virtualex holdings, inc. — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 10, 2017

 第１四半期報告書_20170810152102

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	平成29年８月10日
【四半期会計期間】	第20期第１四半期（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）
【会社名】	バーチャレクス・コンサルティング株式会社
【英訳名】	Virtualex Consulting, Inc
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　丸山　栄樹
【本店の所在の場所】	東京都港区虎ノ門四丁目３番13号
【電話番号】	０３（３５７８）５３００
【事務連絡者氏名】	取締役　経営管理本部長　　黒田　勝
【最寄りの連絡場所】	東京都港区虎ノ門四丁目３番13号
【電話番号】	０３（３５７８）５３００
【事務連絡者氏名】	取締役　経営管理本部長　　黒田　勝
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

E32203 61930 バーチャレクス・コンサルティング株式会社 Virtualex Consulting, Inc 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2017-04-01 2017-06-30 Q1 2018-03-31 2016-04-01 2016-06-30 2017-03-31 1 false false false E32203-000 2017-04-01 2017-06-30 jpcrp040300-q1r_E32203-000:OutsourcingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2017-04-01 2017-06-30 jpcrp040300-q1r_E32203-000:ITAndConsultingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2017-04-01 2017-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E32203-000 2017-04-01 2017-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E32203-000 2017-08-10 E32203-000 2017-06-30 E32203-000 2017-04-01 2017-06-30 E32203-000 2016-06-30 E32203-000 2016-04-01 2016-06-30 E32203-000 2017-03-31 E32203-000 2016-04-01 2017-03-31 E32203-000 2016-04-01 2016-06-30 jpcrp040300-q1r_E32203-000:OutsourcingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2016-04-01 2016-06-30 jpcrp040300-q1r_E32203-000:ITAndConsultingBusinessReportableSegmentsMember E32203-000 2016-04-01 2016-06-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E32203-000 2016-04-01 2016-06-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember xbrli:pure iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares

 第１四半期報告書_20170810152102

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

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回次		第19期 第１四半期 連結累計期間	第20期 第１四半期 連結累計期間	第19期
会計期間		自平成28年４月１日 至平成28年６月30日	自平成29年４月１日 至平成29年６月30日	自平成28年４月１日 至平成29年３月31日
売上高	（千円）	931,690	1,395,238	4,448,183
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	49,771	△20,057	223,291
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	（千円）	33,413	△12,450	121,720
四半期包括利益又は包括利益	（千円）	33,091	△12,076	121,341
純資産額	（千円）	823,164	963,171	975,248
総資産額	（千円）	1,356,595	2,422,767	2,798,141
１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	（円）	12.12	△4.24	42.71
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額	（円）	11.93	－	42.10
自己資本比率	（％）	60.7	39.8	34.9

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．第20期第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。

 第１四半期報告書_20170810152102

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

２【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

３【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。

(1）業績の状況

当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は雇用・所得環境の改善を受けて個人消費も底堅く推移し、企業収益の改善などを背景に、引き続き緩やかながら回復基調で推移いたしました。一方、海外経済は欧米を中心として回復傾向にあるものの、欧州の政治情勢の流動化や米国政権の政策運営の懸念などから先行き不透明な状態が続いております。

このような状況の下、当社グループはクライアント企業がより戦略的で有効な顧客接点（チャネル）を構築し、企業価値を最大化しうる顧客対応が実現できるよう当社の持つコンサルティング、ＩＴ、アウトソーシングのノウハウを活用したトータルな支援を行ってきました。

その結果、当１四半期連結累計期間の業績は、売上高1,395,238千円（前年同四半期49.8%増）、営業損失17,541千円（前年同四半期は営業利益51,580千円）、経常損失20,057千円（前年同四半期は経常利益49,771千円）、親会社株主に帰属する四半期純損失12,450千円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純利益33,413千円）となりました。

セグメントの業績は以下のとおりです。

ＩＴ＆コンサルティング事業は、２月に子会社化した株式会社タイムインターメディアの売上分が増加したものの、販管費の増加やプロジェクト利益率の低下がありました。その結果、売上高は788,841千円（前年同四半期98.4%増）、セグメント利益は87,153千円（前年同四半期36.8%減）となりました。

アウトソーシング事業は、ストックビジネスとして着実に成長を続けております。その結果、売上高は606,396千円（前年同四半期13.6%増）、セグメント利益は109,614千円（前年同四半期13.3%増）となりました。

(2）経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(3）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

(4）研究開発活動

当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は776千円です。

なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	10,980,000
計	10,980,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在発行数（株） （平成29年６月30日）	提出日現在発行数（株） （平成29年８月10日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
---	---	---	---	---
普通株式	2,937,953	2,937,953	東京証券取引所 （マザーズ）	単元株式数100株
計	2,937,953	2,937,953	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高（株）	資本金増減額 （千円）	資本金残高 （千円）	資本準備金増減額 （千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
平成29年６月28日	－	2,937,953	－	597,029	△235,115	300,583

（注）  会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振替えたものであります。  

（６）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

平成29年６月30日現在

区分	株式数（株）	議決権の数（個）	内容
---	---	---	---
無議決権株式	－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）	－	－	－
議決権制限株式（その他）	－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	－	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式　　2,937,000	29,370	－
単元未満株式	普通株式　　　　　953	－	－
発行済株式総数	2,937,953	－	－
総株主の議決権	－	29,370	－

②【自己株式等】

該当事項はありません。 

２【役員の状況】

該当事項はありません。 

 第１四半期報告書_20170810152102

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,069,854	789,088
売掛金	671,779	584,185
開発事業未収入金	37,468	66,156
仕掛品	76,033	17,830
前払費用	52,038	65,244
繰延税金資産	79,560	93,183
その他	2,403	3,756
貸倒引当金	△1,003	△751
流動資産合計	1,988,134	1,618,693
固定資産
有形固定資産	100,525	96,263
無形固定資産
ソフトウエア	193,519	230,082
のれん	283,536	276,327
その他	38,446	6,558
無形固定資産合計	515,502	512,969
投資その他の資産	193,978	194,840
固定資産合計	810,006	804,074
資産合計	2,798,141	2,422,767
負債の部
流動負債
買掛金	235,214	103,926
短期借入金	249,721	113,102
1年内返済予定の長期借入金	252,830	230,622
未払金	282,756	242,415
未払法人税等	27,826	11,761
賞与引当金	119,630	88,179
その他	202,603	244,218
流動負債合計	1,370,581	1,034,225
固定負債
長期借入金	440,551	413,598
その他	11,760	11,772
固定負債合計	452,311	425,370
負債合計	1,822,893	1,459,596

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	597,029	597,029
資本剰余金	535,699	300,583
利益剰余金	△157,730	64,934
株主資本合計	974,998	962,547
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	249	623
その他の包括利益累計額合計	249	623
純資産合計	975,248	963,171
負債純資産合計	2,798,141	2,422,767

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
売上高	931,690	1,395,238
売上原価	687,947	1,096,105
売上総利益	243,743	299,133
販売費及び一般管理費	192,162	316,674
営業利益又は営業損失（△）	51,580	△17,541
営業外収益
受取利息	－	5
その他	－	654
営業外収益合計	－	660
営業外費用
支払利息	527	2,225
株式交付費	781	－
支払手数料	500	907
その他	－	43
営業外費用合計	1,809	3,176
経常利益又は経常損失（△）	49,771	△20,057
特別損失
固定資産除却損	－	210
特別損失合計	－	210
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	49,771	△20,267
法人税等	16,357	△10,720
法人税等調整額	－	2,903
四半期純利益又は四半期純損失（△）	33,413	△12,450
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	33,413	△12,450

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年６月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	33,413	△12,450
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△321	373
その他の包括利益合計	△321	373
四半期包括利益	33,091	△12,076
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	33,091	△12,076
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
---	---	---
減価償却費 のれんの償却額	20,187千円 －	24,393千円 7,208

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

当社は、平成28年６月23日付で、東京証券取引所マザーズ市場に上場した際に120,000株の公募増資を実施いたしました。この結果、当第１四半期連結累計期間において資本金及び資本剰余金がそれぞれ60,168千円増加し、当第１四半期連結会計期間末において資本金が553,951千円、資本剰余金が514,944千円となっております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			合計
	IT＆コンサルティ ング事業	アウトソーシン グ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	397,678	534,012	931,690	931,690
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－
計	397,678	534,012	931,690	931,690
セグメント利益	137,870	96,722	234,593	234,593

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
---	---
報告セグメント計	234,593
全社費用（注）	183,012
四半期連結損益計算書の営業利益	51,580

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			合計
	IT＆コンサルティ ング事業	アウトソーシン グ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	788,841	606,396	1,395,238	1,395,238
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－
計	788,841	606,396	1,395,238	1,395,238
セグメント利益	87,153	109,614	196,767	196,767

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

利益	金額
---	---
報告セグメント計	196,767
全社費用（注）	214,308
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△17,541

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年６月30日）
---	---	---
(1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	12円12銭	△4円24銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	33,413	△12,450
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	33,413	△12,450
普通株式の期中平均株式数（株）	2,756,868	2,937,953
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	11円93銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	33,413	－
普通株式増加数（株）	44,192	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１.　当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

２.　当社は、平成28年６月23日に東京証券取引所マザーズ市場に上場しているため、前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、新規上場日から前第１四半期会計期間末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。  

（重要な後発事象）

該当事項はありません。 

２【その他】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20170810152102

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。