Quarterly Report • Oct 29, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Ostvaren gubitak razdoblja od 2.864 tisuća kn
* * * * *
Zagreb, 28. listopada 2021. godine
Za poslovanje društva Viro tvornica šećera d.d. tijekom 2020. i 2021. godine važno je razumijevanje konteksta glavnog poslovnog događaja iz 2019. g. kada je došlo do povezivanja svih hrvatskih šećerana u jedan poslovni sustav - Hrvatsku industriju šećera d.d. (dalje u tekstu HIŠ). To je povezivanje obavljeno u dva koraka. Najprije su sklopljeni ugovori o prodaji imovine i prelasku u HIŠ radnika Viro tvornice šećera d.d. i Sladorane d.o.o. (kojoj je društvo VIRO vlasnik s udjelom 100%). Potom je u drugom koraku došlo do prodaje imovine Tvornice šećera Osijek d.o.o. (TŠO) i prelasku u HIŠ, s punim učinkom od 1. siječnja 2020. godine.
U pogledu operativnog poslovanja, društvo Viro tvornica šećera d.d. od 2020. g. očekivano bilježi značajan pad prometa i poslovnih aktivnosti jer se nekadašnja glavna djelatnost, proizvodnja šećera, s obzirom na prodaju imovine, u cijelosti obavlja u HIŠ-u, kojemu je društvo Viro tvornica šećera, preko povezanog društva Sladorana d.o.o., suvlasnik s udjelom 60%. Tijekom prvog tromjesečja 2021. nastavljen je trend smanjenja obujma operativnih aktivnosti koje su svedene na minimum, s obzirom na prodaju preostalih zaliha.
Kako bi zadržalo povjerenje dobavljača i financijskih institucija, te osiguralo održiv okvir budućeg rada, Društvo dana 30. listopada 2020. g. formalno pokreće postupak predstečajne nagodbe. Rješenjem Suda od 18. prosinca 2020. formalno je otvoren postupak s ciljem postizanja predstečajne nagodbe, te je Društvo nastavilo s redovnim poslovanjem. Navedeni postupak je trenutno u fazi ispitivanja tražbina vjerovnika - 13. listopada 2021. je održano ročište radi ispitivanja tražbina pred Trgovačkim sudom u Zagrebu te se očekuje donošenje rješenja o utvrđenim i osporenim tražbinama.
| Tablica 1. | u kg | |||
|---|---|---|---|---|
| Red. br. |
VRSTA | RAZDOBLJE I-IX 2020. |
I-IX 2021. | INDEX |
| 2 | 3 | 5(4/3) | ||
| 1. | ŠEĆER | 6.061.526 | 93 | |
| 2. | MELASA | ٠ | $\rightarrow$ | |
| 3. | SUHI REZANAC | |||
| 4. | SUHA KUKURUZNA SILAŽA | 121.600 | 1.271.390 | 1.046 |
Iz tablice 1. je vidljivo da je realizacija šećera kao glavnog gotovog proizvoda, očekivano i u trećem tromjesečju 2021. godini minimalna i smanjena za blizu 100% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da nije bilo prenesenih zaliha iz prethodne godine, nije bilo ni prodaje šećera, melase i rezanaca tijekom analiziranog razdoblja u 2021. godini.
$\overline{2}$
Važno je uočiti da zbog promjene statusa društva i prijenosa proizvodnje šećera na novo osnovano društvo već od druge polovice 2019. godine, svi financijski pokazatelji u nastavku, kao i podaci na operativnoj razini poslovanja tromjesečnog razdoblja 2020. i 2021. godine nisu usporedivi, te ih treba uzimati u obzir imajući u vidu ovu promjenu.
U tablici 2. se iznose neki od najznačajnijih pokazatelja poslovanja u promatranom razdoblju:
| Tablica 2. | (iznosi u tisućama kn) | ||
|---|---|---|---|
| POKAZATELJ | RAZDOBLJE | INDEX | |
| I-IX 2020. | I-IX 2021. | ||
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4(3/2) |
| UKUPNI PRIHOD | 34.814 | 4.790 | 14 |
| OPERATIVNI PRIHOD | 19.043 | 3.346 | 18 |
| EBITDA | $-6.148$ | $-2.627$ | |
| EBIT | $-6.984$ | $-3.007$ | |
| DOBIT/GUBITAK RAZDOBLJA | 4.616 | $-2.864$ | |
| SVEOBUHVATNA DOBIT | 4.616 | $-2.864$ | |
| EBITDA MARŽA | $\qquad \qquad \blacksquare$ | ||
| BRUTO PROFITNA MARŽA (operativna marža) | $\qquad \qquad \blacksquare$ | ||
| NETO PROFITNA MARŽA | 13,26 | ||
| POVRAT NA AKTIVU (ROA) | 0,55 | ||
| POVRAT NA KAPITAL (ROE) | 0,73 |
U nastavku ovog Izvješća se iznose detaljniji podaci o računu dobiti i gubitka, bilanci stanja i izvještaj o stanju novčanog tijeka za treće tromjesečje 2021. godine (3Q) u standardnom formatu iskazivanja za trgovačka društva u Republici Hrvatskoj.
| Tablica 3. | iznosi u tisućama kuna | |
|---|---|---|
| $01.01. -$ | $01.01. -$ | |
| 30.06.2020. | 30.06.2021. | |
| PRIHODI | ||
| A) Poslovni prihodi | 25.552 | 3.537 |
| Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 4.361 | 1.872 |
| Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 14.669 | 1.473 |
| Prihodi na temelju upotrebe vlast. proizvoda, robe i usluga | 12 | 1 |
| Ostali poslovni prihodi | 6.510 | 191 |
| B) Financijski prihodi | 9.262 | 1.252 |
| Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima | 7.923 | 240 |
| Ostali prih. s osnove kamata. | 113 | 158 |
| Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 1.226 | 854 |
| Nerealizirani dobici (prihodi)od financijske imovine | 0 | 0 |
| Ostali financijski prihodi | 0 | 0 |
| C) Izvanredni prihodi | ||
| UKUPNI PRIHODI | 34.814 | 4.789 |
| RASHODI | ||
| D) Promj. u zalihama got. proizv. i nedovr. proizv. | 5.825 | 1.785 |
| E) Rashodi | 20.823 | 4.585 |
| Materijalni troškovi | 16.692 | 3.207 |
| Troškovi osoblja | 1.710 | 755 |
| Amortizacija | 836 | 380 |
| Vrijednosno usklađenje i rezerviranja | 0 | 0 |
| Ostali troškovi iz osnovne djelatnosti | 963 | 226 |
| Ostali poslovni rashodi | 622 | 17 |
| F) Financijski rashodi | 3.550 | 1.283 |
| Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima | 604 | 503 |
| Kamate i slični rashodi. | 695 | 0 |
| Tečajne razlike i dr. rashodi | 2.251 | 780 |
| Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 0 | 0 |
| Ostali financijski rashodi | 0 | 0 |
| G) Izvanredni rashodi | 0 | 0 |
| UKUPNI RASHODI | 30.198 | 7.653 |
| DOBIT ILI GUBITAK | ||
| Dobit ili gubitak prije oporezivanja | 4.616 | $-2.864$ |
| Porez na dobit | ||
| Dobit ili gubitak razdoblja | 4.616 | $-2.864$ |
| OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT | ||
| SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 4.616 | $-2.864$ |
Ostvareni ukupni rashodi od 7,653 mil. kuna manji su za 74,66% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Materijalni troškovi smanjeni su za 80,79% i iznose 3,207 mil. kuna. Troškovi osoblja smanjeni su za 55,85%, dok troškovi amortizacije iznose 380 tis. kuna i smanjeni su za 54,55% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
| Tablica 4. | 01.01.2021. | 30.09.2021. |
|---|---|---|
| AKTIVA | ||
| A) Potraživanja za upisani, a neuplaćeni kapital | ||
| B ) Dugotrajna imovina | 539.307 | 538.881 |
| Nematerijalna imovina | ||
| Materijalna imovina | 28.991 | 28.679 |
| Financijska imovina | 475.956 | 476.028 |
| Potraživanja | 34.360 | 34.174 |
| C) Kratkotrajna imovina | 273.204 | 270.697 |
| Zalihe | 2.287 | 525 |
| Potraživanja | 58.372 | 56.979 |
| Financijska imovina | 212.207 | 212.218 |
| Novac na računu i blagajni | 338 | 975 |
| D) Plaćeni troš. bud. razd., nedosp. napl. prihoda | 10.109 | 0 |
| UKUPNO AKTIVA | 822.620 | 809.578 |
| PASIVA | ||
| A) Kapital i rezerve | 634.625 | 631.761 |
| Upisani kapital | 249.600 | 249.600 |
| Rezerve | 382.288 | 385.025 |
| Dobit/gubitak tekuće godine | 2.737 | $-2.864$ |
| B ) Rezerviranja | 6.864 | 6.864 |
| C) Dugoročne obveze | ||
| D) Kratkoročne obveze | 181.039 | 170.952 |
| E) Odg. plaćanje troš. i prihod bud. razdoblja | 92 | |
| UKUPNA PASIVA | 822.620 | 809.578 |
| Izvanbilančna evidencija | 8.529 | 8.529 |
Tablica 5.
| (iznosi u'000 kn) | ||||
|---|---|---|---|---|
| ------------------- | -- | -- | -- | -- |
| $(1211031 \text{ u } 000 \text{ m})$ | |
|---|---|
| POZICIJA | IZNOS |
| 1 | $\overline{2}$ |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |
| Dobit prije oporezivanja | $-2.864$ |
| Usklađenja: | 380 |
| Amortizacija | 380 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu | $-2.484$ |
| Promjene u radnom kapitalu: | 3.187 |
| Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | $-9.817$ |
| Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 1.579 |
| Povećanje ili smanjenje zaliha | 1.761 |
| Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 9.664 |
| II. Novac iz poslovanja | 703 |
| Novčani izdaci za kamate | |
| Plaćeni porez na dobit | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 703 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | |
| Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | |
| Novčani primici od kamata | 74 |
| Novčani primici od dividendi | |
| Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 74 |
| Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | $-68$ |
| Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | |
| Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | $-72$ |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | $-140$ |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | $-66$ |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih |
|
| instrumenata | |
| Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | |
| Ostali primici od financijskih aktivnosti | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | |
| Novčani izdaci za otpl. glavnice kredita, pozajmica i dr. posudbi i | |
| dužničkih finan. instrumenata | |
| Novčani izdaci za isplatu dividendi | |
| Novčani izdaci za financijski najam Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog |
|
| (upisanog) kapitala | |
| Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA | 637 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 338 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA | 975 |
Ovom izjavom, sukladno čl. 410. Zakonu o tržištu kapitala izjavljujem da je prema našem najboljem saznanju
U Virovitici, 27.10.2021. godine
ODGOVORNA OSOBA PREDSJEDNIK UPRAVE:
Željko Zadro, dipl.oec
o Rešić, član uprave
| Prilog 1. | ||
|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 30.9.2021 do |
|
| Godina: | 2021 | |
| Kvartal: | 3 | |
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||
| Matični broj (MB): 01650971 |
Oznaka matične države HR članice izdavatelja: |
|
| Matični broj 010049135 subjekta (MBS): |
||
| Osobni identifikacijski 04525204420 broj (OIB): |
5493006LGN8RLWC2UL05 LEI: |
|
| Šifra 1569 ustanove: |
||
| Tvrtka izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: 10000 |
ZAGREB | |
| Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 269 g | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Internet adresa: www.secerana.hr | ||
| Broj zaposlenih (krajem) 7 izvještajnog razdoblja): |
||
| Konsolidirani izvještaj: KN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | |
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| Knjigovodstveni servis: Ne |
(Da/Ne) | |
| Osoba za kontakt: ZDENKA SMOJVER | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |
| Telefon: 033 840 122 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Revizorsko društvo: | ||
| (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: |
||
| (ime i prezime) |
u kunama Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. Na izvještajni datum AOP Zadnji dan prethodne Naziv pozicije tekućeg razdoblja poslovne godine oznaka $\overline{2}$ $\overline{1}$ $\overline{\mathbf{z}}$ $\overline{4}$ A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL $001$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) $002$ 539.307.127 538.880.831 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 $\overline{0}$ $\Omega$ 1. Izdaci za razvoj 004 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver $\overline{0}$ 005 $\mathbf{0}$ i ostala prava 006 3. Goodwill $\overline{0}$ $\overline{0}$ 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 $\Omega$ $\mathbf{0}$ 5. Nematerijalna imovina u pripremi $008$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ 6. Ostala nematerijalna imovina $\overline{0}$ $009$ $\overline{0}$ II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) $010$ 28.991.059 28.679.430 1. Zemljište $011$ 23.538.630 23.538.630 2. Građevinski objekti 1.542.251 1.330.864 $012$ 3. Postrojenja i oprema 516.415 506.792 013 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina $014$ $\mathbf 0$ $\Omega$ 5. Biološka imovina 015 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\overline{017}$ 2.230.095 2.230.095 7. Materijalna imovina u pripremi $9.300$ 8. Ostala materijalna imovina 018 9.300 1.154.368 $\overline{019}$ 1.063.749 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 475.955.797 476.027.769 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 407.591.595 407.589.506 $021$ 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe $022$ $\Omega$ $\Omega$ 64.983.408 64.983.408 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim 024 $\mathbf 0$ $\Omega$ interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih $\overline{0}$ 025 $\mathbf{0}$ sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim $\overline{O}$ 026 $\Omega$ sudjelujućim interesom $\overline{027}$ 18.037 7. Ulaganja u vrijednosne papire 18.135 $\overline{028}$ 3.362.659 3.436.818 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela $\overline{029}$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ 030 $\overline{\circ}$ 10. Ostala dugotrajna financijska imovina $\overline{\circ}$ IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 34.360.271 34.173.632 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe $032$ 34.360.271 34.173.632 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 3. Potraživanja od kupaca 034 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 4. Ostala potraživanja 035 $\overline{\mathbf{0}}$ $\overline{0}$ V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 $\overline{0}$ $\overline{0}$ C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 273.203.789 270.697.457 037 I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 2.286.518 038 524.743 1. Sirovine i materijal 69.332 $71.154$ 039 2. Proizvodnja u tijeku 040 $\overline{\circ}$ $\overline{\mathfrak{o}}$ 3. Gotovi proizvodi 1.792.104 041 7.454 4. Trgovačka roba $\overline{042}$ 298.558 297.969 5. Predujmovi za zalihe 043 126.524 148.166 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 7. Biološka imovina $\overline{0}$ $\overline{0}$ 045 II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 58.372.020 56.979.553 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 47.733.745 047 49.415.619 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom $048$ $\overline{0}$ $\overline{0}$ 8.088.247 3. Potraživanja od kupaca 049 7.075.345 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 050 $\overline{0}$ $\overline{0}$ 5. Potraživanja od države i drugih institucija $051$ 2.209.126 148.797
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 340.902 | 339.792 |
|---|---|---|---|
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 212.207.268 | 212.218.082 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | $\Omega$ | |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 211.684.402 | 211.684.834 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | O | |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 058 | 0 | 0 |
| sudielujućim interesom | |||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 059 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
060 | $\Omega$ | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 522.866 | 533.248 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | $\Omega$ | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 337.983 | 975.079 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 10.109.377 | |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 822.620.293 | 809.578.288 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 8.529.182 | 8.529.182 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 634.624.922 | 631.760.826 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 249.600.060 | 249.600.060 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 10.368.101 | 10.368.101 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 51.100.618 | 51.100.618 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 12.480.003 | 12.480.003 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 38.620.615 | 38.620.615 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||
| (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 320.818.688 | 323.556.143 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 320.818.688 | 323.556.143 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | $\Omega$ | |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 2.737.455 | $-2.864.096$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 2.737.455 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 2.864.096 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | $\Omega$ | |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 6.864.467 | 6.864.468 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 $\Omega$ |
0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) |
096 | 6.864.467 | 6.864.468 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 097 098 |
0 0 |
0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih |
100 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 0 | $\mathsf{O}\xspace$ |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | $\overline{0}$ |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | $\mathsf{O}\xspace$ |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | $\mathsf{O}\xspace$ |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | $\overline{0}$ |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | ||
|---|---|---|---|
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 181.038.870 | 170.951.552 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 709 | 3.388.673 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 1.201.057 | 1.201.058 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | Ω | |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 18.198.902 | 18.198.902 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 49.588.207 | 49.318.153 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 648.203 | 648.321 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 100.416.411 | 97.238.663 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 44.327 | 64.166 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 179.435 | 163.346 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 30.963 | 30.963 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 10.730.656 | 699.307 |
| E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA |
124 | 92.034 | 1.442 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 822.620.293 | 809.578.288 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 8.529.182 | 8.529.182 |
Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
u kunama
| ODVEZIJIN. VINO TVONNICA SECENA 0.0. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| $\overline{2}$ | $\overline{3}$ | $\overline{4}$ | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 25.551.684 | 12.702.892 | 3.536.948 | 1.634.372 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 4.360.941 | 3.921.012 | 1.871.928 | 1.155.474 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 14.668.478 | 2.833.510 | 1.473.112 | 305.318 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 12.372 | 3.652 | 1.088 | 568 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | $\Omega$ | |||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 6.509.893 | 5.944.718 | 190.820 | 173.012 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 26.648.071 | 8.134.502 | 6.370.016 | 1.955.332 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 5.825.193 | 504.195 | 1.784.650 | $\mathbf{O}$ |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 16.691.753 | 6.323.053 | 3.206.932 | 1.474.209 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 140.283 | 16.107 | 10.772 | 2.788 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 12.864.370 | 5.983.114 | 1.965.260 | 1.262.695 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 3.687.100 | 323.832 | 1.230.900 | 208.726 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 1.710.432 | 315.108 | 755.438 | 292.209 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 941.399 | 175.483 | 464.169 | 178.853 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 526.783 | 94.996 | 189.570 | 74.079 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 242.250 | 44.629 | 101.699 | 39.277 |
| 4. Amortizacija | 017 | 835.863 | 268.992 | 379.689 | 128.067 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 962.598 | 503.088 | 226.259 | 72.879 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | $\Omega$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\overline{0}$ |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | $\overline{0}$ | 0 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ |
| f) Druga rezerviranja | 028 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 622.232 | 220.066 | 17.048 | $-12.032$ |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 9.262.145 | 2.895.501 | 1.252.642 | 190.636 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathbf 0$ |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 6.691.249 | 1.177.344 | 536 | 181 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 1.231.482 | 1.231.482 | 239.962 | 30.312 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | ||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 113.495 | 37.974 | 158.235 | 102.174 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 1.225.919 | 448.701 | 853.909 | 57.969 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | 0 | $\mathbf 0$ |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 3.550.160 | 836.107 | 1.283.670 | 111.284 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar | |||||
| grupe | 042 | 24.302 | 5.897 | $\mathbf{0}$ | |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 580.053 | 255.895 | 503.150 | $\mathbf 0$ |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 694.818 | 190.489 | 98 | $\mathbf{0}$ |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 2.250.987 | 383.826 | 780.422 | 111.284 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | $\mathbf 0$ | $\circ$ | 0 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | $\Omega$ | $\Omega$ | 0 | $\mathbf 0$ |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM INTERESOM |
049 | 0 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | $\mathbf 0$ | $\circ$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | $\Omega$ | 0 | $\mathbf{0}$ |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | $\Omega$ | $\Omega$ | 0 | $\mathbf 0$ |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 34.813.829 | 15.598.393 | 4.789.590 | 1.825.008 |
| UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) Х. |
054 | 30.198.231 | 8.970.609 | 7.653.686 | 2.066.616 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 4.615.598 | 6.627.784 | $-2.864.096$ | $-241.608$ |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 4.615.598 | 6.627.784 | $\Omega$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $-2.864.096$ | $-241.608$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ |
|---|---|---|---|---|---|
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 4.615.598 | 6.627.784 | $-2.864.096$ | $-241.608$ |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 4.615.598 | 6.627.784 | $\Omega$ | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | $\overline{0}$ | $-2.864.096$ | $-241.608$ | |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | $\overline{0}$ | |||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 4.615.598 | 6.627.784 | $-2.864.096$ | $-241.608$ |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 4.615.598 | 6.627.784 | $\Omega$ | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | $\Omega$ | $\Omega$ | 2.863.824 | 241.336 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) |
071 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 072 073 |
$\Omega$ 4.615.598 |
$\Omega$ 6.627.784 |
$\mathbf{0}$ $\Omega$ |
$\overline{0}$ $\Omega$ |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | $\mathbf{0}$ | |||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | 2.864.096 | 241.608 | |||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | $\vert 0 \vert$ | $\overline{0}$ | $\Omega$ | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 4.615.598 | 6.627.784 | $-2.864.096$ | $-241.336$ |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | |||||
| $ 80 + 87\rangle$ | 079 | $\Omega$ | |||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | O | O. | $\Omega$ | |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | Ω | |||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | ||||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | O | U | ||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ | |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | $\Omega$ | $\overline{0}$ | |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088) |
086 | Π | |||
| do 095) | 087 | n | C | 0 | |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | Ω | $\Omega$ | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | $\mathbf 0$ | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | 0 | $\bf 0$ |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 | $\mathsf{O}\xspace$ |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP $080+087 - 086 - 096$ |
097 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 098 | 4.615.598 | 6.627.784 | $-2.864.096$ | $-241.336$ |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 099 | $\overline{0}$ | $\vert 0 \vert$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| oznaka $\overline{2}$ |
3 | $\overline{\bf 4}$ | |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 4.615.598 | $-2.864.096$ |
| Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 835.863 | 379.689 |
| a) Amortizacija | 003 | 835.863 | 379.689 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 004 | ||
| materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno |
|||
| uskladenje | 005 | ||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | 0 | 0 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | $\Omega$ | |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom | |||
| kapitalu (AOP 001+002) | 011 | 5.451.461 | $-2.484.407$ |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | $-20.523.491$ | 3.187.841 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -43.190.826 | $-9.817.263$ |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 21.438.386 | 1.579.106 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 8.416.061 | 1.761.775 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | $-7.187.112$ | 9.664.223 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | $-15.072.030$ | 703.434 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | ||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | 020 | $-15.072.030$ | 703.434 |
| do 019) | |||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | 021 | 35.851.880 | 0 |
| imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 55.769 | 73.694 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | O | |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti |
025 026 |
55.372 | $\mathbf{0}$ $\Omega$ |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do | |||
| $ 026\rangle$ | 027 | 35.963.021 | 73.694 |
| $-629.488$ | $-68.060$ | ||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | ||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | $\mathbf 0$ |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | $-36.088.941$ | $-71.972$ |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | $-36.718.429$ | $-140.032$ |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | |||
| $027 + 033$ | 034 | $-755.408$ | $-66.338$ |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | $\Omega$ |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | |||
| instrumenata | 036 | Ω | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 18.295.704 | $\circ$ |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | $\overline{0}$ |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do | 039 | 18.295.704 | $\bf{0}$ |
| (038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i |
|||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | $\circ$ |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | $\overline{O}$ |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 043 | 0 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | $-4.200.000$ | $\mathbf 0$ |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | $-4.200.000$ | $\bf{0}$ |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP $039 + 045$ |
046 | 14.095.704 | $\bf{0}$ |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | |||
| 020+034+046+047) | 048 | $-1.731.734$ | 637.096 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 1.826.193 | 337.983 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP $048 + 049$ |
050 | 94.459 | 975.079 |
u kunama
| TVIFSTAIN- | PROMJENAMA | KAPITAL | Ē | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 202 | 음 | 30.9.202 | ||||||||||
| Opa postoja | - Age - Semical (Agentin) Kapitalie razeva Zen - Semin Rapha |
|||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine the računovodstvenih politika |
588 | 249 600.060 | 10:368.101 | $\frac{6}{3}$ | 0.00 | $8^{\circ}$ 8 |
S $\bar{\mathbb{R}}$ |
|||||||||
| ispravak pogreški Stanje na dan početka: prothodne poslovne godine . (prepravljeno) (ACP 01 do |
$\overline{a}$ | 0000 | B. | 0.0.0.0 | B ā |
|||||||||||
| Dobri/gubrak razdoblja | 58 | 249.600.000 | 10.366.101 | $O$ $O$ | $\circ$ $\circ$ | 2.737 | ä | |||||||||
| ijene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i stenjalne imovine Tečajne razlike iz preračuna inczemnog poslovanja ě |
tg | $\circ$ | ||||||||||||||
| ovine prema fer Dobitak, ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja Insancijske im ednosti kroz ostalu svedbuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
$\overline{\bf s}$ | |||||||||||||||
| Dobtak ili gubitak s osnove učinkovite zaštitle novčanog toka | និ | e | ||||||||||||||
| Dobriak ili gubitak s osnove učinkovite zaklite neto ulaganja u inozemstvu |
$\overline{\phantom{a}}$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||||||||||
| Udio u ostaloj sveobuhratnoj dobrivlgubriku društava povezanih sudjeliujućim interesom |
÷ | $\circ$ | ||||||||||||||
| Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Porez na transakcije priznate drektno u kapitalu Ostale nevlasničke promjene kapitala |
$\begin{array}{ccccc}\n\text{2} & \text{3} & \text{4} & \text{5} & \text{6}\n\end{array}$ | 0.00 | 0.0.0 | 0000 | ||||||||||||
| imanjenje temeljnog (upranog) kapitala (osim u postupiu predstečajne dba i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
$\ddot{z}$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||||||||||
| anjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | $\overline{\mathbf{e}}$ | $\circ$ | ||||||||||||||
| dobiti en Bojeparu ejepidey (douesidn) Boujauus) eluellae |
$\overline{\phantom{a}}$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||||||||||
| Otkup vlastitih dionica/udjela | $\circ$ | 00000000 | ||||||||||||||
| Uplate članova/dioničara | 222722 | $\circ$ $\circ$ |
000000 | 0.0000000 | 000000 | |||||||||||
| Ostale raspodjete i isplate članovima/dioničarima isplata udjeta u dobri/dividende |
$\circ$ | |||||||||||||||
| ecanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu å |
$\circ$ | |||||||||||||||
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 | $\overline{\mathbf{a}}$ | 249.600.090 | 10.368.101 | š | PA | ã ā B |
||||||||||
| JATAK IZVJESTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzatnik ob | MSF1-0) | |||||||||||||||
| OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 66 14) |
25 | $\circ$ | ||||||||||||||
| SYEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
R | |||||||||||||||
| TRANSAKCUE S VLASMCIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
$\boldsymbol{n}$ | |||||||||||||||
| wée razdob | ||||||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 249 600 650 | 10.000.01 | g | $\frac{1}{2}$ o 3 323 |
g 20140 |
|||||||||||
| ene računovodstvenih politika Ispravak pogreśki Prot |
888 | $\frac{6}{6}$ o o | 000 | 0.00000000 | 000 | 000 | $\begin{array}{ c c c c c c c c c c c c c c c c c c c$ | |||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (propravljeno) (AOP 28 do 30) | $\overline{\nu}$ | 249.600.060 | 10.308.101 | e | 634.624 | |||||||||||
| Tečajne razlike iz preračuna incizemnog poslovanja Dobtligubitak razdoblja |
$\mathbbm{Z}$ $\mathbbm{Z}$ | $\vec{c}$ | $O$ $O$ | 0,0,0 | 0000000 | $O$ $O$ | $8^{\circ}$ | $-2.86$ | ||||||||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugobajne materijalne i nematerijalne imovine |
$\overline{\mathbf{a}}$ | 0.000 | ||||||||||||||
| cvine prema fer Dobitak ili gubitak e osnove naknadnog vrednovanja financijske |
$\frac{16}{16}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ||||||||||||
| Dobtak ili gubtak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | $\mathcal{B}$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
$\overline{\mathfrak{p}}$ | |||||||||||||||
| powszanih sudjekujućim interesorn Aktuarski dobioligubici po planovima definiranih primanja Udio u ostaloj sveobuhratnoj dobridgubitku društara |
R | ۰ | ||||||||||||||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala | 38 | 00 | $O$ $O$ $O$ | 000 | ||||||||||||
| Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | $\overline{\mathbf{q}}$ | $\circ$ | ||||||||||||||
| manjenje temeljnog (upsavog) kapitala (osim u postupiu predstočajne Ste i nastalog minvesitranjem dobit) |
$\overline{\mathbf{u}}$ | |||||||||||||||
| edocara enjestikera ukazisa u slangski (ponsangu) ponjeme magodne | $\overline{\overline{u}}$ | |||||||||||||||
| Smanjenje temeljnog (opisanog) kapitala nastalog reimestiranjem dobiti | $\frac{1}{4}$ | $\circ$ | $\overline{\circ}$ | |||||||||||||
| Olkup vlastitih dionica/udjela Uplate članova/diomčara |
\$ | 0.0.0.0.0 | ō G |
00000 | 000000 | 0000000 | 00000 | |||||||||
| Isplata udjela u dobřiších/dende Ostale raspodjele i isplate člano |
$\overline{\mathbf{u}}$ \$ |
|||||||||||||||
| jenos po goddinjem rasporedu ă |
98 | $\overline{\circ}$ | ||||||||||||||
| Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 recanje rezervi u postupku predstećajne nagodbe å |
||||||||||||||||
| ОБАТАК IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (рорилјача робитећи обу ś |
the base of $\overline{\omega}$ |
249.600.000 MSF1-3) |
10,368,101 | 38.620 | ā | |||||||||||
| LOSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUČEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
S | |||||||||||||||
| SVEOBUHVATNA DOBIT ILI QUBITAX TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
$\boxtimes$ | |||||||||||||||
| TRANSAKCUE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: VRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
OIB: 04525204420
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021.-30.09.2021.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije.
naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, siedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d., Zagreb, Ulica grada Vukovara 269 g 01650971 $MB:$ $OIB$ 04525204420 Država osnivania: Hrvatska
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 30.09.2021.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu je dano u sklopu Međuizvještaja o poslovanju za razdoblje 01.01.2021. do 30.09.2021. godine,
b) financijski izvještaji VIRO TVORNICE ŠEĆERA d.d.za 3Q 2021. dostupni su na www.secerana.hr, www.hanfa.hr, www.zse.hr.
c) u financijskim izvještajima za 3Q 2021. godine primjenjivale su se iste računovodstvene politike kao i za isto razdoblje prethodne godine,
d) financijski izvještaji za 30 2021. godine nisu revidirani.
e) prosječan broj zaposlenih radnika iznosi 6
f) udio vlasništva u temeljnom kapitalu: Sladorana d.o.o., Županja, 100%, VIRO-KOOPERACIJA d.o.o., Županja 100%, VIRO BH d.o.o.,
Grude BIH i udio vlasništva Sladorane d.o.o u temeljnom kapitalu Slavonija Županja d.d. iznos
g) značajniji poslovni događaji u promatranom razdoblju, objašnjeni su u Međuizvještaju uprave.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.