Annual Report • May 10, 2016
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Virovitica, veljača 2016. godine
| Ι. | UVOD I OSOBNA ISKAZNICA DRUŠTVA | $\,1$ |
|---|---|---|
| 1.1. Uvodne napomene 1.2. Osobni podaci o Društvu 1.3. Organi Društva |
1 $\,1$ $\overline{c}$ |
|
| II. | NABAVA SIROVINE | 3 |
| III. | PRERADA SIROVINE I REZULTATI PROIZVODNJE | 3 |
| 3.1. Tehnološki i proizvodni rezultati prerade sirovog šećera 3.2. Rezultati kampanje prerade šećerne repe |
$\mathfrak{Z}$ $\overline{4}$ |
|
| IV. | TRŽIŠTE PRODAJE I IZLOŽENOST CJENOVNOM RIZIKU | 5 |
| V. | IZLOŽENOST KREDITNOM RIZIKU, RIZIKU LIKVIDNOSTI I NOVČANOG TOKA | 5 |
| 5.1. Financiranje i problematika likvidnosti 5.2. Novčani tokovi u 2015. godini 5.3. Analiza strukture i promjena u bilanci 5.4. Investicijska ulaganja u 2015 godini |
5 6 $\overline{7}$ 8 |
|
| VI. | ZAPOSLENI RADNICI | 9 |
| VII. | RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA 2015 GODINU | 10 |
| VIII. | OSNOVNI POKAZATELJI EFIKASNOSTI POSLOVANJA | 11 |
| 8.1. Pokazatelji likvidnosti i financijske stabilnosti 8.2. Pokazatelji aktivnosti imovine i profitabilnosti poslovanja |
11 12 |
|
| IX. | VLASNIČKA STRUKTURA I TRGOVANJE DIONICAMA DRUŠTVA | 13 |
| X. | ZAŠTITA OKOLIŠA | 14 |
| XI. | VJEROJATAN BUDUĆI RAZVOJ DRUŠTVA | 15 |
Sukladno članku 21. Zakona o računovodstvu, VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. Zagreb, kao veliki poduzetnik, ima obvezu sastavljanja i podnošenja godišnjeg izvješća o poslovanju koje je namjenjeno poslovodstvu poduzeća i zainteresiranim vanjskim korisnicima.
Izvješće pruža kompleksan i dokumentiran uvid u poslovanje poduzeća, sa svim raspoloživim naturalnim i financijskim podacima, kao i pokazateljima poslovanja uz korištenje suvremenih analitičkih i statističkih metoda prema važećim međunarodnim računovodstvenim standardima.
Ovo Izvješće, zajedno s temeljnim financijskim izvještajima (Bilanca, Račun dobiti i gubitka, Izvještaj o financijskim tijekovima) i Bilješkama uz financijske izvještaje, čini cjelinu.
Za izradu ovog Izviešća korišteni su podaci i informacije Službe proizvodnje, Sirovinske službe, Službe prodaje, Računovodstvene, Službe za plan i analizu, kao nositelja izrade Izvješća te podaci dobiveni od tvrtke VIRO-KOOPERACIJA d.o.o.
Odredbom članka 7. Ugovora o prodaji pokretnina, zaliha repromaterijala, rezervnih dijelova i nedovršene proizvodnie od 27.06.2002. godine, tvrtke EOS-Z d.o.o. iz Zagreba i ROBIĆ d.o.o. iz Velike Gorice kao kupci imovine stečajnog dužnika TVORNICE ŠEĆERA VIROVITICA d.d. - u stečaju iz Virovitice, obvezali su se osnovati novu tvrtku u koju će uložiti kupljene nekretnine, pokretnine i ostalu imovinu te nastaviti s dotadašnjom djelatnošću stečajnog dužnika.
Slijedom toga, osnovana je tvrtka VIRO društvo s ograničenom odgovornošću za proizvodnju i trgovinu (dalje: VIRO d.o.o.) 19.07.2002. godine upisom u sudski registar Trgovačkog suda u Bjelovaru, s upisanim temeljnim kapitalom od 20.000.00 kn a osnivači su tvrtke EOS-Z d.o.o. sa 51% i ROBIĆ d.o.o. sa 49% uloga.
Nakon isplate kompletne kupoprodajne cijene prodavateljima imovine stečajnog dužnika, tvrtke EOS-Z d.o.o. i ROBIĆ d.o.o. dana 05.09.2002. godine u tvrtku VIRO d.o.o. prenose zalihe repromaterijala, rezervnih dijelova i nedovršene proizvodnie što ujedno označava i stvarni početak poslovne djelatnosti nove tvrtke, a novi ugovori o radu s 264 stalno zaposlenih radnika potpisuju se 10.09.2002. godine.
Prijenos dugotrajne materijalne imovine sa tvrtki EOS-Z d.o.o. i ROBIĆ d.o.o. na tvrtku VIRO d.o.o. izvršen je tijekom 2003. godine. Isto tako, tijekom 2003. godine izvršena je dokapitalizacija društva tako da je temeljni kapital povećan na iznos od 104.000.000,00 kuna.
Odlukom skupštine društva od 21.07.2005. godine te upisom u sudski registar Trgovačkog suda u Bjelovaru od 01.09.2005. godine izvršeno je preoblikovanje društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo s promjenom naziva koji sada glasi VIRO TVORNICA ŠEĆERA, dioničko društvo za proizvodnju i trgovinu (skraćeno: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d.), a poslovni udjeli od 104.000.000,00 kuna zamijenjeni su za ukupno 1.040.000 nematerijaliziranih redovnih dionica serije A, koje glase na ime, nominalne vrijednosti jedne dionice 100,00 kuna.
U prvom kvartalu 2006. godine dovršen je proces povećanja temeljnog kapitala društva i to ulozima u novcu i izdanjem redovnih dionica javnom ponudom putem trgovinskog sustava Zagrebačke burze. Izdano je 346.667 novih redovnih dionica, koje glase na ime, svaka u nominalnom iznosu od 100,00 HRK, ukupne nominalne vrijednosti 34.666.700,00 kuna. Dionice su prodavane po cijeni 365,00 kn svaka i u javnoj ponudi upisano je i uplaćeno 100% izdanja. Na taj način društvo je prikupilo ukupno 126.533.455,00 kn. Rješenjem Trgovačkog suda u Bjelovaru od 17. ožujka 2006. godine povećanje je upisano u sudski registar i temeljni kapital društva povećan je s iznosa od 104.000.000.00 kn za iznos od 34.666.700.00 kn na iznos od 138.666.700,00 kn.
Odmah po uspješno okončanom procesu dokapitalizacije dionice društva uvrštene su 20.04.2006. godine u službeno tržište Zagrebačke burze.
Odlukom Glavne skupštine društva od 30.08.2006. godine svih 1.386.667 dionica nominalnog iznosa 100,00 kuna zamijenjeno je za dionice bez nominalnog iznosa, tako da je temeljni kapital društva podijeljen na 1.386.667 redovnih dionica na ime, bez nominalnog iznosa.
Odlukom Glavne skupštine društva od 14.12.2006. godine izvršeno je povećanje temeljnog kapitala iz sredstava društva pretvorbom dijela kapitalne dobiti društva te dijela zadržane dobiti društva sa iznosa od 138.666.700.00 kuna za iznos od 110.933.360,00 kuna na iznos od 249.600.060,00 kuna. Povećanje temeljnog kapitala provedeno je bez izdavanja novih dionica, tako da je temeljni kapital društva podijeljen na 1.386.667 redovnih dionica na ime, bez nominalnog iznosa.
Odlukom Glavne skupštine od 29.08.2014. godine promijenjeno je sjedište društva koje sada glasi: Zagreb, Ulica grada Vukovara 269 g.
Od osnivanja Društva (19.07.2002.), u Upravu Društva imenovani su Marinko Zadro i Dražen Robić.
Odlukom članova Društva od 23.04.2003. godine u Nadzorni odbor i Upravu društva imenovani su:
a) u Nadzorni odbor:
Odlukom članova Društva od 17.05.2004. godine u Nadzorni odbor imenovani su:
Odlukom Glavne skupštine društva od 30.08.2006. godine umjesto Danaje Debicki u Nadzorni odbor imenovan je Marinko Papuga.
Odlukom Nadzornog odbora društva od 19.03.2008. godine, umjesto dotadašnje tročlane Uprave za jedinog člana Uprave izabran je dotadašnji prokurist Željko Zadro koji je dužnost preuzeo 27.03.2008. godine.
Odlukom Glavne skupštine društva od 12.04.2011.. godine umjesto Marinka Papuge u Nadzorni odbor imenovan je Ivan Mišetić.
Odlukom Nadzornog odbora društva od 12.12.2011.. godine, član Uprave Željko Zadro imenovan je za predsjednika Uprave, a za člana Uprave imenovan je Ivan Škorić.
Odlukom Radničkog vijeća Tvornice od 21.03.2014. godine umjesto Krešimira Mostovca u Nadzorni odbor je kao predstavnik radnika imenovan Damir Keleković.
Odlukom Nadzornog odbora društva od 01.07.2014. godine, umjesto Ivana Škorića kojemu je na vlastiti zahtjev prestalo članstvo u Upravi društva, za člana Uprave imenovan je Dražen Robić.
Odlukom Glavne skupštine društva od 29.08.2014. godine umjesto Dražena Robića u Nadzorni odbor imenovan je Hrvoje Godinić.
Ugovaranje proizvodnje šećerne repe započeli smo u rujnu 2014. godine. Plan ugovaranja je bio 6.000 hektara. Repromaterijal (mineralno gnojivo, sjeme, zaštitna sredstva) nabavljeni su na vrijeme i u dovoljnim količinama. U Hrvatskoj je za proizvodnu 2015. godinu ugovoreno 4767 hektara, a zasijano 4506 hektara, u Mađarskoj je ugovoreno i zasijano 110 hektara. Ukupno je ugovoreno 4.877 hektara, a zasijano 4.616 hektara, što znači da ie zasijano 261 hektar manie od ugovorenog.
Zbog niske cijene šećera i manjeg interesa proizvođača šećerne repe u Mađarskoj, nije ugovoreno planiranih 2.000 hektara, već samo 110 hektara. U prethodnom je desetljeću (2005.-2014. godine), ugovorena površina u Mađarskoj bila dosta stabilna s prosječno ugovorenih 2.080 ha i površinom isporuka 1.991 ha šećerne repe.
Interes za ugovaranje šećerne repe i u Hrvatskoj je bio značajno manji, što je trend zabilježen u većini europskih zemalja zbog sporijeg oporavka cijena šećera na europskom tržištu. U 2014. godini je polazna cijena šećerne repe bila 240.00 kn/toni, a u 2015. godini cijena je bila 230.00 kn/toni. Ta je cijena za oko 7% viša od minimalne koja je u toj godini korištena kao baza isplate u većini zemalja EU. Međutim, činjenica je da je ta cijena bila niža od cijene u prethodnim godinama, posebice u odnosu na cijenu za šećernu repu roda 2013. godine kada je ta cijena iznosila rekordnih 340,00 kn/toni, što je bilo bitno više od prosječne cijene repe u EU.
Sjetva šećerne repe na sirovinskom području Viro tvornice šećera počela je 16. ožujka. Do 01. travnja zasijano je 3.830 hektara, odnosno 83% površina, do 10. travnja zasijano je 94% površina pod šećernom repom, a preostalih 6% površina zasijano je do 20. travnja.
Od ukupno zasijanih 4.616 hektara, sjetva je ponovljena na ukupno 142 hektara, odnosno na 3,08% površina, a propalo je usjeva na 9 hektara zbog obilnih kiša u trećoj dekadi svibnja.
Za vađenje je ostalo ukupno 4.607 hektara.
Nicanie šećerne repe bilo je vrlo dobro i sklopovi biljaka ostvareni su od 95.000 do 115.000 po hektaru, odnosno u prosjeku je bilo 105.000 biljaka po hektaru.
Zaštita od korova bila je uspješna. Sa 3-4 tretmana protiv korova tijekom travnja i svibnja usjevi šećerne repe uspješno su zaštićeni od korova. Zaštita od štetnika primijenjena je samo protiv repine pipe. Tretirano je oko 20% površina i to uglavnom na istočnom dijelu sirovinskog područja.
Najveće štete u 2015. godini na usjevima šećerne repe bile su ponovno od pjegavosti lista - cercospore. Na više od 70% površina digestija je zbog te bolesti bila manja, u prosjeku za najmanje 1,5 postotnih poena, dok je prinos bio manji za najmanje 5-10%.
Agroklimatske prilike tijekom vegetacije nisu bile povoljne za rast i razvoj šećerne repe.
Ožujak i travanj, te prva i druga dekada svibnja su bili sa aspekta temperatura i oborina prosječni, odnosno u granicama višegodišnjeg prosjeka, dok je treća dekada svibnja bila ekstremno kišna sa oborinama od 100 do 160 $mm/m2$ .
Naisušnije razdoblje bilo je u lipnju, te u drugoj polovici srpnja i prvoj polovici kolovoza. Vrlo kišno bilo je u rujnu i listopadu sa oborinama dvostruko većim u tim mjesecima od višegodišnjeg prosjeka. Temperature su bile ekstremno visoke u srpnju i kolovozu, više za 3-4°C od višegodišnjeg prosjeka.
Kampanja vađenja šećerne repe počela je 02. listopada, a prijem šećerne repe u tvornicu 07. listopada. Vrlo kišno razdoblje od 10. do 20. listopada zaustavilo je vađenje šećerne repe.
Šećerana je u tom razdoblju radila smanjenim kapacitetima prerade. Od 20. listopada do 20. studenog nije bilo oborina i sva preostala količina šećerne repe je povađena i dopremljena u šećeranu.
U 2015. godini ostvareni su sveukupno prosječni rezultati u proizvodnji šećerne repe, ne uzimajući u obzir pad površina. Prosječan prinos bio je 58,04 t/ha što je oko 13% više od prosjeka zadnjeg desetljeća, prosječna digestija bila je 14,23% što je za oko 6% niže od višegodišnjeg prosjeka, a prosječna nečistoća 14,20%.
Prinos šećera po hektaru bio je 7,36 tona što je 2% više od prosjeka u razdoblju 2004.-2015.
I u 2015. godini bio je vrlo jak napad cercospore. Postavljanjem meteostanica u 2016. godini i pravodobnim tretmanom adekvatnim fungicidima te detaljnim monitoringom od strane djelatnika sirovinske službe, vjeruje se da će se uspješno suzbiti tu vrlo opasnu bolest šećerne repe, što će rezultirati bitno većim sadržajem šećera u repi i većim prinosom. Domaćim je kooperantima osiguran prijenos iskustava vodećih europskih proizvođača iz Francuske u borbi protiv cercospore, i to u razdoblju pripreme za sjetvu 2016., što će sigurno doprinijeti da se ne ponove u velikoj mjeri
$-3 -$
$-4-$
Prerada uvoznog sirovog šećera tijekom 2015.. godine odvijala se u nekoliko razdoblja.
Prerada vlastitog sirovog šećera odvijala se u razdoblju od 02.09. do 02.10. kada ga je ukupno prerađeno 36.470,38 tona. U 31 dan prerade proizvedeno je 34.603,100 t konzumnog šećera uz prosječnu dnevnu preradu od 1.191,871 tona.
Sljedeća prerada vlastitog sirovog šećera odvijala se istovremeno s preradom šećerne repe i to u razdoblju od 13.10. do 17.11. kada ga je ukupno prerađeno 15.223,620 tona iz čega je proizvedeno 14.708,986 t konzumnog šećera.
Osim toga, za VIRO je u Sladorani Županja tijekom 10. i 11. mjeseca uslužno prerađeno 12.569,120 t sirovog šećera iz čega je proizvedeno 12.189,144 t konzumnog šećera.
| Red. | VRSTA PROIZVODA | Jed. | ||
|---|---|---|---|---|
| broj | mjere | Ostvarenje | ||
| 1. Šećer | - ukupno | 61.501,230 | ||
| - vlastita proizvodnja | 49.312,086 | |||
| - uslužna prerada u Županji | 12.189,144 | |||
| 2. Melasa | - ukupno | 4.326,787 | ||
| - vlastita proizvodnja | 3.824,024 | |||
| - uslužna prerada u Županji | 502,763 |
Kampanja prerade šećerne repe roda 2015. godine započela je 08. listopada i trajala do 22. studenog 2015. godine, a ukupno je prerađeno 221.423,467 t šećerne repe.
Od ukupno prerađenih 221.423,467 t šećerne repe, uslužno je za Sladoranu Županja prerađeno 212.833,507 t šećerne repe iz čega je proizvedeno 27.000,000 t šećera, dok je za vlastite potrebe prerađeno 8.589,960 t šećerne repe iz čega je proizvedeno 1.089,720 t šećera.
Osim toga, u zemljama članicama EU je u prvom dijelu godine za VIRO uslužno prerađeno 313.305,75 t šećerne repe iz koje je proizvedeno 40.000,00 t konzumnog šećera.
| Red. broj |
VRSTA PROIZVODA | Jed. mjere |
Ostvareno 2014. |
Ostvareno 2015. |
Usl. prerada izvan RH |
|---|---|---|---|---|---|
| Sećer | 76.835,097 | 1.089,720 | 40.000,00 | ||
| 2. | Melasa | 24.134,624 | 352,000 | ||
| 3. | Suhi rezanac | 26.006,000 | 7.721,322 | ||
| 4. | Presani rezanac | 13.313,550 | 5.037,280 |
Ukupna realizacija šećera po vrstama pakovanja u 2015. godini je sljedeća:
| $-$ šećer 50/1 | 24.597.500 kg |
|---|---|
| $-$ šećer $1/1$ | 14.101.746 kg |
| - šećer $25/1$ | 6.939.900 kg |
| - šećer rinfuza - (tekući šećer) | 5.397.909 kg |
| $-$ šećer $1000/1$ | 25.966.000 kg |
| - šećer big bag 1200 kg vreće | 2.414.400 kg |
| - šećer $800/1$ | 2.306.400 kg |
| $-$ šećer 900/1 | 477.900 kg |
| - šećer rinfuza | 138.842.208 kg |
| - šećer industrijski - ostali | 30.248 kg |
| UKUPNO: | 221.074.211 kg |
Ukupna realizacija šećera u 2015. godini, koja uključuje i prodaju trgovačke robe, veća je za 78% u odnosu na 2014. godinu, pri čemu je realizacija na domaćem tržištu veća za 149%, a na ino tržištu veća za 44%. Osnovni razlog povećane realizacije u 2015. godini je uslužna proizvodnja šećera u inozemstvu i s tim u vezi povezane transakcije. Osnovno obilježje eurospkog tržišta u 2015. godini je porast ponude šećera s izrazito niskim cijenama, uz česte akcijske prodaje trgovačkih lanaca na domaćem tržištu koje su dovodile do bitno nižih cijena nego na tržištima EU. Blagi ali stabilan rast cijena osjetio se u drugoj polovici godine, kako na domaćem tako i na europskom tržištu.
VIRO Tvornica šećera d.d. je financiranje tekuće proizvodnje i ostale poslovne aktivnosti tijekom 2015. godine izvršio kroz:
realizaciju prijelaznih zaliha šećera u količini od 67.061 t, melase 7.569 t i suhog rezanca 18.504 t
realizaciju šećera u količini od 97.538 t, melase 5.128 t i 5.037t prešanog rezanca iz prerade šećerne repe
realizaciju kupljenog šećera u količini od 26.475 tona, melase od 9.715 t i suhog rezanca od 14.515 t kao trgovačke robe te
odgodu većeg dijela obveza prema dobavljačima za zaštitu, remont i drugo, do nove kampanje
Podmirenje tekućih obaveza prema dobavljačima izvršeno je u ukupnom iznosu od 992.400.934,99 kuna i to na slijedeći način:
| 240.937.879,52 | 24,28% |
|---|---|
| 106.272.522,50 | 10,71% |
| 450.081.768.20 | 45,35% |
| 3.383.800,00 | 0.34% |
| 11.528.213,25 | 1,16% |
| 168.888.337,35 | 17,02% |
| 11.308.414,17 | 1.14% |
Kupci su svoje obaveze podmirili u ukupnom iznosu od 950.408.215,49 kuna i to na slijedeći način:
| - virmanom | 131.231.667,01 | 13,81% |
|---|---|---|
| - avansom | 71.520.681,49 | 7,53% |
| - kompenzacijom | 317.770.875,06 | 33,44% |
| - cesijom i asignacijom, preu | 10.211.416,06 | 1,07% |
| - mjenicom | 113.974.497,37 | 11,99% |
| - deviznim doznakama | 223.756.044,87 | 23,54% |
| - avans-devizne doznake | 81.943.033,63 | 8.62% |
5.2. Novčani tokovi u 2015. godini
| POZICIJA | IZNOS |
|---|---|
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |
| Dobit prije poreza | $-6.548.460$ |
| Amortizacija | 31.256.001 |
| Povećanje kratkoročnih obveza | |
| Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | |
| Smanjenje zaliha | 148.883.732 |
| Ostalo povećanje novčanog tijeka | 12.388.084 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 185.979.357 |
| Smanjenje kratkoročnih obveza | 80.072.247 |
| Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 101.163.720 |
| Povećanje zaliha | |
| Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 6.273.084 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti | 187.509.051 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 1.529.694 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 13.344 |
| Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | |
| Novčani primici od kamata | 26.836.636 |
| Novčani primici od dividendi | 40.596 |
| Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 47.639.936 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti | 50.377.512 |
| Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 13.536.041 |
| Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | |
| Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 108.420.045 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 121.956.086 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | 71,578,574 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | |
| Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 465.716.896 |
| Ostali primici od financijskih aktivnosti | 338.000.000 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 803.716.896 |
| Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 392.268.843 |
| Novčani izdaci za isplatu dividendi | |
| Novčani izdaci za financijski najam | 6.627.929 |
| Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | |
| Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 339.809.853 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 738,706.625 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | 65.010.271 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka | 8.097.997 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 15.100.276 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 8.097.997 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 7.002.279 |
$(kn)$
Za sagledavanje financijske pozicije Tvornice i uvid u stanje imovine, kapitala, potraživanja i obaveza, u nastavku se prikazuje Bilanca sa strukturnim pregledom: DIL ANC
| BILANCA | ||
|---|---|---|
| (stanja) na dan 31.12.2015. godine |
| (kn) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Redni | 31.12.2014 god. | 31.12.2015 god. | |||||
| broj | PIS POZICIJA | Iznos | $\%$ | Iznos | $\frac{0}{0}$ | Indeks | |
| $\mathbf{1}$ | $\mathbf 2$ | 3 | $\overline{4}$ | 5 | 6 | 7(5:3) | |
| A) | DUGOTRAJNA IMOVINA (I+II+III+IV) | 722.754.354 | 58,55 | 765.801.159 | 63,32 | 106 | |
| I | Nematerijalna imovina | 107.764 | 0,01 | 86.315 | 0,01 | 80 | |
| 1. | Izdaci za istraživanja i razvoj | $\overline{\phantom{a}}$ | |||||
| 2. | Patenti, licence, koncesije i sl. prava | 107.764 | 0,01 | 86.315 | 0,01 | 80 | |
| $\rm II$ | Materijalna imovina | 186.018.070 | 15,07 | 168.306.215 | 13,92 | 90 | |
| 1. | Zemljište i šume | 5.548.592 | 0,45 | 5.548.592 | 0,46 | 100 | |
| 2. | Građevinski objekti | 76.745.263 | 6,22 | 71.331.533 | 5,90 | 93 | |
| 3. | Postrojenja i oprema | 98.044.216 | 7,94 | 83.772.355 | 6,93 | 85 | |
| 4. | Predujmovi za materijalnu imovinu | 307.627 | 0,03 | $\tilde{\phantom{a}}$ | |||
| 5. | Materijalna imovina u pripremi | 3.297.068 | 0,27 | 5.112.658 | 0,42 | 155 | |
| 6. | Ostala materijalna imovina | 9.300 | 0,00 | 9.300 | 0,00 | 100 | |
| 7. | Ulaganja u nekretnine | 2.373.631 | 0,19 | 2.224.150 | 0,18 | 94 | |
| Ш | Financijska imovina | 536.628.520 | 43,48 597.408.629 | 49,40 | 111 | ||
| 1. | Udjeli (dionice) u povezanim poduzećima | 419.450.043 | 33,98 | 419.450.043 | 34,68 | 100 | |
| 2. | Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 91.163.404 | 7,39 177.343.482 | 14,66 | |||
| 3. | Ulaganja u vrijednosne papire | 1.829 | 0,00 | 3.248 | 0,00 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 4. | Dani zajmovi, depoziti i kaucije | 26.013.244 | 2,11 | 611.856 | 0,05 | $\overline{c}$ | |
| IV | Potraživanja | ||||||
| 1. | Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | ||||||
| B) | KRATKOTRAJNA IMOVINA (V+VI+VII+VIII) | 504.045.177 | 40,84 | 435.839.083 | 36,04 | 86 | |
| V | Zalihe | 328.405.604 | 26,61 | 179.521.872 | 14,84 | 55 | |
| 1. | Sirovine i materijal | 24.346.161 | 1,97 | 15.634.383 | 1,29 | 64 | |
| 2. | Gotovi proizvodi | 242.054.551 4.512.584 |
19,61 | 74.153.867 47.598.499 |
6,13 3,94 |
31 1.055 |
|
| 3. 4. |
Trgovačka roba Predujmovi |
57.492.308 | 0,37 4,66 |
42.135.123 | 3,48 | 73 | |
| VI | Potraživanja | 103.055.920 | 8,35 204.219.640 | 16,89 | 198 | ||
| Potraživanja od povezanih poduzeća | 23.148.850 | 1,88 71.406.529 | 5,90 | 308 | |||
| 2. | Potraživanja od kupaca | 39.032.135 | 3,16 121.960.367 | 10,08 | 312 | ||
| 3. | Potraživanja od zaposlenih | 50 | 0,00 | 2.372 | 0,00 | 4.744 | |
| 4. | Potraživanja od države i drugih institucija | 40.731.922 | 3,30 | 10.743.689 | 0,89 | 26 | |
| 5. | Ostala potraživanja | 142.963 | 0,01 | 106.683 | 0,01 | 75 | |
| VII | Financijska imovina | 57.483.377 | 4,66 | 45.095.292 | 3,73 | 78 | |
| 1. | Zajmovi povezanim poduzećima | 37.883.981 | 3,07 | 1.735.697 | 0,14 | 5 | |
| 2. | Vrijednosni papiri | ||||||
| 3. | Dani krediti, depoziti i kaucije | 10.946.857 | 0,89 | 35.656.652 | 2,95 | 326 | |
| 4. | Ostala financijska imovina | 8.652.539 | 0,70 | 7.702.943 | 0,64 | 89 | |
| VIII | Novac na računu i u blagajni | 15.100.276 | 1,22 | 7.002.279 | 0,58 | 46 | |
| $\overline{C}$ | PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA | ||||||
| I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA | 7.525.706 | 0,61 | 7.761.345 | 0,64 | 103 | ||
| D) | GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA | ||||||
| E) | UKUPNA AKTIVA (A+B+C+D) | 1.234.325.237 | 100,00 1.209.401.587 | 100,00 | 98 | ||
| F) | IZVANBILANČNI ZAPISI | 213.764.364 | 17,32 281.936.097 | 23,31 | 132 |
| Redni | 31.12.2014 god. | 31.12.2015 god. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| broj | OPIS POZICIJA | Iznos | $\frac{0}{0}$ | Iznos | $\frac{0}{0}$ | Indeks | |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ | 5 | 6 | 7(5:3) | |
| PASIVA (IZVORI SREDSTAVA) | |||||||
| A) | KAPITAL I REZERVE | 635.215.955 | 51,46 628.667.495 | 51,98 | 99 | ||
| 1. | Upisani kapital | 249.600.060 | 20,22 | 249.600.060 | 20,64 | 100 | |
| 2. | Kapitalne rezerve | 10.368.101 | 0,84 | 10.368.101 | 0,86 | 100 | |
| 3. | Rezerve iz dobiti | 56.346.673 | 4,56 | 56.346.673 | 4,66 | 100 | |
| 4. | Revalorizacijske rezerve | ||||||
| 5. | Zadržana dobit | 380.427.183 | 30,82 318.901.121 | 26,37 | 84 | ||
| 6. | Dobit/Gubitak poslovne godine | $-61.526.062$ | $-4,98$ | $-6.548.460$ | $-0,54$ | 11 | |
| B) | DUGOROČNE OBVEZE | 178.558.831 | 14,47 305.499.913 | 25,26 | 171 | ||
| 1. | Obveze za zajmove, depozite i sl. | 9.972.178 | 0,81 | 4.015.994 | 0,33 | 40 | |
| 2. | Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 168.586.653 | 13,66 301.483.919 | 24,93 | 179 | ||
| $\mathcal{C}$ | KRATKOROČNE OBVEZE | 417.237.577 | 33,80 274.543.567 | 22,70 | 66 | ||
| 1. | Obveze prema povezanim poduzećima | 253.895 | 0,02 | 2.393.482 | 0,20 | 943 | |
| 2. | Obveze za zajmove, depozite i sl. | 10.518.487 | 0,85 | 7.992.303 | 0,66 | 76 | |
| 3. | Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 126.698.673 | 10,26 | 66.603.095 | 5,51 | 53 | |
| 4. | Obveze za predujmove | 2.514.105 | 0,20 | 3.275.008 | 0,27 | 130 | |
| 5. | Obveze prema dobavljačima | 171.660.194 | 13,91 | 104.881.026 | 8,67 | 61 | |
| 6. | Obveze prema zaposlenicima | 1.351.986 | 0,11 | 1.155.944 | 0,10 | 85 | |
| 7. | Obveze za poreze, doprinose i sl. davanja | 762.818 | 0,06 | 5.514.605 | 0,46 | 723 | |
| 8. | Obveze s osnove udjela u rezultatu | 31.703 | 0,00 | 31.703 | 0,00 | 100 | |
| 9. | Ostale kratkoročne obveze | 103.445.716 | 8,38 | 82.696.401 | 6,84 | 80 | |
| D) | ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA | ||||||
| I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA | 3.312.874 | 0,27 | 690.612 | 0,06 | 21 | ||
| E) | UKUPNA PASIVA (A+B+C) | 1.234.325.237 | 100,00 1.209.401.587 | 100,00 | 98 | ||
| F) | IZVANBILANČNI ZAPISI | 213.764.364 | 17,32 281.936.097 | 23,31 | 132 |
Tvrtka je u 2015.. godini realizirala slijedeća ulaganja po namjenama:
| Redni | Iznos | Iznos u EUR | ||
|---|---|---|---|---|
| broj | NAMJENA ULAGANJA | u Kn | $(1$ EUR=7,64 Kn) | $\%$ |
| 1. | Ulaganja u tehnologiju i održavanje | |||
| postrojenja | 10.400.308,74 | 1.364.869,91 | 91,13 | |
| 2. | Ulaganja u objekte | 509.331,12 | 66.841,35 | 4,46 |
| 3. | Ulaganja u poslovni prostor | 29.600,00 | 3.884,51 | 0,26 |
| 4. | Ulaganja u opremu poslovnog prostora | 95.076,60 | 12.477,24 | 0,83 |
| 5. | Transportna sredstva i osobni automobili | 230.020,08 | 30.186,36 | 2,02 |
| 6. | Telekomunikacijska sredstva | |||
| i uredska oprema | 96.312,20 | 12.639,40 | 0,84 | |
| 7. | Ostalo | 9.197,70 | 1.207,05 | 0,08 |
| UKUPNO (1 do 7): | 11.369.846,44 | 1.492.105,83 | 99,62 | |
| 8. | Ulaganja u istraživanja i razvoj | 22.977,52 | 3.015,42 | 0,20 |
| 9. | Lizing-ulaganja u opremu Tvornice | 20.000,00 | 2.624,67 | 0,18 |
| SVEUKUPNO (1 do 9): | 11.412.823.96 | 1.497.745,93 | 100,00 |
Iz gornjeg pregleda vidljivo je da se 91,13% od 1.496.948,03 EUR-a ulaganja odnosi na ulaganja u tehnologiju i održavanje postrojenja.
$-8 (kn)$
| Redni | |||
|---|---|---|---|
| broj | VRSTE PRIMANJA | Sati | $\frac{0}{0}$ |
| UKALKULIRANI SATI RADA (A+B) | 376.803 | 100,00 | |
| A) B) |
Redovno radno vrijeme Prekovremeni rad |
376.803 | 100,00 |
| STRUKTURA REDOVNOG FONDA SATI (1 do 6) | 376.803 | 100,00 | |
| 1. | Redovan rad | 260.854 | 69,23 |
| 2. | Godišnji odmor | 40.818 | 10,83 |
| 3. | Državni blagdani | 16.118 | 4,28 |
| 4. | Bolovanje do 42 dana | 2.908 | 0,77 |
| 5. | Bolovanje preko 42 dana | 6.336 | 1,68 |
| 6. | Plaćeni izostanci i slobodni dani | 49.769 | 13,21 |
Na bazi ukalkuluranih sati rada, prosječno je u 2015. godini, zajedno sa sezonskim radnicima, bilo zaposleno 180,46 radnika.
Iz strukture fonda sati za 2015. godinu može se utvrditi da su djelatnici u prosjeku:
U slijedećem pregledu prikazuje se fluktuacija broja zaposlenika tijekom godine, (bez sezonskih radnika), prema kvalifikacijskoj strukturi:
| Kvalifikacijska | Stanje | Došlo | Otišlo | Stanje |
|---|---|---|---|---|
| struktura | 31.12.2014. | u 2015. g. | u 2015. g. | 31.12.2015. |
| VSS | 37 | 37 | ||
| VŠS | 6 | |||
| SSS | 101 | 9 | 108 | |
| NSS | ||||
| VKV | ||||
| KV | 26 | 13 | 13 | |
| PKV | ||||
| NKV | 14 | 12 | ||
| UKUPNO: | 185 | 11 | 18 | 178 |
| Redni | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | OPIS POZICIJA | 2014. | 2015. | 2015./2014. |
| 1. | Poslovni prihodi | 588.827.324 | 920.723.764 | 156 |
| 1.1. | Prihodi od prodaje | 584.420.720 | 916.069.380 | 157 |
| 1.2. | Ostali poslovni prihodi | 4.406.604 | 4.654.384 | 106 |
| 2. | Financijski prihodi | 17.453.269 | 11.950.936 | 68 |
| 2.1. | Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima | 9.668.847 | 2.491.641 | 26 |
| 2.2. | Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima | 7.784.422 | 9.157.795 | 118 |
| 2.3. | Ostali financijski prihodi | 301.500 | ||
| Ι | UKUPNI PRIHODI (1+2) | 606.280.593 | 932.674.700 | 154 |
| 3. | Materijalni troškovi | 656.752.493 | 679.505.672 | 103 |
| 3.1. | Troškovi sirovina i materijala | 477.445.944 | 338.787.709 | 71 |
| 3.2. | Troškovi prodane robe | 137.120.534 | 305.901.254 | 223 |
| 3.3. | Ostali vanjski troškovi (troškovi usluga) | 42.186.015 | 34.816.709 | 83 |
| 4. | Troškovi osoblja | 22.820.743 | 19.829.901 | 87 |
| 5. | Amortizacija i vrijed. usklađ. dugotr. imovine | 34.294.646 | 31.256.001 | 91 |
| 6. | Ostali troškovi poslovanja | 17.116.106 | 10.734.767 | 63 |
| 7. | Vrijednosno usklađivanje kratkotrajne imovine | 38.889.077 | ||
| 8. | Ostali poslovni rashodi | 13.378.979 | 7.147.289 | 53 |
| 9. | Povećanje vrijednosti zaliha got. proizvoda | 138.823.942 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 10. | Smanjenje vrijednosti zaliha got. proizvoda | 168.687.561 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 11. | POSLOVNI RASHODI (3+4+5+6+7+8-9+10) | 644.428.102 | 917.161.191 | 142 |
| 12. | Financijski rashodi | 23.378.553 | 22.061.969 | 94 |
| 12.1. | Kamate, teč. razlike i sl. s pov. poduzetnicima | 1.161.626 | 927.316 | 80 |
| 12.2. | Kamate, teč. razlike i sl. s nepov. poduzetnicima | 20.653.407 | 20.693.318 | 100 |
| 12.3. | Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 349.000 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 12.4. | Ostali financijski rashodi | 1.214.520 | 441.335 | 36 |
| $_{\rm II}$ | UKUPNI RASHODI (11+12) | 667.806.655 | 939.223.160 | 141 |
| Ш | DOBIT RAZDOBLJA PRIJE POREZA (I-II) | $-61.526.062$ | $-6.548.460$ | 11 |
| IV | POREZ NA DOBIT | |||
| V | DOBIT RAZDOBLJA (III-IV) | $-61.526.062$ | $-6.548.460$ | 11 |
| 13. | Ostala sveobuhvatna dobit | 1.222.294 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| VI | SVEOBUHVATNA DOBIT $(V + 13)$ | $-60.303.768$ | $-6.548.460$ | 11 |
| VII | EBIT | $-55.600.778$ | 3.562.573 | $-6$ |
| VIII | EBITDA | $-21.306.132$ | 34.818.574 | $-163$ |
Ostvareni ukupni prihod od 932,67 milijuna kuna veći je za 54 posto u odnosu na prethodnu godinu. Udio prihoda od prodaje u inozemstvu (izvoz) smanjen je sa 55,33 posto na 42,99 posto, dok je udio prihoda od prodaje u zemlji sa 44,67 posto povećan na 57,01 posto.
Ostvareni ukupni rashodi od 939,22 milijuna kuna veći su za 41 posto u odnosu na prethodnu godinu.
Materijalni troškovi i troškovi prodane robe iznose 679,51 milijuna kuna i veći su za 3 posto u odnosu
na 2014. godinu.
Troškovi osoblja smanjeni su za 13 posto, prvenstveno zbog smanjenja ostvarenih sati rada.
Troškovi amortizacije iznose 31,26 milijuna kuna i smanjeni su za 9 posto u odnosu na prethodnu godinu, a do smanjenja je došlo zbog prestanka amortiziranja dijela opreme koja je u cijelosti amortizirana.
Financijski rashodi iznose 22,06 milijuna kuna i manji su za 6 posto u odnosu na prethodnu godinu.
Za analizu stanja i promjena likvidnosti i financijske stabilnosti na dan 31.12.2015.. godine daju se sljedeći pokazatelji:
a) Likvidnost
| Standardna | Index | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| POKAZATELJ | vrijednost | 2014. | 2015. | 5:4 | 5:3 |
| 2 | 3 | $\overline{4}$ | 5 | 6 | 7 |
| a) Likvidnost | |||||
| Koeficijent trenutne likvidnosti | 0.04 | 0.03 | 70 | ||
| Koeficijent ubrzane likvidnosti | >1 | 0,28 | 0.77 | 272 | 29 |
| Koeficijent opće likvidnosti | >2 | 1,21 | 1,59 | 131 | 61 |
| b) Financijska stabilnost | |||||
| - Netto radni kapital u 000 Kn - Udjel netto radnog kapitala |
86.807.600,00 | 161.295.516,00 | 186 | ||
| u financ. kratkotr. imovine u % | >50 | 17,22 | 37,01 | 215 | 36 |
| Financijska sigurnost | >1 | 0,77 | 0,99 | 128 | 78 |
| Stupanj samofinanciranja u % | >100 | 60,43 | 66,50 | 110 | 61 |
| Pokriće dug. imovine | |||||
| dug. izvorima u % | >100 | 112,59 | 121,99 | 108 | 113 |
Iz pokazatelja financijske stabilnosti može se izvesti stupanj zaduženosti prema kojem je financiranje imovine sljedeće:
| 000 kn | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Redni | Jed. | Indeks | |||
| broj | OPIS | mj. | 2014. | 2015. | 2015./2014. |
| 1. | Kratkotrajna imovina | 000 Kn | 504.045,18 | 435.839,08 | 86 |
| 1.1. | Vlastita sredstva | 000 Kn | 415.551,17 | 451.901,76 | 109 |
| 1.2. | Tuđa sredstva (kratk. obveze) | $\frac{0}{0}$ 000 Kn |
88.494,01 | $-16.062,68$ | $-18$ |
| $\%$ | 100,00 | 100,00 | |||
| 2. | Dugotrajna imovina | 000 Kn | 722.754,35 | 765.801,16 | 106 |
| 2.1. | Vlastita sredstva | 000 Kn | 212.139,08 | 169.004,39 | 80 |
| $\frac{0}{0}$ | 29,35 | 22,07 | |||
| 2.2. | Tuđi izvori | 000 Kn | 510.615,28 | 596.796,77 | 117 |
| $\frac{0}{0}$ | 70,65 | 77,93 | |||
| 3. | Plaćeni troškovi budućeg | ||||
| razdoblja | 000 Kn | 7.525,71 | 7.761,35 | 103 | |
| 3.1. | Vlastita sredstva | 000 Kn | 7.525,71 | 7.761,35 | 103 |
| $\frac{0}{0}$ | 100,00 | 100,00 | |||
| 4. | Gubitak iznad visine kapitala | 000 Kn | |||
| 5. | Ukupna imovina (aktiva) | 000 Kn | 1.234.325,24 | 1.209.401,59 | 98 |
| 5.1. | Vlastiti kapital | ||||
| ukupno (1.1.+2.1.+3.1.) | 000 Kn | 635.215,96 | 628.667,50 | 99 | |
| $\frac{0}{0}$ | 51,46 | 51,98 | |||
| 5.2. | Tuđa sredstva - kratk. i dug. | ||||
| obveze i gub. iznad kap. $(1.2.+2.2.+4)$ | 000 Kn | 599.109,28 | 580.734,09 | 97 | |
| $\frac{0}{0}$ | 48,54 | 48,02 |
Iz datog pregleda vidi se da stupanj zaduženosti ukupne imovine iznosi 48,02%.
| Redni | Indeks | |||
|---|---|---|---|---|
| broj | POKAZATELJ | 2014. | 2015. | 2015./2014. |
| a) Aktivnost imovine | ||||
| 1. Koeficijent obrtaja ukupne imovine | 0,46 | 0,76 | 165 | |
| 2. Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine | 1,07 | 1,96 | 183 | |
| 3. Dani vezivanja kratkotrajne imovine | 337 | 184 | 55 | |
| 4. Potraživanja od kupaca | ||||
| - koeficijent obrtaja | 7,37 | 7,16 | 97 | |
| - vrijeme naplate potraživanja u danima | 49 | 50 | 103 | |
| b) Profitabilnost poslovanja 5. Neto profitna marža |
$-10,15$ | $-0,70$ | 7 | |
| 6. Bruto profitna marža (operativna) | $-9,44$ | 0,39 | $-4$ | |
| 7. EBITDA marža | $-3,62$ | 3,78 | $-105$ | |
| 8. Povrat na aktivu (ROA) | $-4,98$ | $-0,54$ | 11 | |
| 9. Povrat na kapital (ROE) | $-9,69$ | $-1,04$ | 11 | |
| 10. Neto dobit po zaposlenom | $-299.630,37$ | $-36.287,36$ | 12 |
$-12-$
| Redni | Broj | Struktura u | |
|---|---|---|---|
| broj | VLASNIK | dionica | $\frac{0}{0}$ |
| EOS-Z D.O.O. | 466.500 | 33,64 | |
| 2. | ROBIĆ D.O.O. | 416.100 | 30,01 |
| 3. | SOCIETE GENERALE-SPLITSKA BANKA D.D./ AZ OMF KATEGORIJE B (1/1) | 137.055 | 9,88 |
| 4. | PRIMORSKA BANKA DIONIČKO DRUŠTVO RIJEKA | 127.936 | 9,23 |
| 5. | HYPO ALPE-ADRIA-BANK D.D./ PBZ CO OMF - KATEGORIJA B (1/1) | 43.044 | 3,10 |
| 6. | ZAGREBAČKA BANKA D.D./ AZ PROFIT DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND (1/1) | 25.842 | 1,86 |
| 7. | HYPO ALPE-ADRIA-BANK D.D./ RAIFFEISEN OMF KATEGORIJE B (1/1) | 25.303 | 1,82 |
| 8. | HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D. | 23.257 | 1,68 |
| 9. | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./CSC | 22.293 | 1,61 |
| 10. | SOCIETE GENERALE-SPLITSKA BANKA D.D./ ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE B (1/1) | 10.033 | 0,72 |
| 11. | PBZ D.D./SKRBNIČKI ZBIRNI RAČUN KLIJENTA | 9.285 | 0,67 |
| 12. | OTP BANKA D.D./INS683 | 2.790 | 0,20 |
| 13. | ZAGREBAČKA BANKA D.D./MARGIN KLIJENTI | 1.861 | 0,13 |
| 14. | OSTALI ULAGAČI I MALI DIONIČARI | 75.368 | 5,44 |
| SVEUKUPNO (1 DO 14): | 1.386.667 | 100,00 |
Društvo na kraju 2015. godine ne posjeduje vlastite dionice.
Na kraju 2015. godine cijena dionice je iznosila je 328,97 kuna, dok je promet dionicama iznosio 3.316.343,06 kuna. U izvještajnom razdoblju postignuta je tržišna kapitalizacija u iznosu od 456,17 milijuna kuna.
Viro tvornica šećera je veliki potrošač prirodnog plina, glavnog energenta za proizvodnju šećera. Tijekom 2015. godine, u kampanjama prerade šećerne repe i sirovog trščanog šećera, potrošeno je ukupno 22895,240 Nm3 prirodnog plina.
Emisije u zrak nastaju u enegrani pri spaljivanju prirodnog plina te iz vapnene peći pri izgaranju koksa i proizvodnje vapna. Emisija iz ovog izvora se prati godišnje kontrolom ovlaštenog laboratorija i nalaze se unutar propisanih vrijednosti, kao i Planom praćenja emisije CO2 koji je dostavljen Agenciji i Ministarstvu zaštite okoliša. Novim rješenjem u Dozvoli za emisije stakleničkih plinova izuzimaju se emisije iz proizvodnie vapna.
Druga emisija u zrak je emisija krutih čestica porijeklom iz procesa sušenja repnog rezanca uz istovremenu pojavu plinova koji nastaju prilikom izgaranja prirodnog plina u postupku sušenja, a sve vrijednosti na ovom izvoru također prate ovlaštene tvrtke. Izmjerene vrijednosti su u dozvoljenim granicama i dostavljene su Agenciji i Ministarstvu.
Tvornica ima vlastiti uređaj za preradu i pročišćavanje otpadnih voda (anaerobni i aerobni dio), kako vlastitih (oborinskih i tehnoloških) tako i otpadnih voda grada Virovitice.
Kako bi se maksimalno smanjila količina svježe vode potrebne u određenim fazama proizvodnje šećera, reciklira se vodu koja služi za istovar i pranje repe u tvornici te vodu koja se koristi u krugovima rashladnih voda. Na taj način Viro uštedi značajne količine svježe vode.
Šećerana ima vlastito postrojenje za proizvodnju tehnološke pare, od koje se proizvodi električna energija (kogeneracija) za vlastite potrebe. Povremeno se u procesu proizvodnje pojavljuju viškovi električne energije koji se distribuiraju u elektroenergetsku mrežu u količini i cijeni dogovorenoj s nadležnom elektrodistribucijom.
Tvornica svojim radom proizvodi i opasni i neopasni otpad te se isti prijavljuju na propisani obrascima u Agenciju zaštite okoliša.
Sve vrste otpada preuzimaju ovlaštene tvrtke specijalizirane za zbrinjavanje otpada prema zakonski propisanim smjernicama. Dokumentacija koja prati proizvodnju, skladištenje i odvoz iz tvornice izrađena je u skladu sa Zakonom o otpadu i ostalim Pravilnicima koji reguliraju ovo područje.
Od 2013. godine Viro d.d. je u sustavu trgovanja emisijskim jedinicama.
Plan budućeg razvoja i poslovanja društva oslanja se na sljedeća područja:
Plan investicija Viro tvornice šećera za 2016. godinu iznimno je ambiciozan a povoljna okolnost je mogućnost sufinanciranja sredstvima EAFRD iz Programa ruralnog razvoja za razdoblje 2014. - 2020. godine. Koncem 2015., od strane Agencije za plaćanja u poljoprivredi, ribarstvu i ruralnom razvoju, odobrena je značajna potpora iz spomenutog Programa koja će biti realizirana u prvoj polovici 2016. Nastavak provedbe ovog Programa Viro dočekuje s već pripremljenim planom vrlo važne kapitalne investicije, početak gradnje novog silosa. Plan za 2016. se temelji na daljnjem povećanju energetske učinkovitosti postrojenja te rekonstrukciji i sanaciji određenih dijelova pogona u cilju održavanja visoke razine sigurnosti proizvodnog procesa, te što boljoj pripremi za razdoblje poslovanja šećerana nakon ukidanja proizvodnih kvota u EU od 2017. godine.
Ukupna materijalna ulaganja koje slijede u 2016. godini odnose se na sljedeće stavke:
Proizvodno-financijskim planom poslovanja za 2016. godinu predviđeno je ugovaranje kvotne proizvodnje šećerne repe na 8.400 hektara, što znači da će se preraditi 414.000 tona šećerne repe iz čega se očekuje da će biti proizvedeno oko 58.000 tona konzumnog šećera, 17.000 tona melase, 10.000 tona suhog peletiranog rezanca i 37.000 tona prešanog rezanca.
Osim šećerne repe, u skladu s odobrenim statusom rafinerije Viro tvornice šećera na razini Europske unije, tijekom 2016. godine planira se preraditi najmanje 40.000 tona sirovog trščanog šećera iz čega će se proizvesti najmanje 38.000 tona konzumnog šećera i 1.600 tona melase.
Predsjednik Uprave: liko Zadro dipl. oec. TVORNICA ŠEĆERA d.d.
ZAGREB $\Delta$
Ovom izjavom, sukladno čl. 410 Zakonu o tržištu kapitala izjavljujem da je prema našem najboljem saznanju
U Virovitici, 22.02.2016. godine
QDGOVORNA OSOBA PREDSJEDNIK UPRAVE: Željko Zadro, dipl.oecoRNICA ŠEĆERA d.d.
| Prilog 1. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2015 | do | 31.12.2015 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||||
| Matični broj (MB): | 01650971 | ||||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 010049135 | ||||||
| Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
04525204420 | ||||||
| Tvrtka izdavatelja: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. | |||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |||||
| Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 269 g | |||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||||
| Internet adresa: www.secerana.hr | |||||||
| Šifra i naziv općine/grada: | 133 | ZAGREB | |||||
| Šifra i naziv županije: | 21 | GRAD ZAGREB | Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja) |
188 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | Šifra NKD-a: | 1081 | ||||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||||
| Knjigovodstveni servis: | |||||||
| Osoba za kontakt: ZDENKA SMOJVER | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||||
| Telefon: 033840122 | Telefaks: 033840103 | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||||
| Prezime i ime: ŽELJKO ZADRO | (osoba ovlaštene za zastupanje) | ||||||
| Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja |
|||||||
| TVORNICA | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) |
| Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) |
002 | 722.754.354 | 765.801.159 |
| 1. Izdaci za razvoj | 003 004 |
107.764 $\mathbf{0}$ |
86.315 $\mathbf 0$ |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 107.764 | 86.315 |
| 3. Goodwill | 006 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 186.018.070 | 168.306.215 |
| 1. Zemljište | 011 | 5.548.592 | 5.548.592 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 76.745.263 | 71.331.533 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 98.044.216 | 83.772.355 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | ||
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 307.627 | |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 3.297.068 | 5.112.658 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 9.300 | 9.300 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 2.373.631 | 2.224.150 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 536.628.520 | 597.408.629 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 419.450.043 | 419.450.043 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 91.163.404 | 177.343.482 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 1.829 | 3.248 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 26.013.244 | 611.856 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
027 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 028 | 0 | $\pmb{0}$ |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 029 030 |
||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 504.045.176 | 435.839.083 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 328.405.604 | 179.521.872 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 24.346.161 | 15.634.383 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | 242.054.551 | 74.153.867 |
| 4. Trgovačka roba | 039 | 4.512.584 | 47.598.499 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 57.492.308 | 42.135.123 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 103.055.920 | 204.219.640 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 23.148.850 | 71.406.529 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 39.032.135 | 121.960.367 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 50 | 2.372 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 40.731.922 | 10.743.689 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 142.963 | 106.683 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 57.483.376 | 45.095.292 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) |
052 | 37.883.980 | 1.735.697 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 053 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 054 055 |
||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 10.946.857 | 35.656.652 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 8.652.539 | 7.702.943 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 15.100.276 | 7.002.279 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 7.525.706 | 7.761.345 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.234.325.236 | 1.209.401.587 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 213.764.364 | 281.936.097 |
$\label{eq:3.1} \begin{array}{ccccc} \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} \ \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} \ \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} \ \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} \ \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} & \mathbf{G} &$
stanje na dan 31.12.2015.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 635.215.955 | 628.667.495 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 249.600.060 | 249.600.060 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | 10.368.101 | 10.368.101 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 56.346.673 | 56.346.673 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 12.480.003 | 12.480.003 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 43.866.670 | 43.866.670 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | ||
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 380.427.183 | 318.901.121 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 380.427.183 | 318.901.121 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | $-61.526.062$ | $-6.548.460$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | ||
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 61.526.062 | 6.548.460 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 178,558.830 | 305.499.913 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | 9.972.178 | 4.015.994 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 168,586,652 | 301.483.919 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | ||
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 417.237.577 | 274.543.567 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 253.895 | 2.393.482 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 10.518.487 | 7.992.303 |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 126.698.673 | 66.603.095 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 2.514.105 | 3.275.008 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 171.660.194 | 104.881.026 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 1.351.986 | 1.155.944 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 762.818 | 5.514.605 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 31.703 | 31.703 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 103.445.716 | 82.696.401 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 3.312.874 | ||
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 106 | 690.612 | |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 107 | 1.234.325.236 213.764.364 |
1.209.401.587 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | 108 | 281.936.097 | |
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
| Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 1 $\overline{2}$ 5 6 5 6 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 588.827.324 217.174.197 920.723.764 415.001.950 1. Prihodi od prodaje 584.420.720 215.379.331 916.069.380 112 412.493.177 2. Ostali poslovni prihodi 113 4.406.604 1.794.866 4.654.384 2.508.773 II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 644.428.102 270.181.533 917.161.191 428.217.826 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115 $-138.823.942$ $-175.744.361$ 168.687.561 148.986.742 2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 656.752.493 382.995.958 679.505.672 259.437.299 a) Troškovi sirovina i materijala 477.445.944 362.370.733 338.787.709 120.498.510 117 b) Troškovi prodane robe 118 137.120.534 6,702.119 305.901.254 133.092.481 c) Ostali vanjski troškovi 119 42.186.015 13.923.106 34.816.709 5.846.308 3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 22.820.743 19.829.901 5.666.753 5.318.534 a) Neto plaće i nadnice 13.728.865 3.480.325 121 12.245.975 3.309.141 b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 5.846.558 1.358.700 4.683.623 1.231.984 c) Doprinosi na plaće 3.245.320 123 827.728 2.900.303 777.409 4. Amortizacija 124 34.294.646 8.168.757 31.256.001 7.427.441 5. Ostali troškovi 125 17.116.106 5.838.491 10.734.767 3.071.182 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 38.889.077 34.233.210 0 $\mathbf{0}$ a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127 b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 38.889.077 34.233.210 7. Rezerviranja 129 8. Ostali poslovni rashodi 130 13.378.979 9.022.725 7.147.289 3.976.628 III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 17.453.269 2.771.906 11.950.936 1.758.196 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 132 9.668.847 1.828.626 2.491.641 504.949 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 133 7.784.422 943.280 9.157.795 1.253.247 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135 301.500 5. Ostali financijski prihodi 136 IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 23.378.553 4.926.039 22.061.969 9.115.288 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138 1.161.626 927.316 $-1$ 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139 20.653.407 4.977.039 20.693.318 8.808.023 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140 349,000 $-51.000$ 4. Ostali financijski rashodi 141 1.214.520 441.335 307.265 V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 606.280.593 219.946.103 932.674.700 416.760.146 X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 667.806.655 275.107.572 939.223.160 437.333.114 XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 $-61.526.062$ $-55.161.469$ $-20.572.968$ $-6.548.460$ 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 $\Omega$ $\circ$ $\mathbf{0}$ $\Omega$ 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 61.526.062 55.161.469 6.548.460 20.572.968 XII. POREZ NA DOBIT 151 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 $-61.526.062$ $-55.161.469$ $-6.548.460$ $-20.572.968$ 1. Dobit razdoblja (149-151) 153 $\circ$ $\circ$ 0 $\circ$ |
Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 61.526.062 | 55.161.469 | 6.548.460 | 20.572.968 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | $-61.526.062$ | $-55.161.469$ | $-6.548.460$ | $-20.572.968$ |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | 1.222.294 | |||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | 1.222.294 | |||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | 1.222.294 | c | $\Omega$ | |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | $-60.303.768$ | $-55.161.469$ | $-6.548.460$ | $-20.572.968$ |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA |
|||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
| Obveznik: VIRO TVORNICA ŠEĆERA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | $-61.526.062$ | $-6.548.460$ |
| 2. Amortizacija | 002 | 34.294.646 | 31.256.001 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 10.569.371 | |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 10.837.902 | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 148.883.732 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 42.020.727 | 12.388.084 |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 36.196.584 | 185.979.357 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 80.072.247 | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 101.163.720 | |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 85.647.689 | |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 9.276.078 | 6.273.084 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 94.923.767 | 187.509.051 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 58.727.183 | 1.529.694 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 653.220 | 13.344 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 8.498.625 | 2.683.636 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 40.596 | |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 34.642.095 | 47.639.936 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 43.793.940 | 50.377.512 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 4.964.434 | 13.536.041 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 11.394.817 | 108.420.045 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 16.359.251 | 121.956.086 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 27.434.689 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 0 | 71.578.574 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 99.282.156 | 465.716.896 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 354.000.000 | 338.000.000 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 453.282.156 | 803.716.896 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 191.618.660 | 392.268.843 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 7.057.450 | 6.627.929 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 352.010.000 | 339,809,853 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 550.686.110 | 738.706.625 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | $\mathbf 0$ | 65.010.271 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 97.403.954 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 0 | |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 128.696.448 | 8.097.997 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 143.796.724 | 15.100.276 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 0 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 128.696.448 | 8.097.997 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 15.100.276 | 7.002.279 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA | ||||
|---|---|---|---|---|
| za razdoblje od | 01.01. | do. | 31.12.2015 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodna godina |
Tekuća godina |
|---|---|---|---|
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| 1. Upisani kapital | 001 | 249.600.060 | 249.600.060 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | 10.368.101 | 10.368.101 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 56.346.673 | 56.346.673 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 380.427.183 | 318.901.121 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | $-61.526.062$ | $-6.548.460$ |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | 0 | |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 635.215.955 | 628.667.495 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 011 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | 0 | $\Omega$ |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
$\frac{1}{\sqrt{2}}$
Nije bilo promjene računovodstvenih politika u odnosu na prethodnu godinu.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.