Viro Tvornica ŠEĆERA d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2020

Virovitica, 30.10.2020. godine

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 01.01 .- 30.09. 2020. GODINE

Viro tvornica šećera d.d. i društva uključena u konsolidaciju (Grupa) je u promatranom razdoblju 2020. godine ostvarila ukupne konsolidirane prihode u iznosu od 81.148.084 HRK, što je za 85,85% manje od ukupnih prihoda u istom razdoblju 2019. godine. Ukupni poslovni prihodi iznose 78.149.029 HRK, a financijski prihodi iznose 2.999.055 HRK.

Ukupni konsolidirani rashodi u promatranom razdoblju 2020. godine iznose 127.270.700 HRK što je za 79,66% manje od konsolidiranih rashoda u istom razdoblju 2019. godine. Konsolidirani troškovi osoblja smanjeni su za 84,22% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i iznose 5.878.306 HRK. Konsolidirani troškovi amortizacije Grupe su se smanjili za 88,05% i iznose 3.140.212 HRK.

Grupa je u razdoblju 01.01.-30.09.2020. godine, nakon pokrića svih rashoda, ostvarila gubitak razdoblja u iznosu od 46.122.616 HRK.

Dugoročne obveze Grupe smanjene su za 7,61% dok su kratkoročne obveze smanjene za 19,81% u usporedbi sa stanjem obveza na kraju prethodne godine.

Udio vlasništva tvrtke Viro tvornica šećera d.d. Zagreb u temeljnom kapitalu tvrtke Sladorana d.o.o. Županja iznosi 100 posto, dok udio vlasništva tvrtke Sladorana d.o.o. Župania u temelinom kapitalu tvrtke Slavonija Županja d.d. Županja iznosi 85,36 posto.

Viro tvornica šećera d.d. Zagreb ima 100 posto udjela u temeljnom kapitalu tvrtke Viro-kooperacija d.o.o., Županja te 100 posto udjela u temeljnom kapitalu tvrtke Viro BH d.o.o. Grude, Bosna i Hercegovina.

IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA ZA 3Q 2020. GOD.

Ovom izjavom, sukladno čl. 468. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) izjavljujem da je prema našem najboljem saznanju

• set konsolidiranih financijskih izvještaja VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d., Zagreb i društava uključenih u konsolidaciju za razdoblje 01.01 -30.09.2020. godine, koji je sastavljen uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.
• Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz rezultata poslovanja i položaj Grupe uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.

U Zagrebu, 30.10.2020. godine

ODGOVORNE OSOBE: PREDSJEDNIK UPRAVE:

Żeljko Zadro, dipl.oec.

CLAN UPRAVE: Darko Krstić, dipl.oec.

TVORNICA.

LAN UPRAVE:

Ivo Rešić, mr.sc.

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2019	do	30.9.2020
Godina:		2020
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	01650971	Oznaka matične države	članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	010049135
Osobni identifikacijski broj (OIB):	04525204420		LEI:	5493006LGN8RLWC2UL05
Sifral ustanove:	1569
	Tvrtka izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEČERA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 269G
Adresa e-pošte: info@scerana.hr
	Internet adresa: www.secerana.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	61
Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	SLADORANA d.o.o.			ULICA GRADA VUKOVARA 269G, ZAGREB 03307484
	SLAVONIJA ŽUPANJA d.d.			J. J. STROSSMAYERA 65, ŽUPANJA 01841009
	VIRO-KOOPERACIJA d.o.o.			ŠEĆERANA 63, ŽUPANJA 02835398
	VIRO BH d.o.o.			HRVATSKIH BRANITELJA 21, GRUDE, BIH 4-01-0029-1
Knjigovodstveni servis: Ne Ne (Da/Ne)				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: DRAGIĆ NEVENA
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01 2369 773
	Adresa e-pošte: nevena.dragic@secerana.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2020

			u kunama
Obveznik: VIRO TVORNICA SECERA d.d. Na izvještajni datum
Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	8	प
A) POTRAZIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	479.261.440	432.699.996
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	43.427	20.564
1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	004	O	0
i ostala prava	005	43.427	20.564
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	130.346.982	91.818.258
1. Zemljište	011	31.371.420	31.161.450
2. Građevinski objekti	012	43.839.267	41.310.719
3. Postrojenja i oprema	013	17.224.859	14.827.074
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	274.686	709.049
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	33.930.280	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.386.376	2.580.492
8. Ostala materijalna imovina	018	44.900	44.900
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.275.194	1.184.574
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	348.602.281	306.347.868
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	343.392.343	301.685.890
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim		0	0
sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	350.558	272.303
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	4.859.380	4.389.675
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAZIVANJA (AOP 032 do 035)	039	268.750	34.513.306
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	34.393.510
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	O	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	268.750	119.796
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	158.800.506	106.685.425
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	42.910.161	32.897.448
1. Sirovine i materijal	039	10.783.860	1.810.189
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	8.466.349	5.522.607
4. Trgovačka roba	042	21.614.897	19.934.845
5. Predujmovi za zalihe	043	2.045.055	5.629.807
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	046	109.092.006	68.992.420
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	87.076.398	45.835.783
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	17.053.899	17.965.678
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	O	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.657.636	4.269.682

6. Ostala potraživanja	052	1.304.073	921.277
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	4.056.996	2.952.250
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	411.395	19.052
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	080	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	3.645.601	2.933.198
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	2.741.343	1.843.307
D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	1.835.524	2.009.916
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	639.897.470	541.395.337
F) IZVANBILANCNI ZAPISI	066	1.173.854.111	1.146.255.897
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	335.484.285	288.094.136
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	249.600.060	249.600.060
II. KAPITALNE REZERVE	069	10.368.101	10.368.101
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	51.178.531	51.178.531
1. Zakonske rezerve	071	12.532.960	12.532.960
2. Rezerve za vlastite dionice	072	38.620.615	38.620.615
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	075	24.956	24.956
	076	0	0 0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0 O	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078		0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079 080	0 0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	081	-123.719.156	18.985.066
VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 1. Zadržana dobit	082	0	18.985.066
2. Preneseni gubitak	083	123.719.156	0
VII. DOBITILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	143.971.752	-46.343.112
1. Dobit poslovne godine	085	143.971.752	0
2. Gubitak poslovne godine	086	0	46.343.112
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	4.084.997	4.305.490
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	5.124.119	11.731.769
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	0839	O	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	368.150	368.149
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	4.755.969	11.363.620
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	14.533.863	13.427.703
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	96.670	97.990
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	6.776.858	6.869.378
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	7.660.335	6.460.335
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	284.449.330	228.091.138
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	1.039.739	299.451

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	18.071.401
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	19.405.577	15.174.029
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	77.312.923	65.893.707
7. Obveze za predujmove	114	7.561.294	2.457.583
8. Obveze prema dobavljačima	115	158.478.191	120.435.470
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	468.801	380.202
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	19.767.663	4.063.294
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	30.963	30.963
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	384.179	1.285.038
E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUČEGA RAZDOBLJA	122	305.873	50.591
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	639.897.470	541.395.337
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	1.173.854.111	1.146.255.897

RACUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2020 do 30.09.2020

u kunama

Obveznik: VIRO TVORNICA SECERA d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje Kumulativ
	oznaka 2	Kumulativ 3	Tromjesečje 4	5	Tromjesečje 6
POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	545.080.533	179.209.378	78.149.029	22.898.732
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	8.950.774	1.980.171	24.778.694	8.599.809
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	527.107.706	174.542.606	43.335.346	7.529.342
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	60.423	14.670	38.023	9.681
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	57.200	16.131	2.132.798	367.495
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	8.904.430	2.655.795	7.864.168	6.392.405 25.241 Of 7
POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	વાજરી	603.256.309	192.758.466 25.051.525	75.519.400 2.952.048	-1.019.725
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132 133	122.574.031 397.936.401	137.291.653	52.395.305	13.925.154
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i matenjala	134	228.813.895	46.454.912	13.822.941	3.290.939
b) Troškovi prodane robe	135	143.306.538	80.519.213	28.091.236	7.111.116
c) Ostali vanjski troškovi	136	25.815.968	10.317.528	10.481.128	3.523.099
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	37.247.021	11.719.826	5.878.306	1.819.061
a) Neto place i nadnice	138	23.665.016	7.338.755	3.577.883	1.120.818
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	8.503.248	2.734.053	1.478.182	44.034
c) Doprinosi na plače	140	5.078.757	1.647.018	822.241	254.209 1.007.856
4. Amortizacija	141	26.272.215	6.925.195 6.693.268	3.140.212 1.959.252	819.454
5. Ostali troškovi	142 143	12.553.256 0	0	8.622.917	8.622.917
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	8.622.917	8.622.917
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0 0	O O	0
t) Druga rezerviranja	152	0 6.673.385	5.071.999	571.360	66.300
8. Ostali poslovni rashodi	153 154	28.416.518	1.270.124	2.999.055	776.517
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih				0	0
sudjelujućim interesima	156	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	226.737	-6.247	27.947	19.051
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	74.672	41.667	1.234.583	160.811
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	258.976	72.124	146.972	48.793
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	76.213	53.554	77	10
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	2.259.207	266.292 0	1.533.667 0	533.252 0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0 25.520.713	842.734	55.809	14.600
10. Ostali financijski prihodi	164 165	22.359.252	6.619.656	4.704.708	1.065.601
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	166	0	0	0	0
grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	121.989	365	580.248	255.939
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	18.290.125	6.079.344	1.299.753	350.173
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	1.603.232	539.947	2.790.796	459.488
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	O	0	O	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	O	0	O	0
7. Ostali financijski rashodi UDIO U DOBITI OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM	172 173	2.343.906 0	0 0	33.911 0	1 0
INTERESOM		0	O	O	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	174 175	O	0	47.046.592	25.283.831
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) X.	1777	573.497.051	180.479.497	81.148.084	23.675.249
UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	625.615.561	199.373.122	127.270.700	51.590.449
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	-52.118.510	-18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	O	O	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	-52.118.510	-18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
XII. POREZ NA DOBIT	182	O	0	0	0 -27.915.200
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	-52.118.510 O	-18.893.625 0	-46.122.616 0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184 185	-52.118.510	-18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)	186	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	O	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	197
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	O
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	-52.118.510	-18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	-51.643.365	-18.719.686	-46.343.112	-27.896.702
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	-475.145	-173.939	220.496	-18.498
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	52.118.510	18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA			0		O
(AOP 204 do 211)	203	0		O
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	O	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	205	0	0	0	0
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske	206	0	0	0	0
imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	208	0	0	0	0
inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	209	0	0	0	0
sudjelujućim interesom 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	O	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	212	0	0	O	0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-
212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	52.118.510	18.893.625	-46.122.616	-27.915.200
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	52 1 8 310	-18 898 625	-46.122.616	27 31 5 200
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	-51.643.365	-18.719.686	-46.343.112	-27.896.702
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	-475.145	-173.939	220.496	-18.498

IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 30.09.2020.

u kunama

Obveznik: VIRO TVORNICA SECERA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	lsto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	2		A
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	-52.118.510	-46.122.616
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	26.272.215	3.140.212
a) Amortizacija	003	26.272.215	3.140.212
b) Dobici i gubici od prodaje i vnjednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e) Rashodi od kamata	007	0	0
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i			0
gubitke	010	0
l. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	-25.846.295	-42.982.404
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	243.846.202	-27.97 3.694
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	70.966.984	-41.428.492
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-79.049.330	6.490.821
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	196.465.586	14.487.638
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	55.462.962	-7.523.661
ll. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	217.999.907	-70.956.098
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	0
5. Plačeni porez na dobit	019	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	217.999.907	-70.956.098
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	10.678.367	36.806.978
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0
3. Novčani primici od kamata	023	7.124.371	55.769
4. Novčani primici od dividendi	024	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	513.166
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	4.767.588	282.826
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do	027	22.570.326	37.658.739
026)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-25.948.179	-836.142
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	-14.215
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-2.807.722	-35.042.97
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032)	033	-28.755.901	-35.893.328
B) NETO NOVCANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)	034	-6.185.575	1.765.41
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih
instrumenata	036	0	47.046.592
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	120.294.089	26.057.219
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	1.900.000	93.840
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do
038)	039	122.194.089	73.197.651
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	-324.599.468	-405.000
dužničkih financijskih instrumenata
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-259.453	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	043	-610.935	0
(upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
	044	-3.903.577	-4.500.000
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-329 373 433	-4.905.000
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-207.179.344	68.292.65
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0
D) NETO POVECANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	4.634.988	-898.036
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	4.836.521	2.741.343
F) Novac I Novcani EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	020	9.471.509	1.843.307

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Opis posletje	AOP				Receive dionica					Zadržana dobit / pranosomi gubitak	Dobit / gubitak Pozlovne gedina	Tags: Trans		Pro Time
stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvensh politika odno razdoblje	20 01	000 000 BT	10.368.101	12.532.980	39.231.550		17.450			-26.654.267	-96.454.000	168.641.860	5.022.342
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine {prepravljeno} (AOP 01 Ispravak pogreški	03 04		10 368.101	12.632.900	39.231.550		17.54			-26.654.207	-99.454.000	188 641 000	5.022.342	193,604.2
Dobiliguoitak razdoblja 03)	05 80										143.971.752	143.971.752	-874.132	143.097.0
Promjene revalozizacijekih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine Tećajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	07										10
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja Inancijske imovine raspoložive za prodaju	08
Dobitak ili gubitak s osnove ućinkovite zašlite novčanog toka	8
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozernstvu	10
Aktuarski dobici po planovima definiranih primanja Udlo u ostaloj sveobuhvatnoj dobitvigubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11 12
Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu Ostale nevlasničke promjene kapitala	13 14									-96 454 000	96.454.000
Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osm reinvesticanjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15
Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16
Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstećajne nagodbe Otkup vlastitih dionica/udjela	17 18
leplata udjela u dobitildividende Ostale raspodjele vlasnicima	10				-610,935							-610,935
Prijenos u pozicije rezervi po godisnjem rasporedu	20 21									-610 889		-510.889	-03 213
Povećanje rezervi u postupku predstačajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdobilja prethodne poslovne godine (04	22
PDATAK IZVJESTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik o	k pri 23	MST	10.368	12.532	38,620.6					-123.710.156	143.971.757	331.300.288	4 CRA	198
OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24									-08,454 000	DB 454.000	7.600
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) -- --	25						7.500			-96.454.000	240.425.752	143.979.252	-874.132	143,105.1
TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) kuće razdoblja	26				-610.931					-010 889		·1.221.824	-83.213	-1.285 0
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	27 પ્રદ	49.600.060	10,368.101	12.532.950	38.620.615		24.968			-123.719.156	143.971.752	31,300 288	4 084 997
Promjene računovodstvenih politika lspravak pogreski	2
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	ot		101 10.368							-123,719,156	143 971 752	331,399, 268	4.084.997	335.484.2
Tećajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Dobit/gubitak rezdoblja	32 31										-46 343 112	-46 343 112	400 220)	-46,122.6
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitvigubitku društava	37
povezanih sudjelujućim interesom Aktuarski dobici/gubici po planovilna definiranih primanja	38
Porez na transakcije priznate direktno u kapitaku Ostale nevlasničke promjene kapitala	40 30									143.971.752	-143.971.752
Povećanje/smanjenje Iemeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstećajne nagodbe)	41
Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem
Bobal	42
Povećarije tameljnog (upisanog) kapitala u postupku predstećajne nagodbe	43
Otkup vlastitih dionica/udjela lsplata udjela u dobiti/dividende	45 44
Ostale raspodjele vlasnicima	46 47
Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	48									-1.267.530		.1.207.63
. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 48)	46		10 300	12.532						1.8. 9.95	243	283,788.
DDATAK IZVJESTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ob	eznik pri	MS
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50									143.971.752	-143.971.752
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUČEG	51									143 971 752	-190.314.864	-46 343.112	220 495	-46.122 5
RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)

TNO U KAPITALI