Viro Tvornica ŠEĆERA d.d.

Quarterly Report • Nov 16, 2018

MEĐUIZVJEŠTAJ O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE 01.01.-30.09.2018. GODINE

Ostvaren dobit razdoblja od 25,11 milijuna kn

* * * * *

Virovitica, 16.11.2018. godine

REALIZACIJA GOTOVIH PROIZVODA

				u kg
Red. br.	VRSTA	RAZDOBLJE I-IX 2017.	I-IX 2018.	INDEX
	ာ	3		5(4/3)
1.	ŠEĆER	149.324.935	138.223.167	93
2.	MELASA	11.000.620	16.118.530	147
3.	SUHI REZANAC	8.913.700	4.791.748	54

Realizacija gotovih proizvoda (šećera) u promatranom razdoblju smanjena je za 7% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine s time da je realizacija na domaćem tržištu smanjena za 26% dok je izvoz povećan za 8%.

	u kg
Red.	VRSTA PAKIRANJA	RAZDOBLJE		INDEX
br.		I-IX 2017.	I-IX 2018.
$\overline{1}$	$\overline{2}$	3	4	5(4/3)
1.	HRVATSKA	68.443.983	50.637.112	74
2.	BOSNA I HERCEGOVINA	÷	25.344.150	$\overline{\phantom{0}}$
3.	JORDAN	16.488.000	19.930.000	121
4.	FRANCUSKA	35.724.000	15.000.000	42
5.	MAKEDONIJA	$\overline{\phantom{0}}$	10.108.800	-
6.	GRČKA		5.193.900
7.	BUGARSKA	4.815.780	4.766.986	99
8.	SLOVENIJA	7.529.842	3.233.739	43
9.	AUSTRIJA	1.992.000	1.993.000	100
10.	MAĐARSKA	2.050.560	1.476.480	72
11.	RUMUNJSKA	115.200	391.000	339
12.	ŠPANJOLSKA	$\blacksquare$	77.000	$\overline{\phantom{0}}$
13.	CIPAR	504.000	71.000	14
14.	SLOVAČKA	7.776.020	L.	$\blacksquare$
15.	ITALIJA	2.252.270	u.
16.	LUKSEMBURG	759.280	u,	$\overline{\phantom{a}}$
17.	ČEŠKA	600.000	u,	$\overline{\phantom{0}}$
18.	VELIKA BRITANIJA	274.000	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{a}$
	UKUPNO:	149.324.935	138.223.167	93

REALIZACIJA ŠEĆERA PO TRŽIŠTIMA

RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE 01.01. - 30.09.2018. GODINE

	(iznosi u tisućama kuna)
	$01.01. -$	$01.01. -$
	30.09.2017.	30.09.2018.
PRIHODI
A) Poslovni prihodi	647.808	437.716
Prihodi od prodaje	644.906	422.839
Ostali poslovni prihodi	2.902	14.877
B) Financijski prihodi	26.805	53.904
Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima	5.741	10.682
Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima i dr. osob.	12.973	7.218
Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine		301
Ostali financijski prihodi	8.091	35.703
C) Izvanredni prihodi
UKUPNI PRIHODI	674.613	491.620
RASHODI
D) Promj. u zalihama got. proizv. i nedovr. proizv.	69.085	89.687
E) Rashodi	589.610	357.035
Materijalni troškovi	540.401	311.888
Troškovi osoblja	17.748	17.712
Amortizacija	19.727	19.001
Vrijednosno usklađenje i rezerviranja
Ostali troškovi iz osnovne djelatnosti	8.765	4.268
Ostali poslovni rashodi	2.969	4.166
F) Financijski rashodi	24.005	19.785
Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima	3.730	3.012
Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima i dr. osob.	18.862	16.773
Nerealizirani gubici od financijske imovine
Ostali financijski rashodi	1.413
G) Izvanredni rashodi
UKUPNI RASHODI	682.700	466.507
DOBIT ILI GUBITAK
Dobit ili gubitak prije oporezivanja	$-8.087$	25.113
Porez na dobit
Dobit ili gubitak nakon oporezivanja	$-8.087$	25.113
OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT
SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	$-8.087$	25.113

Ostvareni ukupni rashodi od 466,51 mil. kuna manji su za 31,67% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Materijalni troškovi smanjeni su za 42,29% i iznose 311,89 mil. kuna.

Troškovi osoblja smanjeni su za 0,20% dok troškovi amortizacije iznose 19,00 mil. kuna i smanjeni su za 3,68% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a do smanjenja je došlo zbog prestanka amortiziranja dijela opreme za koju je tijekom zakonskog roka izvršen 100%-tni otpis.

U nastavku prikazujemo neke od najznačajnijih pokazatelja poslovanja u promatranom razdoblju:

	(iznosi u tisućama kn)
POKAZATELJ	RAZDOBLJE		INDEX
	I-IX 2017.	I-IX 2018.
1	2	3	4(3/2)
UKUPNI PRIHOD	674.613	491.620	73
OPERATIVNI PRIHOD	652.997	458.543	70
EBITDA	16.998	34.988	206
EBIT	$-2.729$	15.987
DOBIT/GUBITAK RAZDOBLJA	$-8.087$	25.113
SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK	$-8.087$	25.113
EBITDA MARŽA	2,60	7,63	293
BRUTO PROFITNA MARŽA (operativna marža)	$-0,42$	3,49
NETO PROFITNA MARŽA	$-1,20$	5,11
POVRAT NA AKTIVU (ROA)	$-0,56$	0,02
POVRAT NA KAPITAL (ROE)	$-1,23$	4,31

BILANCA STANJA NA DAN 30. RUJNA 2018. GODINE

(iznosi u tisućama kn)

	31.12.2017.	30.09.2018.
AKTIVA
A) Potraživanja za upisani, a neuplaćeni kapital
B) Dugotrajna imovina	692.483	668.275
Nematerijalna imovina	516	1.776
Materijalna imovina	156.524	140.542
Financijska imovina	535.443	525.957
Potraživanja
C) Kratkotrajna imovina	525.590	451.837
Zalihe	168.479	80.322
Potraživanja	135.262	100.372
Financijska imovina	159.166	247.543
Novac na računu i blagajni	62.683	23.600
D) Plaćeni troš. bud. razd., nedosp. napl. prihoda	1.504	1.320
E) Gubitak iznad visine kapitala
UKUPNO AKTIVA	1.219.577	1.121.432
PASIVA
A) Kapital i rezerve	562.458	582.936
Upisani kapital	249.600	249.600
Rezerve	416.300	308.223
Dobit/gubitak tekuće godine	$-103.442$	25.113
B) Manjinski interesi
C) Dugoročna rezerviranja za rizike i troškove
D) Dugoročne obveze	157.644	103.778
E) Kratkoročne obveze	499.168	434.233
F) Odg. plaćanje troš. i prihod bud. razdoblja	307	485
UKUPNA PASIVA	1.219.577	1.121.432
Izvanbilančna evidencija	120.241	28.877

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU
ZA RAZDOBLJE 01. SIJEČNJA – 30. RUJNA 2018. GODINE

Tekuće Prethodno Naziv pozicije razdoblje razdoblje NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI $-8.087$ 25.113 1. Dobit prije poreza 19.001 19.727 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 34.890 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 88.157 145754 5. Smanjenje zaliha 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 4.423 362 161.817 167.523 I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 132.171 106.910 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 44.082 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 166.176 98.704 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti 317.168 230.875 A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 0 0 A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 155.351 63.352 NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 76 29 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 7.455 3. Novčani primici od kamata 631 77 75 4. Novčani primici od dividendi 20.594 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 29.527 28.153 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti 30.311 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 4.308 4.868 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 11.107 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 3.947 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 15.415 8.815 B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 12.738 21.496 AKTIVNOSTI B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 0 0 AKTIVNOSTI NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 276.641 305.040 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 5.500 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 8.000 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti 284.641 310.540 138.705 280.311 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 2.470 563 3. Novčani izdaci za financijski najam 4.635 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 13.500 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 500 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti 141.675 299.009 C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 142.966 11.531 AKTIVNOSTI C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 0 0 AKTIVNOSTI 9.111 0 Ukupno povećanje novčanog tijeka 39.084 0 Ukupno smanjenje novčanog tijeka 62.683 Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 22.412 9.111 $\mathbf{0}$ Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 39.084 Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 0 Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 31.523 23.599	(iznosi u tisućama kn)

IZVJEŠTAJ O TRGOVANJU I KRETANJU CIJENE DIONICA

Na kraju rujna 2018. godine cijena dionice iznosila je 112,00 kuna, dok je promet dionicama iznosio 7.532.806,00 kn. Na zadnji dan izvještajnog razdoblja postignuta je tržišna kapitalizacija u iznosu od 155,31 milijuna kuna.

STATEMENT OF PERSON RESPONSIBLE FOR PRODUCTION OF THE THREE-MONTH REPORT FOR 3Q 2018

With this statement, in compliance with article 410 of the Law on capital market, I state that to the best of our knowledge

• the set of financial reports of VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d., Zagreb for the period I-IX 2018, produced by applying International standards of financial reporting and in compliance with the Croatian Law on Accounting, provides an integral and true overview of assets and liabilities, loss and profit, financial position and operations of the company.
• the Management report contains a true overview of business results and position of the company, with a description of the most significant risks and uncertanties to which the company is exposed.

In Virovitica, on October 23, 2018

RESPONSIBLE PERSON

PRESIDENT OF THE MÁNAGEMENT BOARD:

Darko Krstić, Member of the Management Board

Željko Zadro, dipl.oec

Ivo Rešić, Member of the Management Board

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2018	do		30.9.2018
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	01650971
Matični broj subjekta (MBS):	010049135
Osobni identifikacijski broj	04525204420
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 269 g
Adresa e-pošte: viro@secerana.hr
Internet adresa: www.secerana.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	212
Konsolidirani izvještaj: NE				(krajem izvještajnog razdoblja)	Šifra NKD-a:	1081
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: ZDENKA SMOJVER	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 033840122				Telefaks: 033840103
Adresa e-pošte: racunovodstvo-viro@secerana.hr
Prezime i ime: ŽELJKO ZADRO
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	692.483.146	668.275.362
1. Izdaci za razvoj	003	515.755	1.776.105
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004	0	$\mathbf 0$
3. Goodwill	005 006	515.755	1.776.105
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	156.523.874	140.541.963
1. Zemljište	011	5.548.592	5.548.592
2. Građevinski objekti	012	62.595.526	59.397.158
3. Postrojenja i oprema	013	49.960.898	36.106.038
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	34.254.275	33.971.728
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.230.095	3.696.070
8. Ostala materijalna imovina	018	9.300	9.300
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.925.188	1.813.077
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	535.443.517	525.957.294
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	419.833.409	424.407.135
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	115.338.105	99.769.234
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	13.848	13.697
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	258.155	1.767.228
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029	0	$\mathbf 0$
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	030
3. Ostala potraživanja	031
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	032
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	033
I. ZALIHE (036 do 042)	034 035	525.589.492 168.479.068	451.836.522
1. Sirovine i materijal	036	15.746.983	80.322.278 18.316.350
2. Proizvodnja u tijeku	037		36.012.639
3. Gotovi proizvodi	038	125.761.431	3.149.296
4. Trgovačka roba	039	22.475.298	18.305.634
5. Predujmovi za zalihe	040	4.495.356	4.538.359
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	135.261.230	100.371.626
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	45.106.773	24.965.302
2. Potraživanja od kupaca	045	80.332.841	75.139.613
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	759	52
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	9.664.925	108.759
6. Ostala potraživanja	049	155.932	157.900
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	159.166.060	247.543.249
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	152.546.574	239.069.799
3. Sudjelujući interesi (udieli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	6.219.986	7.773.450
7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	057	399.500	700.000
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	058	62.683.134	23.599.369
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	059	1.503.946	1.319.987
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060	1.219.576.584	1.121.431.871
	061	120.241.416	28.877.354

BILANCA

stanje na dan 30.09.2018.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	562.457.426	582.935.625
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	249.600.060	249.600.060
II. KAPITALNE REZERVE	064	10.368.101	10.368.101
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	56.346.673	51.711.553
1. Zakonske rezerve	066	12.480.003	12.480.003
2. Rezerve za vlastite dionice	067	43.866.670	39.231.550
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	349.584.804	246.142.592
1. Zadržana dobit	073	349.584.804	246.142.592
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-103.442.212$
1. Dobit poslovne godine	076		25.113.319
2. Gubitak poslovne godine			25.113.319
VII. MANJINSKI INTERES	077	103.442.212
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	078
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	079	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
2. Rezerviranja za porezne obveze	080
3. Druga rezerviranja	081
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	082
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	083	157.643.945	103.777.865
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	084
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	085	572.633	312.830
4. Obveze za predujmove	086	157.071.312	103.465.035
5. Obveze prema dobavljačima	087
6. Obveze po vrijednosnim papirima	088
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089
8. Ostale dugoročne obveze	090
9. Odgođena porezna obveza	091
	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	499.168.562	434.233.341
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	5.174.487	9.622.594
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	12.999.840	4.691.263
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	259.345.545	340.002.413
4. Obveze za predujmove	097	13.553.903	22.269.582
5. Obveze prema dobavljačima	098	162.866.591	52.586.625
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.427.626	1.424.114
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	6.566.560	919.601
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	30.963	30.963
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	37.203.047	2.686.186
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	306.651	485.040
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.219.576.584	1.121.431.871
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	120.241.416	28.877.354
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	5	6	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	647.808.328	223.134.167	437.716.091	106.059.263
1. Prihodi od prodaje	112	644.906.040	221.306.095	422.839.346	99.348.787
2. Ostali poslovni prihodi	113	2.902.288	1.828.072	14.876.745	6.710.476
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	658.695.342	237.859.174	446.722.035	100.417.653
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	69.084.873	$-13.691.588$	89.686.675	$-7.790.688$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	540.400.993	235.335.823	311.888.075	93.342.153
a) Troškovi sirovina i materijala	117	249.552.236	152.800.682	11.910.862	7.257.972
b) Troškovi prodane robe	118	257.178.623	67.944.149	270.068.926	76.223.952
c) Ostali vanjski troškovi	119	33.670.134	14.590.992	29.908.287	9.860.229
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	17.748.599	6.135.797	17.712.547	6.766.129
a) Neto plaće i nadnice	121	11.100.739	3.857.016	11.121.689
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	4.140.271	1.414.179	4.136.286	4.190.965
c) Doprinosi na plaće	123	2.507.589	864.602	2.454.572	1.641.801
4. Amortizacija	124	19,726,866	6.607.010		933.363
5. Ostali troškovi	125	8.764.967	2.672.052	19.000.622	6.318.354
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	$\Omega$		4.267.828	1.292.926
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127		$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf 0$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130	2.969.044	800.080	4.166.288	488.779
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	131	26.804.937	6.577.406	53.903.965	7.148.880
povezanim poduzetnicima	132	5.740.896	4.322.059	10.682.464	4.262.432
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	12.972.774	1.528.932	7.217.823	810.651
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135			300.500	150.000
5. Ostali financijski prihodi	136	8.091.267	726.415	35.703.178	1.925.797
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	24.005.130	11.554.531	19.784.702
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	3.729.571	84.830		6.796.659
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim				3.011.375	21.060
poduzetnicima i drugim osobama	139	18.861.979	10.056.121	16.773.327	6.775.599
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	1.413.580	1.413.580
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	674.613.265	229.711.573	491.620.056	113.208.143
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	682.700.472	249.413.705	466.506.737	107.214.312
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-8.087.207$	$-19.702.132$	25.113.319	5.993.831
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	$\Omega$	$\Omega$	25.113.319	5.993.831
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	8.087.207	19.702.132	$\circ$
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	$-8.087.207$	$-19.702.132$	25.113.319	5.993.831
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	$\circ$	$\mathbf{0}$	25.113.319	5.993.831
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	8.087.207	19.702.132	$\circ$

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-8.087.207$	$-19.702.132$	25.113.319	5.993.831
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-8.087.207$	$-19.702.132$	25.113.319	5.993.831
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	$\overline{2}$	3	4
1. Dobit prije poreza
2. Amortizacija	001	$-8.087.207$	25.113.319
3. Povećanje kratkoročnih obveza	002	19.726.866	19.000.622
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	003
5. Smanjenje zaliha	004		34.889.604
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	005	145.754.223	88.156.790
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	006	4.422.619	362.348
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	007	161.816.501	167.522.683
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	008	106.909.871	132.171.039
3. Povećanje zaliha	009	44.082.380
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	010
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	011	166.175.806	98.703.597
A1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	012	317.168.057	230.874.636
AKTIVNOSTI (007-012)	013	$\mathbf 0$
A2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	014	155.351.556	63.351.953
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	015	76.042	28.955
3. Novčani primici od kamata	016
4. Novčani primici od dividendi	017	631.114	7.455.010
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	018	77.328	75.390
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	019	29.526.802	20.593.550
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	020	30.311.286	28.152.905
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	021	4.867.504	4.308.016
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	022
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	023	3.947.275	11.107.327
B1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	024	8.814.779	15.415.343
AKTIVNOSTI (020-024) B2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	21.496.507	12.737.562
AKTIVNOSTI (024-020)	026	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	276.640.848	305.039.966
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	8.000.000	5.500.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	284.640.848	310.539.966
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	138.705.158	280.310.695
3. Novčani izdaci za financijski najam
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	033	2.469.335	563.525
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	034		4.635.120
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	035 036	500.000	13.500.000
C1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH		141.674.493	299.009.340
AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	142.966.355	11.530.626
AKTIVNOSTI (036-030)	038	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	9.111.306
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	0	39.083.765
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	22.411.336	62.683.134
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	9.111.306
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	0	39.083.765
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	31.522.642	23.599.369

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01 30.9.2018 $d_o$

La raluville ou UI.UI. uv
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$
1. Upisani kapital	001	249.600.060	249.600.060
2. Kapitalne rezerve	002	10.368.101	10.368.101
3. Rezerve iz dobiti	003	56.346.673	51.711.553
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	349.584.804	246.142.592
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-103.442.212$	25.113.319
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008		0
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	562.457.426	582.935.625
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\circ$	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance