Viro Tvornica ŠEĆERA d.d.

Quarterly Report • Feb 28, 2017

MEĐUIZVJEŠTAJ

o poslovanju za 2016. godinu

Virovitica, veljača 2017. godine

KLJUČNI DOGAĐAJI U POSLOVNOJ GODINI

Promjene u vlasničkoj strukturi i suradnja s jednim od vodećih europskih proizvođača šećera

Koncem srpnja 2016. godine dolazi do promjene vlasničke strukture Društva. Povećan je udio najvećeg dioničara, g. Marinka Zadra koji samostalno ili preko tvrtki u svom vlasništvu sada ima udjel od 55 posto. Drugi najveći dioničar postaje renomirani francuski i jedan od najvećih proizvođača šećera u Europi, Cristal union iz Francuske s udjelom od 17 posto. Povezivanje Društva s Cristal union otvara perspektive snažnijeg iskoraka na globalnom tržištu i tehnoloških unapređenja proizvodnje.

Rekordni rezultati u proizvodnji šećerne repe i šećera - najbolji od početak rada Tvornice

Društvo je u kampanji prerade repe 2016. godine ostvarilo povijesno najbolji rezultat s prinosom šećera od 11,39 t/ha zasijane površine šećernom repom, što je iznad prosjeka u EU. Ovaj rezultat plod je više čimbenika u kojem uz povoljne klimatske uvjete, važnu ulogu imaju pripremne akrivnosti i pravodobna i učinkovita organizacija zaštite od bolesti šećerne repe koja je u prethodnim godinama nanosila dosta štete farmerima a u konačnici i Društvu. Ukupno je proizvedeno 104.418 tona šećera, od čega 17.450 t uslužno proizvedeno za Tvornicu šećera Osijek d.o.o.

Oporavak i rast cijena šećera na globalnom tržištu - iskorak Društva na treća tržišta

Tijekom 2016. godine nastavljen je trend oporavka i rasta cijena šećera na globalnom tržištu. Tržišna godina 2016/17. u koju se ubraja i glavna kampanja prerade repe u Hrvatskoj, druga je tržišna godina za redom uz deficit proizvodnje na globalnoj svjetskoj razini u odnosu na globalnu potrošnju. Rastuću potražnju na globalnom tržištu, u suradnji s partnerom Cristal union iz Francuske počinje koristiti i Društvo uz sklapanje izvoznih poslova za izvoz hrvatskog šećera na treća tržišta.

Zadnja godina primjene sustava proizvodnih ograničenja u EU

Tržišna godina 2016/2017. ujedno je zadnja tržišna godina za koju se u zemljama Europske unije primjenjuju proizvodna ograničenja. Naime, od 1. listopada 2017. g. nakon više od 50 godina primjene, ukidaju se zadnje važeće proizvodne kvote na tržištu poljoprivrednih proizvoda u Uniji. Za Društvo ta nova situacija označava veće mogućnosti proizvodnje, te olakšavanje adminmistrativnih ograničenja kao i ukidanje proizvodne pristojbe koju su bili dužni plaćati svi europski proizvođači šećera.

Snažan rast pokazatelja profitabilnosti na razini Društva kao i konsolidiranog poslovanja

Zahvaljujući iznimno dobrim proizvodnim retultatima, što je popraćeno oporavkom cijena na europskom i svjetskom tržištu na koje Društvo izvozi više od polovice svoje proizvodnje, došlo je do snažnog porasta prifitabilnosti u odnosu na prethodno razdoblje. Za razliku od ostvarenog gubitka u 2015. godini od 6,5 mil. kn, u 2016. godini je ostvarena dobit od 37,2 milijuna kuna. EBITDA je više nego udvostručena sa 37,3 na 77,6 milijuna kuna, a slični trendovi su zabilježni i na razini poslovanja Grupe koju uz Društvo čine sljedeća povezana poduzeća: Sladorana d.o.o., Županja, Slavonija Županja i Viro-kooperacija, Županja.

BILANCA

(stanja) na dan 31.12.2016. godine

							(kn)
Redni		31.12.2015 god.		31.12.2016. god.
broj	OPIS POZICIJA	Iznos	$\frac{0}{6}$	Iznos	$\frac{0}{0}$	Indeks
$\overline{1}$	$\overline{2}$	$\overline{3}$	$\overline{4}$	5	6	7(5:3)
A)	DUGOTRAJNA IMOVINA (I+II+III+IV)	765.801.159		63,32 749.273.897	52,65	98
$\bf{I}$	Nematerijalna imovina	86.315	0,01	136.740	0,01	158
1.	Izdaci za istraživanja i razvoj
2.	Patenti, licence, koncesije i sl. prava	86.315	0,01	136.740	0,01	158
$_{\rm II}$	Materijalna imovina	168.306.215	13,92	179.990.028	12,65	107
1.	Zemljište i šume	5.548.592	0,46	5.548.592	0,39	100
2.	Građevinski objekti	71.331.533	5,90	68.340.805	4,80	96
3.	Postrojenja i oprema	83.772.355	6,93	66.153.617	4,65	79
4.	Predujmovi za materijalnu imovinu	307.627	0,03	34.576.964	2,43	11.240
5.	Materijalna imovina u pripremi	5.112.658	0,42	3.286.081	0,23	64
6.	Ostala materijalna imovina	9.300	0,00	9.300	0,00	100
7.	Ulaganja u nekretnine	2.224.150	0,18	2.074.669	0,15	93
III	Financijska imovina	597.408.629		49,40 569.147.129	39,99	95
1.	Udjeli (dionice) u povezanim poduzećima	419.450.043	34,68	419.450.043	29,47	100
2.	Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	177.343.482		14,66 149.216.583	10,48	84
3.	Ulaganja u vrijednosne papire	3.248	0,00	3.248	0,00	100
4.	Dani zajmovi, depoziti i kaucije	611.856	0,05	477.255	0,03	78
${\rm IV}$ 1.	Potraživanja Potraživanja po osnovi prodaje na kredit
B)	KRATKOTRAJNA IMOVINA (V+VI+VII+VIII)	435.839.083		36,04 668.453.422	46,97	153
V	Zalihe	179.521.872	14,84	434.941.674	30,56	242
1.	Sirovine i materijal	15.634.383	1,29	55.191.037	3,88	353
2.	Gotovi proizvodi	74.153.867	6,13	213.847.092	15,03	288
3.	Trgovačka roba	47.598.499		3,94 116.054.925	8,15	244
4.	Predujmovi	42.135.123	3,48	49.848.620	3,50	118
VI	Potraživanja	204.219.640		16,89 184.412.623	12,96	90
1.	Potraživanja od povezanih poduzeća	71.406.529	5,90	1.259.876	0,09	$\overline{2}$
$\overline{2}$ .	Potraživanja od kupaca	121.960.367	10,08	133.612.862	9,39	110
3.	Potraživanja od zaposlenih	2.372	0,00	890	0,00	38
4.	Potraživanja od države i drugih institucija	10.743.689	0,89	49.421.570	3,47	460
5.	Ostala potraživanja	106.683	0,01	117.425	0,01	110
VII	Financijska imovina	45.095.292	3,73	26.687.789	1,88	59
1.	Zajmovi povezanim poduzećima	1.735.697	0,14	4.681.963	0,33	270
2.	Vrijednosni papiri
3.	Dani krediti, depoziti i kaucije	35.656.652	2,95	12.632.314	0,89	35
4.	Ostala financijska imovina	7.702.943	0,64	9.373.512	0,66	122
VIII	Novac na računu i u blagajni	7.002.279	0,58	22.411.336	1,57	320
$\overline{C}$	PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA
	I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA	7.761.345	0,64	5.501.947	0,39	$71\,$
D)	GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
E)	UKUPNA AKTIVA (A+B+C+D)	1.209.401.587		100,00 1.423.229.266	100,00	118
F)	IZVANBILANČNI ZAPISI	281.936.097	23,31	291.648.942	20,49	103

							(kn)
Redni		31.12.2015 god.		31.12.2016 god.
broj	OPIS POZICIJA	Iznos	$\%$	Iznos	$\%$	Indeks
$\overline{1}$	$\overline{2}$	3	$\overline{4}$	5	6	7(5:3)
	PASIVA (IZVORI SREDSTAVA)
A)	KAPITAL I REZERVE	628.667.495	51,98	665.899.638	46,79	106
1.	Upisani kapital	249.600.060	20,64	249.600.060	17,54	100
2.	Kapitalne rezerve	10.368.101	0,86	10.368.101	0,73	100
3.	Rezerve iz dobiti	56.346.673	4,66	56.346.673	3,96	100
4.	Revalorizacijske rezerve
5.	Zadržana dobit	318.901.121	26,37	312.352.661	21,95	98
6.	Dobit/Gubitak poslovne godine	$-6.548.460$	$-0,54$	37.232.143	2,62	÷
B)	DUGOROČNE OBVEZE	305.499.913	25,26	229.589.347	16,13	75
1.	Obveze za zajmove, depozite i sl.	4.015.994	0,33	1.375.750	0,10	34
2.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	301.483.919	24,93	228.213.597	16,03	76
$\mathcal{C}$	KRATKOROČNE OBVEZE	274.543.567	22,70	527.558.401	37,07	192
1.	Obveze prema povezanim poduzećima	2.393.482	0,20	30.738.212	2,16	1.284
2.	Obveze za zajmove, depozite i sl.	7.992.303	0,66	7.443.244	0,52	93
3.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	66.603.095	5,51	101.174.511	7,11	152
4.	Obveze za predujmove	3.275.008	0,27	1.302.698	0,09	40
5.	Obveze prema dobavljačima	104.881.026	8,67	313.719.185	22,04	299
6.	Obveze prema zaposlenicima	1.155.944	0,10	1.284.066	0,09	111
7.	Obveze za poreze, doprinose i sl. davanja	5.514.605	0,46	2.101.273	0,15	38
8.	Obveze s osnove udjela u rezultatu	31.703	0,00	30.963	0,00	98
9.	Ostale kratkoročne obveze	82.696.401	6,84	69.764.249	4,90	84
D)	ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA
	I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA	690.612	0,06	181.880	0,01	26
E)	UKUPNA PASIVA (A+B+C)	1.209.401.587		100,00 1.423.229.266	100,00	118
F)	IZVANBILANČNI ZAPISI	281.936.097		17,32 291.648.942	20,49	103

RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2016. GODINU

Redni	OPIS POZICIJA			Indeks
broj		2015.	2016.	2016./2015.
1.	Poslovni prihodi	920.723.764	700.509.756	76
1.1.	Prihodi od prodaje	916.069.380	696.989.106	76
1.2.	Ostali poslovni prihodi	4.654.384	3.520.650	76
2.	Financijski prihodi	11.950.936	13.825.221	116
2.1.	Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima	2.491.641	2.804.648	113
2.2.	Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima	9.157.795	10.520.573	115
2.3.	Ostali financijski prihodi	301.500	500.000	166
I	UKUPNI PRIHODI (1+2)	932.674.700	714.334.977	77
3.	Materijalni troškovi	679.505.672	725.178.607	107
3.1.	Troškovi sirovina i materijala	338.787.709	510.624.754	151
3.2.	Troškovi prodane robe	305.901.254	181.160.920	59
3.3.	Ostali vanjski troškovi (troškovi usluga)	34.816.709	33.392.933	96
4.	Troškovi osoblja	19.829.901	21.966.324	111
5.	Amortizacija i vrijed. usklađ. dugotr. imovine	31.256.001	28.759.248	92
6.	Ostali troškovi poslovanja	10.734.767	10.773.515	100
7.	Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne imovine
8.	Ostali poslovni rashodi	7.147.289	8.195.463	115
9.	Povećanje vrijednosti zaliha got. proizvoda		138.523.037
10.	Smanjenje vrijednosti zaliha got. proizvoda	168.687.561
11.	POSLOVNI RASHODI (3+4+5+6+7+8-9+10)	917.161.191	656.350.120	72
12.	Financijski rashodi	22.061.969	20.752.714	94
12.1.	Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima	927.316	2.957.899	319
12.2.	Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima	20.693.318	17.292.315	84
12.3.	Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine		502.500
12.4.	Ostali financijski rashodi	441.335
$_{\rm II}$	UKUPNI RASHODI (11+12)	939.223.160	677.102.834	72
III	DOBIT RAZDOBLJA PRIJE POREZA (I-II)	$-6.548.460$	37.232.143	$\overline{\phantom{0}}$
IV	POREZ NA DOBIT
$\ensuremath{\mathbf{V}}$	DOBIT RAZDOBLJA (III-IV)	$-6.548.460$	37.232.143
13.	Ostala sveobuhvatna dobit
VI	SVEOBUHVATNA DOBIT $(V + 13)$	$-6.548.460$	37.232.143
VII	EBIT	3.562.573	44.159.636	1.240
VIII	EBITDA	37.311.479	77.593.697	209

	(kn)
POZICIJA	IZNOS
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
Dobit prije poreza	37.232.143
Amortizacija	28.759.248
Povećanje kratkoročnih obveza	218.992.477
Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	19.807.017
Smanjenje zaliha
Ostalo povećanje novčanog tijeka	20.666.901
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	325.457.786
Smanjenje kratkoročnih obveza
Povećanje kratkotrajnih potraživanja
Povećanje zaliha	255.419.802
Ostalo smanjenje novčanog tijeka	6.114.639
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	261.534.441
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	63.923.345
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	217.805
Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
Novčani primici od kamata	1.679.568
Novčani primici od dividendi	56.703
Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	34.039.033
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti	35.993.109
Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	40.711.291
Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	5.777.533
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	46.488.824
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	10.495.715
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata
Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	177.339.572
Ostali primici od financijskih aktivnosti	247.628.278
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti	424.967.850
Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	212.228.499
Novčani izdaci za isplatu dividendi
Novčani izdaci za financijski najam	5.977.777
Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	244.780.147
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti	462,986,423
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	38.018.573
Ukupno povećanje novčanog tijeka	15.409.057
Ukupno smanjenje novčanog tijeka
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	7.002.279
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	15.409.057
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	22.411.336

U Zagrebu, veljača 2017. godine

IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNOG IZVJEŠTAJA ZA 4Q 2016. GOD.

Ovom izjavom, sukladno čl. 410 Zakonu o tržištu kapitala izjavljujem da je prema našem najboljem saznanju

• set financijskih izvještaja VIRO TVORNICE ŠEĆERA d.d., Zagreb za $\sim$ 2016. godine, koji je sastavljen uz primjenu razdoblje I-XII Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijski položaj i poslovanje Društva.
• Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz rezultata poslovanja i položaj $\overline{\phantom{a}}$ društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

U Virovitici, 22.02.2017. godine

ODGOVORNA OSOBA

PREDSJEDNIK UPRAVE: Zeliko Zadro, dipl.oec TVORNICA ŠEĆERA d.d.
ZAGREB

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2016	do	31.12.2016
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01650971
Matični broj subjekta (MBS): 010049135
04525204420 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 269 g
Adresa e-pošte: viro@secerana.hr
Internet adresa: www.secerana.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	198
Konsolidirani izvještaj: NE			Šifra NKD-a:	1081
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: ZDENKA SMOJVER
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 033840122			Telefaks: 033840103
Adresa e-pošte: racunovodstvo-viro@secerana.hr
Prezime i ime: ŽELJKO ZADRO
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	TVORNICA ŠEĆERA d.d. ZAGREB	4

Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka $\overline{2}$	razdoblje 3	razdoblje 4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	765.801.159	749.273.897
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	86.315	136.740
1. Izdaci za razvoj	004	0	$\Omega$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	86.315	136.740
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	168.306.215	179.990.028
1. Zemljište	011	5.548.592	5.548.592
2. Građevinski objekti	012	71.331.533	68.340.805
3. Postrojenja i oprema	013	83.772.355	66.153.617
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014 015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	307.627	34.576.964
7. Materijalna imovina u pripremi	017	5.112.658	3.286.081
8. Ostala materijalna imovina	018	9.300	9.300
9. Ulaganje u nekretnine	019	2.224.150	2.074.669
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	597.408.629	569.147.129
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	419.450.043	419.450.043
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	177.343.482	149.216.583
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	3.248	3.248
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	611.856	477.255
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	$\bf{0}$
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	032 033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	435.839.083	668.453.422
I. ZALIHE (036 do 042)	035	179.521.872	434.941.674
1. Sirovine i materijal	036	15.634.383	55.191.037
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038	74.153.867	213.847.092
4. Trgovačka roba	039	47.598.499	116.054.925
5. Predujmovi za zalihe	040	42.135.123	49.848.620
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	204.219.640	184.412.623
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	71.406.529	1.259.876
2. Potraživanja od kupaca	045	121.960.367	133.612.862
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	2.372	890
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	10.743.689	49.421.570
6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049 050	106.683 45.095.292	117.425 26.687.789
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	1.735.697	4.681.963
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	35.656.652	12.632.314
7. Ostala financijska imovina	057	7.702.943	9.373.512
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	7.002.279	22.411.336
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	7.761.345	5.501.947
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	1.209.401.587	1.423.229.266
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	281.936.097	291.648.942

BILANCA stanje na dan 31.12.2016.

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	628.667.495	665.899.638
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	249.600.060	249.600.060
II. KAPITALNE REZERVE	064	10.368.101	10.368.101
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	56.346.673	56.346.673
1. Zakonske rezerve	066	12.480.003	12.480.003
2. Rezerve za vlastite dionice	067	43.866.670	43.866.670
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	318.901.121	312.352.661
1. Zadržana dobit	073	318.901.121	312.352.661
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	$-6.548.460$	37.232.143
1. Dobit poslovne godine	076		37.232.143
2. Gubitak poslovne godine	077	6.548.460
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	305.499.913	229.589.347
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	4.015.994	1.375.750
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	301.483.919	228.213.597
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	274.543.567	527.558.401
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	2.393.482	30.738.212
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	7.992.303	7.443.244
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	66.603.095	101.174.511
4. Obveze za predujmove	097	3.275.008	1.302.698
5. Obveze prema dobavljačima	098	104.881.026	313.719.185
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.155.944	1.284.066
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	5.514.605	2.101.273
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	31.703	30.963
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	82.696.401	69.764.249
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	690.612	181.880
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	1.209.401.587	1.423.229.266
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	281.936.097	291.648.942
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

-
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.

Kumulativno Kumulativno Tromjesečje Tromjesečje $\overline{\mathbf{1}}$ $\overline{2}$ 5 5 6 6 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 920.723.764 700.509.756 357.913.815 111 415.001.950 1. Prihodi od prodaje 916.069.380 412.493.177 696.989.106 356.312.911 112 2. Ostali poslovni prihodi 4.654.384 2.508.773 3.520.650 1.600.904 113 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 917.161.191 428.217.826 656.350.120 320.602.802 114 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 168.687.561 148.986.742 -138.523.037 $-82.897.367$ 115 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 679.505.672 259.437.299 725.178.607 382.045.364 116 a) Troškovi sirovina i materijala 338.787.709 120.498.510 510.624.754 335.806.332 117 b) Troškovi prodane robe 118 305.901.254 133.092.481 181.160.920 37.442.516 c) Ostali vanjski troškovi 119 34.816.709 5.846.308 33.392.933 8.796.516 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 19.829.901 5.318.534 21.966.324 6.185.503 a) Neto plaće i nadnice 13.578.823 3.850.366 121 12.245.975 3.309.141 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 4.683.623 1.231.984 5.194.585 1.439.383 122 c) Doprinosi na place 2.900.303 777.409 3.192.916 895.754 123 4. Amortizacija 7.427.441 28.759.248 6.574.580 124 31.256.001 5. Ostali troškovi 125 10.734.767 3.071.182 10.773.515 2.736.376 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 $\mathbf 0$ $\Omega$ 0 0 a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 7. Rezerviranja 129 8. Ostali poslovni rashodi 130 8.195.463 5.958.346 7.147.289 3.976.628 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 11.950.936 13.825.221 4.127.499 131 1.758.196 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 2.105.806 132 2.491.641 504.949 2.804.648 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 1.253.247 10.520.573 2.021.693 133 9.157.795 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135 301.500 500.000 5. Ostali financijski prihodi 136 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 7.063.143 22.061.969 9.115.288 20.752.714 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 927.316 2.957.899 138 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 20.693.318 8.808.023 17.292.315 6.933.142 139 poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 502.500 130.000 140 4. Ostali financijski rashodi 141 441.335 307.265 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 932.674.700 416.760.146 714.334.977 362.041.314 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 437.333.114 677.102.834 327.665.945 147 939.223.160 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 37.232.143 34.375.369 $-6.548.460$ $-20.572.968$ 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 37.232.143 34.375.369 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 6.548.460 20.572.968 $\overline{0}$ $\overline{0}$ XII. POREZ NA DOBIT 151 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 $-6.548.460$ $-20.572.968$ 37.232.143 34.375.369 37.232.143 1. Dobit razdoblja (149-151) $\mathbf{0}$ 34.375.369 153 $\Omega$	Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
20.572.968 $\pmb{0}$ 2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 6,548,460 $\Omega$

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-6.548.460$	$-20.572.968$	37.232.143	34.375.369
III. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-6.548.460$	$-20.572.968$	37.232.143	34.375.369
[DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-6.548.460$	37.232.143
2. Amortizacija	002	31.256.001	28.759.248
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		218.992.477
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004		19.807.017
5. Smanjenje zaliha	005	148.883.732
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	12.388.084	20.666.901
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	185.979.357	325.457.786
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	80.072.247
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	101.163.720
3. Povećanje zaliha	010		255.419.802
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	6.273.084	6.114.639
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	187.509.051	261.534.441
A1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	63.923.345
A2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	1.529.694
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	13.344	217.805
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017	2.683.636	1.679.568
4. Novčani primici od dividendi	018	40.596	56.703
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	47.639.936	34.039.033
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	50.377.512	35.993.109
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	13.536.041	40.711.291
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	108.420.045	5.777.533
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	121.956.086	46.488.824
B1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0
AKTIVNOSTI (020-024) B2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	71.578.574	10.495.715
AKTIVNOSTI (024-020)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	465.716.896	177.339.572
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	338.000.000	247.628.278
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	803.716.896	424.967.850
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	392.268.843	212.228.499
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	6.627.929	5.977.777
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	339.809.853	244.780.147
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVECANJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	738.706.625	462.986.423
AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVCANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	65.010.271
AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	38.018.573
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039	0	15.409.057
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	8.097.997
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	15.100.276	7.002.279
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	$\mathbf 0$	15.409.057
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	8.097.997
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	7.002.279	22.411.336

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 31.12.2016 za razdoblje od 01.01.

31.12.2016 za razdoblje od 01.01. do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	$\overline{2}$	3	4
1. Upisani kapital	001	249.600.060	249,600,060
2. Kapitalne rezerve	002	10.368.101	10.368.101
3. Rezerve iz dobiti	003	56.346.673	56.346.673
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	318.901.121	312.352.661
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-6.548.460$	37.232.143
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	628.667.495	665.899.638
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	$\mathbf{0}$
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance