w budowie 1 366 346 Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje, programy komputerowe 0 38 RAZEM 1 897 2 843 Główne inwestycje krajowe i zagraniczne – dane jednostkowe W 2021 r. Vistal Gdynia SA poniosła łączne nakłady na środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w wysokości 1 658 tys. PLN w porównaniu z nakładami w roku 2020 na poziomie 1 723 tys. PLN. Nakłady (w tys. PLN) 2021 2020 Grunty 0 0 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 11 Urządzenia techniczne i maszyny 181 789 Środki transportu 100 143 Inne rzeczowe aktywa trwałe 111 387 Rzeczowe aktywa trwałe w budowie 1 266 355 Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje, programy komputerowe 0 38 RAZEM 1 658 1 723 Inwestycje dotyczące udziałów w jednostkach zależnych zostały opisane w punkcie 2.2.3 Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej. Lokaty kapitałowe Żadna ze spółek Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia nie posiadała w 2021 r. lokat kapitałowych - nie dokonywała zakupów jednostek funduszy inwestycyjnych, dłużnych papierów wartościowych, akcji ani udziałów podmiotów niepowiązanych poza wskazanymi w podrozdziale 2.2. Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej. Krótkoterminowe nadwyżki finansowe lokowane były na lokatach bankowych. 3.8. Informacja o umowach zawartych przez spółki Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia 3.8.1 Umowy znaczące dotyczące działalności operacyjnej Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 14 W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. zawarto następujące znaczące umowy: Zawarcie umowy na wykonanie konstrukcji stalowej Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 10 lutego 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie przez Spółkę konstrukcji stalowej. Szacunkowa wartość umowy wynosi 2.092.800,00 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje m.in. karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy w wysokości 1% wynagrodzenia netto za każdy rozpoczęty tydzień opóźnienia oraz karę umowną za niedotrzymanie terminów pośrednich w wysokości 1% wynagrodzenia netto za każdy rozpoczęty tydzień opóźnienia. Suma wszelkich kar naliczonych na rzecz Spółki nie może przekroczyć 20% wartości umowy. Strony mają prawo do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego na zasadach ogólnych kodeksu cywilnego przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 2/2021. Zawarcie umowy na wykonanie konstrukcji stalowej Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 19 maja 2021 r. została zawarta przez spółkę zależną Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji („Wykonawca”) umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie konstrukcji stalowej. Szacunkowa wartość kontraktu wynosi 2.739.825,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje m.in. karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy w wysokości 0,1% wynagrodzenia netto za każdy dzień zwłoki, karę za zwłokę w usunięciu wad w wysokości 0,1% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto za każdy dzień zwłoki, licząc od dnia wyznaczonego na usunięcie wad, karę z tytułu odstąpienia od Umowy przez którąkolwiek ze Stron z zawinionych przyczyn leżących po stronie Wykonawcy - w wysokości 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto. Zamawiający zastrzega sobie prawo do odszkodowania przewyższającego wysokość kar umownych do wysokości rzeczywiście poniesionej szkody i utraconych korzyści. Suma wszystkich kar nie może przekroczyć 20% wynagrodzenia umownego . W przypadku odstąpienia od Umowy przez którąkolwiek ze Stron z zawinionych przyczyn leżących po stronie Zamawiającego, Wykonawcy przysługuje kara umowna w wysokości 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto. W takim przypadku Zamawiający jest zobowiązany również do zapłaty na rzecz Wykonawcy poniesionych przez Wykonawcę kosztów na poczet realizacji niniejszej umowy naliczonych na dzień odstąpienia od umowy, a Wykonawca zobowiązany jest do przeniesienia własności tych materiałów na Zamawiającego. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 3/2021. Zawarcie umowy na wykonanie i montaż konstrukcji stalowej obiektu mostowego Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 14 czerwca 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie i montaż przez Spółkę konstrukcji stalowej obiektu mostowego. Wartość umowy wynosi 4.621.725,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje kary umowne nakładane na Spółkę m.in. za zwłokę w wykonaniu przedmiotu zamówienia w wysokości: 0,02% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w pierwszych dwóch Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 15 tygodniach; 0,03% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w trzecim i czwartym tygodniu; 0,05% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w każdym kolejnym tygodniu, począwszy od piątego tygodnia; karę umowną w wysokości 0,02% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki za niewykonanie przedmiotu umowy w terminie zmienionym zgodnie z umową z przyczyn leżących po stronie Spółki; karę umowną w wysokości 15% wynagrodzenia brutto z tytułu odstąpienia od umowy z przyczyn leżących tylko i wyłącznie po stronie Spółki. Łączna wysokość kar umownych nałożonych na Spółkę nie przekroczy 20% wartości maksymalnego wynagrodzenia brutto. Strony mają prawo do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego na zasadach ogólnych kodeksu cywilnego przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 5/2021. Zawarcie umowy na wykonanie i montaż konstrukcji stalowych w Bydgoszczy Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) w nawiązaniu do raportu nr 9/2021 informuje, że w dniu 23 września 2021 r. została zawarta umowa z Trakcja S.A. na wykonanie i montaż konstrukcji stalowych w ramach zamówienia publicznego pn. „Budowa trasy tramwajowej łączącej ul. Fordońską z ul. Toruńską wraz z rozbudową układu drogowego i przebudową infrastruktury transportu szynowego w Bydgoszczy”. Wartość umowy wynosi 22.871.850,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną m.in. za zwłokę w stosunku do terminu zakończenia robót w wysokości 20.000,00 zł za każdy rozpoczęty dzień zwłoki, karę umowną z tytułu odstąpienia od umowy z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 10% wynagrodzenia brutto. Łączna wysokość kar umownych została ograniczona do 20% wartości umowy brutto. Strony uprawnione są do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego, przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 11/2021. Zawarcie aneksu do kontraktu na wykonanie konstrukcji stalowej przez spółkę zależną Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 3/2021 dotyczącego zawarcia przez spółkę zależną Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji („Spółka zależna”) umowy z krajowym kontrahentem na wykonanie konstrukcji stalowej, Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 28 października 2021 r. został podpisany aneks do ww. umowy zwiększający wartość wynagrodzenia Spółki zależnej do kwoty 5.289.960,00 zł netto. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 12/2021. Zawarcie szeregu umów z kontrahentem Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 16 Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 8 listopada 2021 r. powziął informację o zawarciu z SMT Shipping (Cyprus) Ltd. z siedzibą na Cyprze („SMT”) umowy na wykonanie prac remontowych i towarzyszących statku. Wartość umowy wynosi 755.193,00 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za zwłokę w wykonaniu przedmiotu umowy przekraczającą siedem dni w wysokości 0,1% wartości umowy za każdy dzień opóźnienia. Wysokość kar umownych ograniczona została do 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. W związku z zawarciem ww. umowy łączna wartość umów zawartych pomiędzy Spółką a SMT w okresie 12 miesięcy do chwili obecnej wynosi 1.248.383,54 PLN netto i w związku z tym informacja uznana została za znaczącą. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 13/2021. Zawarcie umowy na wykonanie konstrukcji stalowej wiaduktu Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 8 grudnia 2021 r. została zawarta umowa pomiędzy Spółką a kontrahentem zagranicznym na wykonanie i dostawę konstrukcji stalowej wiaduktu. Wartość umowy wynosi 2.150.000,00 EUR netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za opóźnienie w wykonaniu przedmiotu umowy w wysokości 0,1% wynagrodzenia netto za każdy dzień opóźnienia oraz karę umowną za odstąpienie od umowy z winy Spółki w wysokości 10% wartości umowy. Całkowita odpowiedzialność umowna Spółki ograniczona jest do 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 14/2021. Zawarcie umowy na wykonanie i dostawę konstrukcji stalowych Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 15 grudnia 2021 r. został poinformowany o podpisaniu ze Spółką umowy podwykonawczej przez Mostostal Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie („Zamawiający”) na wykonanie i dostawę konstrukcji stalowych w ramach zadania inwestycyjnego pn. „Budowa drogi wodnej łączącej Zalew Wiślany z Zatoką Gdańską – Część II”. Szacunkowa wartość umowy wynosi 9.681.973,69 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną m.in. za niedotrzymanie terminu zakończenia lub wykonania etapów robót z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 0,2% wartości wynagrodzenia umownego netto za każdy dzień opóźnienia, karę umowną w przypadku odstąpienia od Umowy przez Zamawiającego z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 10% wynagrodzenia netto. Maksymalna wysokość kar umownych została ograniczona do 15% wynagrodzenia netto Spółki. Zamawiający jest uprawniony do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego do wysokości poniesionej szkody. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 16/2021. Zawarcie umowy generalnej o gwarancje ubezpieczeniowe. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 17 Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 15 grudnia 2021 r. zawarta została z UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. („Ubezpieczyciel”) umowa generalna o gwarancje ubezpieczeniowe („Umowa”). Przedmiotem Umowy jest udzielanie przez Ubezpieczyciela gwarancji ubezpieczeniowych na wniosek Spółki w ramach ustalonego odnawialnego limitu kwotowego wynoszącego 4.610.000,00 PLN. W oparciu o Umowę wystawiane mogą być gwarancje ubezpieczeniowe zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, właściwego usunięcia wad i usterek, zwrotu zaliczki, należytego wykonania kontraktu oraz właściwego usunięcia wad i usterek. Zabezpieczenie ewentualnych roszczeń zwrotnych Ubezpieczyciela stanowią: 1) trzy weksle własne in blanco z wystawienia Spółki wraz z deklaracją do weksla, 2) dwa zastawy rejestrowe na ruchomościach Spółki o łącznej wartości 905.399,77 PLN, 3) umowa cesji z umowy ubezpieczenia mienia, na którym ustanawiany jest zastaw rejestrowy. Warunki Umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Nie przewidziano kar umownych ani warunków zawieszających. Umowa została uznana za znaczącą z uwagi na wysokość linii gwarancyjnej. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 17/2021. Zawarcie umowy na wykonanie konstrukcji stalowej Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 17 grudnia 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie przez Spółkę konstrukcji stalowej obiektów mostowych. Szacunkowa wartość umowy wynosi 2.952.594,50 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 5.000 PLN za każdy dzień opóźnienia do maksymalnej wysokości 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Spółka informowała o podpisaniu umowy Raportem Bieżącym nr 18/2021. Umowy dotyczące kredytów i pożyczek 3.8.1.1. Umowy dotyczące kredytów i pożyczek zaciągniętych w 2021 roku W 2021 r. została zawarta jedna umowa pożyczki od akcjonariusza BMMR Investments Sp. z o.o. w wysokości 630.000,00 zł udzielonej od 10 grudnia 2021 do 17 stycznia 2022 roku. Ponadto w dniu 29 grudnia 2021 r. Agencja Rozwoju Przemysłu S.A. przyznała Vistal Gdynia SA pomoc publiczną w formie pożyczki obrotowej w wysokości 10.000.000,00 PLN w ramach tzw. „Polityki Nowej Szansy”. Pożyczka została faktycznie wypłacona w dniu 11.01.2022 r. i udzielona na okres 60 miesięcy, harmonogram spłat pomocy został ustalony w 60 miesięcznych ratach oprocentowanych w wysokości 4,53%. W 2020 roku na wniosek Vistal Gdynia SA PFR SA udzielił Spółce subwencję w kwocie 1.065.020 PLN w związku z przeciwdziałaniem negatywnym skutkom COVID-19, jednakże do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania subwencja nie została przez PFR SA rozliczona mimo złożenia stosownego wniosku przez Spółkę w dniu 04.06.2021 r. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 18 Spółka funkcjonowała w okresie sprawozdawczym bez zasilania kredytowego. 3.8.1.2. Umowy wypowiedziane lub rozwiązane w 2021 roku W 2021 r. nie zostały wypowiedziane lub rozwiązane żadne umowy dotyczące kredytów lub pożyczek. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 19 3.8.1.3. Umowy dotyczące pożyczek udzielonych W poniższej tabeli przedstawiono pożyczki na dzień 31.12.2021 r. Pożyczkodawca Pożyczkobiorca Oprocentowanie Kwota pożyczki Zaangażowanie kapitałowe na 31.12.2021 r. Data zapadalności Vistal Gdynia SA Vistal Ocynkownia Sp. z o.o. w upadłości Stopa stała: 3,66% 220.000,00 PLN 220.000,00 PLN 31.10.2017 Vistal Gdynia SA Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji Stopa stała: 3,66% 144.166,52 PLN 144.166,52 PLN 30.09.2017 Vistal Gdynia SA Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji Stopa stała: 3,66% 144.927,36 EUR 144.927,36 EUR 30.09.2017 Vistal Gdynia SA Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji Stopa stała: 3,66% 4.597.682,19 PLN 4.597.682,19 PLN 30.09.2017 Vistal Gdynia SA Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji Stopa stała: 3,66% 7.380.000,00 PLN 7.380.000,00 PLN 31.12.2017 Pożyczkodawca odstąpił od umowy Vistal Gdynia SA Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji Stopa stała: 3,66% 4.980.000,00 PLN 4.980.000,00 PLN 30.09.2017 Vistal Gdynia SA Vistal Pref Sp. z o.o. Stopa stała: 3,66% 2.000.000,00 PLN 301.000,00 PLN 31.12.2017 Pożyczkodawca odstąpił od umowy Vistal Gdynia SA Vistal Pref Sp. z o.o. Stopa stała: 3,66% 250.000,00 PLN 250.000,00 PLN 31.08.2022 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 20 Inne znaczące umowy Poniżej zaprezentowano zawarte przez podmioty konsolidowane GK Vistal Gdynia umowy ubezpieczeniowe. Numer polisy/Umowy Zakres Przedmiot Suma ubezpieczenia Ubezpieczony Termin ubezpieczenia Ubezpieczyciel Ubezpieczenia z tytułu prowadzenia działalności i posiadanego mienia 913600001974 Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej Zakres prowadzonej działalności 10 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. GD/202102051 Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej Zakres prowadzonej działalności 1 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 11-10-2021 r. TUiR Warta SA do 10-10-2022 r. 436000219121 Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej Zakres prowadzonej działalności 5.000 tys. PLN Vistal Pref Sp. z o.o. od 01-06-2021 r. STU Ergo Hestia SA do 31-05-2022 r. Ubezpieczenia mienia 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Budynki i budowle 31 060 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Maszyny, urządzenia, wyposażenia 28 164 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Środki obrotowe 3 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Środki obrotowe- poza miejscem ubezpieczenia 1 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Mienia osób trzecich 100 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 21 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Mienia osób trzecich poza miejscem ubezpieczenia 100 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Maszyny, urządzenia i wyposażenia poza miejscem ubezpieczenia 100 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Nakłady inwestycyjne 2 800 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Nisko cenne składniki majątku trwałego 250 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Mienie pracownicze 50 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Gotówka 50 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Prewencyjna suma ubezpieczenia 1 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Koszty zapobieżenia szkodzie, ratunku i uprzątnięcie pozostałości 1 000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 22 do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Budowle- obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 781tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540688 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Koszty odtworzenia dokumentów 100 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540711 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Budynki, budowle i nakłady inwestycyjne - Nabrzeże Węgierskie 23 585 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540719 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Sprzętu elektrycznego 1 268 tys. PLN. Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 912700540719 Ubezpieczenie mienia od zdarzeń losowych Koszty odtworzenia danych , oprogramowania oraz wymiennych nośników danych 210 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 01-06-2021 r. TUiR Warta SA do 31-05-2022 r. 1018618525 Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk Maszyny, urządzenia, nakłady, środki obrotowe 5.658 tys. PLN Vistal Pref Sp. z o.o. od 03-04-2021 r. TUiR Warta SA do 02-04-2022 r Ubezpieczenia budowy 912700590648 Ubezpieczenie budowy Limit gwarancyjny 1.000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 09-10-2021 r. TUiR Warta SA do 30-06-2022 r. Ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe RW/GW/171/2014 Ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe Limit gwarancyjny 30.000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 10-04-2014 r. KUKE SA do czas nieokreślony 0863/11/2012 Ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe Limit gwarancyjny 20.000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 08-11-2012 r. TU Euler do czas nieokreślony Hermes SA Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 23 4/2011/GD50 Ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe Limit gwarancyjny 25.000 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 27-04-2011 r. STU Ergo do czas nieokreślony Hestia SA UG/001427/140000/21 Ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe Limit gwarancyjny 4 610 tys. PLN Vistal Gdynia SA od 15-12-2021 r. TUiR UNIQA Ubezpieczenia SA do 14-12-2022 r. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 24 Udzielone i otrzymane gwarancje Na dzień 31 grudnia 2021 r. na zlecenie i ryzyko Jednostki Dominującej instytucje finansowe udzieliły podmiotom niepowiązanym gwarancji ubezpieczeniowych i bankowych na kwotę (2020 r.: 6 810 tys. PLN, 880 tys. EUR, 2 960 tys. SEK oraz 55 tys. DKK ): • 2 901 tys. PLN; • 759 tys. EUR; • 2 960 tys. SEK; • 600 tys. NOK; • 22 tys. DKK. Do dnia 31 grudnia 2021 r. wygasły bezszkodowo gwarancje ubezpieczeniowe w wysokości: • 2 109 tys. PLN; • 233 tys. EUR; • 2 000 tys. NOK; • 33 tys. DKK. Na dzień 31 grudnia 2021 r. Jednostka Dominująca posiadała należności warunkowe z tytułu udzielonych przez podmioty niepowiązane gwarancji należytego wykonania lub rękojmi w wysokości 425 tys. PLN. Udzielone i otrzymane poręczenia Spółka udzieliła jednostkom niepowiązanym poręczeń z tytułu zaciągniętych przez jednostki powiązane kredytów, leasingów, linii gwarancyjnych i umów handlowych w wysokości 705 tys. EUR (na rzecz Vistal Pref Sp. z o.o.). 3.9. Transakcje z podmiotami powiązanymi Wzajemne transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi są zawierane na warunkach rynkowych i dotyczą głównie świadczenia usług budowlano-montażowych, najmu ruchomości i nieruchomości oraz sprzedaży środków trwałych. Transakcje z podmiotami powiązanymi zostały szczegółowo opisane w nocie 38. Transakcje z podmiotami powiązanymi, skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz w nocie 38. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jednostkowego sprawozdania finansowego. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 25 3.10. Informacje o pozostałych znaczących zdarzeniach Znaczące zdarzenia i czynniki w trakcie roku obrotowego Styczeń Raport bieżący nr 1/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. (dalej „Spółka”) działając na podstawie § 80 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("Rozporządzenie"), informuje, że w 2021 roku Spółka przekaże do publicznej wiadomości raporty okresowe w następujących terminach: 1. Jednostkowy raport roczny za 2020 rok – 30 kwietnia 2021 r. 2. Skonsolidowany raport roczny za 2020 rok – 30 kwietnia 2021 r. 3. Skonsolidowany rozszerzony raport za I kwartał 2021 roku – 31 maja 2021 r. 4. Skonsolidowany rozszerzony raport za I półrocze 2021 roku – 30 września 2021 r. 5. Skonsolidowany rozszerzony raport za III kwartał 2021 roku – 29 listopada 2021 r. Jednocześnie Spółka informuje, iż nie będzie publikowała odrębnego jednostkowego raportu kwartalnego za I oraz III kwartał 2021 r. z racji zamieszczenia w skonsolidowanych raportach kwartalnych za I oraz III kwartał 2021 r. kwartalnych informacji finansowych, zgodnie z § 62 ust. 1 Rozporządzenia oraz odrębnego raportu półrocznego za 2021 r. z racji zamieszczenia w skonsolidowanym raporcie półrocznym, półrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z § 62 ust. 3 Rozporządzenia. Zgodnie z § 79 ust. 2 Rozporządzenia Spółka nie będzie publikowała raportu kwartalnego i skonsolidowanego raportu kwartalnego za ostatni kwartał roku 2020 i drugi kwartał roku 2021. Raport bieżący nr 2/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 10 lutego 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie przez Spółkę konstrukcji stalowej. Szacunkowa wartość umowy wynosi 2.092.800,00 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje m.in. karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy w wysokości 1% wynagrodzenia netto za każdy rozpoczęty tydzień opóźnienia oraz karę umowną za niedotrzymanie terminów pośrednich w wysokości 1% wynagrodzenia netto za każdy rozpoczęty tydzień opóźnienia. Suma wszelkich kar naliczonych na rzecz Spółki nie może przekroczyć 20% wartości umowy. Strony mają prawo do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego na zasadach ogólnych kodeksu cywilnego przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Maj Raport bieżący nr 3/2021 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 26 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 19 maja 2021 r. została zawarta przez spółkę zależną Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji („Wykonawca”) umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie konstrukcji stalowej. Szacunkowa wartość kontraktu wynosi 2.739.825,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje m.in. karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy w wysokości 0,1% wynagrodzenia netto za każdy dzień zwłoki, karę za zwłokę w usunięciu wad w wysokości 0,1% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto za każdy dzień zwłoki, licząc od dnia wyznaczonego na usunięcie wad, karę z tytułu odstąpienia od Umowy przez którąkolwiek ze Stron z zawinionych przyczyn leżących po stronie Wykonawcy - w wysokości 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto. Zamawiający zastrzega sobie prawo do odszkodowania przewyższającego wysokość kar umownych do wysokości rzeczywiście poniesionej szkody i utraconych korzyści. Suma wszystkich kar nie może przekroczyć 20% wynagrodzenia umownego . W przypadku odstąpienia od Umowy przez którąkolwiek ze Stron z zawinionych przyczyn leżących po stronie Zamawiającego, Wykonawcy przysługuje kara umowna w wysokości 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto. W takim przypadku Zamawiający jest zobowiązany również do zapłaty na rzecz Wykonawcy poniesionych przez Wykonawcę kosztów na poczet realizacji niniejszej umowy naliczonych na dzień odstąpienia od umowy, a Wykonawca zobowiązany jest do przeniesienia własności tych materiałów na Zamawiającego. Raport bieżący nr 4/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni (81-061) przy ul. Hutniczej 40, (zwana dalej „Spółką”) wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000305753 przez Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego działając na podstawie artykułu 399 § 1, art. 402(1) § 1 i 2, w zw. z art. 395 § 1 Kodeksu Spółek Handlowych, zwołuje Zwyczajne Walne Zgromadzenie Vistal Gdynia S.A. na dzień 25 czerwca 2021 r., na godz. 12:00 w Gdyni, przy ul. Ejsmonda 2, 81-409 Gdynia (Hotel Nadmorski). I. Proponowany porządek obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia: 1. Otwarcie obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. 2. Wybór Przewodniczącego Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. 3. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia i jego zdolności do podejmowania uchwał. 4. Wybór Komisji Skrutacyjnej Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. 5. Przyjęcie porządku obrad. 6. Przedstawienie sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia S.A. za rok obrotowy 2020 oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020 wraz ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 7. Przedstawienie Sprawozdania Rady Nadzorczej Vistal Gdynia S.A. z działalności Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2020, oceny sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki VISTAL Gdynia S.A. za rok obrotowy 2020 oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020, a także oceny sytuacji Spółki VISTAL Gdynia S.A. i Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia w 2020r. z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego. 8. Rozpatrzenie i podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia S.A. za rok obrotowy 2020. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 27 9. Rozpatrzenie i podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki Vistal Gdynia S.A. za rok obrotowy 2020. 10. Rozpatrzenie i podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia S.A. za rok obrotowy 2020. 11. Podjęcie uchwały w sprawie pokrycia straty za rok obrotowy 2020. 12. Podjęcie uchwał w sprawie udzielenia absolutorium z wykonania obowiązków przez członków Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2020. 13. Podjęcie uchwał w sprawie udzielenia absolutorium z wykonania obowiązków przez członków Zarządu w roku obrotowym 2020. 14. Podjęcie uchwał w sprawie powołania członków Rady Nadzorczej Spółki na okres wspólnej trzyletniej kadencji. 15. Podjęcie uchwały opiniującej sprawozdanie Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019-2020. 16. Zamknięcie obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Rejestracja akcjonariuszy na Walne Zgromadzenie oraz wydawanie kart do głosowania rozpocznie się w miejscu odbycia Walnego Zgromadzenia od godziny 11:30 przed rozpoczęciem obrad Walnego Zgromadzenia. W załączeniu do niniejszego raportu Spółka przekazuje treść ogłoszenia oraz projekty uchwał wraz ze sprawozdaniem Rady Nadzorczej Spółki z działalności Rady Nadzorczej w roku obrotowym 2020, sprawozdaniem o wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019-2020 oraz raportem niezależnego biegłego rewidenta dotyczącym sprawozdania o wynagrodzeniach. Czerwiec Raport bieżący nr 5/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 14 czerwca 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie i montaż przez Spółkę konstrukcji stalowej obiektu mostowego. Wartość umowy wynosi 4.621.725,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje kary umowne nakładane na Spółkę m.in. za zwłokę w wykonaniu przedmiotu zamówienia w wysokości: 0,02% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w pierwszych dwóch tygodniach; 0,03% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w trzecim i czwartym tygodniu; 0,05% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki w każdym kolejnym tygodniu, począwszy od piątego tygodnia; karę umowną w wysokości 0,02% wynagrodzenia brutto za każdy dzień zwłoki za niewykonanie przedmiotu umowy w terminie zmienionym zgodnie z umową z przyczyn leżących po stronie Spółki; karę umowną w wysokości 15% wynagrodzenia brutto z tytułu odstąpienia od umowy z przyczyn leżących tylko i wyłącznie po stronie Spółki. Łączna wysokość kar umownych nałożonych na Spółkę nie przekroczy 20% wartości maksymalnego wynagrodzenia brutto. Strony mają prawo do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego na zasadach ogólnych kodeksu cywilnego przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Raport bieżący nr 6/2021 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 28 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) przekazuje w załączniku do niniejszego raportu bieżącego treść uchwał podjętych w dniu 25 czerwca 2021 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki („ZWZ”) wraz z wynikami głosowań. Jednocześnie Spółka informuje, że ZWZ odstąpiło wyłącznie od wyboru Komisji Skrutacyjnej. Żaden z akcjonariuszy nie wniósł sprzeciwu do protokołu podczas obrad ZWZ. Raport bieżący nr 7/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) przekazuje w załączeniu wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% liczby głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, które odbyło się w dniu 25 czerwca 2021 r. wraz z określeniem liczby głosów przysługujących każdemu z nich posiadanych akcji i wskazaniem ich procentowego udziału w liczbie głosów na tym walnym zgromadzeniu oraz w ogólnej liczbie głosów. Raport bieżący nr 8/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 25 czerwca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki uchwałami od numeru 16/25/06/2021 do numeru 20/25/06/2021 powołało na wspólną trzyletnią kadencję następujących członków Rady Nadzorczej Spółki: 1. Ryszard Krawczyk – Przewodniczący Rady Nadzorczej 2. Stanisław Gutteter – Członek Rady Nadzorczej 3. Jan Klapkowski – Członek Rady Nadzorczej 4. Jan Michalkiewicz – Członek Rady Nadzorczej 5. Tadeusz Rymszewicz– Członek Rady Nadzorczej Informacje dotyczące członków Rady Nadzorczej Spółki: 1. Ryszard Stanisław Krawczyk – Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Ryszard Krawczyk ukończył studia prawnicze na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Gdańskiego w roku 1975. W roku 1977 złożył egzamin sędziowski a w roku 1978 egzamin arbitrażowy uprawniający do wykonywania zawodu radcy prawnego. Wykształcenie wyższe prawnicze - Uniwersytet Gdański (1975), aplikacja sądowa (1977) aplikacja arbitrażowa (1978), kurs prawa europejskiego. Przebieg kariery zawodowej: 1968–1982 Zakład Ubezpieczeń Społecznych 1982-1993 wykonywanie zawodu radcy prawnego w ramach stosunku pracy w następujących firmach: Spółdzielnia Pracy" Gedania", KOT Sp. z o.o., Gmina Chmielno, Gmina Kaliska, Wojewódzki Związek Hodowców i Producentów Drobiu w Gdańsku, Krajowe Biuro Organizacji Obrotu i Produkcji Drobiarskiej w Warszawie Oddział w Gdańsku; 1993-2000 wykonywanie zawodu radcy prawnego w ramach własnej Kancelarii; 2000 i nadal wykonywanie zawodu radcy prawnego w ramach AVAL-CONSULT Kancelaria Radców Prawnych i Adwokatów – Gdańsk. W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Ryszard Krawczyk nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 29 Pan Ryszard Krawczyk nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. 2. Stanisław Gutteter – Członek Rady Nadzorczej Pan Stanisław Gutteter posiada wykształcenie wyższe. W 1971 ukończył Politechnikę Gdańską -Wydział Budowy Okrętów. Przebieg kariery zawodowej: 1972-1999 - Stocznia Gdynia: Biuro Projektowe, Produkcja - stanowiska kierownicze 1999-2015 – pełnił funkcję Prezesa Zarządu w spółce: Vistal Stocznia Remontowa Sp. z o.o. (zwana dawniej: Euro-Cynk Sp.z o.o. i Vistal Euro-Cynk Sp. z o.o.,) 2015-2017: Vistal Marine Sp. z o.o. Dyrektor Handlowy 2005-2011 – pełnił funkcję: Członka Rady Nadzorczej w Spółkach: Euro Plazma Sp. z o.o. oraz Euro Pref Sp. z o.o. 2004-2010 – pełnił funkcję Prezesa Zarządu: Polskiego Towarzystwa Cynkowniczego 2011 – 2020 - pełni funkcję Prezesa Zarządu stowarzyszenia Morski Klub Golfowy (d. Vistal Golf Club). od 2016 - nadal – pełni funkcję Przewodniczącego Komisji Rewizyjnej Polskiego Towarzystwa Cynkowniczego. Pan Stanisław Gutteter ukończył kurs dla kandydatów na Członków Rad Nadzorczych spółek Skarbu Państwa, który został potwierdzony egzaminem państwowym. W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Stanisław Gutteter nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Pan Stanisław Gutteter nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. 3. Jan Klapkowski – Członek Rady Nadzorczej Pan Jan Klapkowski w 1966r. ukończył Wyższą Szkołę Pedagogiczną w Gdańsku oraz w 1981r. Politechnikę Gdańską. Ponadto ukończył studia podyplomowe na Politechnice Warszawskiej (1970) oraz Politechnice Gdańskiej (1976). Przebieg kariery zawodowej: 1966-1986 Stocznia Północna w Gdańsku, stanowisko: kierownik wydziału produkcji, szef kooperacji i zaopatrzenia 1986-1992 Stocznia Wisła w Gdańsku, stanowisko: dyrektor kooperacji, dyrektor naczelny 1992-1993 Elasto Chemical AB, stanowisko: dyrektor, GCMB zarządca komisaryczny 1995-1996 Raab Karcher, stanowisko: dyrektor 4 1997-2000 Vasco Sp. z o.o., stanowisko: dyrektor 1993-2009 Janbud Sp. z o.o., stanowisko: dyrektor 2009-nadal Janbud Sp. z o.o. w likwidacji, stanowisko: likwidator 2000-2013 Gdański Związek Pracodawców, stanowisko: dyrektor, doradca Prezesa Zarządu Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 30 W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności lub pełnionej funkcji nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Jan Klapkowski nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek 3 organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Pan Jan Klapkowski nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. 4. Jan Michalkiewicz – Członek Rady Nadzorczej Jan Michalkiewicz posiada wykształcenie wyższe, w 1984 r. ukończył studia inżynierskie na Politechnice Gdańskiej, na Wydziale Mechaniczno – Technologicznym Politechniki Gdańskiej. Natomiast w 1995 r. r. ukończył studia magisterskie na Wydziale Zarządzania i Marketingu Politechniki Gdańskiej. Ponadto: w 2002 r. ukończył studia podyplomowe w zakresie zarzadzania przedsiębiorstwami na Wydziale Zarzadzania Uniwersytetu Gdańskiego oraz w 2015 r. ukończył studia podyplomowe w zakresie: Pozyskiwania, realizacji i rozliczania projektów europejskich, na Wydziale Ekonomicznym Uniwersytetu Gdańskiego. Przebieg kariery zawodowej: W latach 1971 – 1985 – pracował na stanowiskach w nadzorze technicznym, w firmie - ZBSE ELBUD w Gdańsku oraz w firmie – Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej w Gdańsku. Natomiast w latach 1986 – 2020 pracował w następujących firmach: Technoton sp. z o.o. w Gdańsku – prezes zarządu Poligaz w Gdańsku – dyrektor ds. marketingu i handlu Amco – Gaz Białystok, dyrektor Oddziału Sprzedaży w Gdańsku. PPU TECHMET sp. z o.o. w Pruszczu Gdańskim – prezes zarządu SN SINOL w Gdańsku – prezes zarządu Aktualnie zajęcie: to indywidualna działalność gospodarcza – opracowania biznes planów oraz świadczenie usług konsultacyjnych, w zakresie gospodarczym na rzecz osób indywidualnych oraz firm. W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności lub pełnionej funkcji nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Jan Michalkiewicz nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Pan Jan Michalkiewicz nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. 5. Tadeusz Rymszewicz – Członek Rady Nadzorczej Pan Tadeusz Rymszewicz w 1976r. ukończył Uniwersytet Gdański, Wydział Ekonomii. Ponadto Tadeusz Rymszewicz ukończył podyplomowo dostosowanie gospodarki polskiej do integracji z Unią Europejską (1995) oraz kursy dotyczące obrotu i zarządzania nieruchomościami, uzyskując licencję zawodową zarządcy nieruchomości (nr 6075). Przebieg kariery zawodowej: Pan Tadeusz Rymszewicz posiada 35 lat doświadczenia zawodowego na stanowiskach kierowniczych, m.in. jako Wiceprezydent m. Sopotu (1981-1984). W ciągu ostatnich 20 lat pełnił funkcje na stanowiskach kierowniczych i zarządczych spółek z branży budowlanej, m.in. w spółce Przembud Gdańsk S.A. (lata 2000-2004) oraz w spółkach z branży nieruchomości (Nord Service Sp. z o.o. 1997-1999; Navimor Inwestycje Sp. z o.o. 2004- 2012). Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 31 Pan Tadeusz Rymszewicz w ciągu ostatnich lat pełnił następujące funkcje: Prezes Zarządu Navimor Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku Zastępca Prezesa Zarządu Navimor Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku Zastępca Prezesa Zarządu ATJ Sp. z o.o. W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności lub pełnionej funkcji nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Tadeusz Rymszewicz nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Pan Tadeusz Rymszewicz nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. Ponadto 1/ Zarząd Spółki informuje, że w dniu 28 czerwca 2021 r. Spółka powzięła informację o wpływie do PZU SA jako gwaranta zobowiązań Spółki wobec Metrostaw SA Oddział w Polsce żądania wypłaty kwoty 2 574 919 PLN z gwarancji ubezpieczeniowej nr GKDO/1504/2014/031-00-00-70 należytego wykonania umowy i usunięcia wad. PZU SA uznał roszczenie i dokonał wypłaty żądanych środków finansowych z gwarancji, a następnie w dniu 20 lipca 2021 r. przesłał do Spółki żądanie zapłaty przedmiotowej kwoty; pismo wpłynęło do Spółki w dniu 27 lipca 2021 r. Z uwagi na objęcie przedmiotowej wierzytelności warunkowej postanowieniami układu z wierzycielami Spółka podjęła decyzję o włączeniu części wierzytelności w kwocie 517 558,72 PLN do zobowiązań układowych, spłacanych ratalnie, począwszy od raty przypadającej do spłaty do 31.12.2021, w kwocie 15 222,32 PLN. Zarząd Spółki uznał żądanie zapłaty za bezpodstawne i zastrzegł sobie prawo dochodzenia wypłaconych kwot przed sądem w stosownym czasie, o czym poinformował Gwaranta. Zwiększenie zobowiązań Spółki o kwotę 517 tys. PLN nie podlega obowiązkowi raportowania bieżącego. 2/ Zarząd Spółki informuje, że w dniu 30 czerwca 2021 r. Spółka powzięła informację o wpływie do UNIQA Ubezpieczenia TUiR SA jako gwaranta zobowiązań Spółki wobec PnC Norge Infrastructure AS z Norwegii żądania wypłaty kwoty 2 000 000 NOK z gwarancji ubezpieczeniowej nr 8PM/UL2019/51 należytego wykonania umowy i usunięcia wad. Zarząd Spółki uznał żądanie zapłaty przez kontrahenta norweskiego za bezprzedmiotowe i oczywiście bezzasadne, a następnie wystąpił w dniu 27 lipca 2021 ro. do właściwego sądu gospodarczego o udzielenie zabezpieczenia przed wszczęciem postępowania. Do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania wniosek Spółki nie został rozpoznany przez sąd, a UNIQA Ubezpieczenia TUiR SA podjęła decyzję o czasowym wstrzymaniu wypłaty środków kontrahentowi norweskiemu – tym samym Zarząd Spółki uznał, że nie ma przesłanek do publikacji raportu bieżącego w tej sprawie. Ponadto Spółka podjęła działania celem formalnego wycofania żądania wypłaty przez kontrahenta norweskiego. Lipiec Raport bieżący nr 9/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. (dalej „Spółka”) informuje, że w dniu 5 lipca 2021 r. uzyskał informację o zawarciu przez Trakcja S.A. umowy z Miastem Bydgoszcz w imieniu i na rzecz którego działa Zarząd Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej w Bydgoszczy (dalej „Zamawiający”) na wykonanie robót budowlanych w ramach zamówienia publicznego pn. „Budowa trasy tramwajowej łączącej ul. Fordońską z ul. Toruńską wraz z rozbudową układu drogowego i przebudową infrastruktury transportu szynowego w Bydgoszczy” (dalej „Zamówienie”). Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 32 W związku z powyższym Zarząd Spółki informuje, że część Zamówienia wykona Spółka w oparciu o zawarte między Spółką a Trakcja S.A. porozumienie. Zakres prac Spółki obejmie dostawę i montaż konstrukcji stalowych o szacunkowej wartości ok. 22,8 mln PLN brutto. Szczegółowe zasady wzajemnej współpracy zostaną ustalone w umowie podwykonawczej o zawarciu, której Spółka poinformuje w odrębnym raporcie. Zawarcie umowy podwykonawczej winno nastąpić w ciągu 28 dni od dnia podpisania umowy przez Trakcja S.A. z Zamawiającym, do wskazanego okresu nie wlicza się czasu trwania akceptacji projektu umowy podwykonawczej przez Zamawiającego, zgodnie z wymogami ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2019 r. poz. 1843 z późn. zm.). Wrzesień Raport bieżący nr 10/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 8 września 2021 r. Spółka dokonała zbycia prawa użytkowania wieczystego działki nr 614 objętej księgą wieczystą nr GD1Y/00111331/8 wraz z prawem własności znajdującego się na tej działce budynku stanowiącego odrębną nieruchomość oraz prawa użytkowania wieczystego niezabudowanej działki nr 607 objętej księgą wieczystą nr GD1Y/00113764/6 położonych w Gdyni przy ul. Czechosłowackiej 3 oraz związanych z przedmiotowymi nieruchomościami składników majątku trwałego i praw majątkowych na rzecz spółki Zarząd Morskiego Portu Gdynia S.A. Łączna cena sprzedaży wyniosła 2.337.000,00 zł brutto, a spółka Zarząd Morskiego Portu Gdynia S.A. skorzystała z przysługującego jej prawa pierwokupu wyżej opisanych praw użytkowania wieczystego nieruchomości na podstawie art. 4 ust. 1 ustawy z dnia 20 grudnia 1996 r. o portach i przystaniach morskich. Zbycie przedmiotowych nieruchomości stanowi kontynuację realizacji planu restrukturyzacyjnego Spółki zakładającego dezinwestycje aktywów nieprodukcyjnych, o złożeniu i przyjęciu planu restrukturyzacyjnego Spółka informowała w raportach bieżących nr 12/2018 i 37/2018. Kryterium uznania informacji za znaczącą stanowi wartość przedmiotu sprzedaży. Raport bieżący nr 11/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. (dalej „Spółka”) w nawiązaniu do raportu nr 9/2021 informuje, że w dniu 23 września 2021 r. została zawarta umowa z Trakcja S.A. na wykonanie i montaż konstrukcji stalowych w ramach zamówienia publicznego pn. „Budowa trasy tramwajowej łączącej ul. Fordońską z ul. Toruńską wraz z rozbudową układu drogowego i przebudową infrastruktury transportu szynowego w Bydgoszczy”. Wartość umowy wynosi 22.871.850,00 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną m.in. za zwłokę w stosunku do terminu zakończenia robót w wysokości 20.000,00 zł za każdy rozpoczęty dzień zwłoki, karę umowną z tytułu odstąpienia od umowy z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 10% wynagrodzenia brutto. Łączna wysokość kar umownych została ograniczona do 20% wartości umowy brutto. Strony uprawnione są do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego, przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Październik Raport bieżący nr 12/2021 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 33 W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 3/2021 dotyczącego zawarcia przez spółkę zależną Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji („Spółka zależna”) umowy z krajowym kontrahentem na wykonanie konstrukcji stalowej, Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 28 października 2021 r. został podpisany aneks do ww. umowy zwiększający wartość wynagrodzenia Spółki zależnej do kwoty 5.289.960,00 zł netto. Kryterium uznania aneksu za znaczący stanowi wartość przedmiotu aneksu. Listopad Raport bieżący nr 13/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 8 listopada 2021 r. powziął informację o zawarciu z SMT Shipping (Cyprus) Ltd. z siedzibą na Cyprze („SMT”) umowy na wykonanie prac remontowych i towarzyszących statku. Wartość umowy wynosi 755.193,00 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za zwłokę w wykonaniu przedmiotu umowy przekraczającą siedem dni w wysokości 0,1% wartości umowy za każdy dzień opóźnienia. Wysokość kar umownych ograniczona została do 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. W związku z zawarciem ww. umowy łączna wartość umów zawartych pomiędzy Spółką a SMT w okresie 12 miesięcy do chwili obecnej wynosi 1.248.383,54 PLN netto i w związku z tym informacja uznana została za znaczącą. Grudzień Raport bieżący nr 14/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 8 grudnia 2021 r. została zawarta umowa pomiędzy Spółką a kontrahentem zagranicznym na wykonanie i dostawę konstrukcji stalowej wiaduktu. Wartość umowy wynosi 2.150.000,00 EUR netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za opóźnienie w wykonaniu przedmiotu umowy w wysokości 0,1% wynagrodzenia netto za każdy dzień opóźnienia oraz karę umowną za odstąpienie od umowy z winy Spółki w wysokości 10% wartości umowy. Całkowita odpowiedzialność umowna Spółki ograniczona jest do 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Raport bieżący nr 15/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 10 grudnia 2021 r. Rada Nadzorcza podjęła decyzje w sprawach zmian w składzie Zarządu Spółki. Z dniem 10 grudnia 2021 r. rezygnację z pełnionej funkcji Prezesa Zarządu złożył Pan Ryszard Matyka. Przyczyną rezygnacji są powody osobiste. Pan Ryszard Matyka na wniosek Rady Nadzorczej wyraził zgodę na dalszą współpracę ze Spółką oraz zadeklarował wsparcie swoją wiedzą i doświadczeniem w rozwoju budowy konstrukcji mostowych przez Spółkę oraz na rzecz uczestnictwa Spółki w łańcuchu dostaw dla morskiej energetyki wiatrowej. Jednocześnie Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o odwołaniu Pana Krzysztofa Krigera z funkcji Wiceprezesa Zarządu Spółki z dniem 10 grudnia 2021 r. oraz podjęła uchwały o powołaniu Pana Andrzeja Niedbalskiego na funkcję Prezesa Zarządu z dniem 11 grudnia 2021 r. oraz Pana Jerzego Kralskiego na funkcję Wiceprezesa Zarządu z dniem 27 grudnia 2021 r. na okres wspólnej trzyletniej kadencji. W związku z przeprowadzonymi zmianami skład Zarządu Spółki będzie następujący: Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 34 1) Pan Andrzej Niedbalski – Prezes Zarządu (od 11 grudnia 2021 r.) 2) Pan Andrzej Chmielecki – Wiceprezes Zarządu 3) Pan Jerzy Kralski – Wiceprezes Zarządu (od 27 grudnia 2021 r.) Informacje dotyczące Pana Andrzeja Niedbalskiego – Prezesa Zarządu: Pan Andrzej Niedbalski posiada bogate doświadczenie menedżerskie w zakresie zarządzania spółkami w wielu branżach. Posiada szerokie kompetencje z zakresu procesów sprzedaży B2B oraz B2C. Doświadczony w obszarze fuzji, przejęć, konsolidacji, restrukturyzacji przedsiębiorstw i budowy sieci sprzedaży. Specjalista w niekonwencjonalnym sposobie wdrażania nowych, innowacyjnych rozwiązań w biznesie. Posiada wykształcenie wyższe – ukończone w 1993 Studia na Wyższej Szkole Morskiej w Gdyni – magister inżynier mechaniki oraz szereg kursów i szkoleń z zakresu biznesu. Przebieg kariery zawodowej: - Prezes Zarządu w Spółkach: Polska Grupa Farmaceutyczna S.A. Eneris Paliwa sp. z o.o., Energetyka sp. z o.o. / WPEC S.A. (grupa KGHM), Atlanta Poland S.A., Orlen Paliwa sp. z o.o./ Orlen Petrotank sp. z o.o., T1 S.A., PayTel sp. z o.o. - Główne osiągnięcia: przeprowadzenie połączenia spółek Orlen Paliwa i Orlen Petrotank oraz Orlen Paliwa i Orlen GAZ, stworzenie największej firmy logistyczno-sprzedażowej w branży paliwowej w Polsce. Pan Andrzej Niedbalski nie wykonuje działalności konkurencyjnej w stosunku do działalności Spółki, nie uczestniczy również w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej lub jako członek organu spółki kapitałowej oraz nie uczestniczy w innej konkurencyjnej osobie prawnej. Pan Andrzej Niedbalski nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. Informacje dotyczące Pana Jerzego Kralskiego – Wiceprezesa Zarządu: Pan Jerzy Kralski to doświadczony manager zarządzający wieloma projektami i obszarami w spółkach prawa handlowego. Posiada wykształcenie wyższe – ukończony w 1991 roku Wydział Budownictwa Politechniki Warszawskiej (magister inżynier budownictwa) oraz w 2003 roku Studia podyplomowe - Zarządzanie Wartością Firmy w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie - Kolegium Nauk o Przedsiębiorstwie oraz kursy z zakresu biznesu, negocjacji. Doświadczenie zawodowe: Stanowiska kierownicze w budownictwie. Od 2016 roku - działania konsultingowo – audytorskie. Projekty optymalizacyjne obszaru handlu i logistyki, prowadzenie audytów biznesowych, nadzór budowlany nad realizacją projektów inwestycyjnych – budowy stacji paliw, zakłady przemysłowe, zarządzanie projektami. Wcześniej - Wiceprezes/Członek Zarządu w spółkach: ORLEN PetroCentrum Sp. z o.o./ORLEN Paliwa Sp. z o.o., PETROLOT Sp. z o.o. Dyrektor ds. Handlu w ENERGETYKA Lubin Sp. z o.o. GRUPA KGHM. Przedstawiciel PKN ORLEN w projektach inwestycyjnych, (due dilligence) w Turcji, Rumunii, Litwie, Czechach. Udział w organach Spółek prawa handlowego: Przewodniczący RN ORLEN GAZ Płock, WZInż Dęblin S.A., Członek RN Mazeikiu Nafta Trading House Warszawa/Łotwa oraz Rafinerii Jedlicze. Pozostałe informacje: Członek Mazowieckiej Okręgowej Izby Inżynierów Budownictwa MAZ/BO/0344/20, Uprawnienia budowlane w zakresie rozwiązań konstrukcyjnych oraz architektonicznych. Dyplom 1946/2004 zakończenia kursu dla kandydatów na członków rad nadzorczych w spółkach z udziałem Skarbu Państwa. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 35 Pan Jerzy Kralski nie wykonuje działalności konkurencyjnej w stosunku do działalności Spółki, nie uczestniczy również w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej, spółki kapitałowej lub jako członek organu spółki kapitałowej oraz nie uczestniczy w innej konkurencyjnej osobie prawnej. Pan Jerzy Kralski nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy o KRS. Raport bieżący nr 16/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 15 grudnia 2021 r. został poinformowany o podpisaniu ze Spółką umowy podwykonawczej przez Mostostal Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie („Zamawiający”) na wykonanie i dostawę konstrukcji stalowych w ramach zadania inwestycyjnego pn. „Budowa drogi wodnej łączącej Zalew Wiślany z Zatoką Gdańską – Część II”. Szacunkowa wartość umowy wynosi 9.681.973,69 PLN brutto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną m.in. za niedotrzymanie terminu zakończenia lub wykonania etapów robót z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 0,2% wartości wynagrodzenia umownego netto za każdy dzień opóźnienia, karę umowną w przypadku odstąpienia od Umowy przez Zamawiającego z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 10% wynagrodzenia netto. Maksymalna wysokość kar umownych została ograniczona do 15% wynagrodzenia netto Spółki. Zamawiający jest uprawniony do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego do wysokości poniesionej szkody. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Raport bieżący nr 17/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 15 grudnia 2021 r. zawarta została z UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. („Ubezpieczyciel”) umowa generalna o gwarancje ubezpieczeniowe („Umowa”). Przedmiotem Umowy jest udzielanie przez Ubezpieczyciela gwarancji ubezpieczeniowych na wniosek Spółki w ramach ustalonego odnawialnego limitu kwotowego wynoszącego 4.610.000,00 PLN. W oparciu o Umowę wystawiane mogą być gwarancje ubezpieczeniowe zapłaty wadium, należytego wykonania kontraktu, właściwego usunięcia wad i usterek, zwrotu zaliczki, należytego wykonania kontraktu oraz właściwego usunięcia wad i usterek. Zabezpieczenie ewentualnych roszczeń zwrotnych Ubezpieczyciela stanowią: 1) trzy weksle własne in blanco z wystawienia Spółki wraz z deklaracją do weksla, 2) dwa zastawy rejestrowe na ruchomościach Spółki o łącznej wartości 905.399,77 PLN, 3) umowa cesji z umowy ubezpieczenia mienia, na którym ustanawiany jest zastaw rejestrowy. Warunki Umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Nie przewidziano kar umownych ani warunków zawieszających. Umowa została uznana za znaczącą z uwagi na wysokość linii gwarancyjnej Raport bieżący nr 18/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 17 grudnia 2021 r. została zawarta umowa z krajowym kontrahentem na wykonanie przez Spółkę konstrukcji stalowej obiektów mostowych. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 36 Szacunkowa wartość umowy wynosi 2.952.594,50 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje karę umowną za nieterminowe wykonanie przedmiotu umowy z przyczyn leżących po stronie Spółki w wysokości 5.000 PLN za każdy dzień opóźnienia do maksymalnej wysokości 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania umowy za znaczącą stanowi wartość przedmiotu umowy. Raport bieżący nr 18/2021 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 31 grudnia 2021 r. powziął wiedzę o wydaniu przez Agencję Rozwoju Przemysłu S.A. decyzji o udzieleniu Spółce pomocy na restrukturyzację w formie pożyczki w wysokości 10.000.000,00 zł na podstawie ustawy z dnia 16 lipca 2020 o udzielaniu pomocy publicznej w celu ratowania lub restrukturyzacji przedsiębiorców („Decyzja”). Zgodnie z Decyzją udzielenie Spółce pożyczki uzależnione jest od spełnienia się następujących warunków: 1) ustanowienia zabezpieczenia zwrotu pożyczki na rzecz Skarbu Państwa – ministra właściwego do spraw gospodarki, w następujących formach: - hipoteki umownej w kwocie 12.000.000,00 zł na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości stanowiącej działki gruntu nr 1073, 1074, 1078 oraz nr 1079 i prawie własności do budynków znajdujących się na tych działkach, dla którego Sąd Rejonowy w Gdyni prowadzi księgę wieczystą o nr KW GD1Y/00074506/4 wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia oraz cesji wszelkich wierzytelności, jakie przysługiwać będą z tytułu kolejnych polis i/lub umów ubezpieczenia, dotyczących ww. nieruchomości, - zastawu rejestrowego w kwocie 12.000.000,00 zł na ruchomościach Spółki wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia oraz cesji wszelkich wierzytelności, jakie przysługiwać będą z tytułu kolejnych polis i/lub umów ubezpieczenia, dotyczących ww. ruchomości, - weksla własnego Spółki in blanco wraz z deklaracją wekslową zgodnie z którą remitent uprawniony będzie do uzupełnienia weksla do kwoty 15.000.000,00 zł, - oświadczenia Spółki o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 k.p.c. co do obowiązku zwrotu kwoty pożyczki wraz z odsetkami określonymi w decyzji, odsetkami ustawowymi za ewentualne opóźnienie w płatności oraz zwrotu kosztów postępowania, to jest na zabezpieczenie wszelkich istniejących i przyszłych wierzytelności związanych z udzieleniem pożyczki do łącznej maksymalnej sumy w wysokości do kwoty 15.000.000,00 zł. 2) dostarczenia przez Spółkę: - wszelkich zgód wymaganych w szczególności na podstawie ustawy z dnia 15 maja 2015 r. - Prawo restrukturyzacyjne (Dz.U. z 2020 r. poz. 814 i 1298) dla skutecznego zaciągnięcia zobowiązania określonego w decyzji o uwzględnieniu wniosku o udzielenie pomocy na restrukturyzację w formie pożyczki, albo oświadczenia o braku obowiązku uzyskania zgód, - oświadczenia o uzyskaniu albo braku obowiązku uzyskania zgód korporacyjnych dotyczących zaciągnięcia zobowiązania wynikającego z Decyzji. Pożyczka zostanie udzielona na okres 60 miesięcy, harmonogram spłat pomocy został ustalony w 60 miesięcznych ratach, a pożyczka będzie oprocentowana w wysokości 4,53% w skali roku. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 37 Spółka po otrzymaniu Decyzji złożyła w dniu 31 grudnia 2021 r. oświadczenie o zrzeczeniu się prawa do wniesienia odwołania na podstawie art. 127 § 1 k.p.a., w związku z czym z dniem doręczenia ww. oświadczenia Decyzja stała się ostateczna i prawomocna. Znaczące zdarzenia i dokonania po dniu bilansowym Styczeń Raport bieżący nr 1/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 19/2021 informującego o wydaniu przez Agencję Rozwoju Przemysłu S.A. decyzji przyznającej Spółce pomoc na restrukturyzację w formie pożyczki w wysokości 10.000.000,00 zł („Decyzja”), informuje, że w dniu 11 stycznia 2022 r. Spółka otrzymała środki zgodnie z Decyzją wobec spełnienia się warunków od których uzależnione było udzielenie Spółce pożyczki. Raport bieżący nr 2/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. (dalej „Spółka”) działając na podstawie § 80 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („Rozporządzenie”), informuje, że w 2022 roku Spółka przekaże do publicznej wiadomości raporty okresowe w następujących terminach: 1. Jednostkowy raport roczny za 2021 rok – 29 kwietnia 2022 r. 2. Skonsolidowany raport roczny za 2021 rok – 29 kwietnia 2022 r. 3. Skonsolidowany rozszerzony raport za I kwartał 2022 roku – 30 maja 2022 r. 4. Skonsolidowany rozszerzony raport za I półrocze 2022 roku – 30 września 2022 r. 5. Skonsolidowany rozszerzony raport za III kwartał 2022 roku – 29 listopada 2022 r. Jednocześnie Spółka informuje, iż nie będzie publikowała odrębnego jednostkowego raportu kwartalnego za I oraz III kwartał 2022 r. z racji zamieszczenia w skonsolidowanych raportach kwartalnych za I oraz III kwartał 2022 r. kwartalnych informacji finansowych, zgodnie z § 62 ust. 1 Rozporządzenia oraz odrębnego raportu półrocznego za 2022 r. z racji zamieszczenia w skonsolidowanym raporcie półrocznym, półrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z § 62 ust. 3 Rozporządzenia. Zgodnie z § 79 ust. 2 Rozporządzenia Spółka nie będzie publikowała raportu kwartalnego i skonsolidowanego raportu kwartalnego za ostatni kwartał roku 2021 i drugi kwartał roku 2022.. Luty Raport bieżący nr 3/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 22 lutego 2022 r. powziął informację o zawarciu przez spółkę zależną Vistal Eko Sp. z o.o. w restrukturyzacji („Spółka zależna”) dwóch umów z krajowym kontrahentem na wykonanie konstrukcji stalowych. Szacunkowa wartość pierwszej umowy wynosi 443.394,00 EUR netto, a drugiej umowy 43.778,40 EUR netto. Łączna szacunkowa wartość obu umów wynosi 487.172,40 EUR netto. Warunki umów nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 38 Każda z umów przewiduje m.in. karę umowną za opóźnienie w wykonaniu i przekazaniu przedmiotu umowy w wysokości 0,5% wartości wynagrodzenia dotyczącego opóźnionego zakresu dostawy za każdy dzień opóźnienia (w łącznej wysokości nie większej niż 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto), karę umowną za opóźnienie w wykonaniu napraw na podstawie gwarancji lub rękojmi w wysokości 0,3% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto naprawianego elementu za każdy dzień opóźnienia (w łącznej wysokości nie większej niż 10% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto), karę umowną z tytułu odstąpienia od umowy z przyczyn leżących po stronie Spółki zależnej w wysokości 10% szacunkowej wartości umowy netto. Łączna wysokość kar umownych w przypadku każdej z umów nie może przekraczać 15% szacunkowej wartości wynagrodzenia netto. Zamawiający ma prawo do dochodzenia odszkodowania uzupełniającego na zasadach ogólnych kodeksu cywilnego przewyższającego wysokość zastrzeżonych kar umownych. Umowy nie zostały zawarte z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania informacji za znaczącą stanowi wartość umów. Marzec Raport bieżący nr 4/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje o doręczeniu Spółce w dniu 01.03.2022 r. odpisu pozwu złożonego przez pełnomocnika HAK Entreprenør AS („Powód”) przeciwko Spółce w związku z realizacją zadania pn. „Projekt E6 Tana Bru” w Norwegii polegającego na rozbiórce starego mostu i budowie nowego wraz z drogą. O zawarciu umowy na to zadanie Spółka informowała raportem bieżącym nr 60/2016 („Kontrakt”). Pozew został złożony przed sądem rejonowym dla okręgu Finnmark w Norwegii. Powód w treści pozwu określa swoje koszty i straty na ok. 33 mln NOK utrzymując, że ich poniesienie nastąpiło z przyczyn za które odpowiedzialność ponosi Spółka. Jednocześnie Powód nie precyzuje swojego żądania wobec Spółki wnosząc o zasądzenie kwoty ustalonej wg uznania sądu. W opinii Spółki powództwo jest bezzasadne. Spółka stoi na stanowisku, że zgłoszone wobec niej żądania nie mają uzasadnionych podstaw prawnych i faktycznych, a Spółka nie ponosi odpowiedzialności za koszty i straty, które rzekomo poniósł Powód. Spółka po dokładnej analizie pozwu złoży odpowiedź na pozew kwestionującą roszczenia Powoda co do zasady i wysokości. Kontrakt jest wciąż na etapie rozliczeń, Spółka informuje, że jest na etapie przygotowywania swoich roszczeń wobec Powoda i obecnie szacuje je na poziomie odpowiadającym co najmniej roszczeniom Powoda. Spółka będzie dochodziła swoich roszczeń wobec Powoda na drodze prawnej. Raport bieżący nr 5/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, iż w dniu 4 marca 2022 r. zmarł Pan Jan Klapkowski, długoletni Członek Rady Nadzorczej Spółki. Zarząd Spółki podejmie działania mające na celu uzupełnienie składu Rady Nadzorczej. Raport bieżący nr 6/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) działając zgodnie z art. 70 pkt 1 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych („Ustawa”), informuje, że w dniu 15 marca 2022 r. do Spółki wpłynęły od Pana Ryszarda Matyka, BMMR Investments Sp. z o.o. oraz Pani Bożeny Matyka, sporządzone w trybie art. 69 Ustawy, łącznie trzy zawiadomienia o zmianie udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce, których treść Spółka przekazuje poniżej. Treść zawiadomienia od Pana Ryszarda Matyka: Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 39 „Na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej „Ustawa”), zawiadamiam, że w dniu 11 marca 2022 r. doszło do zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Ryszarda Matyka pośrednio poprzez spółkę BMMR Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (KRS: 0000537054) w spółce Vistal Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni (dalej „Spółka”). Zmniejszenie udziału nastąpiło w wyniku zbycia przez BMMR Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu na rynku regulowanym łącznie 172 000 akcji Spółki. Przed zbyciem akcji Spółki Ryszard Matyka posiadał pośrednio 7 500 000 akcji, tj. 45,51% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowiło 7 500 000 głosów z tych akcji i udział 45,51% w ogólnej liczbie głosów. Przed zbyciem akcji Ryszard Matyka nie posiadał bezpośrednio akcji Spółki. Po zbyciu akcji Spółki Ryszard Matyka posiada aktualnie pośrednio 7 328 000 akcji, tj. 44,47% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 7 328 000 głosów z tych akcji i udział 44,47% w ogólnej liczbie głosów. Po zbyciu akcji Ryszard Matyka nie posiada bezpośrednio akcji Spółki. Informuję, również, że nie występują podmioty zależne ode, inne niż BMMR Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, posiadające akcje Spółki i nie występują osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy, jak również nie posiadam instrumentów finansowych, o których mowa w art. 69b ust. 1 pkt 1) i 2) Ustawy.”. Treść zawiadomienia od BMMR Investments Sp. z o.o.: „Na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej „Ustawa”), działając w imieniu BMMR Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, niniejszym zawiadamiam, że w dniu 11 marca 2022 r. doszło do zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez spółkę BMMR Investments Sp. z o.o. w spółce Vistal Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni (dalej „Spółka”). Zmniejszenie udziału nastąpiło w wyniku zbycia przez BMMR Investments Sp. z o.o. na rynku regulowanym łącznie 172 000 akcji Spółki. Przed zbyciem akcji Spółki BMMR Investments Sp. z o.o. posiadała 7 500 000 akcji, tj. 45,51% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowiło 7 500 000 głosów z tych akcji i udział 45,51% w ogólnej liczbie głosów. Po zbyciu akcji Spółki BMMR Investments Sp. z o.o. posiada aktualnie 7 328 000 akcji, tj. 44,47% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 7 328 000 głosów z tych akcji i udział 44,47% w ogólnej liczbie głosów. Informuję, również, że nie istnieją podmioty zależne od BMMR Investments Sp. z o.o. posiadające akcje Spółki i nie istnieją osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy, jak również BMMR Investments Sp. z o.o. nie posiada instrumentów finansowych, o których mowa w art. 69b ust. 1 pkt 1) i 2) Ustawy.”. Treść zawiadomienia od Pani Bożeny Matyka: „Na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej „Ustawa”), zawiadamiam, że w dniu 11 marca 2022 r. doszło do zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez Bożenę Matyka w spółce Vistal Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni (dalej „Spółka”). Zmniejszenie udziału nastąpiło w wyniku zbycia na rynku regulowanym łącznie 29 000 akcji Spółki. Przed zbyciem akcji Spółki Bożena Matyka posiadała 2 500 000 akcji, tj. 15,17% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowiło 2 500 000 głosów z tych akcji i udział 15,17% w ogólnej liczbie głosów. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 40 Po zbyciu akcji Spółki Bożena Matyka posiada aktualnie 2 471 000 akcji, tj. 14,995% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 2 471 000 głosów z tych akcji i udział 14,995% w ogólnej liczbie głosów. Informuję, również, że nie występują podmioty zależne ode mnie posiadające akcje Spółki i nie występują osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy, jak również nie posiadam instrumentów finansowych, o których mowa w art. 69b ust. 1 pkt 1) i 2) Ustawy.”. Kwiecień Raport bieżący nr 7/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 5/2022 informującego o śmierci członka Rady Nadzorczej Pana Jana Klapkowskiego informuje, iż do Spółki wpłynęło oświadczenie Pana Ryszarda Matyki o powołaniu z dniem 1 kwietnia 2022 r. Pana Krzysztofa Kowalkowskiego na funkcję członka Rady Nadzorczej Spółki na okres trwania obecnej trzyletniej kadencji Rady Nadzorczej, wspólnej z pozostałymi członkami Rady Nadzorczej Spółki, w miejsce zmarłego członka Rady Nadzorczej Pana Jana Klapkowskiego. Oświadczenie Pana Ryszarda Matyki zostało złożone na podstawie § 19 ust. 3 i 4 Statutu Spółki w zw. z art. 385 § 2 KSH, który uprawnia Pana Ryszarda Matykę do powołania członka Rady Nadzorczej w przypadku posiadania przez Pana Ryszarda Matykę bezpośrednio lub pośrednio akcji Spółki uprawniających do wykonywania ponad 40% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki. Pan Ryszard Matyka do ww. oświadczenia załączył świadectwo depozytowe potwierdzające fakt pośredniego posiadania akcji Spółki (poprzez spółkę BMMR Investments Sp. z o.o.) w liczbie uprawniającej do powołania członka Rady Nadzorczej. Informacje dotyczące nowego członka Rady Nadzorczej Pana Krzysztofa Kowalkowskiego: Pan Krzysztof Kowalkowski w 1969 r. ukończył Państwowe Szkoły Budownictwa w Gdańsku z dyplomem technika budowlanego. W 1977 r. ukończył studia na Politechnice Gdańskiej, Instytut Hydrotechniki z tytułem inżyniera urządzeń sanitarnych. Przebieg kariery zawodowej: 1969-1977 Wojewódzkie Przedsiębiorstwo Robót Wodociągowych i Kanalizacyjnych w Gdańsku, kolejno technik, majster budowy, kierownik robót, specjalista ds. przygotowania i programowania produkcji. 1977-1982 Przedsiębiorstwo Gospodarki Mieszkaniowej Gd-Wrzeszcz, kolejno Główny Energetyk, kierownik Zakładu Remontowo-Budowlanego i kierownik Rejonu Obsługi Mieszkańców, Pełnomocnik dyrektora ds. ROM. 1982-1985 Urząd Miejski w Gdańsku, zastępca kierownika Wydziału Gospodarki Komunalnej, a następnie jego kierownik. 1985-1987 Spółdzielcze Przedsiębiorstwo Produkcji Prefabrykatów i Robót Instalacyjnych w Gdańsku, zastępca dyrektora ds. zaplecza. 1988-1991 Wojewódzki Związek Rolników Kółek i Organizacji Rolniczych w Gdańsku, zastępca dyrektora ds. produkcji i handlu w Wojewódzkiej Bazie Zaopatrzenia i Gospodarki Materiałowej w Gdyni, a w okresie 01-04.1991 kierownik działu handlu, usług, produkcji i inwestycji w WZRKiOR. 1991-1992 Lonza – CCS Sp. z o.o. w Gdańsku, tymczasowy kierownik Salonu Gdańskiego. 1992-2016 Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego Oddział Regionalny w Gdańsku, kierownik wydziału ogólnego. 2016 – emeryt. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 41 W ocenie Spółki żadna z wykonywanej działalności nie jest konkurencyjna w stosunku do działalności Spółki. Pan Krzysztof Kowalkowski nie uczestniczy w spółce konkurencyjnej jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej ani w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek jej organu. Pan Krzysztof Kowalkowski nie jest wpisany do Rejestru Dłużników Niewypłacalnych, prowadzonym na podstawie ustawy KRS. Raport bieżący nr 8/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) informuje, że w dniu 1 kwietnia 2022 r. powziął informację o zawarciu przez spółkę zależną Vistal Pref Sp. z o.o. („Spółka zależna”) umowy z zagranicznym kontrahentem ze Szwecji na wykonanie konstrukcji stalowej. Szacunkowa wartość umowy wynosi 1.254.999,90 PLN netto. Warunki umowy nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania tego typu umów. Umowa przewiduje m.in. karę umowną za opóźnienie w wykonaniu przedmiotu umowy w wysokości 2% wartości umowy za każdy rozpoczęty tydzień opóźnienia z przyczyn zależnych od Spółki zależnej. Maksymalna wysokość kar umownych nie może przekroczyć 10% wartości umowy. Umowa nie została zawarta z zastrzeżeniem warunku lub terminu. Kryterium uznania informacji za znaczącą stanowi wartość umowy. Raport bieżący nr 9/2022 Zarząd Vistal Gdynia S.A. („Spółka”) działając zgodnie z art. 70 pkt 1 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych („Ustawa”), informuje, że w dniu 12 kwietnia 2022 r. do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Pana Ryszarda Matyka działającego w imieniu własnym, spółki BMMR Investments Sp. z o.o. oraz w imieniu żony Bożeny Matyka, sporządzone w trybie art. 69 Ustawy, o zmianie udziału w ogólnej liczbie głosów w Spółce, którego treść Spółka przekazuje poniżej. „Na podstawie art. 69 w zw. z art. 87 ust. 1 pkt 5 i ust. 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (dalej „Ustawa”), zawiadamiam, działając w imieniu własnym, spółki BMMR Investments Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu (KRS: 0000537054) oraz - w związku z istnieniem domniemania porozumienia na podstawie art. 87 ust. 4 Ustawy - w imieniu żony Bożeny Matyka (na podstawie upoważnienia), że w dniu 4 kwietnia 2022 r. doszło do zmniejszenia udziału w ogólnej liczbie głosów posiadanych przez ww. podmioty w spółce Vistal Gdynia S.A. z siedzibą w Gdyni (dalej „Spółka”). Zmniejszenie udziału nastąpiło w wyniku zbycia na rynku regulowanym łącznie 208 800 akcji Spółki przez ww. podmioty. Przed zbyciem akcji Spółki: - Ryszard Matyka posiadał pośrednio (poprzez spółkę BMMR Investments Sp. z o.o.) 7 328 000 akcji, tj. 44,47% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowiło 7 328 000 głosów z tych akcji i udział 44,47% w ogólnej liczbie głosów. Przed zbyciem akcji Ryszard Matyka nie posiadał bezpośrednio akcji Spółki. - Bożena Matyka posiadała bezpośrednio 2 471 000 akcji, tj. 14,995% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowiło 2 471 000 głosów z tych akcji i udział 14,995% w ogólnej liczbie głosów. Po zbyciu akcji Spółki: - Ryszard Matyka posiada pośrednio (poprzez spółkę BMMR Investments Sp. z o.o.) 7 162 700 akcji, tj. 43,47% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 7 162 700 głosów z tych akcji i udział 43,47% w ogólnej liczbie głosów. Po zbyciu akcji Ryszard Matyka nie posiada bezpośrednio akcji Spółki. - Bożena Matyka posiada bezpośrednio 2 427 500 akcji, tj. 14,73% w kapitale zakładowym Spółki, co stanowi 2 427 500 głosów z tych akcji i udział 14,73% w ogólnej liczbie głosów. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 42 Informuję, również, że nie występują podmioty zależne od Bożeny Matyka lub Ryszarda Matyka, inne niż BMMR Investments Sp. z o.o. (podmiot zależny od Ryszarda Matyka), posiadające akcje Spółki i nie występują osoby, o których mowa w art. 87 ust. 1 pkt 3 lit. c) Ustawy, jak również zawiadamiający nie posiadają instrumentów finansowych, o których mowa w art. 69b ust. 1 pkt 1) i 2) Ustawy.”. Ponadto: 1. W związku z wybuchem w dniu 24 lutego 2022 roku konfliktu zbrojnego w Ukrainie Spółka przeprowadziła analizę w celu rozpoznania nadzwyczajnych ryzyk, powiązanych bezpośrednio lub potencjalnie z zaistniałym konfliktem. W wyniku tej analizy Spółka nie stwierdziła wystąpienia ponadprzeciętnych ryzyk, które mogłyby w przypadku ziszczenia się istotnie wpłynąć na elementy sprawozdawcze Spółki, w szczególności poprzez tworzenie rezerw na powstałe ryzyka operacyjne i/lub odpisów aktualizujących wycenę wartości aktywów Spółki. Na wynik tej analizy wpłynęły następujące okoliczności: • Spółka nie zatrudniała od wielu lat i nie zatrudnia bezpośrednio ani poprzez agencje pracy tymczasowej obywateli Ukrainy i Rosji • Spółka nie zleca w ramach podwykonawstwa żadnych zadań produkcyjnych przedsiębiorcom z Ukrainy i Rosji • Spółka nie dokonuje zakupów materiałów hutniczych bezpośrednio w Ukrainie i Rosji, a dostawy tych materiałów pochodzą od dostawców zlokalizowanych w Unii Europejskiej i odbywają się z miejsc położonych w Unii Europejskiej • Spółka nie sprzedaje swych produktów i usług przedsiębiorcom lub zamawiającym publicznym z Ukrainy i Rosji Jednakże Spółka zwraca uwagę, że trwający konflikt zbrojny w Ukrainie stanowi dla Spółki ponadprzeciętne i nadzwyczajne ryzyko zaburzeń na rynku stalowym, powodujących istotną niepewność co do kształtowania się podaży materiałów hutniczych, ich dostępności, cen i warunków handlowych w obrocie, na które zarówno Ukraina jak i Rosja mają bezpośredni i znaczący wpływ – więcej na ten temat w sekcji 4 ‘Kontynuacja działalności’ w jednostkowym sprawozdaniu finansowym. 2. W nawiązaniu do Raportu bieżącego nr 4/2022 powyżej Spółka informuje dodatkowo, że została wynajęta norweska kancelaria prawna do reprezentowania Spółki przed norweskim sądem w postępowaniu HAK Entreprenor vs. Vistal Gdynia SA. Na wniosek Spółki sąd wyraził zgodę na przesunięcie złożenia odpowiedzi na pozew do 31 maja 2022 roku w związku z bardzo obszernym materiałem dowodowym złożonym przez powoda i równie obszernym materiałem dowodowym do złożenia przez Spółkę w charakterze strony pozwanej. Do tej pory nie nastąpiło końcowe rozliczenie Projektu z Zamawiającym i nie zostało ogłoszone, kiedy to rozliczenie nastąpi. Spółka złożyła u Zamawiającego i konsorcjanta wszystkie wymagane przez kontrakt dokumenty rozliczeniowe, potwierdzające zasadność roszczeń Spółki i oddalające zasadność roszczeń konsorcjanta wobec Spółki. 3.11. Informacje o czynnikach i zdarzeniach o nietypowym charakterze Według najlepszej wiedzy Vistal Gdynia S.A. w okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły inne znaczące zdarzenia poza wskazanymi w pkt. 3.10.1 i 3.10.2. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 43 4. ANALIZA SYTUACJI FINANSOWO – MAJĄTKOWEJ GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA I SPÓŁKI VISTAL GDYNIA SA 4.1. Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe W tabeli poniżej przedstawione zostały wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (tys. PLN) Zmiana (%) w tys. PLN Przychody netto ze sprzedaży 53 336 92 753 (39 417) -42,5% EBIT (14 536) 484 (15 020) -3103,3% EBITDA (8 974) 6 889 (15 863) -230,3% Wynik netto (17 241) (21 334) 4 093 -19,2% Aktywa trwałe 79 066 76 977 2 089 2,7% Aktywa obrotowe 21 983 38 019 (16 036) -42,2% Kapitał własny (3 551) (3 021) (530) 17,5% Zobowiązania 104 600 118 017 (13 417) -11,4% Suma bilansowa 101 049 114 996 (13 947) -12,1% Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (5 801) (5 470) (331) 6% Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 641 3 413 (2 772) -81% Środki pieniężne netto z działalności finansowej (918) (1 902) 984 -52% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 1 480 7 555 (6 075) -80% Fundamentalne różnice w porównywanych wielkościach za 2021 rok względem 2020 roku wynikają ze zmniejszenia liczby podmiotów konsolidowanych, tj. wyłączeniu spod konsolidacji Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji począwszy od czerwca 2020 roku oraz Vistal Eko sp. z o.o. od początku 2021 roku. W tabeli poniżej przedstawione zostały wybrane dane finansowe Spółki Vistal Gdynia SA na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (tys. PLN) Zmiana (%) w tys. PLN Przychody netto ze sprzedaży 28 812 60 208 (31 396) -52,1% EBIT (15 079) 1 336 (16 415) -1228,7% EBITDA (10 223) 5 598 (15 821) -282,6% Wynik netto (17 574) (13 191) (4 383) 33,2% Aktywa trwałe 78 714 72 200 6 514 9,0% Aktywa obrotowe 14 532 28 689 (14 157) -49,3% Kapitał własny 558 8 593 (8 035) -93,5% Zobowiązania 92 688 92 296 392 0,4% Suma bilansowa 93 246 100 889 (7 643) -7,6% Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (6 160) (779) (5 381) 691% Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 783 3 258 (2 475) -76% Środki pieniężne netto z działalności finansowej (349) (2 301) 1 952 -85% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec roku obrotowego 302 6 025 (5 723) -95% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 44 4.2. Informacja nt. sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej Charakterystyka struktury aktywów i pasywów bilansu Na koniec 2021 r. suma bilansowa Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia wyniosła 101 049 tys. PLN, co w porównaniu z rokiem poprzednim oznacza spadek o 13 947 tys. PLN (spadek o 12,1%), uzasadniony wyłączeniem Vistal Eko sp. z o.o. z konsolidacji finansowej w GK Vistal Gdynia. Wielkość i struktura aktywów Wartość aktywów trwałych na dzień 31.12.2021 r. wyniosła 79 066 tys. PLN i była wyższa w porównaniu ze stanem na koniec 2020 r. o 2 415 tys. PLN (wzrost o 2,7%). Wartość aktywów obrotowych Grupy zmniejszyła się w porównaniu z rokiem ubiegłym o 12 415 tys. PLN (stan na 31.12.2020 38 019 tys. PLN). W ogólnej strukturze aktywów Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia w 2021 r., w porównaniu z rokiem ubiegłym, doszło do wzrostu wartości aktywów trwałych o 3 120 tys. PLN, przy jednoczesnym wzroście ich udziału do poziomu 67,7% ogólnej sumy majątku. Udział aktywów obrotowych spadł do 21,8%, spadek ich wartości o 16 036 tys. PLN w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2020 r. Najistotniejszą zmianą w strukturze majątku trwałego był wzrost wartości rzeczowych aktywów trwałych o 3 120 tys. PLN do 68 368 tys. PLN oraz spadek pozostałych wartości niematerialnych do 513 tys. PLN. Po stronie majątku obrotowego Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia najistotniejszymi zmianami na koniec 2021 r. był spadek wartości środków pieniężnych i ich ekwiwalentów o 6 075 tys. PLN (spadek o 80,4%) oraz spadek należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe do poziomu 15 627 tys. PLN (spadek o 36,6%). WIELKOŚĆ MAJĄTKU - AKTYWA 31.12.2021 Struktura (%) 31.12.2020 Struktura (%) Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) AKTYWA TRWAŁE 79 066 78,2% 76 977 66,9% 2 089 2,7% Rzeczowe aktywa trwałe 68 368 67,7% 65 248 56,7% 3 120 4,8% Pozostałe wartości niematerialne 513 0,5% 929 0,8% (416) (44,8%) Prawo wieczystego użytkowania gruntu 7 738 7,7% 8 128 7,1% (390) (4,8%) Prawa do użytkowania aktywów 2 214 2,2% 2 360 2,1% (146) (6,2%) Należności długoterminowe 233 0,2% 312 0,3% (79) (25,3%) AKTYWA OBROTOWE 21 983 21,8% 38 019 33,1% (16 036) (42,2%) Zapasy 4 840 4,8% 4 832 4,2% 8 0,2% Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 15 627 15,5% 24 667 21,5% (9 040) (36,6%) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 480 1,5% 7 555 6,6% (6 075) (80,4%) Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 36 0,0% 965 0,8% (929) (96,3%) AKTYWA RAZEM 101 049 100,0% 114 996 100,0% (13 947) (12,1%) Na dzień 31.12.2021 r. po stronie aktywów trwałych największej zmianie uległ udział rzeczowych aktywów trwałych, który wzrósł do 78,2% ogólnej sumy majątku Grupy. Po stronie aktywów obrotowych dominującą pozycję na dzień 31 grudnia 2021 r. stanowiły należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe (15,5 % ogólnej sumy aktywów) . Wielkość i struktura pasywów Na koniec 2021 r. wartość kapitałów własnych Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia wyniosła /-/3 551 tys. PLN, co w porównaniu ze stanem na dzień 31.12.2020 r. oznacza spadek o 530 tys. PLN. W 2021 r. wartość zobowiązań długoterminowych uległa spadkowi o 7 898 tys. PLN. Największy wpływ na tę zmianę miał spadek wartości długoterminowych zobowiązań z tytułu zawarcia układu z wierzycielami o 6 854 tys. PLN. Po stronie zobowiązań krótkoterminowych najistotniejszą zmianą jest spadek zobowiązań przypadających na krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe o 4 063 tys. PLN (spadek o 75,0%). Wartość zobowiązań z tytułu dostaw i usług spadł o 1 330 tys. PLN (spadek o 5,3%). ŹRÓDŁA FINANSOWANIA - PASYWA 31.12.2021 Struktura (%) 31.12.2020 Struktura (%) Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) KAPITAŁ WŁASNY (3 551) (3,5%) (3 021) (2,6%) (530) (17,5%) Kapitał podstawowy 824 0,8% 824 0,7% - 0,0% Kapitał rezerwowy 80 180 79,3% 80 180 69,7% - 0,0% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 45 Zyski zatrzymane (159 774) (158,1%) (152 159) (132,3%) (7 615) 5,0% Nadwyżka z emisji 47 200 46,7% 47 200 41,0% - 0,0% Kapitał z aktualizacji wyceny 28 019 27,7% 20 934 18,2% 7 085 33,8% ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 69 716 69,0% 77 614 67,5% (7 898) (10,2%) Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 1 000 1,0% 1 456 1,3% (456) (31,3%) Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu 2 456 2,4% 3 001 2,6% (545) (18,2%) Rezerwy długoterminowe 73 0,1% 121 0,1% (48) (39,7%) Długoterminowe zobowiązania z tytułu zawarcia układu z wierzycielami 66 179 65,5% 73 033 63,5% (6 854) (9,4%) Pozostałe zobowiązania długoterminowe 8 0,0% 3 0,0% 5 166,7% ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 34 884 34,5% 40 403 35,1% (5 519) (13,7%) Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 23 785 23,5% 25 115 21,8% (1 330) (5,3%) Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 1 352 1,3% 5 415 4,7% (4 063) (75,0%) Bieżące zobowiązania z tytułu leasingu 784 0,8% 981 0,9% (197) (20,1%) Rezerwy krótkoterminowe 23 0,0% 67 0,1% (44) (65,7%) Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu zawarcia układu z wierzycielami 8 940 8,8% 8 825 7,7% 115 1,3% ZOBOWIĄZANIA RAZEM 104 600 103,5% 118 017 102,6% (13 417) (11,4%) PASYWA RAZEM 101 049 100,0% 114 996 100,0% (13 947) (12,1%) W strukturze źródeł finansowania Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia w 2021 r. doszło do znacznych zmian udziałów zarówno kapitałów własnych, jak i zobowiązań. Największy wpływ na spadek udziału kapitałów własnych w pasywach miały zyski zatrzymane, które wyniosły /-/ 159 774 tys. PLN. Udział zobowiązań długoterminowych spadł ze względu na spadek wartości długoterminowych zobowiązań z tytułu zawarcia układu o 6 854 tys. PLN (spadek o 9,4%) natomiast udział zobowiązań krótkoterminowych spadł do 34,5%, Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) Przychody 53 336 92 753 (39 417) (42,5%) Koszt własny sprzedaży (52 950) (84 487) 31 537 37,3% Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży 386 8 266 (7 880) (95,3%) Koszty sprzedaży (322) (320) (2) (0,6%) Koszty ogólnego zarządu (14 648) (17 208) 2 560 14,9% Zysk/(strata) ze sprzedaży (14 584) (9 262) (5 322) (57,5%) Pozostałe przychody operacyjne 7 337 16 876 (9 539) (56,5%) Pozostałe koszty operacyjne (7 289) (7 130) (159) (2,2%) Zysk/(strata) na działalności operacyjnej (14 536) 484 (15 020) (3103,3%) Przychody finansowe 1 660 8 960 (7 300) (81,5%) Koszty finansowe (3 859) (19 102) 15 243 79,8% Zysk/(strata) na zawarciu układu z wierzycielami (506) (11 676) 11 170 95,7% Zysk/(strata) na działalności gospodarczej (17 241) (21 334) 4 093 19,2% Podatek dochodowy - - - Zysk/(strata) netto (17 241) (21 334) 4 093 19,2% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 46 W 2021 roku Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia osiągnęła przychody w wysokości 53 336 tys. PLN, co w porównaniu z rokiem 2020 oznacza spadek o 39 417 tys. PLN (spadek o 42,5%). Jednocześnie koszty własne sprzedaży spadły o 31 537 tys. PLN. Niższe w porównaniu do 2020 r. były koszty ogólnego zarządu, które wyniosły 14 648 tys. PLN. Strata ze sprzedaży wzrosła o 5 322 tys. PLN. Strata brutto Grupy wyniosła /-/17 241 tys. PLN, wobec /-/21 334 tys. PLN straty brutto w roku poprzednim. Strata netto Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia na koniec 2021 r. wyniosła /-/17 241 tys. PLN, w porównaniu do straty netto w 2020 r. w wysokości /-/21 344 tys. PLN (wzrost 4 093 tys. PLN). Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych W 2021 r. Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia wykazała ujemne saldo przepływów w obszarach działalności operacyjnej i finansowej, natomiast w obszarze działalności inwestycyjnej osiągnięte saldo było dodatnie. Saldo przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej w 2021 r. wyniosło /-/ 5 801 tys. PLN wobec ujemnego salda przepływów w 2020 r. w wysokości /-/ 5 470 tys. PLN, co oznacza zwiększenie straty o 331 tys. PLN. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Grupy, w odróżnieniu od roku ubiegłego, wykazały saldo dodatnie. W 2021 r. saldo przepływów z działalności inwestycyjnej wyniosło 641 tys. PLN, w porównaniu do dodatniego salda w wysokości 3 413 tys. PLN w 2020 r., wobec czego było niższy o 2 768 tys. PLN. W 2021 r. Grupa osiągnęła ujemne saldo przepływów w obszarze działalności finansowej, wynoszące /-/918 tys. PLN, co stanowi wynik wyższy niż w porównywalnym okresie 2020 r. o 984 tys. PLN. Saldo środków pieniężnych wygenerowanych w obszarach działalności operacyjnej, inwestycyjnej oraz finansowej na koniec 2021 r. wyniosło /-/ 6 075 tys. PLN, na skutek czego stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 1 480 tys. PLN i w porównaniu do 7 555 tys. PLN w 2020 r. był niższy o 80,4%. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Wynik netto za rok sprawozdawczy (17 241) (21 334) 4 093 19,2% Korekty: 3 480 1 340 2 140 159,7% Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 5 562 6 405 (843) (13,2%) Utworzenie/ (rozwiązanie) odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych (128) (5 277) 5 149 97,6% (Przychody)/ koszty finansowe netto (980) 286 (1 266) (442,7%) (Zysk)/strata z dział.inwestycyjnej (984) 48 (1 032) (2150,0%) Utworzenie/ (rozwiązanie) odpisów aktualizujących zapasy (105) 105 100,0% Korekty dotyczace zawarcia układu (38) 38 100,0% Odsetki otrzymane 10 21 (11) (52,4%) Wynik netto za rok sprawozdawczy plus korekty (13 761) (19 994) 6 233 31,2% Zmiana stanu zapasów 282 263 19 7,2% Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych 5 070 5 982 (912) (15,2%) Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych 2 640 8 239 (5 599) (68,0%) Zmiana stanu rezerw i zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych (32) 40 (72) (180,0%) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (5 801) (5 470) (331) (6,1%) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Odsetki otrzymane 1 (1) -100,0% Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inwestycji 1 973 5 606 (3 633) (64,8%) Wpływy z tytułu udzielonych pożyczek 4 Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i inwestycji (1 332) (2 198) 866 39,4% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 47 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 641 3 413 (2 768) (81,1%) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ - Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 240 2 000 (1 760) (88,0%) Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek (2 684) 2 684 100,0% Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (965) (748) (217) -29,0% Zapłacone odsetki (193) (470) 277 58,9% ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (918) (1 902) 984 51,7% Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 3 87 (84) (96,6%) ZMIANA NETTO ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW (6 075) (3 872) (2 203) (56,9%) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego 7 555 11 427 (3 872) (33,9%) ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC ROKU OBROTOWEGO 1 480 7 555 (6 075) (80,4%) - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 154 195 (41) (21,0%) Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał rezerwowy Kapitał z aktualizacji wyceny Nadwyżka z emisji Zyski zatrzymane Kapitał przypadają cy na akcjonarius zy Jednostki Dominujące j Razem (dane w tys. PLN) STAN NA 1 STYCZNIA 2020 ROKU 824 84 063 16 919 47 200 (156 723) (7 717) (7 717) Zysk/(strata) netto za okres sprawozdawczy - - - - (21 334) (21 334) (21 334) Inne całkowite dochody za okres sprawozdawczy - wynik z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej - - 9 816 - - 9 816 9 816 Całkowite dochody ogółem za rok sprawozdawczy - - 9 816 - (21 334) (11 518) (11 518) Przeniesienie nadwyżki amortyzacji z tytułu wyceny rzeczowych aktywów trwałych - - (4 209) - 4 209 - - Przeniesienie nadwyżki z tytułu wyceny likwidowanych i sprzedawanych rzeczowych aktywów trwałych - (3 883) (1 592) - 21 689 16 214 16 214 Podwyższenie kapitału - (3 883) 4 015 - 4 564 4 696 4 696 Inne 824 80 180 20 934 47 200 (152 159) (3 021) (3 021) STAN NA 31 GRUDNIA 2020 ROKU 824 80 180 20 934 47 200 (152 159) (3 021) (3 021) Zysk/(strata) netto za okres sprawozdawczy - - - - (17 241) (17 241) (17 241) Inne całkowite dochody za okres sprawozdawczy - wynik z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej - - 9 539 - - 9 539 9 539 Całkowite dochody ogółem za rok sprawozdawczy - - 9 539 - (17 241) (7 702) (7 702) Przeniesienie nadwyżki z tytułu wyceny likwidowanych i sprzedawanych rzeczowych aktywów trwałych - - (1 414) - 1 414 - - Wyłączenie z konsolidacji - - (1 040) - 8 212 7 172 7 172 Inne - korekta wyniku z lat ubiegłych - - 7 085 - (7 615) (530) (530) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 48 STAN NA 31 GRUDNIA 2021 ROKU 824 80 180 28 019 47 200 (159 774) (3 551) (3 551) Na dzień 31 grudnia 2021 r. kapitały własne Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia zmniejszyły się do poziomu /-/ 3 551tys. PLN z poziomu /-/ 3 021 tys. PLN na koniec 2020 roku. Zmiana wartości o 530 tys. PLN. Skonsolidowane wskaźniki finansowe i niefinansowe WSKAŹNIKI 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (tys. PLN) Zmiana (%) Przychody netto ze sprzedaży 53 336 92 753 (39 417) (42,5%) EBIT (14 536) 484 (15 020) (3103,3%) Amortyzacja 5 562 6 405 (843) (13,2%) EBITDA (8 974) 6 889 (15 863) (230,3%) Wynik netto (17 241) (21 334) 4 093 19,2% WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI Rentowność EBIT -27,3% 0,5% (5560,0%) Rentowność EBITDA -16,8% 7,4% (327,0%) Rentowność sprzedaży (ROS) -32,3% -23,0% (40,4%) Rentowność aktywów (ROA) -16,0% -13,3% 19,6% Relacja kosztów zarządu do przychodów 27,5% 18,6% 47,8% WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI Rotacja należności w dniach 146 115 26,9% Rotacja zobowiązań w dniach 123 127 (2,8%) Rotacja zapasów w dniach 26 15 76,3% WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI Wskaźnik płynności bieżącej 0,63 0,94 (33,0%) Wskaźnik płynności szybkiej 0,49 0,82 (40,2%) Wskaźnik płynności gotówkowej 0,04 0,19 (78,9%) WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Wskaźnik ogólnego zadłużenia 103,4% 102,5% 0,9% Przychody ze sprzedaży Grupy osiągnęły wartość 53 336 tys. PLN., co oznacza spadek o 39 417. PLN w porównaniu do 2020 r. Strata operacyjna (EBIT) w 2021 r. wyniósł /-/14 536 tys. PLN, a wynik netto Grupy to /-/17 241 tys. PLN. Wskaźniki płynności finansowej w 2021 r. uległy obniżeniu. Wskaźnik płynności bieżącej do poziomu 0,63 w 2021 r. wobec 0,94 rok wcześniej, płynności szybkiej wynoszący 0,49 (0,82 w 2020 r.) oraz wskaźnik płynności gotówkowej na poziomie 0,04 wobec 0,19 w 2020 r. Wskaźniki rotacji zobowiązań uległ obniżeniu do 123 dni, wobec 127 dni rok wcześniej. Wskaźniki rotacji należności i rotacji zapasów uległy wzrostowi do 146 i 26 dni , wobec 115 i 15 dni w 2020 roku. Wskaźnik ogólnego zadłużenia Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia wyniósł 103,4%, co oznacza wzrost o 0,9 % w porównaniu do stanu na koniec 2020 roku. Zasady wyliczenia wskaźników EBITDA = zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja rentowność EBIT = EBIT okresu / przychody ze sprzedaży rentowność EBITDA = EBITDA okresu / przychody ze sprzedaży rentowność sprzedaży (ROS) = zysk netto okresu / przychody ze sprzedaży rentowność aktywów (ROA) = zysk netto / średni stan aktywów ogółem relacja kosztów zarządu do przychodów = koszty zarządu / przychody ze sprzedaży cykl rotacji należności = (średni stan należności z tytułu dostaw i usług / przychody ze sprzedaży)360 cykl rotacji zobowiązań = (średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług / przychody ze sprzedaży)360 cykl rotacji zapasów = (średni stan zapasów/ przychody ze sprzedaży)360 wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe) wskaźnik płynności gotówkowej = środki pieniężne / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe) wskaźnik płynności szybkiej ((aktywa obrotowe – zapasy – rozlicz. międzyokr.) / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe)) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 49 wskaźnik ogólnego zadłużenia = (zobowiązania długo i krótkoterminowe - rezerwy długo i krótkoterminowe - rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego) / pasywa ogółem tempo (%) zmian przy zmianie wartości z ujemnej na dodatnią = (wartość bieżąca - wartość z roku poprzedniego)/ |wartość z roku poprzedniego| 4.3. Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane skonsolidowane Struktura produktowa Doświadczenie i organizacja Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia pozwala na oferowanie różnorodnych typów konstrukcji stalowych zarówno dla partnerów polskich jak i zagranicznych. Swą działalność gospodarczą GK Vistal Gdynia opiera na trzech zasadniczych segmentach operacyjnych: Infrastruktura, Marine & Offshore oraz segment Budownictwo przemysłowe, kubaturowe, hydrotechniczne, inne. Pozostałe zlecenia i działalność Grupy prezentowana jest w segmencie Inne. Aktywność poszczególnych segmentów jest zróżnicowana pod względem rodzajów oferowanych usług oraz produktów, co wymaga zastosowania odmiennych technologii oraz strategii marketingowych. Kryterium wydzielenia segmentów w działalności Grupy są rodzaje sprzedawanych produktów i usług. Segmenty (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział Infrastruktura 23 216 43,5% 70 394 75,9% (47 178) -67,0% Marine&Offshore 7 336 13,8% 3 447 3,7% 3 889 112,8% Budownictwo przemysłowe, kubaturowe, hydrotechniczne, inne 18 837 35,3% 14 272 15,4% 4 565 32,0% Inne 3 947 7,4% 4 640 5,0% (693) -14,9% RAZEM 53 336 100% 92 753 100% (39 417) -42,5% W 2021 roku większość wypracowanych przychodów pochodziła z segmentu Infrastruktura, w ramach którego realizowane były szeroko rozumiane usługi budowlane w zakresie specjalistycznego budownictwa inżynieryjnego. Wartość przychodów ukształtowała się na poziomie 23 216 tys. PLN, co w porównaniu z 70 394 tys. PLN w 2020 roku oznacza spadek o 67,0%. Wartość przychodów osiągniętych z segmentu Marine&Offshore, w ramach którego wytwarzane są konstrukcje dla morskiego przemysłu wydobywczego, konstrukcje statków, dźwigów portowych i stoczniowych, czy ramp załadowczych w 2021 roku wyniosła 7 336 tys. PLN i była wyższa niż w porównywalnym okresie 2020 roku o 3 889 tys. PLN (wzrost o 112,8%). Kolejnym istotnym segmentem w działalności Grupy jest segment Budownictwo przemysłowe, kubaturowe, hydrotechniczne, inne, który obejmuje prefabrykację i montaż hal przemysłowych, widowiskowo-sportowych, belek konstrukcyjnych, kontenerowych systemów hotelowych, jak również konstrukcji dla budownictwa hydrotechnicznego. W 2021 r. przychody z tego segmentu wyniosły 18 837 tys., co oznacza wzrost w porównaniu do 2020 r. o 4 565 tys. PLN. Przychody osiągnięte z segmentu Inne uległy spadkowi w stosunku do danych z 2020 roku i wyniosły 3 947 tys. PLN (spadek o 693 tys. PLN). Struktura geograficzna Kraj (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział Polska 30 846 57,8% 28 933 31,2% 1 913 6,6% Zagranica 22 490 42,2% 63 820 68,8% (41 330) -64,8% Szwecja 10 013 18,8% 20 399 22,0% (10 386) -50,9% Singapur 4 358 8,2% 380 0,4% 3 978 1046,8% Niemcy 2 859 5,4% 3 0,0% 2 856 95200,0% Dania 2 220 4,2% 2 793 3,0% (573) -20,5% Norwegia 1 809 3,4% 11 735 12,7% (9 926) -84,6% Litwa 1 180 2,2% 28 506 30,7% (27 326) -95,9% Cypr 51 0,1% 0,0% 51 Islandia - - 4 0,0% - Suma końcowa 53 336 100,0% 92 753 61,9% (39 417) -42,5% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 50 W 2021 roku, Grupa osiągnęła wyższe przychody z kontraktów realizowanych na zlecenie krajowych kontrahentów, niż zagranicznych. Udział przychodów z rynku polskiego wyniósł 57,8%, zaś z zagranicy osiągnął 42,2%. Wartość przychodów od kontrahentów zagranicznych spadła z 63 820 tys. PLN w 2020 r. do 22 490 tys. PLN w roku bieżącym natomiast przychody z kraju wzrosły o 1 913 tys. PLN do 30 846 tys. PLN (wzrost o 6,6%). Najwięcej przychodów z zagranicy w 2021 roku, w wysokości 10 013 tys. PLN, Grupa osiągnęła od kontrahenta pochodzącego z Szwecji (spadek o 10 386 tys. PLN). Przychody z Singapuru i Niemiec wzrosły o 3 978 tys. PLN i o 2 856 tys. PLN, a z Litwy, Norwegii i Dani spadły o 27 326 tys. PLN, 9 926 tys. PLN i 573 tys. PLN Kraje UE W ramach struktury geograficznej wyodrębnić można również kraje członkowskie Unii Europejskiej, które są głównymi rynkami zbytu Grupy. Wartość przychodów uzyskanych w krajach UE w 2021 roku osiągnęła 47 168 tys. PLN, wobec 6 168 tys. PLN z krajów poza UE. Region (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział UE 47 168 88,4% 80 633 86,9% (33 465) -41,5% poza UE 6 168 11,6% 12 120 13,1% (5 952) -49,1% Suma końcowa 53 336 100,0% 92 753 100,0% (39 417) -42,5% 4.4. Informacja nt. sytuacji finansowej –Vistal Gdynia SA Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej Charakterystyka struktury aktywów i pasywów bilansu Na koniec 2021 roku suma bilansowa Vistal Gdynia SA wyniosła 93 246 tys. PLN, co w porównaniu z rokiem ubiegłym oznacza spadek o 6 962 tys. PLN (spadek o 7,6%). Wielkość i struktura aktywów Wartość aktywów trwałych Spółki na dzień 31.12.2020 r. wyniosła 78 714 tys. PLN i była wyższa w porównaniu ze stanem na koniec 2020 r. o 6 514 tys. PLN (wzrost o 9,0%). Wartość aktywów obrotowych zmniejszyła się w porównaniu z rokiem ubiegłym o 14 157 tys. PLN (stan na 31.12.2020 28 689 tys. PLN). W ogólnej strukturze aktywów Spółki w 2021 r. w porównaniu z rokiem ubiegłym doszło do istotnego spadku wartości aktywów obrotowych o 49,3%, przy jednoczesnym spadku ich udziału do poziomu 15,6% ogólnej sumy majątku. Jednocześnie udział aktywów trwałych wzrósł do 84,4%, przy wzroście ich wartości o 6 514 tys. PLN w porównaniu ze stanem na dzień 31 grudnia 2020 r. Po stronie majątku obrotowego Vistal Gdynia SA najistotniejszymi zmianami na koniec 2021 r. był spadek wartości środków pieniężnych i ich ekwiwalentu do 302 tys. PLN (spadek o 95,0%) oraz obniżenie należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe do poziomu 10 102 tys. PLN (spadek o 42,8%). WIELKOŚĆ MAJĄTKU - AKTYWA 31.12.2021 Struktura (%) 31.12.2020 Struktura (%) Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) AKTYWA TRWAŁE 78 714 84,4% 72 200 71,6% 6 514 9,0% Rzeczowe aktywa trwałe 67 938 72,9% 60 762 60,2% 7 176 11,8% Pozostałe wartości niematerialne 513 0,6% 638 0,6% (125) (19,6%) Prawo wieczystego użytkowania gruntu 7 738 8,3% 8 128 8,1% (390) (4,8%) Prawa do użytkowania aktywów 2 214 2,4% 2 360 2,3% (146) (6,2%) Należności długoterminowe 311 0,3% 312 0,3% (1) (0,3%) AKTYWA OBROTOWE 14 532 15,6% 28 689 28,4% (14 157) (49,3%) Zapasy 3 825 4,1% 3 791 3,8% 34 0,9% Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 10 102 10,8% 17 650 17,5% (7 548) (42,8%) Pozostałe aktywa finansowe 267 0,3% 258 0,3% 9 3,5% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 302 0,3% 6 025 6,0% (5 723) (95,0%) Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 36 0,0% 965 1,0% (929) (96,3%) AKTYWA RAZEM 93 246 100,0% 100 889 100,0% (7 643) (7,6%) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 51 Na dzień 31.12.2021 r. po stronie aktywów trwałych największą wartość posiada udział rzeczowych aktywów trwałych, który wyniósł 72,9% ogólnej sumy majątku Spółki przy wzroście ich wartości o 7 176 tys. PLN. Z kolei po stronie aktywów obrotowych dominującą pozycję na dzień 31 grudnia 2021 r. stanowiły należności z tytułu dostaw i usług (10,8% ogólnej sumy aktywów). Wielkość i struktura pasywów Na koniec 2021 r. wartość kapitałów własnych Vistal Gdynia SA wyniosła 558 tys. PLN, co w porównaniu ze stanem na dzień 31.12.2020 r. oznacza spadek o 8 035tys. PLN w związku z pokryciem strat netto kapitałów własnych. Po stronie zobowiązań długoterminowych najistotniejszą zmianą jest spadek wartości długoterminowych zobowiązań z tytułu zawarcia układu z wierzycielami o 6 008 tys. PLN. Po stronie zobowiązań krótkoterminowych najistotniejszą zmianą jest wzrost krótkoterminowych zobowiązań z tytułu dostaw i usług o 6 341 tys. PLN (wzrost o 64,1%) i wzrost wartości krótkoterminowych pożyczek i kredytów o 470 tys. PLN (wzrost o 113,5%). ŹRÓDŁA FINANSOWANIA - PASYWA 31.12.2021 Struktura (%) 31.12.2020 Struktura (%) Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) KAPITAŁ WŁASNY 558 0,6% 8 593 8,5% (8 035) 93,5% Kapitał podstawowy 824 0,9% 824 0,8% - 0,0% Kapitał rezerwowy 132 109 141,7% 132 109 130,9% - 0,0% Zyski zatrzymane (160 573) (172,2%) (144 413) (143,1%) (16 160) 11,2% Kapitał z aktualizacji wyceny 28 198 30,2% 20 073 19,9% 8 125 40,5% ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 67 142 72,0% 73 661 73,0% (5 993) (8,1%) Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 533 0,6% 754 0,7% (221) -29,3% Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu 2 387 2,6% 2 692 Rezerwy długoterminowe 46 0,0% 36 0,0% 10 27,8% Długoterminowe zobowiązania z tytułu zawarcia układu z wierzycielami 64 168 68,8% 70 176 69,6% (6 008) -8,6% Pozostałe zobowiązania długoterminowe 8 0,0% 3 0,0% 5 166,7% ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 25 546 27,4% 18 635 18,5% 6 911 37,1% Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe 16 227 17,4% 9 886 9,8% 6 341 64,1% Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 884 0,9% 414 0,4% 470 113,5% Bieżące zobowiązania z tytułu leasingu 430 0,5% 401 0,4% 29 7,2% Rezerwy krótkoterminowe z tytułu świadczeń pracowniczych 22 0,0% 64 0,1% (42) (65,6%) Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu zawarcia układu z wierzycielami 7 983 8,6% 7 870 7,8% 113 1,4% ZOBOWIĄZANIA RAZEM 92 688 99,4% 92 296 91,5% 918 1,0% PASYWA RAZEM 93 246 100,0% 100 889 100,0% (7 117) (7,1%) W strukturze źródeł finansowania Spółki w 2021 r. doszło do znacznych zmian udziałów zarówno kapitałów własnych, jak i zobowiązań. Udział zobowiązań długoterminowych spadł do 72,0%. ze względu na wzrost zobowiązań krótkoterminowych do 27,4% udziałów sumy bilansowej. Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 52 (dane w tys. PLN) Przychody 28 812 60 208 (31 396) (52,1%) Koszt własny sprzedaży (29 746) (56 721) 26 975 47,6% Zysk/(strata) brutto ze sprzedaży (934) 3 487 (4 421) (126,8%) Koszty sprzedaży - - - Koszty ogólnego zarządu (13 237) (13 162) (75) (0,6%) Zysk/(strata) ze sprzedaży (14 171) (9 675) (4 496) (46,5%) Pozostałe przychody operacyjne 6 359 19 069 (12 710) (66,7%) Pozostałe koszty operacyjne (7 267) (8 058) 791 9,8% Zysk/(strata) na działalności operacyjnej (15 079) 1 336 (16 415) (1228,7%) Przychody finansowe 1 722 9 607 (7 885) (82,1%) Koszty finansowe (3 711) (12 458) 8 747 70,2% Zysk/(strata) na zawarciu układu z wierzycielami (506) (11 676) 11 170 95,7% Zysk/(strata) na działalności gospodarczej (17 574) (13 191) (4 383) (33,2%) Podatek dochodowy - - Zysk/(strata) netto (17 574) (13 191) (4 383) (33,2%) W 2021 r. Vistal Gdynia SA osiągnęła przychody w wysokości 28 812 tys. PLN, co w porównaniu z rokiem 2020 oznacza spadek o 31 396 tys. PLN (spadek o 52,1%). Jednocześnie koszty własne sprzedaży spadły o 26 975 tys. PLN. Z tego względu strata brutto ze sprzedaży w 2021 r. wyniosła /-/ 934 tys. PLN (spadł o 4 421 tys. PLN). Wyższe o 75 tys. PLN w porównaniu do 2020 r. były koszty ogólnego zarządu w porównaniu do 2020 r. W konsekwencji strata ze sprzedaży wyniosła /-/14 171 tys. PLN. Strata brutto wyniósł /-/ 17 574 tys. PLN, wobec /-/13 191 tys. PLN straty brutto w roku poprzednim. Istotny wpływ miał spadek przychodów operacyjnych o 12 710 tys. PLN, spadek kosztów operacyjnych o 791 tys. PLN, spadek przychodów finansowych o 7 885 tys. PLN oraz kosztów finansowych o 8 747 tys. PLN. Strata netto na koniec 2021 r. wyniósł /-/ 17 574 tys. PLN, w porównaniu do straty netto w 2020 r. w wysokości /-/13 191 tys. PLN (spadek o 4 383 tys. PLN). Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych W 2021 r. Vistal Gdynia SA osiągnęła dodatnie saldo przepływów w obszarze działalności inwestycyjne, natomiast ujemne w obszarze działalności operacyjnej i finansowej. Saldo przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej w 2021 r. wyniosło /-/ 6 160 tys. PLN wobec ujemnego salda przepływów w 2020 r. w wysokości /-779 tys. PLN. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej Spółki, podobnie jak w roku poprzednim wykazały saldo dodatnie. W 2021 r. saldo przepływów z działalności inwestycyjnej wyniosło 783 tys. PLN, w porównaniu do salda w wysokości 3 258 tys. PLN w 2020 r., wobec czego było niższy o 2 725 tys. PLN. W 2020 r. Spółka wykazała ujemne saldo przepływów w obszarze działalności finansowej, wynoszące /-/349 tys. PLN, co stanowi wynik wyższy niż w porównywalnym okresie 2020 r. o 1 952 tys. PLN. Saldo środków pieniężnych wygenerowanych w obszarach działalności operacyjnej, inwestycyjnej oraz finansowej na koniec 2021 r. wyniosło /-/ 5 723 tys. PLN, na skutek czego stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego wyniósł 302 tys. PLN i w porównaniu do 6 025 tys. PLN osiągniętych w 2020 r. był niższy o 95,0%. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) (dane w tys. PLN) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Wynik netto za rok sprawozdawczy (17 574) (13 191) (4 383) (33,2%) Korekty: 2 731 (736) 3 467 471,1% Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych 4 856 4 300 556 12,9% Utworzenie/ (rozwiązanie) odpisów aktualizujących wartości aktywów trwałych (128) (5 477) 5 349 97,7% Utworzenie/ (rozwiązanie) odpisów aktualizujących wartości należności z tys. pożyczek (4) 4 100,0% Utworzenie/ (rozwiązanie) odpisów aktualizujących zapasy (105) 105 100,0% (Przychody)/ koszty finansowe netto (1 023) 538 (1 561) (290,1%) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 53 Odsetki otrzymane 10 1 9 900,0% (Zysk)/strata z dział.inwestycyjnej (984) 49 (1 033) (2108,2%) Korekty dotyczace zawarcia układu (38) 38 100,0% Wynik netto za rok sprawozdawczy plus korekty (14 843) (13 927) (916) (6,6%) Zmiana stanu zapasów 265 678 (413) (60,9%) Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych 7 999 7 046 953 13,5% Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych 452 5 391 (4 939) (91,6%) Zmiana stanu rezerw i zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych (33) 33 (66) (200,0%) Zapłacony/ zwrócony podatek dochodowy - - ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (6 160) (779) (5 381) (690,8%) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ - Odsetki otrzymane 1 (1) -100,0% Wpływy z tytułu sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i inwestycji 1 973 5 606 (3 633) (64,8%) Wpływy z tytułu udzielonych pożyczek 4 (4) (100,0%) Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i inwestycji (1 190) (2 103) 913 43,4% Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek (250) 0,0% ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 783 3 258 (2 725) (83,6%) PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ - Zaciągnięcie kredytów i pożyczek 240 1 065 (825) -77,5% Wydatki na spłatę kredytów i pożyczek (2 674) 2 674 100,0% Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (416) (249) (167) -67,1% Zapłacone odsetki (173) (443) 270 60,9% ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (349) (2 301) 1 952 84,8% Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych 3 87 (84) (96,6%) ZMIANA NETTO ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I ICH EKWIWALENTÓW (5 723) 265 (5 988) (2259,6%) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego 6 025 5 760 265 4,6% ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC ROKU OBROTOWEGO 302 6 025 (5 723) (95,0%) - w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 30 - Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawow y Kapitał rezerwowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacj i wyceny Zyski zatrzyman e Razem (dane w tys. PLN) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 54 STAN NA 1 STYCZNIA 2020 ROKU 824 75 750 56 359 15 019 (135 298) 12 654 Inne całkowite dochody za okres sprawozdawczy- wynik z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej - - - - (13 191) (13 191) Całkowite dochody ogółem za rok sprawozdawczy - - - 9 130 - 9 130 Przeniesienie nadwyżki amortyzacji z tytułu wyceny rzeczowych aktywów trwałych - - - 9 130 (13 191) (4 061) Podwyższenie kapitału - - - (4 076) 4 076 - Inne - - - 5 054 (9 115) (4 061) STAN NA 31 GRUDNIA 2020 ROKU 824 75 750 56 359 20 073 (144 413) 8 593 Zysk/(strata) netto za okres sprawozdawczy - - - - (17 574) (17 574) Inne całkowite dochody za okres sprawozdawczy- wynik z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych do wartości godziwej - - - 9 539 - 9 539 Całkowite dochody ogółem za rok sprawozdawczy - - - 9 539 (17 574) (8 035) Przeniesienie do zysków zatrzymanych (nadwyżka z tytułu amortyzacji i sprzedaży przeszacowanych rzeczowych aktywów trwałych) - - - (1 414) 1 414 - Inne - korekta wyniku z lat ubiegłych - - - 8 125 (16 160) (8 035) STAN NA 31 GRUDNIA 2021 ROKU 824 75 750 56 359 28 198 (160 573) 558 Na dzień 31 grudnia 2021 r. kapitały własne Spółki spadły do poziomu 588 tys. PLN z poziomu 8 593 tys. PLN na koniec 2020 roku. Zmiana wartości o /-/8 035 tys. PLN wynika przede wszystkim z ujemnego wyniku netto w wysokości /-/17 574 tys. PLN. Jednostkowe wskaźniki finansowe i niefinansowe WSKAŹNIKI 31.12.2021 31.12.2020 Zmiana Zmiana (%) Przychody netto ze sprzedaży 28 812 60 208 (31 396) (52,1%) EBIT (15 079) 1 336 (16 415) (1228,7%) Amortyzacja 4 856 4 262 594 13,9% EBITDA (10 223) 5 598 (15 821) (282,6%) Wynik netto (17 574) (13 191) (4 383) (33,2%) WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI Rentowność EBIT -52,3% 2,2% (2477,3%) Rentowność EBITDA -35,5% 9,3% (481,7%) Rentowność sprzedaży (ROS) -61,0% -21,9% (178,5%) Rentowność aktywów (ROA) -18,8% -13,1% 44,1% Relacja kosztów zarządu do przychodów 45,9% 21,9% 109,6% WSKAŹNIKI OBROTOWOŚCI Rotacja należności w dniach 215 98 119,6% Rotacja zobowiązań w dniach 131 51 155,9% Rotacja zapasów w dniach 35 18 97,5% WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 55 Wskaźnik płynności bieżącej 0,57 1,54 (63,0%) Wskaźnik płynności szybkiej 0,42 1,34 (68,7%) Wskaźnik płynności gotówkowej 0,01 0,32 (96,9%) WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Wskaźnik ogólnego zadłużenia 99,3% 91,4% 8,7% Przychody netto ze sprzedaży Spółki osiągnęły wartość 28 812 tys. PLN., co oznacza spadek o 31 396 tys. PLN w porównaniu do 2020 r. Strata operacyjna (EBIT) w 2021 r. wyniosła /-/ 15 079 tys. PLN, a wynik netto Spółki to /-/17 574 tys. PLN. Płynność finansowa w 2021 r. spadła wobec roku 2020. Wskaźniki płynności bieżącej na poziomie 0,57 w 2021 r. wobec 1,54 rok wcześniej, płynności szybkiej wynoszący 0,42 (1,34 w 2020 r.). Wskaźnik płynności gotówkowej na poziomie 0,01 (0,32 w 2020 r.). Wskaźniki rotacji zapasów uległ wydłużeniu do 35 dni z 18 dni rok wcześniej. Również wskaźnik rotacji należności i zobowiązań uległ wydłużeniu do 215 dni i 131 dni. Wskaźnik ogólnego zadłużenia Spółki wyniósł 99,3%, co oznacza wzrost o 8,7 % w porównaniu do stanu na koniec 2020 roku. Wpłynął na to wzrost wartości zobowiązań krótkoterminowych oraz spadek sumy bilansowej. Zasady wyliczenia wskaźników EBITDA = zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja rentowność EBIT = EBIT okresu / przychody ze sprzedaży rentowność EBITDA = EBITDA okresu / przychody ze sprzedaży rentowność sprzedaży (ROS) = zysk netto okresu / przychody ze sprzedaży rentowność aktywów (ROA) = zysk netto / średni stan aktywów ogółem relacja kosztów zarządu do przychodów = koszty zarządu / przychody ze sprzedaży cykl rotacji należności = (średni stan należności z tytułu dostaw i usług / przychody ze sprzedaży)360 cykl rotacji zobowiązań = (średni stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług / przychody ze sprzedaży)360 cykl rotacji zapasów = (średni stan zapasów/ przychody ze sprzedaży)360 wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe) wskaźnik płynności gotówkowej = środki pieniężne / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe) wskaźnik płynności szybkiej ((aktywa obrotowe – zapasy – rozlicz. międzyokr.) / (zobowiązania krótkoterminowe - rezerwy krótkoterminowe)) wskaźnik ogólnego zadłużenia = (zobowiązania długo i krótkoterminowe - rezerwy długo i krótkoterminowe - rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego) / pasywa ogółem Tempo (%) zmian przy zmianie wartości z ujemnej na dodatnią = (wartość bieżąca - wartość z roku poprzedniego)/ |wartość z roku poprzedniego| 4.5. Struktura produktowa i geograficzna osiąganych przychodów – dane jednostkowe Struktura produktowa Doświadczenie i organizacja Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia pozwala na oferowanie różnorodnych typów konstrukcji stalowych dla zarówno dla partnerów polskich jak i zagranicznych. Swą działalność gospodarczą Grupa Vistal Gdynia opiera na trzech zasadniczych segmentach operacyjnych: Infrastruktura, Marine & Offshore oraz segment Budownictwo przemysłowe, kubaturowe, hydrotechniczne, inne. Pozostałe zlecenia i działalność spółki prezentowana są w segmencie Inne. Aktywność poszczególnych segmentów jest zróżnicowana pod względem rodzajów oferowanych usług oraz produktów, co wymaga zastosowania odmiennych technologii oraz strategii marketingowych. Kryterium wydzielenia segmentów w działalności Grupy są rodzaje sprzedawanych produktów i usług. Segmenty (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział Infrastruktura 18 106 62,8% 56 068 93,1% (37 962) -67,7% Marine&Offshore 6 118 21,2% 1 378 2,3% 4 740 344,0% Inne 4 588 15,9% 2 762 4,6% 1 826 66,1% RAZEM 28 812 100% 60 208 100% (31 396) -52,1% Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 56 W 2021 roku większość wypracowanych przychodów pochodziła z segmentu Infrastruktura, w ramach którego realizowane były szeroko rozumiane usługi budowlane w zakresie specjalistycznego budownictwa inżynieryjnego. Wartość przychodów ukształtowała się na poziomie 18 106 tys. PLN, co w porównaniu ze 56 068 tys. PLN w 2020 roku oznacza spadek o 67,7%. Wartość przychodów osiągniętych z segmentu Marine&Offshore, w ramach którego wytwarzane są konstrukcje dla morskiego przemysłu wydobywczego, konstrukcje statków, dźwigów portowych i stoczniowych, czy ramp załadowczych, w 2021 r. wyniosła 6 118 tys. PLN i była wyższa niż w porównywalnym okresie roku 2020 o 4 740 tys. PLN (wzrost o 344%). Obecnie nieistotnym segmentem w działalności Grupy jest segment Budownictwo przemysłowe, kubaturowe, hydrotechniczne, inne, który obejmuje prefabrykację i montaż hal przemysłowych, widowiskowo-sportowych, belek konstrukcyjnych, kontenerowych systemów hotelowych, jak również konstrukcji dla budownictwa hydrotechnicznego. W 2021 r. przychodów z tego segmentu nie odnotowano. Przychody osiągnięte z segmentu Inne wyniosły 4 588 tys. PLN, co oznacza, że wzrosły w stosunku do danych z 2020 roku o 1 826 tys. PLN. Struktura geograficzna W 2021 roku, inaczej niż w roku poprzednim, Vistal Gdynia SA osiągnęła wyższe przychody z kontraktów realizowanych na zlecenie krajowych kontrahentów niż zagranicznych. Udział przychodów z rynku polskiego wyniósł 81,4%, zaś z zagranicy osiągnął 18,6%. Wartość przychodów od kontrahentów polskich wzrósł z 6 500 tys. PLN w 2020 r. do 23 433 tys. PLN w 2021 roku natomiast przychody z zagranicy spadły o 48 339 tys. PLN do 5 369 tys. PLN (spadek o 90,0%). Najwięcej przychodów w 2021 roku, Spółka osiągnęła od kontrahentów zagranicznych pochodzących z Singapuru (15,1%). Kraj (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział Polska 23 443 81,4% 6 500 10,8% 16 943 260,7% Zagranica 5 369 18,6% 53 708 89,2% (48 339) -90,0% Singapur 4 358 15,1% 380 0,6% 3 978 1046,8% Litwa 497 1,7% 27 963 46,4% (27 466) -98,2% Norwegia 314 1,1% 12 217 20,3% (11 903) -97,4% Szwecja 141 0,5% 13 141 21,8% (13 000) -98,9% Cypr 51 0,2% 0,0% 51 Niemcy 8 0,0% 3 0,0% 5 166,7% Islandia 0,0% 4 0,0% (4) -100,0% Kajmany 0,0% 0,0% - Hiszpania 0,0% 0,0% - Dania 0,0% 0,0% - Suma końcowa 28 812 100,0% 60 208 100% (31 396) -52,1% Kraje UE W ramach struktury geograficznej wyodrębnić można również podział na kraje członkowskie Unii Europejskiej, które są głównymi rynkami zbytu Spółki. Wartość przychodów uzyskanych od kontrahentów pochodzących z krajów UE w 2021 r. wyniosła 24 140 tys. PLN (83,8% przychodów), wobec 47 607 tys. PLN (79,1% przychodów) w roku ubiegłym. Region (dane w tys. PLN) 2021 2020 Zmiana (w tys. PLN) Zmiana (%) Wartość Udział Wartość Udział UE 24 140 83,8% 47 607 79,1% (23 467) -49,3% poza UE 4 672 16,2% 12 601 20,9% (7 929) -62,9% Suma końcowa 28 812 100,0% 60 208 100,0% (31 396) -52,1% 4.6. Istotne pozycje pozabilansowe Istotne pozycje pozabilansowe w postaci należności i zobowiązań warunkowych zostały przedstawione w pkt. 3.8.4 Udzielone i otrzymane gwarancje oraz 3.8.5. Udzielone i otrzymane poręczenia w niniejszym sprawozdaniu. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 57 4.7. Instrumenty finansowe Wykorzystywane instrumenty finansowe Zgodnie z przyjętą Polityką Zarządzania Ryzykiem Finansowym w procesie zarządzania ryzykiem zmian kursów wymiany walut mogą być stosowane następujące rodzaje instrumentów finansowych: • swap walutowy; • kontrakt terminowy (forward); • opcja walutowa. W Grupie Kapitałowej dotychczas wykorzystywała jedynie transakcje forward do zabezpieczenia ekspozycji netto. Zgodnie z przyjętą Polityką Zarządzania Ryzykiem Finansowym w celu zabezpieczenia przed ryzykiem zmiany stóp procentowych w Grupie Kapitałowej można stosować następujące instrumenty finansowe: • kontrakty IRS (zamiany stóp procentowych); • kontrakty terminowe na stopę procentową FRA. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Spółka ani spółki zależne od Spółki nie posiadały przyznanych, czynnych limitów transakcyjno-rozliczeniowych, umożliwiających dokonywanie opisanych powyżej transakcji zabezpieczających. Cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym Zasady zarządzania ryzykiem przez Grupę mają na celu identyfikację, ocenę, analizę ryzyk na które Grupa jest narażona, jak również kontrolę podjętych działań. Przeprowadzona identyfikacja oraz analiza stanowi podstawę do podjęcia decyzji o najefektywniejszej metodzie ograniczenia ryzyka do dopuszczalnych. Zasady zarządzania ryzykiem i systemy podlegają regularnym przeglądom w celu uwzględnienia zmiany warunków rynkowych i zmian w działalności Grupy. Kontrola efektywności podjętych działań umożliwia doskonalenie metod zarządzania ryzykiem ograniczających możliwość wystąpienia negatywnych skutków dla Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia. System zarządzania ryzykiem w Grupie opiera się na aktywnym podejściu do przyczyn wystąpienia negatywnych zdarzeń poprzez działania prewencyjne, transfer ryzyka na instytucje ubezpieczeniowe, dywersyfikację, bądź w określonych przypadkach retencję ryzyka. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe związane jest z możliwością nie wywiązania się kontrahenta lub emitenta instrumentu finansowego ze zobowiązań wynikających z zawartej umowy bądź transakcji. Grupa zawiera jedynie spotowe transakcje walutowe z bankami o wysokiej wiarygodności w ramach przyznanych limitów. Ryzyko nie wywiązania się przez Bank z podjętych zobowiązań jest znikoma. Wszystkie transakcje walutowe zawierane są zgodnie z wdrożonymi procedurami operacyjnymi zarządzania ryzykiem finansowym. W przypadku należności z tytułu dostaw i usług Grupa prowadzi działania prewencyjne i na bieżąco windykuje wymagalne wierzytelności. Grupa korzysta z możliwości transferu ryzyka poprzez żądanie dostarczenia od kontrahentów odpowiednich zabezpieczeń kontraktowych w formie gwarancji zwrotu zaliczki, gwarancji należytego wykonania oraz usunięcia wad bądź gwarancji płatności. W ramach monitoringu wiarygodności kredytowej kontrahentów Grupa korzysta w miarę potrzeby z wywiadowni gospodarczych umożliwiających prawidłową ocenę kredytową dostawców i odbiorców. Ryzyko płynności Ryzyko płynności w przypadku instrumentów finansowych związane jest z brakiem możliwości obrotu bądź jego znacznego ograniczenia co sprawia, że nie mogą być kupione lub sprzedane w dowolnym czasie lub cena po jakiej zostanie zrealizowana transakcja w istotny sposób odbiega od ceny, która mogłaby zostać uzyskana na w pełni płynnym rynku. Ryzyko płynności związane jest również z wystąpieniem trudności w spełnieniu przez Grupę obowiązków związanych ze zobowiązaniami finansowymi, które rozliczane są w drodze wydania środków pieniężnych lub innych aktywów finansowych. Spółka na bieżąco reguluje zobowiązania powstałe po otwarciu postępowania sanacyjnego. Ryzyko rynkowe Ryzyko rynkowe to ryzyko, że wahania ceny instrumentu finansowego, wynikające ze zmiany czynników rynkowych (takich jak stopy procentowe, kursy walutowe, indeksy giełdowe) będą wpływać negatywnie na wycenę instrumentu i co za tym idzie na wyniki finansowe Spółki. Celem strategicznym procesu zarządzania ryzykiem jest ograniczenie wpływu ryzyka finansowego na wynik finansowy Spółki poprzez m.in. zawieranie pochodnych transakcji zabezpieczających, powiązanych z ekspozycją na ryzyko finansowe, spełniających wyszczególnione w Polityce Zarządzania Ryzykiem Finansowym wymagania. W związku z trwającym postępowanie sanacyjnym Spółki, spółka nie posiada limitów rozliczeniowych umożliwiających zawieranie pochodnych instrumentów finansowych, dlatego korzysta z innych instrumentów w tym m.in. produktów Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 58 ubezpieczeniowych. Zarządzanie ryzykiem finansowym umożliwia osiągnięcie założonych poziomów rentowności prowadzonej działalności, osiągnięcie założonego stopnia minimalizacji wrażliwości wyniku finansowego na ryzyko, dostosowanie działalności finansowej do zmian otoczenia ekonomicznego. Celami krótkoterminowymi procesu zarządzania ryzykiem są: poprawna identyfikacja i prognozowanie ekspozycji na poszczególne rodzaje ryzyka finansowego, redukcja ryzyka operacyjnego, związanego z wyznaczaniem ekspozycji, zawieraniem transakcji, pozyskiwaniem informacji rynkowej, minimalizacja kosztów zawierania transakcji pochodnych. Aby dokonać transferu innych ryzyk rynkowych Spółka wykorzystuje ubezpieczenia gospodarcze oraz zabezpieczenia kontraktowe minimalizując wpływ czynników rynkowych. Ryzyko walutowe Grupa jest narażona na ryzyko walutowe w związku z transakcjami sprzedaży, zakupu oraz kredytami, które są wyrażone w walucie innej niż waluta funkcjonalna spółek wchodzących w skład Grupy, tj. PLN. W zarządzaniu ryzykiem walutowym Spółka określa ekspozycję netto uwzględniając wpływy walutowe związane z realizacją przychodów z kontraktów realizowanych dla odbiorców zewnętrznych oraz wydatkami w walucie związanymi z obsługą zobowiązań kredytowych oraz handlowych. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Jednostka Dominująca nie posiada żadnych walutowych transakcji zabezpieczających ani czynnych limitów transakcyjnych wobec czego Jednostka Dominująca dokonuje retencji ryzyka walutowego. 4.8. Ocena zarządzania zasobami finansowymi Jednostka Dominująca w dniu 25 czerwca 2018 r. powzięła informację o wydaniu przez Sędziego Komisarza postępowania sanacyjnego Jednostki Dominującej w sprawie o sygnaturze akt VI GRs 4/17 postanowienia z dnia 11 czerwca 2018 r., zatwierdzającego plan restrukturyzacyjny sporządzony w postępowaniu sanacyjnym Jednostki Dominującej, z tym zastrzeżeniem, że na karcie 23 planu restrukturyzacyjnego w zakresie dotyczącym działań podejmowanych w trakcie Etapu 2 „Budowa potencjału” postanawia dodać pkt 4 o treści „podjęcie działań zmierzających do zlecenia profesjonalnemu podmiotowi poszukiwanie inwestora”. W wykonaniu postanowienia Sędziego Komisarza Jednostka Dominująca zawarła umowę z KPMG Advisory Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie na świadczenie usług doradczych w procesie pozyskania inwestora dla Jednostki Dominującej. Umowa została zawarta w wykonaniu postanowienia Sędziego Komisarza z dnia 11 czerwca 2018 r. w przedmiocie zatwierdzenia planu restrukturyzacyjnego Jednostki Dominującej, w którym dodano punkt przewidujący „podjęcie działań zmierzających do zlecenia profesjonalnemu podmiotowi poszukiwanie inwestora”. Usługi świadczone przez Doradcę mają polegać na przygotowaniu pakietu informacyjnego dla inwestorów i badanie rynku oraz kompleksowe wsparcie w prowadzeniu ewentualnej transakcji. Głównym źródłem finansowania prowadzonej działalności gospodarczej oraz układu są: • optymalizacja kosztów działalności i wygenerowanie marży na pokrycie rat układu; • sprzedaż zbędnego majątku w postaci nieruchomości, ruchomości oraz aktywów finansowych; Ponadto Spółka podjęła starania o umowy do zawarcia na nowe finansowanie, w szczególności w zakresie zabezpieczeń finansowych związanych z wykonywaniem kontraktów, o jakie Spółka będzie zabiegała w trakcie wykonywania układu. Ponadto źródłem finansowania realizowanych kontraktów może być bezpośredni zakup przez zamawiających materiałów i ich przekazanie do obróbki dla Spółki, co powoduje brak konieczności finansowania zakupu materiałów przez Spółkę. W celu optymalizacji zapotrzebowania na finansowanie kontraktów Spółka w negocjacjach będzie dążyła do rozwiązań, które nie są standardowe, i które mogą polegać na wspomnianym wcześniej finansowaniu przez zamawiającego materiałów, comiesięcznym rozliczaniu wykonanych prac (zamiast etapami), sfinalizowaniu gwarancji z potrąceń z kolejno wystawionych faktur. Przewiduje się uzyskanie dodatkowych źródeł finansowania w postaci wydłużonego terminu płatności od dostawców, a także minimalizacji zakupów na bazie gotówkowej lub na bazie przedpłat. Sprawozdania rachunkowe Zarządcy za okres do uprawomocnienia układu z wierzycielami potwierdzają, że powstałe po otwarciu postępowania sanacyjnego zobowiązania Spółki były regulowane na bieżąco. Spółka – po zakończeniu umowy z KPMG Advisory sp. z o.o. sp.k. - zawarła umowę z Deloitte Advisory spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie („Deloitte”) (Raport 33/2019) na świadczenie usług doradztwa finansowego i prawnego w celu wsparcia Spółki w uzyskaniu finansowania kontraktów, finansowania kapitałowego oraz w procesie restrukturyzacji spółek zależnych. Usługi świadczone przez Deloitte mają na celu kontynuację działań restrukturyzacyjnych na etapie realizacji przez Spółkę układu przyjętego i zatwierdzonego w postępowaniu sanacyjnym. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 59 4.9. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych W związku z zakończeniem postępowania sanacyjnego i zawartym układem Spółka nie zamierza przeprowadzać inwestycji, poza inwestycjami związanymi z odtworzeniem majątku produkcyjnego oraz utrzymaniem zdolności wytwórczych. Ich skala i wielkość zależna będzie od wypracowania odpowiednich środków własnych. 4.10. Wykorzystanie środków z emisji Vistal Gdynia SA nie przeprowadziła w ciągu roku obrotowego nowych emisji akcji. Raportem bieżącym nr 34/2019 Spółka ogłosiła, że w wyniku wdrożenia postanowień układu z wierzycielami kapitał zakładowy Spółki został podwyższony z kwoty 710.500,00 zł do kwoty 823.917,35 zł tj. o kwotę 113.417,35 zł, w drodze emisji 2.268.347 nowych akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,05 zł każda. W marcu 2020 roku akcje z konwersji układowej zostały dopuszczone do publicznego obrotu. 4.11. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi a wcześniej publikowanymi prognozami wyników Zarówno Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia, jak i Spółka Vistal Gdynia SA nie publikowały prognoz na 2021 r. 4.12. Informacje dotyczące wypłaconej dywidendy W okresie od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. Spółka nie wypłaciła dywidendy, gdyż zysk netto pochodził z zaksięgowania skutków zawartego układu z wierzycielami i redukcji zadłużenia. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 60 5. PERSPEKTYWY GRUPY KAPITAŁOWEJ VISTAL GDYNIA 5.1. Perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia Rynek krajowy Na rynku polskim po okresie spowolnienia i zmniejszenia realizowanych inwestycji w ostatnich kwartałach nastąpiło wyraźne zwiększenie ilości i wielkości ogłaszanych przetargów w segmencie budowlanym oraz znaczący wzrost inwestycji drogowych i kolejowych. Zgodnie z przygotowaną w dniu 9 listopada 2018 r. przez Ministerstwo Infrastruktury i Budownictwa „Strategią zrównoważonego rozwoju transportu do 2030r.” w najbliższych latach przewidywany jest wzrost ilości przewożonych osób i towarów. Wielkość transportu (mln ton) 2015 2020 2025 2030 Kolejowe 224 235 247 254 Samochodowe 1 550 1 674 1 733 1 746 Wielkość transportu (mln osób) 2015 2020 2025 2030 Kolejowe 277 373 418 466 Samochodowe 3 911 4 521 5 026 5 272 Źródło: Strategia zrównoważonego rozwoju transportu do 2030 Wartość wieloletniego rządowego programu pod nazwą „Program Budowy Dróg Krajowych na lata 2014-2023 (z perspektywą do 2025 r.)”, który został zaktualizowany w lipcu 2017 roku, wyniosła 196,4 mld zł. Głównym jego celem jest budowa spójnego i nowoczesnego systemu dróg krajowych zapewniającego efektywne funkcjonowanie drogowego transportu osobowego i towarowego. Program zakłada dokończenie budowy ciągów dróg ekspresowych i autostrad oraz budowę 57 obwodnic w ciągach dróg krajowych. Planowane wydatki inwestycyjne (tys. PLN) 2018 2019 2020 2021 2022 RAZEM Drogi krajowe 22 292 473,67 24 486 255,88 23 527 889,12 22 695 368,92 19 936 307,30 112 938 294,89 Źródło: „Program Budowy Dróg Krajowych na lata 2014-2023 (z perspektywą do 2025r.)” Realizacja wszystkich zadań inwestycyjnych pozwoli na stworzenie sieci autostrad oraz dróg ekspresowych w ramach następujących ciągów komunikacyjnych: A1, A2, A4, A18, S1, S2, S3, S5, S6, S7, S8, S10, S11, S12, S17, S19, S22, S51, S52, S61, S69 oraz S74. „Krajowy Program Kolejowy” obowiązujący do 2023 roku przewiduje inwestycje na łączną kwotę 66,4 mld zł. Główny cel programu obejmuje wzmocnienie roli transportu kolejowego w zintegrowanym systemie transportowym kraju poprzez stworzenie spójnej i nowoczesnej sieci linii kolejowych. Program ten obejmuje modernizację obiektów inżynieryjnych (w tym mostów i wiaduktów) na istotnych dla kraju liniach kolejowych, m.in. Poznań-Szczecin, Kraków-Katowice czy Warszawa-Poznań. Zaktualizowany w dniu 19 lutego 2019 roku plan wydatków w ramach „Krajowego Programu Kolejowego” przewiduje wydatki w latach 2019-2023 w wysokości 45,3 mld zł na projekty dofinansowywane przez Unię Europejską oraz 5,6 mld zł na projekty finansowane w pełni z budżetu państwa. S22, S51, S52, S61, S69 oraz S74. Planowane wydatki inwestycyjne (tys. PLN) 2019 2020 2021 2022 2023 RAZEM Kolej 11 023 909,6 13 073 860,6 13 066 913,5 9 281 771,4 4 463 916,0 50 910 371,1 Źródło: Załącznik do uchwały nr 17/2019 Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2019 r. Rada Ministrów zaakceptowała również wieloletni program pomocy w zakresie finansowania kosztów zarządzania infrastruktura kolejową, w tym jej utrzymania i remontów do 2023 r. Program ten zakłada źródła finansowania między innymi na likwidację zaległości utrzymaniowych. W ten sposób środki finansowe przeznaczone zostaną na rozpoczęcie procesu usuwania powstałych w latach ubiegłych zaległości w utrzymaniu infrastruktury kolejowej spowodowanych niedoborami finansowania oraz koniecznością ograniczania zakresu działań utrzymaniowych do niezbędnego minimum; wpłynie to również na poprawę sytuacji polskich przedsiębiorstw działających w sektorze kolejowym, zarówno wykonawców i podwykonawców robót remontowo-utrzymaniowych, jak i producentów i dostawców elementów Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 61 infrastruktury kolejowej różnych branż. Szwecja Istotnym dla Spółki rynkiem zagranicznym jest rynek skandynawski, a w szczególności Szwecja i Norwegia. Ciągły wzrost natężenia ruchu oraz ilości pasażerów jest powodem zwiększenia nakładów na rozwój oraz modernizację głównych kanałów transportowych pomiędzy największymi miastami. Dotyczy to zarówno infrastruktury drogowej, jak i kolejowej. Zgodnie z szacunkami jednej z największych grup budowlanych w Skandynawii – Veidekke – trzy najważniejsze rynki budownictwa infrastrukturalnego w Danii, Szwecji i Norwegii w perspektywie do końca 2019 r. będą wykazywały tendencje wzrostowe. PKB w krajach skandynawskich stale rośnie, a najdynamiczniej w Szwecji, gdzie jego wzrost w 2018 roku wyniósł 3,3%. Źródło: “Veidekke’s Economic Activity Report" z dnia 11.03.2019r. Według szwedzkiego krajowego planu inwestycyjnego, dotyczącego sektora infrastruktury, wartość inwestycji w latach 2018-2029 wyniesie ok. 700 mld koron szwedzkich, z czego 164 mld dla segmentu infrastruktury drogowej i ok. 125 mld dla infrastruktury kolejowej. Wyłącznie na nowe obiekty mostowe w Szwecji przeznaczono kwotę 97 mld koron szwedzkich. W najbliższych latach zakładane jest stałe zwiększanie nakładów inwestycyjnych w segmencie budownictwa cywilnego (infrastruktura). W okresie 2016-2019 łączna ich wartość ma wynieść 374 mld koron szwedzkich. Źródło: opracowanie własne na podstawie propozycji do krajowego planu dla sektora transportu na lata 2014-2025 oraz 2018-2029 dostępnych na: www.trafikverket.se Obecnie realizowane są duże projekty infrastrukturalne, takie jak tworzenie dróg przejazdowych przez Sztokholm czy rozbudowa drogi E20. Przykładem miasta, w którym w najbliższych latach powstanie wiele nowych obiektów jest Goeteborg. Przebudowuje się tam wiele punktów węzłowych na głównych drogach Norwegia Dynamiczny rozwój obszarów najbardziej zurbanizowanych połączony ze stałym wzrostem liczby ich mieszkańców przyczynia się do konieczności inwestycji w infrastrukturę. W latach 2018-2021 przewidywana łączna wartość inwestycji w segmencie budownictwa cywilnego (infrastruktura) powinna wynieść 290 mld koron norweskich. 72 80 83 88 88 0 20 40 60 80 100 2016 2017 2018 2019 2020 mld SEK Inwestycje w segmencie budownictwo cywilne (mld SEK) 86,00 155,00 281,00 125,00 164,00 333,00 0,00 50,00 100,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00 400,00 Infrastruktura kolejowa Infrastruktura drogowa Rozwój systemu transportowego mld SEK Porównanie planowanych nakładów na poszczególne sektory w Szwecji (mld SEK) 2014-2025 2018-2029 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 62 W Norwegii obecnie realizuje się plan rozbudowy systemu transportowego obejmujący lata 2014-2023. Przewiduje on ok. 600 mld koron norweskich na inwestycje w sektorze transportu. Przedstawiono również nowy plan inwestycyjny na lata 2018-2029. Całkowity koszt przeznaczony na modernizację sektora transportowego wynosi ok. 933 mld koron norweskich. Wzrost nakładów w sektorze infrastruktury daje duże szanse na pozyskanie nowych projektów oraz podtrzymanie stałej współpracy z największymi Generalnymi Wykonawcami na rynku skandynawskim. Jednym z głównych zadań jest rozbudowa drogi E39 biegnącej wzdłuż zachodniego wybrzeża Norwegii. Największe zmiany obejmą odcinek między Kristiansand i Trondheim, którego długość wynosi ok. 1,069 tys. km, w ciągu którego znajduje się kilka przepraw promowych. Przewidywane jest zastąpienie ich obiektami mostowymi, co skróci trasę przejazdu o ok. 47 km. Na realizację planu przeznaczone zostanie ok. 340 mld koron norweskich. Mosty kolejowe z punktu widzenia technologii realizacji powstają głównie jako konstrukcje stalowe, a Spółka posiada istotne doświadczenie w realizacji kontraktów na rzecz kolei w Polsce, w tym m.in. remont mostu Gdańskiego w Warszawie czy budowa mostu przez rzekę Wartę w Poznaniu, jak i za granicą, w tym m.in. obiekt TP30 w Danii, obracany most kolejowy w Goeteborgu czy przeprawa Hell w Norwegii. 5.2. Realizacja strategii rozwoju Strategia działania Spółki po wejściu w życie Planu Restrukturyzacji opiera się na następujących założeniach: Po pierwsze, została zmieniona struktura organizacyjna i Spółka bezpośrednio kontroluje cały cykl produkcyjny (produkcja w ramach jednego podmiotu). Wiąże się to z tym, że Spółka musi zatrudnić zarówno średnią kadrę kierowniczą do bezpośredniego nadzoru produkcji, jak i pracowników bezpośrednio produkcyjnych. Koncentracja aktywności gospodarczej w jednym podmiocie pozwala na lepszy monitoring, niższe koszty oraz rezygnację z działalności dodatkowych, które zostały uznane na obecnym etapie za zbędne. W marcu 2020 roku został ogłoszony nowy schemat organizacyjny Spółki. Po drugie, Spółka prowadzi działalność w zakresie tych segmentów rynku, w których posiada doświadczenie oraz kompetencje umożliwiające osiągnięcie rentowności i jakości. Zatem Spółka wykonuje prefabrykację oraz montaż konstrukcji stalowych (głównie konstrukcji mostowych) na obecnym etapie rozwoju swej działalności. Po trzecie, Spółka będzie koncentrowała się na dostawach konstrukcji stalowych oraz usługach budowlano-montażowych na rynku skandynawskim oraz na konstrukcjach mostów kolejowych i kolejowo-drogowych w Polsce. Ponadto Spółka prowadzi prace studialne w zakresie przystąpienia do przedsięwzięć realizacyjnych w dziedzinie morskiej energetyki wiatrowej na polskich wodach terytorialnych, stosownie do założeń istniejącego programu rządowego. Za skupieniem się w latach 2020-2022 na rynku skandynawskim przemawia, z zastrzeżeniem wpływu COVID-19,: 1. Stosunkowo duża rozpoznawalność Spółki na rynku skandynawskim - od 2011r na rynek skandynawski dostarczono ponad 55 obiektów z segmentu infrastruktury (obiekty mostowe, kładki oraz elementy takie jak balustrady, ekrany akustyczne) o łącznej wartości ponad 300 mln PLN. 2. Obiekty wykonane przez Spółkę znajdują się w centrach największych miast, takich jak Kopenhaga (projekt Inderhavnen, 430 t). W Sztokholmie oraz najbliższej okolicy znajduje się 10 obiektów: Danviksbron (2013r, 233 t) , Stadshusbron (2012r, 200t), most nad Västberga Allé (2015r, ok. 1 200 t), Värmdöleden (2017r, 160 t), 5 kładek Rinkeby (2013-2015r, łącznie 123 t), pokład mostu Gamla Årstabron (2014r, 890 t). 3. Spółka wykonywała także konstrukcje będące w zakresie największych projektów, takich jak np. Marieholmförbindelse w Goeteborgu (łączny tonaż ok. 2 000 t). 4. Bezpośrednie i długofalowe relacje Spółki z klientami, w tym z największymi firmami działającymi na rynku skandynawskim. 5. Znajomość obowiązujących standardów i przepisów na rynku skandynawskim. 6. Dobra lokalizacja krajów skandynawskich względem Gdyni – transport gotowych konstrukcji stalowych można zrealizować drogą morską co szczególnie w przypadku dużych obiektów stanowi o przewadze konkurencyjnej Spółki. 7. Znaczące nakłady finansowe krajów skandynawskich na rozwój i modernizację infrastruktury (drogowej i kolejowej), co wpływa na ilość projektów realizowanych w tym sektorze i duże zapotrzebowanie na różnego typu konstrukcje stalowe wykonywane przez Spółkę. 8. Możliwa do osiągnięcia wyższa marża niż na rynku krajowym. 9. Bardziej etyczne i przewidywalne relacje biznesowe, preferujące negocjacje w rozwiązywaniu sporów zamiast postępowań sądowych. Za skupieniem się na rynku konstrukcji mostów kolejowych w Polsce przemawia: 1. Stosunkowo mniejsza konkurencja na rynku kolejowym w porównaniu choćby do robót drogowych 2. Istotne doświadczenie Spółki w realizacji specjalistycznych konstrukcji mostowych oraz wiaduktowych dla kolejnictwa 3. Duży program inwestycyjny w kolejnictwie w Polsce w najbliższych latach, finansowany ze środków Unii Europejskiej z Osi Programowania 2014-2020 (+2) Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 63 4. Potencjalnie wyższa marża w segmencie kolejowym niż w wysoce konkurencyjnym segmencie drogowym. Skuteczna realizacja planów eksportowych mimo faktycznego zamrożenia nowych inwestycji w 2021 roku będzie kluczowym czynnikiem sukcesu całej restrukturyzacji. Ponowna odbudowa istotnej pozycji na rynkach zagranicznych, odzwierciedlona udziałem eksportu w sprzedaży Spółki, będzie miała jeszcze inne kluczowe znaczenie związane z optymalizacją ryzyka. Utrwalenie zdolności eksportowych i ich dalszy rozwój wpłynie na uniezależnienie się Spółki od mniej przewidywalnego rynku krajowego. 5.3. Czynniki istotne dla rozwoju Strategicznym celem Emitenta i Grupy Vistal Gdynia pozostaje kontynuacja działalności w oparciu o strategię rozwoju, z uwzględnieniem wdrożonej restrukturyzacji i postanowień układu z wierzycielami. Główne czynniki mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki finansowe Grupy: Czynniki zewnętrzne pozytywne: • zawarcie i zatwierdzenie układu z wierzycielami przez spółki zależne, • porozumienia z kontrahentami w sprawie nowych projektów i wejścia w kolejne etapy istniejących przedsięwzięć, • porozumienia z dostawcami i podwykonawcami, uwzględniające kredyty kupieckie z wyższymi limitami oraz na dłuższe terminy, umożliwiające korzystanie z usług faktoringowych, • wznowienie współpracy z instytucjami finansowymi w przedmiocie nowych bezpośrednich krótkoterminowych zaangażowań finansowych o charakterze transakcyjnym oraz zaangażowań średnioterminowych o charakterze projektowym w mechanizmie odnawiania linii kredytowej i/lub gwarancyjnej • wszczęcie negocjacji z potencjalnymi inwestorami (krajowymi i zagranicznymi), skłonnymi zaangażować się w podjęcie produkcji wyspecjalizowanych składników konstrukcji stalowych w morskiej energetyce wiatrowej w aktywach podmiotów zależnych, o ile wystąpią spodziewane rozstrzygnięcia układowe z wierzycielami tych podmiotów zależnych i zostanie przywrócone władztwo organów korporacyjnych nad tymi podmiotami Czynniki zewnętrzne negatywne: • brak zapewnionego finansowania kredytowego dla istniejących i nowych projektów, • wysoka konkurencja w segmencie infrastruktury krajowej i zagranicznej, • wzrost kosztów materiałów i usług, wynikający z fluktuacji rynkowego kursu walut do PLN w przypadku zakupów z płatnościami denominowanymi do walut • niekontrolowany raptowny wzrost rynkowych cen stali i niektórych materiałów hutniczych, łącznie z destabilizacją źródeł podażowych tego asortymentu wraz z ograniczeniami co do podaży w związku z konfliktem na Ukrainie • utrzymująca się niepewność w związku z pandemią COVID19 na rynkach w zainteresowaniu Emitenta, wpływająca na rażące spowolnienie (15 miesięcy) akwizycji nowych projektów i przekładanie w czasie rozstrzygnięć przetargowych, przy generowaniu istotnych kosztów zapobiegających występowaniu i rozprzestrzenianiu się COVID-19 na terenie przedsiębiorstwa i przy przekraczaniu granic państwowych • utrzymująca się niepewność w związku z brakiem decyzji PFR w przedmiocie rozliczenia subwencji finansowej, udostępnionej w czerwcu 2020 roku, przy wnioskowaniu Spółki o umorzenie ¾ kwoty subwencji, zgodnie z zawartą umową Czynniki wewnętrzne pozytywne: • postępująca restrukturyzacja zobowiązań Jednostki Dominującej na mocy zatwierdzonego układu z wierzycielami, wraz z prawidłowym wykonywaniem układu z wierzycielami • możliwość kontynuacji działalności na wybranych projektach • restrukturyzacja Grupy Kapitałowej kierunkowo zgodna rzeczowo z planem restrukturyzacyjnym Czynniki wewnętrzne negatywne: • trwające ponad miarę (4 lata) postępowania restrukturyzacyjne w spółkach zależnych Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji i Vistal Eko sp. z o.o. w restrukturyzacji, w których nadal nie są znane ostateczne propozycje układowe wg zarządcy masy sanacji (VEKO)ai w przypadku Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji sąd wprowadził głosowanie korespondencyjne bez zgromadzenia wierzycieli, które aktualnie jeszcze trwa lub ustalane są wyniki głosowania) • utrata kontroli nad spółkami zależnymi Vistal Offshore sp. z o.o. w restrukturyzacji i Vistal Eko sp. z o.o. w restrukturyzacji, w następstwie pozostawania pod kontrolą nadzorczą sądu oraz zarządzania majątkiem i zobowiązaniami przez zarządców mas sanacji cztery lata od wszczęcia postępowań sanacyjnych Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 64 5.4. Czynniki ryzyka i zagrożeń Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń Ryzyko Opis Poziom istotności Ryzyko związane z niewystarczającym portfelem kontraktów Obecnie Spółka podejmuje działania zmierzające do pozyskania nowych kontraktów. Istnieje ryzyko, że sytuacja Spółki, w tym niewystarczające zasoby na pozyskanie gwarancji związanych z wykonywaniem kontraktów i na wyprzedzające zakupy materiałowe, będzie istotnie wpływała negatywnie na pozyskanie nowych kontraktów w 2022-23. wysoki Ryzyko restrukturyzacyjne Spółka, działając na konkurencyjnym rynku, podejmuje działania zmierzające do poprawy swojej sytuacji finansowej poprzez realizację uchwalonego planu restrukturyzacyjnego. Niezrealizowanie założeń prezentowanych w planie restrukturyzacji, bez względu na powody takiego stanu rzeczy, może doprowadzić do nieosiągnięcia zakładanych celów restrukturyzacji. wysoki Ryzyko prawne, w tym związane z prawem restrukturyzacyjnym Ze względu na skomplikowany charakter działalności dłużnika w zakresie realizacji kontaktów, praw własności, zabezpieczeń finansowych oraz aspektów bezskuteczności czynności istnieje ryzyko odmiennego rozpoznawania i oceny zdarzeń gospodarczych przez strony trzecie. średni Ryzyko związane z sytuacją społeczno-ekonomiczną w Polsce Działalność Grupy jest uzależniona od sytuacji makroekonomicznej Polski, a w szczególności od: stopy wzrostu PKB, poziomu inwestycji, stopy inflacji, stopy bezrobocia i wysokości deficytu budżetowego oraz apetytu na ryzyko ze strony instytucji finansowych. Ewentualne negatywne zmiany sytuacji makroekonomicznej mogą wpływać na wyniki finansowe Grupy. średni Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną na świecie Globalna sytuacja makroekonomiczna i tempo wzrostu ekonomicznego gospodarki światowej ma dla Grupy istotne znaczenie. Wyniki finansowe uzależnione są w szczególności, od sytuacji społeczno – ekonomicznej Polski oraz krajów europejskich oraz następstw konfliktu w Ukrainie. Dla Grupy ze względu na działalność w segmencie Marine&offshore znaczenie ma również ogólnoświatowa sytuacja makroekonomiczna oddziałująca na popyt na ropę naftową oraz gaz wydobywany ze źródeł podmorskich, a także opóźniające się wdrożenie Programu rozwoju morskiej energetyki wiatrowej. wysoki Ryzyko zmiany polityki gospodarczej Istotne znaczenie na działalność Grupy a szczególnie na segment „Infrastruktura” ma realizowana przez Unię Europejską polityka spójności oraz rozwoju regionalnego, wielkość środków pomocowych przekazywanych z kolejnych budżetów unijnych dla sektorów, w których Grupa prowadzi działalność, mogą potencjalnie negatywnie wpłynąć na jego wyniki finansowe. średni Ryzyko związane z konkurencją na rynku budownictwa infrastrukturalnego Działalność Spółki narażona jest na ryzyko wysokiej konkurencji ze strony podmiotów oferujących usługi na tych samych rynkach. W szczególności na znaczną konkurencję na rynku budownictwa infrastrukturalnego, gdzie oferuje wykonawstwo i montaż konstrukcji mostowych. wysoki Ryzyko zmian kursów walutowych Grupa osiąga pewną część przychodów ze sprzedaży eksportowej. Sprzedaż eksportowa jest denominowana w walutach obcych. Grupa ponosi znaczące ryzyko kursowe zwłaszcza ze względu na długość cyklu produkcyjnego, tj. czasem pomiędzy zawarciem kontraktu na dostawę określonego produktu, a jego procesem produkcyjnym i dostawą. Ze względu na fakt, że podstawowa część kosztów produkcyjnych ponoszonych przez Grupę Kapitałową Vistal Gdynia jest denominowana w PLN, w przypadku umocnienia się PLN istnieje znaczne ryzyko spadku rentowności poszczególnych kontraktów eksportowych ze względu na spadek przychodów wyrażonych w PLN. średni Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 65 Ryzyko kontraktów o znaczącej wartości W związku z charakterem prowadzonej działalności Spółki Grupy zawierają kontrakty o zróżnicowanej wartości. Istnieje ryzyko, że realizowany projekt dla jednego odbiorcy będzie w zdecydowanym stopniu przewyższał wartości pozostałych, co w przypadku problemów związanych ze ściągalnością należności będzie miało znaczący wpływ na wyniki finansowe Grupy. wysoki Ryzyko związane z uzależnieniem od kluczowych odbiorców (klientów) Ze względu na specyfikę swojej działalności Grupa realizuje znaczące kontrakty, których jednostkowa wartość może powodować okresowe uzależnienie kształtowania się wyników ekonomicznych Grupy od dużych klientów. Ponadto, ze względu na proces realizacji dużych kontraktów, należy uwzględnić możliwość wystąpienia problemów płynnościowych kontrahenta skutkujących opóźnieniem lub zaprzestaniem w zapłacie całości bądź części wynagrodzenia kontraktowego. średni Ryzyko rozbieżności interpretacji oraz zmian przepisów prawa państw, w których Grupa prowadzi działalność Grupa działa zgodnie z przepisami polskiego prawa. Jednakże, prowadzi działalność poza granicami Polski, w tym także w krajach Unii Europejskiej oraz w Szwecji, Norwegii, Islandii i na Litwie. Fundamentem kontynentalnego systemu prawnego jest prawo stanowione. Znacząca liczba obowiązujących przepisów może ulec zmianie, a regulacje podlegają różnorodnym interpretacjom. Grupa nie może zapewnić, że jej interpretacja przepisów prawa państw, w których prowadzi działalność nie zostanie zakwestionowana, a to może mieć negatywny wpływ na działalność, sytuację finansową lub wyniki działalności Grupy. wysoki Ryzyko związane z sezonowością Charakter działalności Grupy kompleksowo łączący zarówno wykonawstwo, jak i montaże umożliwia uzyskiwanie stabilnych przychodów w ciągu roku obrotowego. Niemniej jednak należy zauważyć intensyfikację prac na budowach pod koniec roku kalendarzowego, co związane jest z polityką kontrahentów z sektora publicznego, mającą na celu realizację rocznego budżetu. niski Ryzyko związane ze zmianami cen materiałów i surowców Grupa narażona jest na zmiany cen podstawowych surowców i materiałów, do których należy zaliczyć przede wszystkim materiał podstawowy, jakim jest stal. Gwałtowne zmiany na rynku dystrybucyjnym materiałów hutniczych mogą negatywnie wpłynąć na rentowność realizowanych zleceń. Ponadto obok ryzyka wynikającego ze zmiany cen materiałów podstawowych Grupa narażona jest na wzrost kosztów materiałów eksploatacyjnych w tym przede wszystkim gazów i materiałów spawalniczych. Spółka ustabilizowała cenę zakupu energii elektrycznej na 24 miesiące. wysoki Ryzyko związane z niedoszacowaniem kosztów kontraktów Spółka prowadzi nieseryjną produkcję jednostkową. Każde zlecenie podlega indywidualnej wycenie i kosztorysowaniu, które są podstawą sporządzenia oferty. W przypadku błędów w szacowaniu kosztów, polegających na pominięciu niektórych robót, bądź wycenie ich poniżej realnego kosztu istnieje ryzyko nieosiągnięcia zakładanej marży na danym zleceniu, co może negatywnie wpłynąć na wynik finansowy. średni Ryzyko związane z obciążeniem nieruchomości W przypadku niewykonania zobowiązań wynikających z zawartych umów kredytowych, których nieruchomości te stanowią zabezpieczenie, bank będzie uprawniony do przejęcia tych nieruchomości na własność (dotyczy podmiotów Grupy w restrukturyzacji). W konsekwencji może spowodować to znaczące utrudnienia w prowadzonej przez niektóre podmioty Grupy działalności gospodarczej, co może negatywnie wpłynąć na sytuację finansową. niski Ryzyko płynności Specyfika działalności prowadzonej przez Grupę, polega na konieczności zaangażowania znaczącego kapitału obrotowego na potrzeby realizowanych kontraktów ze względu na relatywnie wysoką ich wartość oraz długi czas ich realizacji. W związku z tym w przypadku nieterminowego wywiązywania się odbiorców z zobowiązań wobec Grupy istnieje ryzyko pogorszenia się jej płynności finansowej, a w konsekwencji jej wyników finansowych. wysoki Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 66 Ryzyko związane z czasowym wstrzymaniem produkcji na skutek awarii i nieszczęśliwych zdarzeń Grupa nie może wykluczyć wystąpienia awarii lub nieszczęśliwych wypadków, których skutkiem mogą być szkody w majątku produkcyjnym, wstrzymujące proces produkcyjny. Opóźnienia w realizacji zamówień lub w skrajnym przypadku nawet niemożliwość ich realizacji mogą narażać Grupę na konieczność zapłaty kar umownych, jak również w konsekwencji na przejęcie zamówień i kontraktów przez firmy konkurencyjne. niski Ryzyko awarii systemów informatycznych Grupa prowadzi elektroniczne księgi rachunkowe, a ewentualna częściowa lub całkowita utrata danych, związana z awarią systemu komputerowego lub systemów komputerowych Grupy mogłaby skutkować opóźnieniami w realizacji umów i kontraktów, a także istotnymi kosztami związanymi z odzyskaniem utraconych danych. niski Ryzyko wystąpienia katastrof budowlanych Grupa realizuje prace w zakresie mostowego budownictwa infrastrukturalnego w Polsce, w tym montaże na budowach. Grupa nie może wykluczyć wystąpienia katastrofy budowlanej na skutek nieszczęśliwych wypadków, błędów projektowych bądź wykonawczych, defektów materiałowych i innych, których wystąpienie może negatywnie wpłynąć na działalność Grupy zarówno bezpośrednio, jak i w następstwie zdarzeń zaistniałych po stronie Generalnych Wykonawców i Podwykonawców na budowach. niski Ryzyko związane z niedotrzymaniem terminów realizacji inwestycji, niezrealizowaniem inwestycji lub nienależytym jej zrealizowaniem Niedotrzymanie terminów realizacji inwestycji, niezrealizowanie inwestycji lub nienależyte jej zrealizowanie może mieć niekorzystny wpływ na wynik finansowy Grupy ze względu na konieczność zapłaty ewentualnych kar umownych klientom, z którymi zawarte zostały umowy terminowe lub zapłaty kwot wynikających z roszczeń odszkodowawczych, przy czym na dzień sporządzenia sprawozdania nie ma znaczących odchyleń terminowych w realizacji kontraktów względem pierwotnych założeń (z wyłączeniem jednego kontraktu na rynku norweskim, gdzie odchylenie jest istotne z przyczyn po stronie zamawiającego). Niedotrzymanie terminów realizacji inwestycji, nienależyte zrealizowanie lub niezrealizowanie inwestycji może mieć także niekorzystny wpływ na wizerunek rynkowy Grupy. niski Ryzyko związane z usterkami i wadami zrealizowanych obiektów oraz ryzyko związane z możliwością realizacji zabezpieczeń ustanawianych na podstawie umów o roboty budowlane i generalnego wykonawstwa, obowiązku zapłaty kar umownych, a także sporów sądowych z tym związanych Nie można wykluczyć ryzyka, że po oddaniu do użytkowania budowli i obiektów, kontrahenci będą zgłaszać roszczenia z tytułu ww. rękojmi lub gwarancji. Zasadność takich roszczeń może narazić Grupę Kapitałową na wzrost kosztów, co z kolei może mieć istotny, negatywny wpływ na działalność, sytuację finansową i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej. Grupa wykonuje konstrukcje zgodnie z projektami oraz normami, jednakże nie może wykluczyć wystąpienia wad i usterek na większą skalę bądź nienależytego wykonania przedmiotu umowy. Zgodnie z zapisami umownymi Grupa zobowiązana jest do zabezpieczenia roszczenia w stosunku do zamawiającego poprzez uiszczenie kaucji na okres realizacji umowy oraz rękojmi z tytułu wad i usterek. Saldo wpłaconych kaucji i udzielonych na zlecenie Emitenta gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych sukcesywnie zmniejsza się bezszkodowo. W przypadku zgłoszenia roszczeń przez zamawiającego istnieje ryzyko realizacji przedstawionych zabezpieczeń w formie gwarancji ubezpieczeniowych lub bankowych co może negatywnie wpłynąć na sytuację finansową Grupy. niski Ryzyko związane z uzyskiwaniem decyzji administracyjnych, ich zaskarżania, a także działaniem osób trzecich mających wpływ na realizację prac projektowych lub budowlanych Działalność prowadzona przez Grupę wymaga niekiedy uzyskiwania decyzji administracyjnych, które umożliwiają realizację projektów, przewidzianych m.in. przepisami Prawa Budowlanego lub Prawa Ochrony Środowiska. Nie można wykluczyć ryzyka nieuzyskania powyższych decyzji administracyjnych albo istotnego przedłużenia postępowań dotyczących ich wydania. Ponadto, nie jest możliwe wykluczenie ryzyka nieukończenia lub opóźnienia w wykonaniu przez podmioty trzecie prac niezbędnych do rozpoczęcia realizacji projektów przez Grupę Kapitałową. niski Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 67 Ryzyko podatkowe związane z transakcjami z podmiotami powiązanymi Grupa zawierała i może w przyszłości zawierać transakcje z podmiotami powiązanymi. W opinii Spółki takie transakcje zostały zawarte na warunkach rynkowych. Nie można jednak wykluczyć ryzyka zakwestionowania przez organy podatkowe rynkowego charakteru ww. transakcji, co mogłoby skutkować wzrostem zobowiązań podatkowych Grupy, a tym samym mogłoby mieć negatywny wpływ na działalność, sytuację finansową i wyniki Grupy. niski Ryzyko związane z odpowiedzialnością wynikającą z przepisów prawa regulujących ochronę środowiska Działalność prowadzona przez Grupę wiąże się z wytwarzaniem odpadów, w tym odpadów niebezpiecznych, zaś spółki z Grupy zobowiązane są do uzyskiwania szczególnych zezwoleń bądź zawierania umów z podmiotami posiadającymi odpowiednie zezwolenia w tym zakresie oraz do prowadzenia prawidłowej gospodarki odpadami. Naruszenie obowiązków wynikających z ww. zezwoleń, nie zawarcie umów z uprawnionymi podmiotami, bądź prowadzenie gospodarki odpadami w sposób sprzeczny z przepisami prawa regulującymi ochronę środowiska może narazić Grupę na wzrost kosztów związanych z prowadzeniem prawidłowej gospodarki odpadami oraz ewentualne kary finansowe, co z kolei może mieć negatywny wpływ na działalność, sytuację finansową oraz wyniki finansowe Grupy. niski Ryzyko związane z naruszeniem tajemnic przedsiębiorstwa oraz innych poufnych informacji handlowych, jak również ze związanymi z tym sporami sądowymi Pracownicy Grupy są w posiadaniu informacji, stanowiących poufne informacje handlowe. Istnieje ryzyko, że przedsięwzięte przez Grupę środki zapobiegawcze nie będą stanowić wystarczającego zabezpieczenia przed ujawnieniem tych informacji osobom trzecim. Istnieje też ryzyko, że ocena ryzyka ujawnienia danych osobowych w rozumieniu przepisów RODO zostanie uznana jako nieadekwatna, z potencjalną groźbą wystąpienia kar administracyjnych do zapłaty przez Spółkę. niski Ryzyko wahań kursu i ograniczonej płynności obrotu papierami wartościowymi Ceny papierów wartościowych notowanych na GPW mogą podlegać znacznym wahaniom, w zależności od kształtowania się relacji podaży do popytu, na którą istotny wpływ mają m. in. sytuacja finansowo-ekonomiczna Grupy, ogólna koniunktura na rynku kapitałowym i wysokość stóp procentowych na rynku pieniężnym. Istnieje ryzyko, iż inwestor posiadający papiery wartościowe nie będzie mógł ich zbyć w dowolnym terminie, w ilości przez siebie zakładanej i po satysfakcjonującej cenie. Istnieje ryzyko poniesienia ewentualnych strat, wynikających ze sprzedaży papierów wartościowych po cenie niższej niż wyniosła cena ich nabycia. średni Ryzyko zawieszenia obrotu akcjami lub PDA lub ich wykluczenia z obrotu na GPW Na podstawie §30 Regulaminu Giełdy, Zarząd GPW może zawiesić obrót instrumentami finansowymi na okres do trzech miesięcy, jeśli uzna, że wymaga tego interes i bezpieczeństwo uczestników obrotu albo, jeśli Spółka narusza przepisy obowiązujące na GPW, a także na wniosek Spółki. Na podstawie §31 Regulaminu Giełdy, Zarząd GPW może wykluczyć instrumenty finansowe z obrotu na GPW. niski W związku z trwającą, choć z gasnącą dynamiką, utrzymującą się pandemią koronawirusa COVID-19 w Europie i w Polsce, w tym w obszarach aktywności Jednostki Dominującej, zgodnie z decyzją Zarządu Vistal Gdynia SA, Jednostka Dominująca kontynuuje monitoring i rozpoznawanie skutków kluczowego zagrożenia dla kontynuacji działalności i wpływu na wyniki finansowe Jednostki Dominującej. Mimo istniejącego zagrożenia Jednostka Dominująca kontynuuje działalność w niezmienionym rozmiarze, podobnie pozostałe podmioty Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia. Zarząd Jednostki Dominującej jest świadomy, że sytuacja zagrożenia epidemicznego utrzymuje się oraz może być przyczyną różnych administracyjnych ograniczeń w dostępie do stanowisk pracy i w funkcjonowaniu jednostek organizacyjnych Podmiotu, stosownie do decyzji władz sanitarnych oraz poleceń organów Państwa, co nadal może skutkować koniecznością przejścia w tryb awaryjny funkcjonowania podstawowych komórek organizacyjnych Jednostki Dominującej. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 68 W celu zapobiegania rozprzestrzeniania się COVID-19 w obszarach aktywności Jednostki Dominującej w Kraju została pozostawiona do obowiązywania szczególna procedura przeciwdziałania negatywnym następstwom ewentualnego pojawienia się koronawirusa, polegająca na: • wdrożenia podziału zatrudnionych w komórkach administracyjnych i średniego szczebla zarządzania na grupy pracowników wykonujących pracę bezpośrednio na stanowisku pracy oraz zdalnie, aby zapewnić ciągłość działania tych komórek i obsługi komórek produkcyjnych • kierowaniu do pracy w trybie zdalnym tych zatrudnionych w komórkach administracyjnych i średniego szczebla zarządzania na grupy, którzy mieli kontrakt bezpośredni z osobą, u której stwierdzono chorobę wywołaną COVID-19 lub przebywającą na obowiązkowej kwarantannie lub w izolacji do czasu upływu siedmiu dni od daty kontaktu • rozdzieleniu pracy w systemie zmianowym w komórkach przygotowania produkcji i wytwórczych co • najmniej półgodzinną przerwą celem separacji pracowników względem siebie (pracownicy opuszczający pracę po pierwszej zmianie nie mają kontaktu z pracownikami rozpoczynającymi pracę na drugiej zmianie) • codziennym raportowaniu bieżącego stanu zatrudnienia oraz przyczyn ewentualnych nieobecności w pracy • bieżącym zaopatrzeniu w środki ochronne i dezynfekcyjne wraz z aktualizacją komunikatów, poradników i ulotek informacyjnych, przygotowanych do kolportażu przez właściwe organy publiczne. Jednostka Dominująca dokonuje cyklicznych rozpoznań potencjalnych ryzyk dotyczących zakłóceń w łańcuchu dostaw, które mogłyby skutkować nieotrzymaniem dostaw na czas przewidziany reżimem technologicznym i zapisami kontraktów, tym samym niedotrzymaniem terminów umownych z przyczyn dotyczących Jednostki Dominującej, zawieranych przez Jednostkę Dominującą z kontrahentami zlecającymi roboty i dostawy. W wyniku dokonanego rozpoznania nie stwierdzono, aby którykolwiek z podstawowych asortymentów materiałowych nie był dostarczany w związku ze wstrzymaniem produkcji czy dostaw. Brak również przesłanek do utraty wartości pozostałych aktywów, gdyż żaden z nich nie ucierpiał lub nie został wyłączony z eksploatacji w związku z COVID-19. Jednostka Dominująca kontynuuje rozpoznanie potencjalnych skutków finansowych, wynikających z ewentualnie pogorszonego standingu finansowego i zasobowego kontrahentów Jednostki Dominującej w związku z COVID-19. Wszyscy wiodący kontrahenci Jednostki Dominującej nie zaprzestali lub nie ograniczyli znacząco aktywności w swoich obszarach biznesowych, z wyjątkiem następstw utrudnień w ruchu transgranicznym, a ich sytuacja finansowa nie budzi zastrzeżeń, gdyż we wszystkich przedsięwzięciach ostatecznym zamawiającym jest organ administracji publicznej. Przepływy finansowe związane z realizacją kontraktów były i pozostają realizowane w skali przewidzianej kontraktacją, jednakże z rosnącym opóźnieniem, wynikającym z czasowych zamknięć lub ograniczeń dostępności do placów budów w Norwegii. Zarząd Jednostki Dominującej wdrożył pozabilansowy system ewidencji kosztów, których poniesienie miało i ma bezpośredni lub pośredni związek z następstwami COVID-19 lub działaniami zapobiegawczymi. Ewidencja została zaprowadzona począwszy od rozpoznania pierwszego kosztu w I kwartale 2020 i jest kontynuowana do odwołania. Na dzień bilansowy okresu sprawozdawczego, tj. na 31.12.2021 roku, rozpoznano tzw. koszty COVID w kwocie 51 440,98 PLN. Na koszty bezpośrednie COVID w 2021 roku składają się bieżące zakupy środków ochronnych i dezynfekcyjnych oraz wykorzystywanie tych środków ze zgromadzonych zapasów. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 69 Czasowa eliminacja lub istotne ograniczenia w kontaktach bezpośrednich z kontrahentami oraz utrudnienia komunikacyjne i w przekraczaniu granic w 2021 roku spowodowały przesunięcia w przekazywaniu poszczególnych usług i dostaw na rzecz zamawiających i opóźnieniem w wystawianiu faktur sprzedażowych, ze skutkiem w postaci zmniejszenia przychodów ze sprzedaży w terminach pierwotnych. Spółka postrzega negatywny wpływ tych przesunięć na utracone korzyści z niepełnego wykorzystania majątku produkcyjnego w kwotach nieporównywalnie wyższych niż faktycznie poniesione w 2021 roku koszty bezpośrednie COVID-19. Spółka utworzyła osobną ewidencję ponoszonych kosztów utrzymania infrastruktury produkcyjnej oraz gotowości podjęcia natychmiastowej produkcji w przypadku uzyskania zamówienia i wg stanu na koniec 2021 koszty niewykorzystanych mocy produkcyjnych wyniosły 3 409 280,49 PLN. Jednostka Dominująca dostrzega przesunięcia czasowe w kontraktacji wyprzedzającej, powiązanej z etapowością przedsięwzięć inwestycyjnych w dziedzinach, będących przedmiotem zainteresowania Jednostki Dominującej. Aktualne przesunięcie kontraktacji względem pierwotnie założonej sięga do 15 miesięcy w przypadkach opóźnionej organizacji przetargów i ich rozstrzygnięć,. Pozostają trudne do oszacowania z perspektywy Jednostki Dominującej zarówno długotrwałość i intensywność stanu epidemicznego, jak i przyszłe ograniczenia budżetowe wynikające z ponad normalnych deficytów budżetów podmiotów finansów publicznych na lata 2021-2022, co ma związek z rozwojem kontraktacji na lata przyszłe. Powyższa konstatacja dotyczy wszystkich podmiotów Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia, funkcjonujących w branży stalowej. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 70 6. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO 6.1. Stosowany zbiór zasad ładu korporacyjnego Zarząd Vistal Gdynia SA, działając na podstawie § 70 ust. 6 pkt. 45) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz stosownie do postanowień Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA oświadcza, iż w czasie całej swojej dotychczasowej działalności funkcjonuje i zarządzany jest zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa i przedstawia Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2021 r. Od dnia dopuszczenia akcji Spółki do obrotu na rynku regulowanym w dniu 02 stycznia 2014 r. Spółka podlegała zasadom ładu korporacyjnego określonym w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW” stanowiącym załącznik do Uchwały nr 19/1307/2012 Rady Giełdy z dnia 21 listopada 2012 r. W związku z przyjęciem w dniu 13 października 2015 r. przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych uchwałą Nr 26/1413/2015 z dnia 13 października 2015 r. nowego zbioru zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”, które weszły w życie 1 stycznia 2016 r. Spółka opublikowała oświadczenie na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w nowym zbiorze (Raport bieżący EBI nr 1/2016). W związku z przyjęciem przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. nowego zbioru zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, które weszły w życie 1 lipca 2021 r. Spółka opublikowała oświadczenie na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w nowym zbiorze (Raport bieżący EBI nr 1/2021). Treść tego oświadczenia jest dostępna na stronie internetowej Spółki pod adresem www.vistal.pl w zakładce Relacje Inwestorskie. 6.2. Zasady ładu korporacyjnego, od stosowania których odstąpiono Intencją Vistal Gdynia SA jest trwałe przestrzeganie wszystkich zasad ładu korporacyjnego określonych jako Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021. Zarząd oświadcza, że w roku sprawozdawczym 2021 stosował wszystkie obowiązujące zasady ładu korporacyjnego za wyjątkiem następujących zasad i rekomendacji o czym spółka informowała w Raporcie EBI 1/2016, Raporcie EBI 1/2018, oraz Raporcie EBI 1/2019 tj.: • I.Z.1.3. „schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1,” - W związku z tym, że zarząd Spółki jest jednoosobowy Spółka nie zamieszcza schematu podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu. • I.Z.1.10. „prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji” - spółka nie publikuje prognoz finansowych; • I.Z.1.16. „informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia” - mając na uwadze ryzyka natury prawnej, koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami w ocenie Spółki stosowanie tej zasady w spółce wielkości Vistal Gdynia SA nie jest obecnie uzasadnione. Realizując obowiązki informacyjne, w szczególności poprzez publikowanie stosownych raportów bieżących oraz podawanie informacji na swojej stronie internetowej Spółka będzie zapewniać akcjonariuszom dostęp do wszystkich najważniejszych informacji dotyczących walnych zgromadzeń; • I.Z.1.21. „dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych w spółce za komunikację z inwestorami, ze wskazaniem imienia i nazwiska oraz adresu e-mail lub numeru telefonu.” - Spółka zamieszcza na stronie internetowej adres e- mail, numer telefonu oraz faksu do osób odpowiedzialnych za komunikację z inwestorami, bez wskazywania imion i nazwisk. • I.Z.2. „Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności” - akcje Spółki nie są zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40. Aktualnie Spółki prowadzi stronę korporacyjną także w języku angielskim, jednak mając na uwadze racjonalną politykę kosztową (koszty tłumaczeń dokumentacji) nie wszystkie informacje wskazane przez zasadę będą na niej zamieszczane. Spółka rozważy stosowanie tej zasady w przypadku zgłoszenia takiej potrzeby przez szersze grono akcjonariuszy; • III.Z.3. „W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego” - w Spółce funkcjonuje Komitet Audytu, natomiast Spółka nie posiada osoby pełniącej funkcję audytora wewnętrznego; Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 71 • IV.R.2. „Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez: 1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, 2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia” - mając na uwadze ryzyka natury prawnej, koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet i dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami w ocenie Spółki stosowanie tej zasady w spółce wielkości Vistal Gdynia SA nie jest obecnie uzasadnione. Realizując obowiązki informacyjne, w szczególności poprzez publikowanie stosownych raportów bieżących oraz podawanie informacji na swojej stronie internetowej Spółka będzie zapewniać akcjonariuszom dostęp do wszystkich najważniejszych informacji dotyczących walnych zgromadzeń; • IV.R.3. „Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery wartościowe wyemitowane przez spółkę są przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na różnych rynkach) i w ramach różnych systemów prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych związanych z nabyciem praw po stronie akcjonariusza następowała w tych samych terminach we wszystkich krajach, w których są one notowane” - papiery wartościowe wyemitowane przez Spółkę są notowane tylko w Polsce. • IV.Z.2. „Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym” - mając na uwadze ryzyka natury prawnej, koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet i dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami w ocenie Spółki stosowanie tej zasady w spółce wielkości Vistal Gdynia SA nie jest obecnie uzasadnione. Realizując obowiązki informacyjne, w szczególności poprzez publikowanie stosownych raportów bieżących oraz podawanie informacji na swojej stronie internetowej Spółka będzie zapewniać akcjonariuszom dostęp do wszystkich najważniejszych informacji dotyczących walnych zgromadzeń; • VI.R.3. „Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7 - w Radzie Nadzorczej Spółki nie funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń; • VI.Z.1. „Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa” - w Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne. Zgodnie ze Statutem, zasady wynagradzania i wysokość wynagrodzenia członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza. Wynagrodzenie Członków Zarządu jest przedmiotem negocjacji natomiast ustalanie wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia. Wysokość wynagrodzenia powinna być uzależniona od zakresu obowiązków oraz odpowiedzialności powierzonych poszczególnym członkom organów nadzorujących i zarządzających Spółki. Informacje o wysokości wynagrodzeń członków organów Spółki będą przedstawiane w raportach rocznych; Spółka podda ocenie najbliższego Walnego Zgromadzenia sprawozdanie z wynagrodzeń członków organów Spółki za lata 2019-2020 roku. • VI.Z.2. „Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata.” - w Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne; • VI.Z.4. „Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej: 1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń, 2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej, 3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia, 4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku, 5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa” – Spółka w sprawozdaniu z działalności podaje wynagrodzenia członków zarządu i rady nadzorczej. Dodatkowo w raporcie EBI 1/2020, opublikowanym w dniu 27 marca 2020 r., Zarząd Spółki poinformował, że wznawia stosowanie zasady I.Z.1.3. oraz II.Z.1. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 72 W związku z przyjęciem przez Radę Giełdy Papierów Wartościowych uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. nowego zbioru zasad ładu korporacyjnego pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, Zarząd Spółki opublikował raport EBI 1/2021 w którym wskazał, że począwszy od dnia publikacji raportu stosował wszystkie obowiązujące zasady ładu korporacyjnego za wyjątkiem następujących zasad i rekomendacji: • 1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe. - Spółka w raporcie bieżącym określa coroczne terminy publikacji raportów okresowych w terminach dopuszczalnych przez prawo pod koniec tych okresów z uwagi na specyfikę obrotów z zagranicą. Spółka nie publikuje wstępnych szacunkowych wyników finansowych.1.3.1. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju; - Skala prowadzonej działalności oraz obciążenia środowiska naturalnego rodzajem prowadzonej działalności nie generują znaczących ryzyk związanych ze zmianami klimatu i ewentualnym niezrównoważonym rozwojem. Powstający w procesie produkcji złom stalowy jest w całości utylizowany poprzez sprzedaż na rzecz przedsiębiorstw przetwarzających złom i rozliczany w ramach systemu monitorowania BDO. • 1.3.2. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. - Spółka nie wyodrębnia wskazanych kwestii w strategii biznesowej, natomiast przestrzega w bieżącej działalności zasad równouprawnienia płci, zapewnienia należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowniczych oraz dbania o relacje z klientami oraz społecznościami lokalnymi. • 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: - Spółka znajduje się w trakcie wykonywania układu z wierzycielami w rezultacie zakończonego postępowania restrukturyzacyjnego, opartego o wdrożony plan restrukturyzacji. Ze względu na realizację układu z wierzycielami wskazane informacje nie będą przez Spółkę zamieszczane. • 1.4.1. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; - Spółka nie stwierdziła w przeprowadzonych analizach znaczących ryzyk związanych ze zmianą klimatu, a monitorowanie sytuacji wynika z corocznego przeglądu procedur i systemu zarządzania jakością. • 1.4.2. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. - Spółka nie przedstawia wartości wskaźnika równości wypłacanych wynagrodzeń, z uwagi na brak zidentyfikowania nierówności w tym zakresie. Spółka nie różnicuje zasad wypłacania wynagrodzenia od płci pracowników, a podstawowym kryterium ustalania wynagrodzenia pracowników są kompetencje, wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe. • 1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na zadawane pytania. - Zasada nie jest stosowana z uwagi na trwające postępowania restrukturyzacyjne spółek zależnych. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 73 • 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. - Spółka od lat stosuje wszelkie aspekty polityki różnorodności poprzez zastosowanie w stosunku do wszystkich pracowników, w tym także władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów, zasad równości i zapobiega dyskryminacji ze względu płeć, przekonania osobiste i polityczne, pochodzenie etniczne, rasę, religię, orientację seksualną. Ponadto Spółka kładzie duży nacisk na odpowiednie wykształcenie pracowników oraz ich osobisty rozwój, w szczególności dbając, by władze Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie cechowali się wyspecjalizowanymi kwalifikacjami i kompetencjami oraz wszechstronnym i różnorodnym doświadczeniem zawodowym. Dyrektorami i kierownikami poszczególnych działów są kobiety i mężczyźni o różnym kierunku wykształcenia, przebiegu doświadczenia zawodowego, a także wieku. Spółka nie posiada jednakże sformalizowanej polityki różnorodności przyjętej odpowiednio przez Walne Zgromadzenie lub Radę Nadzorczą. • 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. - Podstawowym kryterium dokonywania wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej winny być kompetencje, wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe pozwalające na efektywne sprawowanie funkcji w organach Spółki, płeć członków organów nie stanowi kryterium dokonywania wyboru. • 2.11.6. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. - Spółka od lat stosuje wszelkie aspekty polityki różnorodności poprzez zastosowanie w stosunku do wszystkich pracowników, w tym także władz Spółki oraz jej kluczowych menadżerów, zasad równości i zapobiega dyskryminacji ze względu płeć, przekonania osobiste i polityczne, pochodzenie etniczne, rasę, religię, orientację seksualną. Ponadto Spółka kładzie duży nacisk na odpowiednie wykształcenie pracowników oraz ich osobisty rozwój, w szczególności dbając, by władze Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie cechowali się wyspecjalizowanymi kwalifikacjami i kompetencjami oraz wszechstronnym i różnorodnym doświadczeniem zawodowym. Dyrektorami i kierownikami poszczególnych działów są kobiety i mężczyźni o różnym kierunku wykształcenia, przebiegu doświadczenia zawodowego, a także wieku. Spółka nie posiada jednakże sformalizowanej polityki różnorodności przyjętej odpowiednio przez Walne Zgromadzenie lub Radę Nadzorczą. • 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. - W Spółce funkcjonuje Komitet Audytu, natomiast Spółka nie posiada osoby pełniącej funkcję audytora wewnętrznego. • 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. - Mając na uwadze ryzyka natury prawnej oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami w ocenie Spółki stosowanie tej zasady w spółce wielkości Vistal Gdynia S.A. nie jest obecnie uzasadnione. Realizując obowiązki informacyjne, w szczególności poprzez publikowanie stosownych raportów bieżących oraz podawanie informacji na swojej stronie internetowej Spółka zapewnia akcjonariuszom dostęp do wszystkich najważniejszych informacji dotyczących walnych zgromadzeń. • 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. - Mając na uwadze ryzyka natury prawnej oraz obciążenia organizacyjne w ocenie Spółki stosowanie tej zasady nie jest obecnie uzasadnione. 6.3. Polityka różnorodności Spółka od lat stosuje wszelkie aspekty polityki różnorodności poprzez zastosowanie w stosunku do wszystkich pracowników, w tym także władz Spółki oraz jej kluczowych menedżerów zasad równości i zapobiega dyskryminacji ze względu płeć, przekonania osobiste, pochodzenie etniczne, rasę, religię, orientację seksualną. Ponadto Spółka kładzie duży nacisk na odpowiednie wykształcenie pracowników oraz ich osobisty rozwój w szczególności dbając by władze Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie cechowali się wyspecjalizowanymi kwalifikacjami i kompetencjami oraz wszechstronnym i różnorodnym doświadczeniem zawodowym. Mając na uwadze zabezpieczenie rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej Zarząd dba o rozwój kluczowej kadry menedżerskiej oraz jej zróżnicowanie. Dyrektorami i kierownikami poszczególnych działów są kobiety i mężczyźni o różnym kierunku wykształcenia, przebiegu doświadczenia zawodowego, a także wieku. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 74 6.4. Informacje o akcjach i akcjonariacie Vistal Gdynia SA Kapitał zakładowy Spółki Na dzień 31.12.2021 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 823.917,35 PLN i dzielił się na 10.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, oznaczonych numerami od 00000001 do 10000000 o wartości nominalnej 0,05 PLN każda, 4.210.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B, oznaczonych numerami od 00000001 do 4210000 o wartości nominalnej 0,05 PLN każda oraz 2.268.347 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,05 PLN każda. Akcje serii A zostały pokryte w wyniku przekształcenia z majątku spółki Vistal Sp. z o.o., natomiast akcje serii B zostały pokryte w całości wkładem pieniężnym przed zarejestrowaniem podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji akcji serii B. Akcje serii A zostały zarejestrowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych w dniu 02 stycznia 2014 r. na podstawie uchwały nr 975/13 Zarządu KDPW z dnia 17 grudnia 2013 r. Akcje serii B zostały zarejestrowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych w dniu 07 stycznia 2014 r. na podstawie uchwały nr 6/14 Zarządu KDPW z dnia z dnia 3 stycznia 2014 r. W dniu 02 stycznia 2014 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA podjął uchwałę w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego na rynku podstawowym GPW wszystkich akcji Spółki, tj. 10.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A oraz 4.210.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B. Uchwała weszła w życie z dniem jej podjęcia. Zgodnie z uchwałą Zarządu GPW nr 13/2014, Zarząd GPW postanowił wprowadzić z dniem 08 stycznia 2014 r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym wszystkie akcje Spółki oraz notować ww. akcje w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą "VISTAL" i oznaczeniem "VTL". Akcje serii C zostały zarejestrowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych w Warszawie w dniu 18 marca 2020 r. na podstawie oświadczenia KDPW nr 158/2020 z dnia 28 lutego 2020 r. W dniu 16 marca 2020 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę w sprawie dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW 2.268.347 akcji zwykłych na okaziciela serii C z dniem 18 marca 2020 r., pod warunkiem dokonania przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. w dniu 18 marca 2020 r. rejestracji tych akcji i oznaczenia ich kodem „PLVTLGD00010”. W dniu 16 marca 2020 r. Dział Operacyjny KDPW wydał komunikat informujący o tym, że w dniu 18 marca 2020 r. nastąpi rejestracja w KDPW 2.268.347 (dwa miliony dwieście sześćdziesiąt osiem tysięcy trzysta czterdzieści siedem) akcji serii C Spółki oznaczonych kodem ISIN PLVTLGD00010 zgodnie z oświadczeniem KDPW nr 158/2020. Wszystkie akcje Spółki zostały oznaczone kodem ISIN PLVTLGD00010. Akcjonariusze Spółki posiadający znaczne pakiety akcji Na dzień 31 grudnia 2021 r. struktura akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji Vistal Gdynia SA przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji % kapitału % głosów Ryszard Matyka (pośrednio przez BMMR Investments Sp. z o.o.) 7 500 000 45,51% 45,51% Bożena Matyka 2 500 000 15,17% 15,17% UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. 1 423 365 8,64% 8,64% Pozostali akcjonariusze 5 054 982 30,68% 30,68% RAZEM 16 478 347 100% 100% Akcjonariuszem dominującym na dzień publikacji niniejszego raportu w strukturze Spółki jest Pan Ryszard Matyka posiadający pośrednio przez BMMR Investments. Sp. z o.o. 7.500.000 szt. akcji Vistal Gdynia SA, co uprawnia do 45,51% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Jednocześnie 2.427.500 szt. akcji posiada Pani Bożena Matyka, co uprawnia do 15,17% głosów na WZA, a 2.500.000 szt. akcji posiada UNIQA Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. (poprzednio AXA Ubezpieczenia TUiR S.A.), co uprawnia do 8,64% głosów na WZA. Pozostałych 5.464.782 szt. akcji jest w obrocie rynkowym. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 75 Według najlepszej wiedzy Spółki nie nastąpiły żadne zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki, za wyjątkiem transakcji opisanych w niniejszym rozdziale 6.4. oraz w rozdziale 2.2.3 Zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej. Stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące Zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu na dzień publikacji niniejszego raportu stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające/nadzorujące przedstawiał się następująco: • Członek Rady Nadzorczej 1 – 1.900 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,05 PLN każda, uprawniających do 1.900 głosów na Walnym Zgromadzeniu. Członek Rady Nadzorczej dokonał nabycia akcji w dniu 11 grudnia 2014 r. o czym Spółka informowała w Raporcie bieżącym nr 47/2014. Członkowie Zarządu oraz pozostali Członkowie Rady Nadzorczej na dzień publikacji niniejszego raportu nie posiadali pośrednio lub bezpośrednio zarówno akcji, jak i opcji na akcje Spółki. Ogólna liczba wyemitowanych przez Spółkę akcji wynosi 16.478.347, co przekłada się na 16.478.347 głosów na Walnym Zgromadzeniu. Program akcji pracowniczych W związku z faktem, że Vistal Gdynia SA nie wdrożył programów przeznaczonych dla pracowników Spółki, system kontroli tychże programów nie istnieje. Nabycie akcji własnych Spółka nie dokonała nabycia akcji własnych w ciągu roku obrotowego. Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne Wszystkie wyemitowane przez Vistal Gdynia SA akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela. Każda z 16.478.347 szt. akcji w równym stopniu uprawnia właścicieli do korzystania z praw korporacyjnych. Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu Nie istnieją żadne ograniczenia odnoszące się do wykonywania prawa głosu na walnym zgromadzeniu Vistal Gdynia SA . Ograniczenia w przenoszeniu prawa własności papierów wartościowych Statut Vistal Gdynia SA nie zawiera żadnych postanowień dotyczących ograniczeń zbywania papierów wartościowych Vistal Gdynia SA. Obrót papierami wartościowymi Vistal Gdynia SA, jako spółki publicznej, podlega ograniczeniom określonym w ustawie o obrocie instrumentami finansowymi oraz ustawie o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 76 Umowy, w wyniku których mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy Na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz na dzień publikacji niniejszego raportu Zarząd Vistal Gdynia SA nie posiadał informacji dotyczących umów, które mogłyby skutkować w przyszłości zmianą w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. 6.5. Organy Spółki Zarząd 6.5.1.1. Skład osobowy, jego zmiany i zasady powoływania członków Zarządu Zarząd Vistal Gdynia SA oświadcza, że składał się na dzień 31.12.2021 r. z trzech członków powołanych na wspólną trzyletnią kadencję: • Pan Andrzej Niedbalski powołany z dniem 11 grudnia 2021 r. w skład Zarządu (powierzenie funkcji Prezesa Zarządu) uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 10 grudnia 2021 r. na okres dotychczasowej wspólnej trzyletniej kadencji z pozostałymi Członkami Zarządu; • Pan Andrzej Chmielecki powołany w skład Zarządu (powierzenie funkcji Wiceprezesa Zarządu) uchwałą Rady Nadzorczej w dniu 7 lutego 2020 r. na okres wspólnej trzyletniej kadencji z Prezesem Zarządu; • Pan Jerzy Kralski powołany z dniem 27 grudnia 2021 r. w skład Zarządu (powierzenie funkcji Wiceprezesa Zarządu) uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 10 grudnia 2021 r. na okres dotychczasowej wspólnej trzyletniej kadencji z pozostałymi Członkami Zarządu; W roku 2021 doszło do następujących zmian w składzie Zarządu: • Pan Ryszard Matyka w dniu 10 grudnia 2021 r. złożył rezygnację z funkcji Prezesa Zarządu ze skutkiem na koniec tego dnia; • Pan Krzysztof Kriger uchwałą Rady Nadzorczej z dnia 10 grudnia 2021 r. został odwołany z funkcji Wiceprezesa Zarządu. Opis działania Zarządu Vistal Gdynia SA: W imieniu Vistal Gdynia SA składają oświadczenia i podpisują: • w przypadku Zarządu jednoosobowego – Prezes Zarządu jednoosobowo; • w przypadku Zarządu wieloosobowego – Prezes zarządu jednoosobowo lub łącznie dwaj Członkowie Zarządu, a w razie ustanowienia prokury również jeden Członek Zarządu łącznie z prokurentem. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów. W razie równości głosów decydujący głos przysługuje Prezesowi Zarządu. Powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu Vistal Gdynia SA, należy do kompetencji Rady Nadzorczej Vistal Gdynia SA. . Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 77 6.5.1.2. Uprawnienia Zarządu Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki niezastrzeżone ustawą albo statutem Spółki do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu. Zarząd nie posiada szczególnych uprawnień w zakresie decyzji o emisji lub wykupie akcji. 6.5.1.3. Wynagrodzenie, nagrody i warunki umów o pracę członków Zarządu Wynagrodzenie Członków Zarządu za 2021 rok (tys. PLN) pobrane od Vistal Gdynia SA: Wynagrodzenia (w tys. PLN) z tytułu: 2021 2020 Zasiadania w Zarządzie, w tym: 1 777 1 275 Ryszard Matyka 910 684 Krzysztof Kriger 477 324 Andrzej Chmielecki 390 267 Wartość wynagrodzeń osób zarządzających z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych, pobranych w 2020 r. (tys. PLN): Wynagrodzenia (w tys. PLN) z tytułu: 2021 2020 Zasiadania w Zarządzie w spółkach zależnych, w tym: 1 1 Ryszard Matyka 1 1 Zasady wynagradzania członków Zarządu Warunki wynagrodzenia Andrzej Niedbalski - Prezesa Zarządu określono w uchwale Rady Nadzorczej nr 04/12/2021 z dnia 10 grudnia 2021 r. Wynagrodzenie zasadnicze – 40 tys. PLN miesięcznie netto. Warunki wynagrodzenia Andrzeja Chmieleckiego – Wiceprezesa Zarządu określono w uchwale Rady Nadzorczej z dnia 7 lutego 2020 r. Wynagrodzenie zasadnicze – 32,5 tys. PLN miesięcznie brutto. Warunki wynagrodzenia Jerzy Kralski –Wiceprezesa Zarządu określono w uchwale Rady Nadzorczej nr 05/12/2021 z dnia 10 grudnia 2021 r. Wynagrodzenie zasadnicze – 28 tys. PLN miesięcznie netto. Rada Nadzorcza w roku 2021 nie przyznawała nagród Członkom Zarządu. Członkowie Zarządu Vistal Gdynia SA nie uzyskali od Vistal Gdynia SA za 2021 rok żadnych innych świadczeń niż opisane w niniejszym punkcie, w szczególności nie uzyskali świadczeń w formie opcji na akcje. Członkowie Zarządu Vistal Gdynia SA mogą przystąpić do ubezpieczenia grupowego na życie, którego comiesięczna składka jest częściowo refundowana przez pracodawcę. Ubezpieczenie grupowe na życie podlega opodatkowaniu i oskładkowaniu ZUS. Pracownikom z należnego wynagrodzenia potrącane są składki na ubezpieczenia społeczne, ubezpieczenie zdrowotne oraz zaliczka na podatek dochodowy. Kwota brutto ubezpieczenia grupowego jest doliczana pracownikom do ich przychodów. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 78 6.5.1.4. Umowy zawarte z osobami zarządzającymi Nie istnieją żadne umowy zawarte pomiędzy Vistal Gdynia SA, a członkami jej organów zarządzających przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny, ani gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Vistal Gdynia SA przez przejęcie. 6.5.1.5. Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących Spółka nie posiada zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązań zaciągniętych w związku z tymi emeryturami. Rada Nadzorcza 6.5.2.1. Skład osobowy, jego zmiany i zasady powoływania członków Rady Nadzorczej Vistal Gdynia SA oświadcza, że na dzień 31.12.2021 r. Rada Nadzorcza Vistal Gdynia SA składała się z: • Pana Ryszarda Krawczyka - Przewodniczącego Rady Nadzorczej; • Pana Tadeusza Rymszewicza – Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej; • Pana Jana Michalkiewicza - Członka Rady Nadzorczej; • Pana Jana Klapkowskiego - Członka Rady Nadzorczej; • Pana Stanisława Guttetera – Członka Rady Nadzorczej. Skład Rady Nadzorczej na dzień 31.12.2021 r. został powołany na okres wspólnej trzyletniej kadencji dnia 25.06.2021 r. podczas Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy wobec upływu dotychczasowej kadencji Rady Nadzorczej. Wcześniej tj. od dnia 01.01.2021 r. do dnia 25.06.2021 r. Rada Nadzorcza składała się z: • Pana Ryszarda Krawczyka - Przewodniczącego Rady Nadzorczej; • Pana Tadeusza Rymszewicza – Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej; • Pana Karola Heidricha - Członka Rady Nadzorczej; • Pana Jana Klapkowskiego - Członka Rady Nadzorczej; • Pana Stanisława Guttetera – Członka Rady Nadzorczej. Po dniu bilansowym w dniu 04.03.2022 r. zmarł Członek Rady Nadzorczej Pan Jan Klapkowski, a w jego miejsce dnia 01.04.2022 r. powołany został Pan Krzysztof Kowalkowski. W okresie pełnienia funkcji Panowie Karol Heidrich oraz Jan Klapkowski byli niezależnymi członkami Rady Nadzorczej, od momentu zmian w składzie Rady Nadzorczej członkami niezależnymi są Panowie Jan Michalkiewicz oraz Krzysztof Kowalkowski. Dodatkowo, Pan Tadeusz Rymszewicz, spełnia wymogi określone w art. 129 ust. 1 ustawy z dnia 11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Opis działania Rady Nadzorczej: Zarząd Vistal Gdynia SA oświadcza, że Rada Nadzorcza działa na podstawie Regulaminu uchwalonego przez Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały, jeżeli na posiedzeniu obecna jest co najmniej połowa jej członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni co najmniej na 7 (siedem) dni przed dniem posiedzenia Rady. W sprawach nie objętych porządkiem obrad mogą być podejmowane uchwały, jeżeli obecni są wszyscy członkowie Rady Nadzorczej i żaden z nich nie zgłosił sprzeciwu, co do odbycia posiedzenia oraz wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 79 Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów wszystkich obecnych członków Rady. W przypadku równości głosów decydujący głos przysługuje Przewodniczącemu Rady Nadzorczej. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady również w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, z zastrzeżeniem bezwzględnie obowiązujących przepisów prawa. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał Rady Nadzorczej, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Oddanie głosu na piśmie nie może dotyczyć spraw wprowadzonych do porządku obrad na posiedzeniu Rady Nadzorczej, ani powołania członków Zarządu oraz odwołania członków Zarządu. Rada Nadzorcza może delegować poszczególnych członków do indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady lub jego Zastępca. Posiedzenie Rady Nadzorczej powinno być zwołane na żądanie członka Rady lub na wniosek Zarządu. Rada Nadzorcza może ustanawiać komitety (w tym Komitet Audytu). W przypadku ustanowienia komitetu, Rada Nadzorcza powołuje i odwołuje jego członków, a także określa sposób jego organizacji. §19 ust. 3 Statutu Spółki stanowi, że w przypadku, gdy Pan Ryszard Matyka, bezpośrednio, pośrednio lub łącznie z Panią Bożeną Matyką, posiada akcje Spółki uprawniające do wykonywania 40% lub więcej ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu, przysługuje mu prawo do powoływania i odwoływania: (a) 1 (jednego) członka w trzyosobowej Radzie Nadzorczej, posiadającego status Przewodniczącego; (b) 2 (dwóch) członków w pięcioosobowej Radzie Nadzorczej, w tym Przewodniczącego; (c) 3 (trzech) członków w siedmioosobowej Radzie Nadzorczej, w tym Przewodniczącego. Uprawnienie do powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej wykonywane jest poprzez doręczenie Spółce pisemnego oświadczenia o powołaniu lub odwołaniu członka Rady Nadzorczej. Wraz z doręczeniem oświadczenia, o którym mowa w zdaniu poprzedzającym, Pan Ryszard Matyka jest zobowiązany przedstawić Spółce świadectwo depozytowe lub świadectwa depozytowe wystawione przez firmę inwestycyjną lub bank powierniczy prowadzący rachunek papierów wartościowych, na którym są zapisane akcje Spółki, potwierdzające fakt posiadania przez Pana Ryszarda Matykę, Panią Bożenę Matykę bądź podmioty zależne akcji Spółki. W przypadku, gdy Pan Ryszard Matyka nie powoła członków Rady Nadzorczej w terminie 21 (dwudziestu jeden) dni od dnia wygaśnięcia mandatów powołanych przez niego członków Rady Nadzorczej, członków Rady Nadzorczej, którzy nie zostali przez niego powołani, powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie do czasu wykonania przez Pana Ryszarda Matyka, uprawnień, o których mowa powyżej, co powoduje automatyczne wygaśnięcie mandatów członków Rady Nadzorczej powołanych przez Walne Zgromadzenie zgodnie z niniejszym postanowieniem, lecz nie wpływa na kadencję danej Rady Nadzorczej. 6.5.2.2. Uprawnienia Rady Nadzorczej Do kompetencji Rady Nadzorczej należy poza innymi sprawami wskazanymi w Statucie lub wynikającymi z przepisów prawa: • nabycie, obciążenie lub sprzedaż nieruchomości, udziału w nieruchomości lub użytkowania wieczystego, przy czym wyłącza się stosowanie art. 393 pkt 4) Kodeksu Spółek Handlowych w zakresie konieczności uzyskania zgody Walnego Zgromadzenia na przedmiotowe czynności; • opiniowanie wniosków przedkładanych przez Zarząd do rozpatrzenia przez Walne Zgromadzenie; • udzielenie na wniosek Zarządu zezwolenia na nabycie lub zbycie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części, innego podmiotu, udziałów w innej spółce prawa handlowego jak również tworzenie lub udział w innych podmiotach gospodarczych; • powoływanie i odwoływanie członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu; • ustalanie zasad wynagradzania oraz wysokości wynagrodzenia członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu – na podstawie polityki wynagrodzeń członków zarządu i członków rady nadzorczej w razie jej przyjęcia przez Walne Zgromadzenie; • uchwalania regulaminu Zarządu; • wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki; • udzielanie zezwoleń dla członków Zarządu Spółki na zajmowanie stanowisk w organach innych spółek; • zatwierdzanie projektów strategicznych planów wieloletnich Spółki; • zatwierdzanie projektów rocznych planów rzeczowo – finansowych; • zatwierdzanie projektów planów inwestycyjnych Spółki; • udzielanie zgody na zaciąganie przez Spółkę pożyczek i kredytów o wartości przekraczającej równowartość kwoty 10.000 tys. EUR (słownie: dziesięć milionów Euro), z wyjątkiem zaciągania przez Spółkę pożyczek i kredytów pomiędzy podmiotami powiązanymi ze Spółką; • udzielanie poręczeń i dokonywanie wszelkich obciążeń majątku Spółki oraz zaciąganie przez Spółkę zobowiązań z tytułu gwarancji i innych zobowiązań pozabilansowych o wartości każdorazowo powyżej równowartości kwoty 2.000 tys. EUR (słownie: dwóch milionów Euro) z wyjątkiem, gdy stroną powyższych czynności prawnych są wyłącznie podmioty powiązane ze Spółką; Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 80 • wyrażanie zgody na zaciąganie przez Spółkę zobowiązań dotyczących pojedynczej transakcji lub serii powiązanych z sobą transakcji o wartości netto przekraczającej równowartość kwoty 10.000 tys. EUR (słownie: dziesięciu milionów Euro); • wyrażanie zgody na ustanawianie zastawu, hipoteki, przewłaszczenia na zabezpieczenie i innych obciążeń majątku Spółki, o wartości każdorazowo przekraczającej równowartość kwoty 2.000 tys. EUR (słownie: dwóch milionów Euro); • wyrażanie zgody na nabycie lub zbycie aktywów Spółki, których wartość przekracza 5% (pięć procent) wartości księgowej netto Spółki ustalonej na podstawie ostatniego weryfikowanego sprawozdania finansowego; • wyrażanie zgody na zbycie lub przekazanie praw autorskich lub innej własności intelektualnej, w szczególności praw do patentów i technologii oraz znaków towarowych; • zatwierdzanie regulaminów opcji menedżerskich; • wyrażanie zgody na dokonanie przez Spółkę lub spółkę zależną od Spółki wszelkich nieodpłatnych rozporządzeń lub zaciągnięcie wszelkich nieodpłatnych zobowiązań w zakresie objętym działalnością gospodarczą Spółki w wysokości przekraczającej równowartość kwoty 100 tys. EUR (słownie: sto tysięcy Euro); • wyrażanie zgody na dokonanie przez Spółkę lub spółkę zależną od Spółki wszelkich nieodpłatnych rozporządzeń lub zaciągnięcie wszelkich nieodpłatnych zobowiązań w zakresie innym, niż działalność gospodarcza prowadzona przez Spółkę, w wysokości przekraczającej równowartość kwoty 25 tys. EUR (słownie: dwadzieścia pięć tysięcy Euro) w jednym roku obrotowym; • udzielanie zgody na zawarcie umów najmu, dzierżawy i licencji, z okresem obowiązywania powyżej 36 miesięcy; • wyrażanie zgody na emisję obligacji przez Spółkę; • udzielanie zgody na nabycie, zbycie, obciążenie udziałów lub akcji w innych podmiotach; • wyrażanie zgody na zawarcie przez spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym, z wyłączeniem transakcji typowych, zawieranych na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności operacyjnej przez spółkę z podmiotem zależnym; 6.5.2.3. Wynagrodzenie, nagrody i warunki powołania członków Rady Nadzorczej Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej za 2020 rok (tys. PLN) pobrane od Vistal Gdynia SA: Wynagrodzenia (w tys. PLN) z tytułu: 2021 2020 Zasiadania w Radzie Nadzorczej w VISTAL GDYNIA SA 282 308 Ryszard Krawczyk 72 76 Karol Heidrich 25 58 Jan Klapkowski 52 58 Tadeusz Rymszewicz 52 58 Stanisław Gutteter 52 58 Jan Michałkiewicz 27 - Zasady wynagradzania Członków Rady Nadzorczej Począwszy od dnia 1 lipca 2020 r. na podstawie uchwały nr 14/26/06/2020 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 26 czerwca 2020 r. w życie weszła Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej Vistal Gdynia S.A. na podstawie, której ustalono następujące wynagrodzenie miesięczne: • Przewodniczący Rady Nadzorczej otrzymuje miesięczne wynagrodzenie w wysokości 1,1 (jeden i jedna dziesiąta) przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z zysku w trzecim kwartale roku poprzedniego, • b) Członek Rady Nadzorczej otrzymuje miesięczne wynagrodzenie w wysokości 0,8 (osiem dziesiątych) przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw bez wypłat nagród z zysku w trzecim kwartale roku poprzedniego. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 81 Członkowie Rady Nadzorczej Vistal Gdynia SA nie uzyskali od Vistal Gdynia SA za 2021 rok żadnych świadczeń, w tym również w formie opcji na akcje. Członkowie Rady Nadzorczej Vistal Gdynia SA mogą przystąpić do ubezpieczenia grupowego na życie, którego comiesięczna składka jest częściowo refundowana przez pracodawcę. Ubezpieczenie grupowe na życie podlega opodatkowaniu i oskładkowaniu ZUS. Członkom Rady Nadzorczej z należnego wynagrodzenia potrącane są składki na ubezpieczenia społeczne, ubezpieczenie zdrowotne oraz zaliczka na podatek dochodowy. Kwota brutto ubezpieczenia grupowego jest doliczana Członkom Rady Nadzorczej do ich przychodów. 6.5.2.4. Powołane Komitety Zarząd Vistal Gdynia SA oświadcza, że Komitet Audytu Rady Nadzorczej został powołany w dniu 19 listopada 2013 r. Na dzień 31 grudnia 2021 r. w skład Komitetu Audytu wchodzili: • Jan Klapkowski; • Tadeusz Rymszewicz; • Jan Michalkiewicz. W związku z upływem kadencji Członków Rady Nadzorczej w 2018 r. i wyborem Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, Rada Nadzorcza nowej kadencji dokonała dnia 25 lipca 2018 r. powołania ze swego grona członków Komitetu Audytu w osobach Pana Jana Klapkowskiego (jako Przewodniczącego Komitetu), Pana Tadeusza Rymszewicza (jako Zastępcę Przewodniczącego Komitetu) i Pana Karola Heidrich (jako Członka Komitetu). Tym samym skład Komitetu Audytu nie uległ zmianie w stosunku do poprzedniej kadencji Rady Nadzorczej i przez cały rok 2020 pozostawał w tym samym składzie. Kryterium niezależności: W okresie pełnienia funkcji w Komitecie Audytu Pan Karol Heidrich oraz Pan Jan Klapkowski spełniali ustawowe kryteria niezależności, od momentu zmian w składzie Rady Nadzorczej, które nastąpiły w dniu 25 czerwca 2021 r. miejsce Pana Karola Heidricha zajął Pan Jan Michalkiewicz również spełniający ustawowe kryteria niezależności. Kompetencje w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych oraz wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka: Pan Jan Klapkowski posiadał wiedzę i umiejętności z zakresu branży w której działa Spółka. Ukończył m.in. Politechnikę Gdańską, oraz studia podyplomowe na Politechnice Warszawskiej oraz Politechnice Gdańskiej. W latach 1966-1986 Pan Jan Klapkowski pełnił funkcję kierownika wydziału produkcji oraz szefa kooperacji i zaopatrzenia w Stoczni Północnej w Gdańsku, następnie był dyrektorem kooperacji i dyrektorem naczelnym w Stoczni Wisła w Gdańsku (1986-1992). W kolejnych latach zajmował stanowisko dyrektora w Elasto Chemical AB (1992-1993), Raab Karcher (1995-1996), Vasco Sp. z o. o. (1997-2000), Janbud Sp. z o. o. (1993-2009). W latach 2000-2013 był dyrektorem oraz doradcą Prezesa Zarządu w Gdańskim Związku Pracodawców. Pan Tadeusz Rymszewicz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości i badania sprawozdań finansowych. Ukończył Uniwersytet Gdański, Wydział Ekonomii oraz studia podyplomowe z zakresu Dostosowania gospodarki polskiej do integracji z Unią Europejską (1995) oraz kursy dotyczące obrotu i zarządzania nieruchomościami uzyskując licencję zawodową zarządcy nieruchomości (nr 6075). Pan Tadeusz Rymszewicz posiada 35 lat doświadczenia zawodowego na stanowiskach kierowniczych, mi. in. jako Wiceprezydent m. Sopotu (1981-1984). W ciągu ostatnich 20 lat pełnił funkcje na stanowiskach kierowniczych i zarządczych spółek z branży budowlanej, m. in. w spółce Przembud Gdansk S. A. (lata 2000 -2004) oraz w spółkach z branży nieruchomości (Nord Service Sp z o. o. 1997-1999; Navimor Inwestycje Sp. z o. o. 2004-2012). Pan Karol Heidrich posiadał wiedzę i umiejętności z zakresu branży w której działa Spółka. ukończył Politechnikę Warszawską, Wydział Budownictwa Lądowego. Pan Karol Heidrich całe życie zawodowe związany był ze spółką Mostostal Warszawa S.A. (i jej poprzednikami prawnymi), w której pracował od 1961 r. do roku 2000, kolejno na stanowiskach: stażysta, kierownik budowy, kierownik oddziału, naczelny inżynier, dyrektor naczelny oraz Prezes Zarządu. Pełnił również funkcję członka Rady Nadzorczej spółki Mostostal Warszawa S.A. oraz funkcję Prezesa Polskiej Izby Konstrukcji Stalowych (obecnie Dyrektor Generalny) oraz pełnił funkcję członka Krajowej Izby Gospodarczej. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 82 Pan Jan Michalkiewicz posiada wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości i badania sprawozdań finansowych. Ukończył studia inżynierskie na Politechnice Gdańskiej, na Wydziale Mechaniczno – Technologicznym Politechniki Gdańskiej oraz studia magisterskie na Wydziale Zarządzania i Marketingu Politechniki Gdańskiej. Ponadto w 2002 r. ukończył studia podyplomowe w zakresie zarzadzania przedsiębiorstwami na Wydziale Zarzadzania Uniwersytetu Gdańskiego oraz w 2015 r. ukończył studia podyplomowe w zakresie: pozyskiwania, realizacji i rozliczania projektów europejskich, na Wydziale Ekonomicznym Uniwersytetu Gdańskiego. W latach 1971 – 1985 pracował na stanowiskach w nadzorze technicznym, w firmie ZBSE ELBUD w Gdańsku oraz w firmie Okręgowe Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej w Gdańsku. W latach 1986 – 2020 pełnił funkcję prezesa zarządu oraz sprawował stanowiska kierownicze w licznych przedsiębiorstwach (m.in. Technoton sp. z o.o., Poligaz w Gdańsku, Amco – Gaz Białystok, PPU TECHMET sp. z o.o., SN SINOL w Gdańsku). Posiada doświadczenie w opracowywaniu biznesplanów oraz świadczeniu usług konsultacyjnych. Komitet Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki i pełni funkcje konsultacyjno – doradcze wobec Rady, w roku obrotowym 2020 2021 r. Komitet Audytu realizował zadania przewidziane w Regulaminie Komitetu Audytu przyjętego uchwałą Rady Nadzorczej, a także zadania wskazane w ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. z 2017 r. poz. 1089).Do głównych zadań Komitetu Audytu należy w szczególności: • monitorowanie: - procesu sprawozdawczości finansowej, - skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, - wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej; • kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w przypadku, gdy na rzecz Spółki świadczone są przez firmę audytorską inne usługi niż badanie; • informowanie Rady Nadzorczej o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce, a także jaka była rola Komitetu audytu w procesie badania; • dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce; • opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania; • opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem; • określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę; • przedstawianie Radzie Nadzorczej lub organowi, o którym mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, rekomendacji, o której mowa w art. 16 ust. 2 rozporządzenia nr 537/2014 w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, zgodnie z opracowanymi politykami; • przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w Spółce; • ocena głównych zagrożeń dla działalności Spółki oraz procedur ograniczania ryzyka. Firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe Spółki nie świadczyła usług niebędących badaniem, w związku z czym nie dokonywano oceny niezależności tej firmy oraz nie wyrażano zgody na świadczenie tych usług. Komitet Audytu opracował politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania zgodnie z którą wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonuje Rada Nadzorcza, działając na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. Komitet Audytu na etapie przygotowania rekomendacji, a Rada Nadzorcza dokonując wyboru bierze pod uwagę bezstronność i niezależność podmiotu, cenę zaproponowaną przez podmiot, dotychczasowe doświadczenie podmiotu w zakresie badania sprawozdań finansowych jednostek zainteresowania publicznego oraz z badania sprawozdań jednostek o podobnym profilu działalność, możliwość zapewnienia świadczenia wymaganego zakresu usług oraz kwalifikacje zawodowe i doświadczenie osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzone badanie. Wybór firmy audytorskiej powinien nastąpić do końca IV kwartału roku obrotowego, za który będzie badane sprawozdanie finansowe, chyba, że z przyczyn obiektywnych wybór ten nie jest możliwy w tak ustalonym terminie. Wybór firmy audytorskiej dokonywany jest z uwzględnieniem zasady rotacji firmy audytorskiej i jej kluczowego biegłego rewidenta. Głównym założeniem polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem jest wyeliminowanie ryzyka świadczenia bezpośrednio lub pośrednio na rzecz Spółki lub Grupy Kapitałowej usług zabronionych, stąd polityka odwołuje się do powszechnie obowiązujących regulacji ustawowych w celu zdefiniowania katalogu takich usług. Świadczenie usług, które nie są zabronione możliwe jest tylko w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności i wyrażeniu zgody przez Komitet Audytu. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 83 Firma audytorska badająca aktualnie sprawozdania finansowe Spółki została wybrana przez Radę Nadzorczą w dniu 13 sierpnia 2019 r. Rada Nadzorcza zgodnie z obowiązującymi przepisami, działając na podstawie § 27 ust. 2 lit. g) Statutu Spółki, dokonała wyboru biegłego rewidenta do badania sprawozdań finansowych Spółki za lata 2019-2021 firmę UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Krakowie, Spółka nie korzystała wcześniej usług wybranego podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych. Wybór został dokonany na podstawie rekomendacji złożonej Radzie Nadzorczej przez Komitet Audytu w oparciu o obowiązujące kryteria ustawowe oraz kryteria postanowienia polityk i procedur wyboru firmy audytorskiej. W 2022 r. Komitet Audytu odbył 4 posiedzenia. Walne Zgromadzenie 6.5.3.1. Sposób działania Walnego Zgromadzenia Walne Zgromadzenie Vistal Gdynia SA działa w oparciu o postanowienia: • Kodeksu Spółek Handlowych; • §13 – 18 Statutu Spółki Vistal Gdynia SA; • Regulaminu Walnego Zgromadzenia Vistal Gdynia SA. szczegółowo opisanych w poniższych punktach sprawozdania zarządu. 6.5.3.2. Zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia Uchwały Walnego Zgromadzenia, poza sprawami wymienionymi w Kodeksie spółek handlowych, wymagają następujące sprawy: • rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy; • udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków; • podejmowanie uchwały w sprawie podziału zysku lub pokrycia strat; • uchwalanie regulaminu Obrad Walnego Zgromadzenia i regulaminu Rady Nadzorczej; • rozstrzyganie o wszelkich sprawach dotyczących roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązywaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu albo nadzoru; • emisja obligacji zamiennych na akcje; • podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego; • z zastrzeżeniem §19 ust. 3, ustalanie liczby członków Rady Nadzorczej, powoływanie lub odwoływanie Rady Nadzorczej lub jej poszczególnych członków oraz ustalenie polityki wynagrodzeń członków zarządu i członków rady nadzorczej; • dokonywanie zmian statutu Spółki; • podejmowanie uchwał w sprawie rozwiązania i likwidacji Spółki lub jej połączenia; • ustalanie dnia, według którego ustala się listę akcjonariuszy uprawnionych do dywidendy za dany rok obrotowy (dzień dywidendy) oraz termin wypłaty dywidendy; • tworzenie i znoszenie kapitałów rezerwowych. 6.5.3.3. Opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania Walne Zgromadzenie zbiera się i obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenia Spółki odbywają się w siedzibie Spółki lub w Warszawie, Gdańsku albo Sopocie. Statut Spółki reguluje kwestię zwoływania Walnych Zgromadzeń, włącznie z zasadami uczestnictwa w nich, w sposób opisany poniżej. W pozostałym zakresie zastosowanie znajdą odpowiednie postanowienia Kodeksu Spółek Handlowych. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki i odbywa się w ciągu 6 miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Nadzwyczajne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki. Rada Nadzorcza ma prawo zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie 6 miesięcy po upływie roku obrotowego oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Akcjonariusz reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Na żądanie akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/20 kapitału zakładowego, złożone na piśmie lub w postaci elektronicznej wraz z żądaniem umieszczenia określonych spraw na w porządku obrad tego zgromadzenia Zarząd zwołuje Walne Zgromadzenie. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 84 Porządek obrad ustala podmiot zwołujący Walne Zgromadzenie. Rada Nadzorcza oraz akcjonariusz lub akcjonariusze, reprezentujący co najmniej 1/20 (jedna dwudziesta) kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Walne Zgromadzenie jest zdolne do podjęcia wiążących uchwał, jeżeli reprezentowana jest na nim co najmniej połowa kapitału zakładowego. Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy KSH i statut nie przewidują surowszych warunków podejmowania uchwał. Uchwała dotycząca zmiany statutu, zwiększająca świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom zgodnie z art. 354 KSH wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub osoba przez niego wskazana, po czym spośród osób uprawnionych do głosowania wybiera się Przewodniczącego Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 21 listopada 2013 r. przyjęło Regulamin Obrad Walnego Zgromadzenia. Regulamin Obrad Walnego Zgromadzenia określa szczegółowe zasady sporządzania listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym zgromadzeniu oraz listy obecności, wraz z zasadami weryfikacji tożsamości akcjonariuszy lub ich pełnomocników oraz uprawnieniami akcjonariuszy w zakresie możliwości przeglądania listy osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu lub w zakresie sprawdzenia listy obecności. Regulamin określa także warunki tworzenia komisji skrutacyjnej, zasady pełnienia funkcji przewodniczącego Walnego Zgromadzenia jak również określa warunki wyboru Rady Nadzorczej w głosowaniu oddzielnymi grupami. W Regulaminie uregulowano także zasady udzielania informacji na temat Spółki, podczas Walnych Zgromadzeń, z uwzględnieniem przepisów regulujących zasady wykonywania obowiązków informacyjnych przez spółki publiczne. Akcjonariuszom spółki przysługują następujące uprawnienia związane z uczestnictwem w spółce (uprawnienia korporacyjne): • Prawo do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu (art. 412 KSH) oraz prawo do głosowania na Walnym Zgromadzeniu (art. 411 §1 KSH). Prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, maja prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu. • Prawo do głosowania na Walnym Zgromadzeniu (art. 411 §1 Kodeksu Spółek Handlowych). Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. • Prawo do żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia oraz do złożenia wniosku o umieszczenie w porządku obrad poszczególnych spraw przyznane akcjonariuszom posiadającym co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki (art. 400 §1 Kodeksu Spółek Handlowych). Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi nie zostanie zwołane Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem (art. 400 §3 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia przyznane akcjonariuszom posiadającym co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki (art. 401 § 1 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do zaskarżania uchwał Walnego Zgromadzenia na zasadach określonych w art. 422–427 Kodeksu Spółek Handlowych. Uchwała walnego zgromadzenia sprzeczna ze statutem bądź dobrymi obyczajami i godząca w interes spółki lub mająca na celu pokrzywdzenie akcjonariusza może być zaskarżona w drodze wytoczonego przeciwko spółce powództwa o uchylenie uchwały. • Prawo do wytoczenia powództwa o uchylenie uchwały Walnego Zgromadzenia przysługuje m.in.: - akcjonariuszowi, który głosował przeciwko uchwale, a po jej powzięciu zażądał zaprotokołowania sprzeciwu; wymóg głosowania nie dotyczy akcjonariusza akcji niemej; - akcjonariuszowi bezzasadnie niedopuszczonemu do udziału w walnym zgromadzeniu; - akcjonariuszom, którzy nie byli obecni na walnym zgromadzeniu, jedynie w przypadku wadliwego zwołania walnego zgromadzenia lub też powzięcia uchwały w sprawie nieobjętej porządkiem obrad. • Prawo do żądania wyboru Rady Nadzorczej oddzielnymi grupami; zgodnie z art. 385 §3 Kodeksu Spółek Handlowych na wniosek akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną piątą część kapitału zakładowego wybór Rady Nadzorczej powinien być dokonany przez najbliższe Walne Zgromadzenie w drodze głosowania oddzielnymi grupami. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 85 • Prawo do żądania zbadania przez biegłego określonego zagadnienia związanego z utworzeniem spółki publicznej lub prowadzeniem jej spraw (rewident do spraw szczególnych); uchwałę w tym przedmiocie podejmuje Walne Zgromadzenie na wniosek akcjonariusza lub akcjonariuszy, posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu; jeżeli Walne Zgromadzenie oddali wniosek o wyznaczenie rewidenta do spraw szczególnych, wnioskodawcy mogą wystąpić o wyznaczenie takiego rewidenta do sądu rejestrowego w terminie 14 dni od powzięcia uchwały. • Prawo do uzyskania informacji o Spółce w zakresie i w sposób określony przepisami prawa, w szczególności zgodnie z art. 428 Kodeksu Spółek Handlowych, podczas obrad Walnego Zgromadzenia Zarząd jest obowiązany do udzielenia akcjonariuszowi na jego żądanie informacji dotyczących Spółki, jeżeli jest to uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad; akcjonariusz, któremu odmówiono ujawnienia żądanej informacji podczas obrad Walnego Zgromadzenia i który zgłosił sprzeciw do protokołu, może złożyć wniosek do sądu rejestrowego o zobowiązanie Zarządu do udzielenia informacji (art. 429 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do żądania wydania odpisów sprawozdania Zarządu z działalności spółki i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania Rady Nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta najpóźniej na piętnaście dni przed Walnym Zgromadzeniem (art. 395 §4 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do przeglądania w lokalu Zarządu listy akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu oraz żądania odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia (art. 407 §1 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do żądania wydania odpisu wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem (art. 407 §2 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do złożenia wniosku o sprawdzenie listy obecności na Walnym Zgromadzeniu przez wybraną w tym celu komisję, złożoną co najmniej z trzech osób. Wniosek mogą złożyć akcjonariusze, posiadający jedną dziesiątą kapitału zakładowego reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu. Wnioskodawcy mają prawo wyboru jednego członka komisji (art. 410 §2 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do przeglądania księgi protokołów oraz żądania wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów uchwał (art. 421 §3 Kodeksu Spółek Handlowych). • Prawo do wniesienia pozwu o naprawienie szkody wyrządzonej spółce na zasadach określonych w art.486 i 487 Kodeksu Spółek Handlowych, jeżeli spółka nie wytoczy powództwa o naprawienie wyrządzonej jej szkody w terminie roku od dnia ujawnienia czynu wyrządzającego szkodę. • Jeżeli powództwo okaże się nieuzasadnione, a powód, wnosząc je, działał w złej wierze lub dopuścił się rażącego niedbalstwa, obowiązany jest naprawić szkodę wyrządzoną pozwanemu. • Prawo do przeglądania dokumentów oraz żądania udostępnienia w lokalu spółki bezpłatnie odpisów dokumentów, o których mowa w art. 505 §1 Kodeksu Spółek Handlowych (w przypadku połączenia spółek), w art. 540 §1 Kodeksu Spółek Handlowych (przypadku podziału spółki) oraz w art. 561 §1 Kodeksu Spółek Handlowych (w przypadku przekształcenia spółki). • Prawo żądania, aby spółka handlowa, która jest akcjonariuszem Spółki, udzieliła informacji, czy pozostaje ona w stosunku dominacji lub zależności wobec określonej spółki handlowej albo spółdzielni będącej akcjonariuszem Spółki albo czy taki stosunek dominacji lub zależności ustał. Akcjonariusz może żądać również ujawnienia liczby akcji lub głosów albo liczby udziałów lub głosów, jakie ta spółka handlowa posiada, w tym także jako zastawnik, użytkownik lub na podstawie porozumień z innymi osobami. Żądanie udzielenia informacji oraz odpowiedzi powinny być złożone na piśmie (art. 6 §4 i 6 Kodeksu Spółek Handlowych). 6.6. Zasady zmiany statutu Spółki Zgodnie z art. 430 §1 KSH i art. 415 §1 KSH, zmiana Statutu Vistal Gdynia SA wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością ¾ i wpisu do rejestru. Uchwała dotycząca zmiany statutu, zwiększająca świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplająca prawa przyznane osobiście poszczególnym akcjonariuszom zgodnie z art. 354 KSH, wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy. Zmiana statutu nie dotycząca podwyższenia kapitału zakładowego winna być zgłoszona do sądu rejestrowego w terminie 3 miesięcy od dnia jej podjęcia (art. 430 §2 KSH). 6.7. Główne cechy systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Spółka oświadcza, że ponosi odpowiedzialność za ustanowienie i nadzór nad systemem kontroli wewnętrznej w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. System kontroli wewnętrznej w Spółce opiera się na kontroli funkcjonalnej członków kierownictwa Spółki oraz Członków Zarządu, nadzorujących poszczególne piony funkcjonalne Spółki. Obowiązek sporządzenia sprawozdań finansowych jest realizowany w praktyce przez wykwalifikowanych pracowników Spółki. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 86 Dane finansowe będące podstawą sprawozdań finansowych i raportów okresowych pochodzą z systemu księgowo- finansowego, w którym rejestrowane są transakcje zgodnie z polityką rachunkowości Spółki opartą na Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowe. Spółka prowadzi księgi rachunkowe w systemie informatycznym Sage Symfonia ERP. Dostęp do zasobów systemu ograniczony jest odpowiednimi uprawnieniami upoważnionych pracowników wyłącznie w zakresie wykonywanych przez nich obowiązków. Rocznie i półroczne sprawozdania finansowe podlegają badaniu oraz przeglądowi przez biegłego rewidenta. Wyniki badania i przeglądu prezentowane są przez biegłego rewidenta Spółce oraz publikowane w raporcie biegłego rewidenta. Grupa na bieżąco wdraża zmiany wymagane przez przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości finansowej i giełdowej. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 87 7. INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE 7.1. Informacje o postępowaniach W poniższej tabeli przedstawione są istotne postępowania prowadzone z udziałem Spółki oraz Spółek zależnych na dzień bilansowy (lub zakończone w roku sprawozdawczym) (z wyłączeniem Spółek zależnych nie objętych konsolidacją nad którymi Jednostka Dominująca utraciła kontrolę). Wobec trwających postępowań sanacyjnych Spółek zależnych Vistal Eko Sp. z o.o. oraz Vistal Offshore Sp. z o.o., mając na uwadze art. 150 ust. 1 ustawy z dnia 15 maja 2015 r. Prawo restrukturyzacyjne, w przypadku przegrania sporu o należności, które powstały przed dniem otwarcia postępowania sanacyjnego, takie należności objęte są układem i zgodnie z art. 76 ust. 1. ww. ustawy winne być umieszczane w spisie wierzytelności. Vistal Gdynia S.A. L.p. Przedmiot postępowania: Wartość Przedmiotu Sporu Data wszczęcia postępowania: Strona przeciwna: Opis sporu: 1. interwencja uboczna po stronie powoda 5 815 727,17 zł 04.08.2015 r. Miasto Stołeczne Warszawa - Zarząd Miejskich Inwestycji Drogowych (pozwany) Zgłoszenie interwencji ubocznej po stronie powoda. Dnia 26.09.2018r. została zawarta ugoda pomiędzy powodem a pozwanym co do części roszczenia. W wyniku ugody oraz porozumień między Spółka a powodem, Spółka otrzymała część swoich roszczeń w kwocie 4 271 627,57 zł brutto. Dnia 24 lipca 2020 r. Sąd wydał wyrok zasądzający na rzecz powoda kwotę 1.752.793,79 zł i oddalił powództwo w pozostałym zakresie. Część kwoty zasądzonej na rzecz powoda przypada Spółce jako interwenientowi ubocznemu, powód złożył apelację. 20.07.2021 r. Sąd Apelacyjny uwzględnił apelację , sprawa została prawomocnie zakończona. Spółka otrzymała w wyniku porozumienia z powodem dodatkową kwotę 343.544,58 zł brutto. Sprawa zakończona. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 88 2. pozew o zapłatę należności za wykonanie konstrukcji Dworca PKP w Sopocie 1 075 658,90 zł 19.06.2015 r. 1) PBR-Megaron Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością 2) Bałtycka Grupa Inwestycyjna Spółka Akcyjna 3) Gmina Miasta Sopot w dniu 7.03.2017 r. zawarto ugodę z pozwanym PBR Megaron. Po zapłaceniu dwóch rat w kwocie 415.785,17 zł zaprzestał dalszych spłat. Złożono wniosek o wszczęcie egzekucji. Dnia 23.08.2017 r. wszczęto egzekucję do kwoty 830.925,84 zł. Postępowanie egzekucyjne zostało umorzone wobec bezskuteczności prowadzonej egzekucji. Spółka zgłosiła swoją wierzytelność w postępowaniu upadłościowym PBR-Megaron Sp. z o.o. 3. powództwo zarządcy Vistal Gdynia S.A. w restrukturyzacji wobec zarządcy Visteel Sp. z o.o. w restrukturyzacji 3 129 729,00 EUR 20.08.2018r. Zarządca Visteel Sp. z o.o. w restrukturyzacji (pozwany) Pozew Zarządcy o stwierdzenie nieważności umowy przewłaszczenia na zabezpieczenie ruchomości w postaci konstrukcji stalowej dźwigu portowego SUL 1 (wykonanego dla projektu Belara w ramach kontraktu zawartego pomiędzy Vistal Gdynia S.A. i Duro Felguera S.A.) zawartej w dniu 29.08.2017 r. pomiędzy Vistal Gdynia S.A. jako przewłaszczającym a Visteel Sp. z o.o. jako wierzycielem, ewentualnie o uznanie ww. umowy przewłaszczenia na zabezpieczenie za bezskuteczną z mocy prawa w stosunku do masy sanacyjnej Vistal Gdynia S.A. w restrukturyzacji. Sprawa skierowana do mediacji. Sąd na zgodny wniosek stron zawiesił postępowanie. Sąd umorzył postępowanie wobec upływu okresu zawieszenia. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 89 4. Wniosek arbitrażowy o zapłatę przeciwko Duro Felguera SA z siedzibą w Gijon (Hiszpania) 1 054 164,81 zł 11.02.2021 r. Duro Felguera SA z siedzibą w Gijon (Hiszpania) Pełnomocnik Vistal Gdynia S.A. złożył wniosek arbitrażowy przed ICC International Court of Arbitration działający przy International Chamber of Commerce przeciwko Duro Felguera SA z tytułu kary umownej za opóźnienie w zwrocie przedmiotu najmu. W dniu 13.04.2021 r. strony zawarły ugodę na podstawie, której Duro Felguera SA dokonała spłaty kwoty należności głównej do wysokości 85 000 EUR. Po wykonaniu ugody Spółka zobowiązała się do cofnięcia wniosku arbitrażowego, co wykonano 23.04.2021 r. , sprawa została zakończona. 5. Pozew o zapłatę (odszkodowanie za bezumowne korzystanie z rzeczy) 600.238 zł 26.01.2021 r. Zarządca Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji (pozwany) W toku postępowania uzyskano zabezpieczenie roszczenia w całości, w ocenie pełnomocnika Spółki istnieje wysokie prawdopodobieństwo uwzględnienia powództwa. 6. Wniosek o zabezpieczenie roszczenia 871.800 zł 26.07.2021 r. Uczestnicy: Uniqa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A.oraz PORR S.A. Wniosek Spółki o zabezpieczenie roszczenia. W wyniku zawarcia porozumienia, Spółka cofnęła wniosek. Sprawa zakończona. Vistal Stocznia Remontowa Sp. z o.o. (w związku z dokonaniem dnia 15.11.2018 r. połączenia spółek Vistal Gdynia S.A. i Vistal Stocznia Remontowa Sp. z o.o., Vistal Gdynia S.A. stała się stroną tych postępowań) L.p. Przedmiot postępowania: Wartość Przedmiotu Sporu Data wszczęcia postępowania: Strona przeciwna: Opis sporu: Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 90 1. pozew o zapłatę wynagrodzenia za wykonane prace 990 140,00 zł 20.10.2015 r. Skarb Państwa - Komenda Portu Wojennego Świnoujście (pozwany) Roszczenie Vistal Stocznia Remontowa Sp. z o.o. wyrokiem z dnia 29.03.2018 r. zostało uwzględnione w całości. Pozwany złożył skargę kasacyjną, Sąd Najwyższy po rozpoznaniu skargi kasacyjnej pozwanego uchylił zaskarżony wyrok i przekazał sprawę Sądowi Apelacyjnemu w Szczecinie do ponownego rozpoznania. Sąd Apelacyjny w Szczecinie uchylił wyrok Sądu Okręgowego i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. Sprawa w toku, akta sprawy przekazano biegłemu w celu wydania opinii. Vistal Pref Sp. z o.o. L.p. Przedmiot postępowania: Wartość Przedmiotu Sporu Data wszczęcia postępowania: Strona przeciwna: Opis sporu: 1. Pozew o zapłatę 928 057,70 zł 02.02.2018 r. Agma Sp. z o.o. (pozwany) sprawa w toku, rozprawa została odroczona bez terminu, akta postępowania przekazano biegłemu celem sporządzenia opinii. Vistal Offshore Sp. z o.o. w restrukturyzacji L.p. Przedmiot postępowania: Wartość Przedmiotu Sporu Data wszczęcia postępowania: Strona przeciwna: Opis sporu: 1. nierozliczony podatek VAT za okres poprzedzający otwarcie postępowania sanacyjnego spółki zbiorczo: 2 450 546,84 zł od 11.10.2017 r. Naczelnik Pomorskiego Urzędu Skarbowego w Gdańsku zobowiązania ujęte zbiorczo co do postępowań o zaległości w rozliczeniu podatku VAT, wszystkie postępowania są zawieszone, a wierzytelności będą zaspokajane zgodnie z postanowienia ustawy prawo restrukturyzacyjne Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 91 2. ubezpieczenia społeczne, fundusz pracy, fundusz gwarantowanych świadczeń pracowniczych za okres poprzedzający otwarcie postępowania sanacyjnego spółki zbiorczo: 1 423 385,40 zł od 10.11.2017 r. Dyrektor Oddziału ZUS w Gdańsku zobowiązania ujęte zbiorczo, wszystkie postępowania są zawieszone, a wierzytelności będą zaspokajane zgodnie z postanowieniami ustawy prawo restrukturyzacyjne 7.2. Informacja o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych W dniu 21 sierpnia 2019 r. Spółka zawarła umowę z UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie (01-377) ul. Połczyńska 31A na badanie i przegląd jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań obejmującą: • Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2019 r. według MSR/MSSF; • Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2020 r. według MSR/MSSF; • Badanie jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2021 r. według MSR/MSSF; • Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2019 r. według MSR/MSSF; • Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2020 r. według MSR/MSSF; • Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2021 r. według MSR/MSSF; • Przeglądu półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2019 r.; • Przeglądu półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2020 r.; • Przeglądu półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2021 r.; • Przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2019 r.; • Przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2020 r.; • Przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2021 r.; Wynagrodzenie należne UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie (01-377) ul. Połczyńska 31A wynosi: • Z tytułu przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2019 r. według MSR/MSSF – 28 tys. PLN • Z tytułu przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2019 r. według MSR/MSSF – 9 tys. PLN • Z tytułu badania jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2019 r. według MSR/MSSF – 40 tys. PLN • Z tytułu badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2019 r. według MSR/MSSF – 17 tys. PLN; • Z tytułu przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2020 r. według MSR/MSSF – 28 tys. PLN • Z tytułu przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2020 r. według MSR/MSSF – 9 tys. PLN • Z tytułu badania jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2020 r. według MSR/MSSF – 39 tys. PLN • Z tytułu badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2020 r. według MSR/MSSF – 17 tys. PLN; • Z tytułu przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2021 r. według MSR/MSSF – 28 tys. PLN Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 92 • Z tytułu przeglądu skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 30.06.2021 r. według MSR/MSSF – 9 tys. PLN • Z tytułu badania jednostkowego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2021 r. według MSR/MSSF – 39 tys. PLN • Z tytułu badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31.12.2021 r. według MSR/MSSF – 17 tys. PLN; Podmiot UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie (01-377) ul. Połczyńska 31A nie świadczył na rzecz Spółki usług doradztwa podatkowego ani pozostałych usług. Wysokość wynagrodzenia za przegląd i badanie sprawozdań finansowych oraz wynagrodzenia z innych tytułów pobranego od Vistal Gdynia SA przedstawia poniższe zestawienie. Podmiot 2021 2020 UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. 97 98 Badanie rocznych sprawozdań finansowych 56 61 Przegląd sprawozdań finansowych 41 37 RAZEM 97 98 Podmiotem uprawnionym do badania i przeglądu sprawozdań jednostkowych i skonsolidowanych Jednostki Dominującej za 2021 r. było UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie (01-377) ul. Połczyńska 31A. W dniu 21 sierpnia 2019 r. zawarto umowę na czas trwania badania jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, która obejmuje: • Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 czerwca 2021 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”, który został zatwierdzony przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami prawa; • Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej na dzień 30 czerwca 2021 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”, który został zatwierdzony przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami prawa; • Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami prawa; • Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021 r. sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską i innymi obowiązującymi przepisami prawa; 7.3. Informacja dotycząca zatrudnienia – Grupa Kapitałowa Vistal Gdynia Zatrudnienie średnioroczne 2021 2020 Zmiana Zmiana (%) RAZEM 66 93 (27) -29,0% W 2021 r. średnioroczne zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Vistal wynosiło 66 osób. W porównaniu z rokiem 2020, kiedy to średnioroczne zatrudnienie wynosiło 93 osób, nastąpił spadek o 27 osób (-29,0%). 7.4. Informacja dotycząca zatrudnienia – Vistal Gdynia SA Zatrudnienie średnioroczne 2021 2020 Zmiana Zmiana (%) RAZEM 33 34 (1) -2,9% W 2021 r. średnioroczne zatrudnienie w Vistal Gdynia SA wynosiło 33 osób. W porównaniu z rokiem 2020, kiedy to średnioroczne zatrudnienie wynosiło 34 osób, nastąpił nieznaczny spadek o 1 osobę (-2,9%). 7.5. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego W ocenie Zarządu nie istnieją zagadnienia i wymogi dotyczące ochrony środowiska naturalnego, które mogłyby mieć wpływ na wykorzystanie przez Vistal Gdynia SA z rzeczowych aktywów trwałych, za wyjątkiem wskazanych poniżej. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 93 Vistal Gdynia SA, jak i podmioty znajdujące się w Grupie Kapitałowej Vistal Gdynia, zobowiązane są do przestrzegania regulacji z zakresu ochrony środowiska, a w szczególności przepisów (w tym do uzyskiwania odpowiednich decyzji administracyjnych, do czego są zobowiązani na podstawie poniżej wskazanych regulacji) wynikających z następujących aktów prawnych: Prawo ochrony środowiska, Prawo wodne, Ustawa o odpadach, Ustawa o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej i depozytowej, a także szereg aktów wykonawczych wydanych na podstawie powyższych ustaw. Ustawa z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska (Dz. U. 2018 poz. 799 t. j. ze zm.) określa m. in. wydawanie pozwoleń związanych z prowadzeniem działalności mogącej wywierać wpływ na środowisko naturalne, środki finansowe takie jak: opłaty za korzystanie ze środowiska, administracyjne kary pieniężne za naruszenie norm prawa ochrony środowiska, zasady odpowiedzialności cywilnej, karnej i administracyjnej. Przepisy Ustawy Prawo ochrony środowiska przewidują reglamentację oddziaływania na środowisko, w tym zasady udzielania pozwoleń zintegrowanych m.in. na prowadzenie instalacji do cynkowania i fosforowania jak również pozwoleń na wprowadzanie gazów lub pyłów do powietrza. Ustawa z dnia 20 lipca 2017 r. Prawo wodne (Dz. U. z 2018 poz. 2268 t. j. ze zm.) reguluje gospodarowanie wodami zgodnie z zasadą zrównoważonego rozwoju, w tym: korzystanie z wód, zarządzanie zasobami wodnymi oraz prowadzenie gospodarki wodno-ściekowej określającej, w szczególności: zasady poboru i wykorzystania wód, zasady odprowadzania ścieków oraz zasady, na jakich przyznawane są pozwolenia wodnoprawne w powyższym zakresie. Podstawowe zasady dotyczące gospodarowania odpadami reguluje Ustawa z dnia 14 grudnia 2012 r. o odpadach (Dz. U. 2018, poz.922 t. j. ze zm.). Ustawa określa środki służące ochronie środowiska, zapobiegające i zmniejszające negatywny wpływ na środowisko wynikający z wytwarzania odpadów i gospodarowania nimi oraz zasady udzielania pozwoleń na wytwarzanie odpadów. Ustawa z dnia 11 maja 2001 r. o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej (Dz. U. 2018 poz. 1932 t. j. ze zm.) określa obowiązki przedsiębiorców, wprowadzających na terytorium kraju produkty w opakowaniach, których rodzaje określa załącznik nr 1 do ustawy, i produkty wymienione w załączniku nr 3 do ustawy oraz określa zasady ustalania i pobierania opłaty produktowej i depozytowej. Przepisy ustawy stosuje się również do przedsiębiorcy, który pakuje produkty wytworzone przez innego przedsiębiorcę i wprowadza je na rynek krajowy. Vistal Gdynia SA regularnie bada wybrane aspekty zarządzania ochroną środowiska, które obejmują przede wszystkim takie działalności jak: • nadzór nad dokumentacją środowiskową; • gospodarka odpadami w organizacji; • ocena zgodności z wymaganiami prawnymi i innymi; • odpowiedzialność i uprawnienia w zarządzaniu środowiskowym; • monitorowanie aspektów środowiskowych. Prowadząc działalność, zarówno Vistal Gdynia SA, jak i wszystkie spółki należące do Grupy Vistal Gdynia, podejmują należyte starania, aby działać zgodnie z przepisami prawa i regulacjami dotyczącymi korzystania z gruntów oraz ochrony środowiska naturalnego. Spółka nie posiada wiedzy o jakichkolwiek postępowaniach toczących się wobec niego lub spółek z Grupy obecnie, lub co do których istnieje realna groźba, że zostaną wszczęte w przyszłości, wynikających z przepisów prawa i regulacji dotyczących korzystania z gruntów oraz ochrony środowiska naturalnego, jak również o jakichkolwiek zobowiązaniach, które mogą zostać nałożone na Spółkę, lub spółki z Grupy na podstawie takich przepisów. Spółka, jak i jej podmioty zależne, uiszczają niezbędne opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska. 7.6. Relacje inwestorskie Notowania akcji Spółki na GPW w Warszawie Zgodnie z danymi na 31 grudnia 2020 r. w obrocie publicznym było 10.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 4.210.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 2 268 347 akcji zwykłych na okaziciela serii C. Na zamknięcie sesji w dniu 28.04.2021 r. kurs akcji wynosił 2,29 PLN. Vistal Gdynia SA zadebiutowała na Giełdzie Papierów Wartościowych SA w Warszawie 8 stycznia 2014 r. W ramach oferty oferowanych było 4.210.000 akcji serii B po cenie emisyjnej 12,00 PLN. Kurs akcji w dniu debiutu na zamknięciu sesji wyniósł 12,25 PLN (+2,08% w porównaniu do ceny emisyjnej). Najwyższą wartość kurs akcji osiągnął 17 lutego 2014 r., kiedy to jedna akcja Spółki została wyceniona na poziomie 17,89 PLN. Kontakt dla inwestorów Kontakt dla Akcjonariuszy: • [email protected] • tel. +48 58 783 37 04 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Vistal Gdynia i Spółki Vistal Gdynia SA za 2021 rok 94 • fax.+48 58 738 37 05 Prezes Zarządu Andrzej Niedbalski ………………………………………. Wiceprezes Zarządu Andrzej Chmielecki ………………………………………. Wiceprezes Zarządu Jerzy Kralski ………………………………………. Gdynia, 29 kwietnia 2022 r.