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VICTEK. Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2026
May 15, 2026
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 6.5 주식회사 빅텍 1 Y
분 기 보 고 서
(제31기 1분기)
2026년 01월 01일2026년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 빅 텍 |
| 대 표 이 사 : | 임 만 규 |
| 본 점 소 재 지 : | 인천광역시 연수구 연구단지로55번길 25 |
| (전 화) 032-813-7301 | |
| (홈페이지) http://www.victek.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 박 승 무 |
| (전 화) 032-813-7301 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 빅텍이고, 영문명은 VICTEK Co., Ltd. 입니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1990년 7월 1일 빅텍파워시스템으로 설립되어 1996년 1월 9일 (주)빅텍으로 법인 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주 소: 인천광역시 연수구 연구단지로55번길 25 (2) 전화번호: 032-813-7301(3) 홈페이지: http://www.victek.co.kr 마. 주요 사업의 내용 당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, 군용전원공급장치, 전자광학장비, 피아식별장비, TICN 장치 및 기타 방산제품 등) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템 등)을 영위하고 있습니다. 주요 제품 중 전자전장비는 당기 매출액의 22%를 차지하며 주요 거래처는 방위사업청입니다. 전원공급장치 및 기타 방산제품은 당기 매출액의 39%를 차지하며 주요 거래처는 한화시스템입니다. 당사는 36년간의 방산제품의 기술 개발 및 생산을 통하여 자주국방 실현에 기여해 왔으며 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 등급평가일 | 평가대상 | 평가등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2026.04.15 | 기업신용 | BBB 0 | NICE평가정보 | 정기평가 |
| 2025.04.11 | 기업신용 | e-5(BB) + | 이크레더블 | 정기평가 |
| 2024.04.11 | 기업신용 | e-5(BB) + | 이크레더블 | 정기평가 |
[NICE평가정보 신용등급의 정의]
| 구분 | 등급의 정의 | |
|---|---|---|
| 우수 | AAA | 상거래를 위한 신용능력이 최우량등급이며, 환경변화에 충분하 대처가 가능한 기업 |
| AA | 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 | |
| A | 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 | |
| 양호 | BBB | 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업 |
| 보통 | BB | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업 |
| B | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 높은 기업 | |
| 열위 | CCC | 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 |
| CC | 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 | |
| C | 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 | |
| 부도 | D | 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 |
| 평가제외 | R | 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 |
※ 'AA' 등급부터 'CCC' 등급까지는 등급내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다..
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2003년 02월 05일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
2022. 01 광각 고해상도 라이다 기술 협약 체결2022. 05 전환사채 발행(제2회차 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채)2022. 12 '방산혁신기업 100' 선정2022. 12 '광대역 저전력 탐지기술을 이용한 무선해킹 탐지 및 방호장비' 협약 체결
2023. 02 폴란드 K2 전차 FCS 열상유닛 수주2023. 04 고해상도 3D 라이다 통합 관제시스템 국산화 개발 협약 체결2023. 05 해상초계기 전자전체계용 신호처리장비 국산화 개발 협약 체결2023. 05 FFX 선체부식방지장치용 정류기 국산화 개발 협약 체결2023. 06 잠수함(KSS-Ⅱ)용 전자전장비 국산화 개발 협약 체결2023. 09 차세대 디지털엑스선 발생장치 상용화 양해각서 체결2023. 11 국방품질경영상 '국방기술품질원장 표창' 수상 2024. 03 본점 소재지 변경 (경기도 이천시→ 인천광역시)2024. 04 전환사채 발행(제3회차 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채)2024. 04 자회사 빅텍엠에이치디로클랜드 설립2024. 07 방위사업청 우수조달 국방부장관 표창 수상2024. 08 MHD-ROCKLAND(엠에이치디로클랜드)와 업무협약 체결2024. 08 잠수함용 전자전장비 방산업체 지정2024. 12 해상 무인 체계용 km급 정밀탐색 라이다 개발 협약 체결2025. 02 전환사채(제2회차) 만기 전 사채 취득 완료2025. 04 L-SAM MFR 전원공급장치 등 양산 계약2025. 09 인천대학교 공과대학과 산학협력 양해각서 체결2025. 12 잠수함용 전자전장비 최초 양산 출하2025. 12 GVC30 지능형 고출력 소형 재머 개발 및 사업화 협약 체결2026. 02 UHR 소형 SAR 시험위성 전원공급모듈·전력제어분배장치 계약 2026. 02 송도 사옥 위성 전용 사업장 구축2026. 02 美 반도체 기업 Nxbeam과 MOU 체결
가. 본점 소재지 및 그 변경당사는 인천광역시 연수구 연구단지로55번길 25 에 위치하고 있습니다.
2024년 3월 21일 개최된 제28기 정기주주총회에서 인천광역시로의 본점 소재지 이전을 포함하는 정관 일부 변경의 건 가결 및 이사회 결의를 통해 본점 소재지가 변경되었습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 23일정기주총-사내이사 양홍선사내이사 임현규사외이사 박동철사외이사 김기철2023년 03월 22일정기주총-최대주주인 사내이사 박승운사내이사 임만규사내이사 박승무-2024년 03월 21일정기주총-사내이사 조원상감사 최찬영-2025년 03월 26일정기주총사외이사 차성희사외이사 김시철사내이사 임현규사내이사 양홍선2026년 03월 26일정기주총-사내이사 임만규사내이사 박승무사외이사 차성희사외이사 김시철-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2026년 3월 25일 최대주주인 사내이사 박승운이 일신상의 사유로 사임하였습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제31기 1분기(2026년3월말) | 제30기(2025년말) | 제29기(2024년말) | 제28기(2023년말) | 제27기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 28,767,755 | 28,652,800 | 28,652,800 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 액면금액 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 자본금 | 5,753,551,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,753,551,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 | 5,730,560,000 |
※ 보고서 제출일 현재 제3회차 전환사채 전환청구에 따른 추가상장으로 발행주식총수는 29,495,803주, 자본금은 5,899,160,600원입니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
보통주-70,000,000-70,000,000-28,767,755-28,767,755---------------------28,767,755-28,767,755-----28,767,755-28,767,755-----
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |
※ 보고서 제출일 현재 제3회차 전환사채 전환청구에 따른 추가상장으로 발행주식의 총수 및 유통주식수는 29,495,803주입니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 21일이며, 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.
2024년 03월 21일제28기정기주주총회- 본점의 소재지- 부칙(시행일 및 경과조치)- 신사옥 이전에 따른 본점 소재지 변경- 전환사채 및 신주인수권부사채 발행한도를 새로이 계산하기 위해 부칙 신설
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황 현재 정관상 명시된 당사의 사업목적은 다음과 같습니다.
1인버터, 밧데리 충전기 제조 및 판매영위2전자정보탐지, 측정시스템에 관련된 장비 제조 및 판매업영위3유·무선 통신기기 제조 및 판매업영위4광원응용기기 제조 및 판매업영위5전원공급 및 제어장치 제조 및 판매업영위6부동산 임대업영위7전자, 전기 제품 및 그 부속품의 제작, 판매업영위8무역 및 유통과 이에 부대되는 사업영위9전기공사업영위10정보통신공사업영위11소프트웨어 개발, 제작 및 판매업영위12정보처리 및 정보서비스업영위13신재생 에너지 사업미영위14위 각 항에 관련된 부대사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, 군용전원공급장치, 전자광학장비, 피아식별장비, TICN 장치 및 기타 방산제품 등) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템 등)을 영위하고 있습니다. 당사는 36년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다.또한 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발을 통해 기술경쟁력 및 다수의 관련 특허(자전거 대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)를 보유하고 있으며 축적된 노하우를 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다.2024년 4월에는 자회사 빅텍엠에이치디로클랜드를 설립하였으며, 항공기 부품 공급 및 PBL, MRO 전문 업체로 나아가고자 합니다.당사의 2026년 1분기 매출액은 20,943백만원(내수 100%)으로 전년 동기 대비 39.9% 증가하였으며, 방위사업 매출은 20,726백만원(99.0%), 민수사업 매출은 217백만원(1.0%)입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 전자전시스템 방향탐지장치 전자전시스템 방향탐지장치는 수상함과 잠수함에 탑재 운용 중인 당사의 주요 제품입니다.당사는 국방과학연구소와 함께 함정용 전자전시스템 방향탐지장치를 개발하였으며,전자전 사업분야의 지속적인 매출 확대를 위해 기존의 방향탐지장치(SONATA)와 더불어 소형전자전장비(ACES -Ⅰ)를 별도 개발 완료하였습니다. 소형전자전장비는 기존의 방향탐지장치를 소형, 경량화하여 중소형 함정의 생존성을 높이는 시스템으로, 방위사업청과의 계약을 통해 양산하였습니다. 또한 국내 최초 잠수함용 전자전장비의 국산화에 성공하여 현재 209급 잠수함용 전자전장비를 양산하고 있으며, 214급 잠수함용 전자전장비 핵심부품 국산화 개발사업을 진행 중에 있습니다.
나아가 차별적 경쟁우위 확보 및 기술 리더십 강화를 위해 방향탐지 보정시험 챔버 시설투자를 통해 별도의 부지에 '전자전 시험장'을 준공하여 현재 운용 중입니다. 나. 전원공급장치, 피아식별장비 및 기타 방산 전원공급장치는 통신용, 유도무기용, 전자전시스템용으로 크게 분류되는 군용 장비탑재 장치로 빅텍파워시스템으로 시작한 당사의 기본 기술력에 첨단기술이 가미된 제품입니다.또한 당사는 전투형 플랫폼에 장착되어 전파를 통해 피아(적군, 아군)를 자동으로 식별하는 피아식별장비를 개발, 양산하고 있습니다. 특히 피아식별장비의 운용모드를 현재의 Mode-4에서 기능이 훨씬 강화된 Mode-5로 전환하기 위한 '피아식별장비 성능개량 사업(해상)' 및 '피아식별장비 성능개량 사업(항공)'을 각각 수주한 바 있습니다.아울러 당사는 기타 다양한 군용 제품들을 개발, 생산하고 있습니다. 다. 전자광학장비 당사는 K1E1 전차에 적용되는 열상유닛 개발을 위해 클린룸 구축 등 설비투자를 단행하며 전자광학 분야로 사업영역을 확대하였습니다. 열상유닛은 원적외선을 사용하여 표적의 신호를 탐지하는 열상장비로, 현재 폴란드 수출용 K2 전차/포수조준경 열상유닛을 수주하여 양산하고 있습니다. 라. TICN 장치 TICN(Tactical Information Communication Network; 전술정보통신체계)은 미래 네트워크 전장의 핵심 기반으로 기존 음성 위주 아날로그 방식의 통신기반체계(SPIDER)와 전투부대 무전기를 대체하는 대용량 정보유통이 가능한 디지털 방식의 통신체계입니다. 그리하여 먼저 보고, 먼저 결심하고, 먼저 타격할 수 있도록 감시정찰수단과 정밀타격수단을 네트워크로 연동하여 지휘통제소 사이에 실시간으로 정보를 공유하는 차세대 통신망입니다.당사는 다양한 TICN 장치(VoIP 부가기능제어장치 등)를 개발, 양산 중입니다.
마. 공공자전거 무인대여시스템공공자전거 무인대여시스템은 공공자전거에 대여 단말기를 부착하여 무인으로 자 전거를 대여, 반납할 수 있는 시스템입니다.당사는 '서울시 공공자전거(따릉이)'를 필두로 대전시 '타슈', 세종시 '어울링', 여수시 '여수랑', '부경대', 'KAIST', '대구경북과학기술원' 등에도 관련 시스템을 구축하였으며 지속적인 매출 확대를 위해 영업에 박차를 가하고 있습니다. 특히 서울시 따릉이의 경우 따릉이 앱 및 QR 코드 스캔을 통해 대여가 가능한 QR 단말기를 각각 수주하여 시장지배력 및 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다. 또한 산업통상자원부 주관 '고부가가치 자전거 기술 개발 사업'에도 선정되어 관련 국책과제를 수행한 바 있습니다.
바. 주요 제품 등 매출비율
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 제품군 | 주요 용도 | 주요거래처 | 제31기 1분기 매출액(비율) | 제30기 매출액(비율) | 제29기 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 전자전시스템 방향탐지장치 | 방위사업 군용 | 방위사업청 | 4,628 (22%) | 29,461 (36%) | 22,149 (31%) |
| 전원공급장치, 기타 방산 | 방위사업 군용 | 한화시스템(주) | 8,081 (39%) | 30,740 (37%) | 19,852 (28%) | |
| 전자광학장비 | 방위사업 군용 | 한화시스템(주) | 3,409 (16%) | 6,922 (8%) | 9,858 (14%) | |
| 피아식별장비 | 방위사업 군용 | 한화시스템(주) | 3,083 (15%) | 6,092 (7%) | 4,740 (6%) | |
| TICN 장치 | 방위사업 군용 | 한화시스템(주) | 1,525 (7%) | 7,433 (9%) | 11,260 (16%) | |
| 공공자전거 무인대여시스템, 전기공사 등 | 민수 및 기타 | 한국토지주택공사 | 217 (1%) | 2,308 (3%) | 3,629 (5%) | |
| 합 계 | 20,943 (100%) | 82,956 (100%) | 71,488 (100%) |
※ 제품의 판매가격 및 변동사항은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다.※ 31기 1분기 매출 총액: 20,943백만원(내수 100%)
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
방산제품의 특성상 주요 원재료에는 전자부품, 모듈조립체 및 기구물이 주종을 이루고 있으며 부재료에는 세척제, 코팅 및 몰딩액이 투입됩니다. 해외 도입의 경우 사업관련 RF 등의 부품이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 원활한 원재료 조달을 위해 도입일정, 환리스크 관리 등의 전략적 구매 활동을 지속적으로 하고 있으며 자체 기술 개발을 통해 일부 부품의 국산화 개발에도 성공하였습니다. 원재료 관련 세부사항(가격변동추이, 주요 매입처 등)은 방산제품 보안 등의 이유로 기재를 생략합니다.
나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 생산능력 | 생산실적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전사 | 19,831 | 76,394 | 72,154 | 18,244 | 70,125 | 61,277 |
(2) 가동률
(단위 : 시간, %)
| 구분 | 제31기 1분기 가동 가능시간 | 제31기 1분기 실제 가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 전사 | 37,792 | 34,767 | 92.0 |
<산출근거>
| 구분 | 제31기 1분기 가동근무일수 | 1일 평균 가동시간 | 제조인원 |
|---|---|---|---|
| 전사 | 59일 | 8시간 | 80명 |
※ 생산능력, 생산실적 및 가동률은 당기 가동근무일수, 가동시간, 제조인원 등을 반영하여 산출하고 있습니다.※ 당사의 사업은 다품종 주문생산방식이므로 사업에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다.
(3) 생산설비의 현황 등 당사가 보고서제출일 현재 보유 중인 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 기초가액 | 당분기 증감 | 당기상각 | 분기말가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,943 | - | - | - | 5,943 | |
| 건물 | 27,895 | - | - | (199) | 27,696 | |
| 구축물 | 201 | - | - | (6) | 195 | |
| 기계장치 | 6,844 | 98 | - | (335) | 6,607 | |
| 집기비품 | 1,556 | 211 | - | (124) | 1,643 | |
| 차량운반구 | 125 | - | - | (16) | 109 | |
| 공구와기구 | 270 | 41 | - | (33) | 278 | |
| 건설중인자산 | 300 | 23 | - | - | 323 | |
| 합 계 | 43,134 | 373 | - | (713) | 42,794 |
※ 연결기준 입니다.※ 정부보조금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.
(4) 설비 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 신규사업 확보, 시장 선점 및 생산효율 증대를 위하여 시설, 설비, 부동산, 계측기, 시험치구 및 공구 등에 지속적인 투자를 하고 있습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 투자대상 | 투자효과 | 총 투자 예정액 | 투자액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제31기(전체) | 설비 외 | 생산능력, 시험 등 효율증대 | 4,248 | 373 | - |
※ 총 투자 예정액은 사업계획 수립 시 금액이며, 투자액은 사업계획 사항 및 추가 품의 등을 통한 실제 투자금액입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 (1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 제품군 | 주요 용도 | 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 | 주요 거래처 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 전자전시스템 방향탐지장치 | 방위사업 군용 | 4,628 | 29,461 | 22,149 | 방위사업청 |
| 전원공급장치, 기타 방산 | 방위사업 군용 | 8,081 | 30,740 | 19,852 | 한화시스템(주) | |
| 전자광학장비 | 방위사업 군용 | 3,409 | 6,922 | 9,858 | 한화시스템(주) | |
| 피아식별장비 | 방위사업 군용 | 3,083 | 6,092 | 4,740 | 한화시스템(주) | |
| TICN 장치 | 방위사업 군용 | 1,525 | 7,433 | 11,260 | 한화시스템(주) | |
| 공공자전거 무인대여시스템, 전기공사 등 | 민수사업 일반 | 217 | 2,308 | 3,629 | 한국토지주택공사 | |
| 합 계 | 20,943 | 82,956 | 71,488 | - |
(2) 판매경로, 방법 및 조건
일반적으로 수주 활동을 통해 개발/생산이 완료된 제품을 사업부 영업담당자가 고객에게 전달하고 있으며 판매대금은 제품 납품 후 익월말 전자어음 등으로 결제되고 수주용역의 경우 선수금, 중도금, 잔금 형태로 현금 결제를 받고 있습니다.당사는 제품 및 상품 매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 용역제공거래에 대하여는 진행기준에의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높을 경우에 인식하고 있습니다. (3) 판매전략당사가 영위하는 방위사업에서의 성장을 위해서는 신규 개발사업 수주, 연구개발 능력 및 고품질의 체계적 양산 시스템 등이 필수적입니다. 이에 당사는 R&DI (Research&Development and Innovation)의 기술본위 경영활동을 통해 첨단 제품을 개발하고 생산 설비 등에 지속적으로 투자하여 제품 품질을 지속 개선해 나가고 있습니다. 그리하여 '개발-양산-품질/납기준수-신규사업 재수주' 의 사이클을 바탕으로 판매전략을 수립/운용하고 있습니다.민수사업인 공공자전거무인대여시스템 등은 기술, 품질 및 합리적 가격 전략 등을 통해 수주 확대 및 판매 활성화를 목표로 판매 전략을 수립, 운용하고 있습니다.
나. 수주상황
| (기준일: 2026년 3월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 기간 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|
| 전자전시스템 방향탐지장치 | 23년 11월 ~ 28년 12월 | 77,533 | 34,577 | 42,956 |
| 전원공급장치, 기타 방산 | 17년 01월 ~ 28년 09월 | 76,260 | 13,943 | 62,317 |
| 전자광학장비 | 25년 04월 ~ 26년 12월 | 12,768 | 3,467 | 9,301 |
| 피아식별장비 | 20년 04월 ~ 28년 07월 | 31,566 | 3,075 | 28,491 |
| TICN 장치 | 25년 02월 ~ 27년 04월 | 5,723 | 1,521 | 4,202 |
| 민수(공공자전거 무인대여시스템 외) | 24년 12월 ~ 26년 12월 | 2,434 | 990 | 1,444 |
| 합 계 | 206,284 | 57,573 | 148,711 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
당사의 위험관리는 주로 재무위험관리(시장위험, 신용위험, 유동성위험 등)에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.또한 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 자본관리 활동을 하고 있습니다. 특히 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성 위험 및 부채비율, 순차입금 비율 등에 대한 기타 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 40. 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항이 없습니다.
나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 연구개발 조직(총 인원: 74명)으로는 전자기전연구소, 전략전자연구소, 광전자제어실이 있으며 1996년도에 한국산업기술진흥협회에 기업부설 기술연구소로 등록되었습니다. (2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제31기 1분기 | 제 30 기 | 제 29 기 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 | 2,224 | 10,723 | 10,871 | ||
| 정부보조금 | (1,016) | (6,632) | (5,154) | ||
| 연구개발비용 계 | 1,208 | 4,091 | 5,717 | ||
| 회계처리 | 경상개발비 | 411 | 907 | 1,783 | |
| 개발비(무형자산) | 797 | 3,184 | 3,934 | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 10.6% | 12.9% | 15.2% |
※ 연결기준 입니다.
※ 비율은 정부보조금 차감전 연구개발비용을 기준으로 산정하였습니다.
(3) 연구개발 실적
| 연 도 | 주 요 연 구 과 제 명 | 효 과 |
| 2023년도 | 해상초계기 전자전체계용 신호처리기 등 3종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 잠수함(KSS-II)용 전자전 장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 광대역저전력탐지기술을 이용한 무선해킹 탐지 및 방호장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 고해상도 3D 라이다 및 엣지 디바이스 기반 통합 관제시스템 국산화 개발(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 전투차량 탑재형 고에너지 레이저포 체계기술(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| KF-21 AESA 레이더용 DC-DC 전원변환모듈 2종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| FFX 선체부식방지장치용 정류기(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 소형무인기 대응용 레이저 발진기 전원부 | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 2024년도 | 해상초계기 전자전체계용 신호처리기 등 3종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 잠수함(KSS-II)용 전자전 장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 광대역저전력탐지기술을 이용한 무선해킹 탐지 및 방호장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 고해상도 3D 라이다 및 엣지 디바이스 기반 통합 관제시스템 국산화 개발 | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 전투차량 탑재형 고에너지 레이저포 체계기술(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| KF-21 AESA 레이더용 DC-DC 전원변환모듈 2종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| FFX 선체부식방지장치용 정류기(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| Zero 체계모사 전용 시험장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 2025년도 | 해상초계기 전자전체계용 신호처리기 등 3종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 잠수함(KSS-II)용 전자전 장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 광대역저전력탐지기술을 이용한 무선해킹 탐지 및 방호장비(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| KF-21 AESA 레이더용 DC-DC 전원변환모듈 2종(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| FFX 선체부식방지장치용 정류기(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 전투차량 탑재형 고에너지 레이저포 체계기술 | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| Zero 체계모사 전용 시험장비 | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 지상방산 표준(6T)형 배터리 모듈 전력관리장치 개발(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 무인편대기 AESA 레이다 전원공급장치(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 이집트 K9용 C2 육군용/해군용 전원공급기(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 | |
| 해상 무인체계용 km급 정밀 탐색 라이다 개발(진행) | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 현황당사는 방위사업(전자전(Electronic Warfare) 시스템 방향탐지장치, 군용전원공급장치, 전자광학장비, 피아식별장비, TICN 장치 및 기타 방산제품 등) 및 민수사업(공공자전거 무인대여시스템 등)을 영위하고 있습니다. <방위사업> (산업의 특성 등)방위산업은 국가 방위와 안보를 위해 필수적인 산업으로서, 첨단 기술, 높은 초기 투자 비용, 긴 투자 회수 기간 및 고품질의 안정적인 제품 생산 능력 등이 요구되며 4차 산업혁명 시대를 맞이하여 첨단 신기술과 무기 도입의 필요성이 증대되고 있습니다.방위산업은 일반적인 경제 상황 및 계절적 경기 변동 여부보다는 주로 국방정책·비전·예산 및 국가 간 이해관계의 영향을 받고 있으며, 국방비 및 방위력 개선비(함정, 화력, 항공기 등 신규전력 확보를 위한 무기 구입 및 연구개발 비용)는 지속 증가해 왔습니다.
■ 2021~2025 국방비 추이
(단위: 억원)
| 연도 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국방비 | 528,401 | 546,112 | 570,143 | 594,244 | 612,469 |
| 전력운영비 | 358,437 | 379,195 | 400,974 | 417,712 | 434,004 |
| 방위력개선비 | 169,964 | 166,917 | 169,169 | 176,532 | 178,462 |
(출처: 방위사업청, 2025년도 방위사업 통계연보)
방위산업 시장은 정부의 국방중기계획과 예산 편성을 바탕으로 수요와 공급이 조절되고 있습니다. 2026년 국방예산으로 65.8조원, 방위력 개선비 19.9조원이 편성되어 있으며, 2025~2029 국방중기계획에 따르면 해당 기간 국방비의 연평균 증가율은 7.3%, 방위력 개선비의 연평균 증가율은 12.1%로 지정학적 리스크 아래 국방역량을 강화하며 지속해서 증가하고 있습니다. ■ 2025~2029 국방중기계획 (단위: 조원)
| 연도 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 | 2029년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국방비 | 62.1 | 66.7 | 72.4 | 78.3 | 84.7 |
| 전력운영비 | 44.0 | 46.4 | 49.1 | 51.4 | 53.5 |
| 방위력개선비 | 18.1 | 20.3 | 23.3 | 26.9 | 31.2 |
(출처: 국방부, '25~'29 국방중기계획)
방산물자는 군 전용물자 중에서 안정적인 조달원 확보와 엄격한 품질보증을 위해 지정되며, 방산물자를 생산하는 기업 중에서 시설기준과 보안요건 등을 갖춘 경우 방산업체로 지정되고 있습니다.당사가 속해있는 통신전자 분야를 비롯하여 화력, 탄약, 기동, 항공유도, 함정, 화생방, 기타 총 8개 분야에 85개사가 방산업체로 지정되어 있으며, 방산물자로 1,732개 품목이 지정되어 있습니다.
■ 2021~2024 방산업체(방산부문) 경영실태
(단위: 억원, %)
| 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 158,801 | 168,230 | 201,951 | 267,748 | |
| 영업이익 | 7,229 | 10,517 | 18,375 | 35,880 | |
| 영업이익률 | 방산업체 | 4.6 | 6.3 | 9.1 | 13.4 |
| 제조업평균 | 6.8 | 5.7 | 3.3 | 5.1 |
(출처: 한국방위산업진흥회, 2025 방산지정업체 경영분석조사)
방위산업은 시장의 독점적 지위를 보장했던 전문화ㆍ계열화 제도 폐지와 신속시범획득사업, 민군기술협력 확대 등으로 인해 경쟁이 심화하고 있으나, 장기간의 연구개발과 첨단 기술, 대규모 투자 등이 요구되는 진입장벽이 높은 산업입니다.
2024년 기준 국내 방산업체 84개사 중 중소기업은 46개사(55.8%)이며, 방산업체(방산부문) 총매출액 26.7조원 중 중소기업의 매출액은 1.5조원(5.8%)입니다. 또한 통신전자 분야의 매출액은 2.8조원(10.5%)입니다. 보안이 중시되는 방위산업 특성 및 다수의 품목 등으로 인해 객관적인 시장점유율 산정이 어려우므로 기재하지 않습니다.방위산업은 기존 외국의 무기를 완제품으로 조립 생산하던 체계 획득 중심에서 첨단무기를 독자적으로 개발, 생산할 수 있는 기술축적 중심으로 전환되고 있습니다. 또한 구형 무기는 도태, 조정되며 미래 위협 대비 첨단전력을 강화하는 쪽으로 산업 전체가 재편되는 특성을 나타내고 있습니다.
당사는 36년 동안 축적된 기술 개발 및 양산 역량 등을 보유하고 있으며 지속적인 연구개발 투자를 통한 신규 사업 수주/개발, 체계적인 양산 및 품질개선 활동으로 방위산업에서 경쟁력을 확보해가고 있습니다. <민수사업> (산업의 특성 등)공공자전거 무인대여시스템은 누구나, 언제나, 어디에서나 편리하게 공공자전거를 이용할 수 있도록 하는 시스템이며 당사는 방위사업을 통해 축적한 RF 기술에 최신 기술을 적용하여 복수 지자체의 공공자전거 무인대여시스템을 개발, 구축하였습니다. 본 산업은 기후변화와 에너지 위기에 대응하고 자전거 활성화 및 효율적이고 지속가능한 도시교통체계를 구현하는데 중요한 수단으로 평가받고 있습니다. 해당 산업은 기술이라는 기본 토대 위에 정부·지자체의 정책, 경기 변동성, 가격 및 품질경쟁력 등이 사업 성공의 중요한 요인으로 판단되며 공유 모빌리티 시장이 확대됨에 따라 대체재가 증가하고 경쟁이 심화하고 있습니다. 전체 시장 규모 및 관련 업체 정보 등을 고려할 때 업계 내 경쟁 강도 및 객관적인 시장 점유율의 산정은 어렵습니다.당사는 공공자전거 무인대여시스템 사업에 대한 지속적인 연구개발을 통해 기술경쟁력 및 다수의 관련 특허(자전거 대여 장치/시스템 및 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 방법 등)를 보유하고 있으며 축적된 노하우를 통해 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다.
나. 사업부문별 요약 재무현황당사의 경우 사업 및 조직현황 등을 고려할 때 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지않으며 재무관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 한국전자기술연구원(KETI), ㈜스핀텍과의 협력을 통해 레이저 기반 센서인 고성능 라이다(LiDAR) 기술을 개발하였습니다.국방기술진흥연구소와 체결한 '광각 고해상도 라이다 기술' 협약을 통해 군 운용환경과 지상무인체계 적용을 고려한 광각 고해상도 라이다와 카메라의 일체형 센서 개발 기술을 확보하는 핵심기술 연구개발과제를 수행하였습니다. 또한 '방산혁신기업 100 프로젝트' 기술개발 전용지원사업 과제로 국방기술진흥연구소와 '해상 무인체계용 km급 정밀 탐색 라이다' 개발 협약도 체결하였으며, 해상에서 일어나는 다양한 위협 요소에 대응 가능한 해상 무인체계용 정밀 탐색 라이다를 개발하고 해외 기술의 국산화에도 나설 예정입니다. 관련 기술을 고도화하여 미래 전장 환경에 대비한 차세대 군의 다양한 무인체계 발전에 기여하고 방산 신사업 발굴 및 민수 분야 적용을 위해 노력하겠습니다.
라. 지적재산권 보유 현황
| 구분 | 내 용 | 등록일 | 효 과 | |
| 1 | 특허권 | 자전거 대여 장치 및 시스템 | 2010. 09. 07 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 2 | 특허권 | 고전압 다이오드 모듈 | 2010. 12. 15 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 3 | 특허권 | RFID 태그 분실에 대한 보안방법 | 2011. 04. 06 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 4 | 특허권 | 무선식별 기술을 이용한 자전거 잠금장치 및 그 방법 | 2011. 04. 22 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 5 | 특허권 | 자전거 대여시스템 | 2011. 04. 28 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 6 | 특허권 | 보조잠금장치를 이용한 자전거 거치 장치 및 이를 이용한 자전거 거치시스템 및 방법 | 2012. 11. 30 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 7 | 특허권 | 진행파관용 고전압전원공급기의 성능시험을 위한 의사부하시스템, 고전압전원공급기용 의사부하 및 이를 이용한 고전압전원공급기의 성능 시험방법 | 2015. 03. 06 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 8 | 특허권 | 방위 오차 보정 방법 및 장치 | 2016. 04. 01 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 9 | 특허권 | 수집 레이더 신호의 클러스터링 방법 | 2016. 06. 15 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 10 | 특허권 | 고속스위칭 회로 | 2017. 01. 16 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 11 | 특허권 | 고전압 배압 정류모듈 | 2017. 07. 14 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
| 12 | 특허권 | 고속차단기능을 가지는 단락보호회로 | 2021. 07. 26 | 사업개발 및 경쟁력 제고 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제31기 1분기 | 제 30 기 | 제 29 기 |
|---|---|---|---|
| (2026년3월말) | (2025년말) | (2024년말) | |
| [유동자산] | 56,464 | 57,177 | 43,901 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,321 | 8,300 | 6,817 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 3,204 | 2,103 | 7,819 |
| ㆍ계약자산 | 3,227 | 1,908 | 3,076 |
| ㆍ선급금 | 8,065 | 9,349 | 4,897 |
| ㆍ재고자산 | 34,533 | 31,451 | 17,684 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,114 | 4,066 | 3,608 |
| [비유동자산] | 69,327 | 69,055 | 63,282 |
| ㆍ투자부동산 | 2,280 | 2,293 | 1,815 |
| ㆍ유형자산 | 42,794 | 43,134 | 41,762 |
| ㆍ무형자산 | 14,112 | 13,740 | 12,245 |
| ㆍ관계기업투자자산 | 977 | 981 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,164 | 8,907 | 7,460 |
| 자산총계 | 125,791 | 126,232 | 107,183 |
| [유동부채] | 46,095 | 43,178 | 44,613 |
| [비유동부채] | 19,771 | 22,436 | 4,320 |
| 부채총계 | 65,866 | 65,614 | 48,933 |
| [지배기업의 소유지분] | 59,925 | 60,618 | 58,250 |
| ㆍ자본금 | 5,753 | 5,730 | 5,730 |
| ㆍ자본잉여금 | 27,080 | 26,485 | 26,485 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 2,680 | 2,680 | 2,680 |
| ㆍ이익잉여금 | 24,412 | 25,723 | 23,355 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 59,925 | 60,618 | 58,250 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) | |
| 매출액 | 20,943 | 82,956 | 71,488 |
| 영업손익 | 195 | 4,373 | 1,818 |
| 당기순손익 | (419) | 4,402 | 3,819 |
| ㆍ지배기업 소유지분 | (419) | 4,402 | 3,819 |
| ㆍ비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당순손익(단위: 원) | (15)원 | 154원 | 133원 |
| 희석주당순손익(단위: 원) | (15)원 | 125원 | 88원 |
[( )안은 부(-)의 수치임]
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제31기 1분기 요약연결재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.
나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제31기 1분기 | 제 30 기 | 제 29 기 |
|---|---|---|---|
| (2026년3월말) | (2025년말) | (2024년말) | |
| [유동자산] | 56,796 | 57,460 | 43,987 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,254 | 8,289 | 6,804 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 3,204 | 2,099 | 7,819 |
| ㆍ계약자산 | 3,227 | 1,908 | 3,076 |
| ㆍ선급금 | 8,065 | 9,349 | 4,897 |
| ㆍ재고자산 | 34,533 | 31,451 | 17,684 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,513 | 4,364 | 3,707 |
| [비유동자산] | 69,346 | 69,071 | 63,271 |
| ㆍ투자부동산 | 2,280 | 2,293 | 1,815 |
| ㆍ유형자산 | 42,792 | 43,132 | 41,762 |
| ㆍ무형자산 | 14,112 | 13,740 | 12,245 |
| ㆍ종속기업 및 관계기업투자자산 | 1,027 | 1,031 | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 9,135 | 8,875 | 7,449 |
| 자산총계 | 126,142 | 126,531 | 107,258 |
| [유동부채] | 46,053 | 43,136 | 44,592 |
| [비유동부채] | 19,754 | 22,416 | 4,288 |
| 부채총계 | 65,807 | 65,552 | 48,880 |
| [자본금] | 5,753 | 5,730 | 5,730 |
| [자본잉여금] | 27,080 | 26,485 | 26,485 |
| [기타자본구성요소] | 2,680 | 2,680 | 2,680 |
| [이익잉여금] | 24,822 | 26,084 | 23,483 |
| 자본총계 | 60,335 | 60,979 | 58,378 |
| (2026.01.01~2026.03.31) | (2025.01.01~2025.12.31) | (2024.01.01~2024.12.31) | |
| 매출액 | 20,943 | 82,947 | 71,488 |
| 영업손익 | 239 | 4,561 | 1,946 |
| 당기순손익 | (370) | 4,635 | 3,948 |
| 기본주당순손익(단위: 원) | (13)원 | 162원 | 138원 |
| 희석주당순손익(단위: 원) | (13)원 | 132원 | 93원 |
[( )안은 부(-)의 수치임]
※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제31기 1분기 요약별도재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.
2. 연결재무제표
※ 제31(당)기 1분기 및 제30(전)기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 연결재무제표입니다.
2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재제 30 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 Ⅰ.유동자산56,463,556,36657,176,534,550 현금및현금성자산 (주5,19,40)3,320,862,3168,300,374,391 기타유동금융자산 (주6,9,17,19,37,40)3,784,740,1283,795,080,128 매출채권 및 기타유동채권 (주7,19,29,40)3,203,818,0952,102,901,752 계약자산 (주27,29,40)3,227,079,3091,907,546,781 선급금 (주37)8,064,692,5609,349,146,744 선급비용58,213,58766,687,368 부가가치세대급금270,885,020203,987,201 당기법인세자산11,4909,050 재고자산 (주8,12,30)34,533,253,86131,450,801,135 Ⅱ.비유동자산69,326,993,98669,055,138,862 기타비유동채권 (주7,19,40)784,946,750796,074,455 관계기업투자자산 (주10)976,553,516980,821,072 투자부동산 (주11,12)2,280,325,5952,293,262,760 유형자산 (주12,13,38)42,794,055,80243,134,023,828 무형자산 (주13)14,111,777,36813,740,374,017 사용권자산 (주14,20)1,159,514,546843,919,332 기타비유동금융자산 (주6,9,19,37,38,40)2,721,528,4632,631,685,781 이연법인세자산 (주35)4,498,291,9464,634,977,617 자산총계125,790,550,352126,231,673,412부채 Ⅰ.유동부채46,094,407,62543,178,161,977 매입채무 및 기타유동채무 (주15,19,40)15,779,268,4778,933,697,389 단기차입금 (주12,16,19,38,39,40)6,000,000,0004,200,000,000 유동성전환사채 (주17,19,39,40)5,496,944,1745,548,483,125 기타유동금융부채 (주17,18,19)2,659,693,8392,807,064,738 리스부채 (주19,20,39,40)525,325,299393,916,255 계약부채 (주27,29)14,259,469,66119,527,386,098 손실충당부채 (주29)1,003,085,255937,194,392 당기법인세부채370,620,920830,419,980 Ⅱ.비유동부채19,771,149,85222,435,910,646 기타비유동채무 (주15,19,40)168,000,000168,000,000 장기차입금 (주12,16,19,38,39,40)16,840,000,00016,840,000,000 장기리스부채 (주19,20,39,40)594,622,453413,358,024 비유동종업원충당부채 (주21)228,122,249228,837,294 순확정급여부채 (주21)1,940,405,1504,785,715,328 부채총계65,865,557,47765,614,072,623자본 Ⅰ.지배기업의 소유지분59,924,992,87560,617,600,789 (1)자본금 (주1,22)5,753,551,0005,730,560,000 (2)자본잉여금 (주23)27,079,628,28626,484,777,115 (3)기타자본구성요소 (주17,24)2,679,750,9592,679,750,959 (4)이익잉여금 (주25)24,412,062,63025,722,512,715 Ⅱ.비지배지분00 자본총계59,924,992,87560,617,600,789자본과부채총계125,790,550,352126,231,673,412
| 제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.매출액 (주27,28,29)20,942,667,77420,942,667,77414,973,628,88514,973,628,885Ⅱ.매출원가 (주8,13,21,30,32)18,243,964,71818,243,964,71812,827,791,08312,827,791,083Ⅲ.매출총이익2,698,703,0562,698,703,0562,145,837,8022,145,837,802Ⅳ.판매비와관리비 (주13,21,31,32)2,503,522,7862,503,522,7862,068,153,7442,068,153,744Ⅴ.영업이익(손실)195,180,270195,180,27077,684,05877,684,058Ⅵ.기타수익 (주33)20,381,80220,381,80241,162,89341,162,893Ⅶ.기타비용 (주33)104,315,405104,315,40532,916,16232,916,162Ⅷ.금융수익 (주17,34)58,788,13558,788,135279,770,878279,770,878Ⅸ.금융비용 (주17,34)652,242,970652,242,970752,232,653752,232,653Ⅹ.지분법손실 (주10)4,267,5564,267,55600XI.법인세비용차감전순이익(손실)(486,475,724)(486,475,724)(386,530,986)(386,530,986)XⅡ.법인세비용(수익) (주35)(67,891,983)(67,891,983)85,234,67385,234,673XⅢ.당기순이익(손실)(418,583,741)(418,583,741)(471,765,659)(471,765,659)XIV.당기순이익(손실)의 귀속 : 지배기업의 소유주지분(418,583,741)(418,583,741)(471,765,659)(471,765,659) 비지배지분0000XV.주당이익(손실) (주36) 기본주당이익(손실) (단위 : 원)(15)(15)(16)(16) 희석주당이익(손실) (단위 : 원)(15)(15)(24)(24)
| | 제 31 기 1분기 | | 제 30 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.당기순이익(손실)(418,583,741)(418,583,741)(471,765,659)(471,765,659)Ⅱ.기타포괄손익(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290) 확정급여제도의 재측정손익 (주21)(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290)Ⅲ.총포괄손익(450,866,085)(450,866,085)(499,881,949)(499,881,949)Ⅳ.포괄손익의 귀속 : 지배기업의 소유주지분(450,866,085)(450,866,085)(499,881,949)(499,881,949) 비지배지분0000
| | 제 31 기 1분기 | | 제 30 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95923,354,456,34858,249,544,422058,249,544,422Ⅱ.당기순이익(손실)000(471,765,659)(471,765,659)0(471,765,659)Ⅲ.기타포괄손익 (주21)000(28,116,290)(28,116,290)0(28,116,290)Ⅳ.연차배당 (주26)000(859,584,000)(859,584,000)0(859,584,000)Ⅴ.전환사채의 전환 (주22,23)0000000Ⅵ.자본 증가(감소) 합계000(1,359,465,949)(1,359,465,949)0(1,359,465,949)2025.03.31 (Ⅶ.기말자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95921,994,990,39956,890,078,473056,890,078,4732026.01.01 (Ⅰ.기초자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95925,722,512,71560,617,600,789060,617,600,789Ⅱ.당기순이익(손실)000(418,583,741)(418,583,741)0(418,583,741)Ⅲ.기타포괄손익 (주21)000(32,282,344)(32,282,344)0(32,282,344)Ⅳ.연차배당 (주26)000(859,584,000)(859,584,000)0(859,584,000)Ⅴ.전환사채의 전환 (주22,23)22,991,000594,851,17100617,842,1710617,842,171Ⅵ.자본 증가(감소) 합계22,991,000594,851,1710(1,310,450,085)(692,607,914)0(692,607,914)2026.03.31 (Ⅶ.기말자본)5,753,551,00027,079,628,2862,679,750,95924,412,062,63059,924,992,875059,924,992,875
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.영업활동현금흐름(5,415,488,247)1,582,115,114 당기순이익(손실)(418,583,741)(471,765,659) 조정 (주39)2,382,747,5402,237,276,205 순운전자본의 변동 (주39)(6,960,303,461)195,749,215 이자의 수취16,571,39314,223,913 이자의 지급189,801,408178,452,340 법인세의 지급(환급)(246,118,570)(214,916,220)Ⅱ.투자활동현금흐름(1,236,768,397)(1,519,387,465) 금융상품의 감소026,053,900 금융상품의 증가(61,892,580)(61,359,510) 대여금의 감소141,426,40028,776,400 대여금의 증가(164,100,000)0 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분268,179,000716,405,823 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득(268,734,930)(718,036,490) 유형자산의 처분50,0000 유형자산의 취득(309,057,340)(235,058,481) 무형자산의 처분0182,000 무형자산의 증가(842,638,947)(1,116,351,107) 보증금의 감소20,000,00010,000,000 보증금의 증가(20,000,000)(170,000,000)Ⅲ.재무활동현금흐름1,672,744,569(3,215,119,017) 단기차입금의 차입 (주39)3,000,000,0000 단기차입금의 상환 (주39)(1,200,000,000)0 전환사채의 상환 (주39)0(3,100,000,000) 리스부채의 감소 (주39)(125,991,676)(115,119,017) 기타 재무활동으로 인한 현금유입(유출)(1,263,755)0Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)(4,979,512,075)(3,152,391,368)Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과00Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)(4,979,512,075)(3,152,391,368)Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주39)8,300,374,3916,817,187,380Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주39)3,320,862,3163,664,796,012
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 31 (당) 기 1분기 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 30 (전) 기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 빅텍과 그 종속기업 |
1. 일반사항주식회사 빅텍(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요지배기업은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련 제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며 본사는 인천광역시 연수구 연구단지로에 위치하고 있습니다. 지배기업의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자 등을 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 5,730,560천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박 승 운 | 7,548,750 | 26.24 |
| 기 타 | 21,219,005 | 73.76 |
| 합 계 | 28,767,755 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 연결기업이 보유한소유지분율 | 비지배지분이 보유한소유지분율 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||
| (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 대한민국 | 제조 | 12월 | 100% | - |
| <전기말> | |||||
| (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 대한민국 | 제조 | 12월 | 100% | - |
(2-2) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무상태는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말(*1) | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 66,926 | 23,173 |
| 비유동자산 | 31,234 | 34,622 |
| 자산 총계 | 98,160 | 57,795 |
| 유동부채 | 441,225 | 349,119 |
| 비유동부채 | 17,151 | 20,350 |
| 부채 총계 | 458,376 | 369,469 |
| 자본 총계 | (360,216) | (311,674) |
(*1) 연결대상 종속기업의 분기재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.
2) 보고기간 중 종속기업의 경영성과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기(*1) | 전분기(*1) |
| --- | --- | --- |
| 매출액 | - | - |
| 분기순이익(손실) | (48,542) | (48,560) |
| 기타포괄손익 | - | - |
| 분기포괄이익(손실) | (48,542) | (48,560) |
(*1) 연결대상 종속기업의 분기재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.
(3) 연결대상범위의 변동 당분기 중 분기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 또는 제외된 종속기업은 없습니다.
2. 분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 분기연결재무제표 작성기준 연결기업의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다.
동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내역은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
동 개정이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정
중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 연결재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 연결손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결기업의 순손익에 미치는 영향은 없으나 연결손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 3,320,862,316 | 8,300,374,391 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.
6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9) | 2,905,281,000 | 2,923,000,000 |
| 파생금융자산(*1) | 18,881,528 | 18,881,528 |
| 단기대여금 | 700,000,000 | 700,000,000 |
| 임직원대여금 | 160,577,600 | 153,198,600 |
| 합 계 | 3,784,740,128 | 3,795,080,128 |
| 기타비유동금융자산 : | ||
| 장기금융상품 | ||
| 정기예ㆍ적금 | 65,000,000 | 65,000,000 |
| 적립식보험상품 | 886,913,391 | 825,020,811 |
| 특정현금과예금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 소 계 | 953,913,391 | 892,020,811 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9) | 1,509,492,672 | 1,496,837,170 |
| 임직원대여금 | 258,122,400 | 242,827,800 |
| 소 계 | 1,767,615,072 | 1,739,664,970 |
| 합 계 | 2,721,528,463 | 2,631,685,781 |
(*1) 파생금융자산은 전환사채로부터 분리한 매도청구권입니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타비유동금융자산 : | ||||
| 장기금융상품 | 정보통신공제조합 | 15,000,000 | 15,000,000 | 공사업 관련 예치금 |
| 전기공사공제조합 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
| 중소기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 67,000,000 | 67,000,000 |
7. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 수취채권 | 7,219,998,553 | 2,107,094,649 |
| 대손충당금 | (2,620,530) | (4,204,200) |
| 소 계 | 7,217,378,023 | 2,102,890,449 |
| 기타유동채권 : | ||
| 미수금 | 167,369,282 | 11,303 |
| 소 계 | 167,369,282 | 11,303 |
| 합 계 | 7,384,747,305 | 2,102,901,752 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기미수금 | 5,272,354 | 5,593,462 |
| 임차보증금 | 779,404,396 | 790,210,993 |
| 관리보증금 | 270,000 | 270,000 |
| 합 계 | 784,946,750 | 796,074,455 |
(2) 보고기간 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 4,204,200 | 1,803,285 |
| 대손상각비(환입) | - | - |
| (제각)회수 | - | - |
| 분기말잔액 | 4,204,200 | 1,803,285 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 3월 이하연체 | 3월 초과 6월 이하연체 | 6월 초과 1년 이하연체 | 1년 초과연체 | 사고채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||||
| 매출채권 | 3,196,696 | - | - | - | - | - | 3,196,696 |
| 대손충당금 | (4,204) | - | - | - | - | - | (4,204) |
| 합 계 | 3,192,492 | - | - | - | - | - | 3,192,492 |
| <전기말> | |||||||
| 매출채권 | 2,107,094 | - | - | - | - | - | 2,107,094 |
| 대손충당금 | (4,204) | - | - | - | - | - | (4,204) |
| 합 계 | 2,102,890 | - | - | - | - | - | 2,102,890 |
(4) 보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별 양도된 금융자산과 관련 부채의 내역은 없습니다.(5) 보고기간종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유효이자율 | 장부금액 | 유효이자율 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임차보증금 | 3.86~5.78% | 779,404 | 5.02~5.78% | 790,211 |
8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 제 품 | 80,250,000 | - | 80,250,000 |
| 재공품 | 18,454,943,164 | - | 18,454,943,164 |
| 원재료 | 17,790,558,883 | (1,792,498,186) | 15,998,060,697 |
| 합 계 | 36,325,752,047 | (1,792,498,186) | 34,533,253,861 |
| <전기말> | |||
| 제 품 | 80,250,000 | - | 80,250,000 |
| 재공품 | 17,754,528,687 | - | 17,754,528,687 |
| 원재료 | 15,408,520,634 | (1,792,498,186) | 13,616,022,448 |
| 합 계 | 33,243,299,321 | (1,792,498,186) | 31,450,801,135 |
9. 공정가치측정금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 케스피온 | 130,000주 | 0.34 | 165,640,863 | 50,310,000 | 50,310,000 |
| 비유테크놀러지 | 80,000주 | 0.09 | 82,798,972 | - | - |
| HLB | 55,035주 | 0.04 | 3,078,729,977 | 2,784,771,000 | 2,784,771,000 |
| HLB파나진 | 30,000주 | 0.07 | 136,064,730 | 70,200,000 | 70,200,000 |
| 방위산업공제조합(*1) | 6,262좌 | - | 1,450,000,000 | 1,509,492,672 | 1,509,492,672 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 | 4,913,234,542 | 4,414,773,672 | 4,414,773,672 | ||
| <전기말> | |||||
| 케스피온 | 390,000주 | 1.02 | 496,922,591 | 178,230,000 | 178,230,000 |
| 비유테크놀러지 | 80,000주 | 0.09 | 82,798,972 | - | - |
| HLB | 52,000주 | 0.04 | 2,903,650,887 | 2,641,600,000 | 2,641,600,000 |
| HLB파나진 | 30,000주 | 0.07 | 136,064,730 | 52,080,000 | 52,080,000 |
| 노을 | 26,000주 | 0.05 | 56,722,085 | 51,090,000 | 51,090,000 |
| 방위산업공제조합(*1) | 6,262좌 | - | 1,450,000,000 | 1,496,837,170 | 1,496,837,170 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 | 5,126,159,265 | 4,419,837,170 | 4,419,837,170 |
(*1) 연결기업은 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).
10. 관계기업투자자산
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)스핀텍 | 대한민국 | 제조 | 12월 | 20% | 976,553,516 | 20% | 980,821,072 |
(2) 보고기간 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초잔액 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| (주)스핀텍 | 980,821,072 | - | (4,267,556) | - | - | 976,553,516 |
| <전분기> | ||||||
| (주)스핀텍 | - | - | - | - | - | - |
11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 토지 | 317,471,837 | - | 317,471,837 |
| 건물 | 2,069,946,296 | (107,092,538) | 1,962,853,758 |
| 합 계 | 2,387,418,133 | (107,092,538) | 2,280,325,595 |
| <전기말> | |||
| 토지 | 317,471,837 | - | 317,471,837 |
| 건물 | 2,069,946,296 | (94,155,373) | 1,975,790,923 |
| 합 계 | 2,387,418,133 | (94,155,373) | 2,293,262,760 |
(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 317,471,837 | - | - | - | - | 317,471,837 |
| 건물 | 1,975,790,923 | - | (12,937,165) | - | - | 1,962,853,758 |
| 합 계 | 2,293,262,760 | - | (12,937,165) | - | - | 2,280,325,595 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 317,471,837 | - | - | - | - | 317,471,837 |
| 건물 | 1,497,317,842 | - | (9,552,771) | - | - | 1,487,765,071 |
| 합 계 | 1,814,789,679 | - | (9,552,771) | - | - | 1,805,236,908 |
(3) 보고기간 중 투자부동산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 53,127,273 | 2,727,273 |
| 임대수익이 생긴 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (9,688,829) | (545,517) |
| 임대수익이 생기지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (3,384,394) | (9,143,312) |
(4) 연결기업은 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 운용리스계약을 통하여 연결기업이 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 207,964 | 210,691 |
| 2년 이내 | 201,600 | 201,600 |
| 3년 이내 | 201,600 | 201,600 |
| 4년 이내 | 117,600 | 168,000 |
| 합 계 | 728,764 | 781,891 |
12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 31,720,603,603 | (4,024,468,438) | 27,696,135,165 |
| 구축물 | 786,386,687 | (591,104,516) | 195,282,171 |
| 기계장치 | 27,635,885,062 | (21,028,356,702) | 6,607,528,360 |
| 집기비품 | 3,578,426,616 | (1,935,753,610) | 1,642,673,006 |
| 차량운반구 | 368,234,233 | (259,116,597) | 109,117,636 |
| 공구와기구 | 2,245,272,849 | (1,967,622,157) | 277,650,692 |
| 건설중인자산 | 322,826,517 | - | 322,826,517 |
| 합 계 | 72,600,477,822 | (29,806,422,020) | 42,794,055,802 |
| <전기말> | |||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 31,720,603,603 | (3,826,214,666) | 27,894,388,937 |
| 구축물 | 786,386,687 | (585,155,278) | 201,231,409 |
| 기계장치 | 27,542,343,062 | (20,698,034,775) | 6,844,308,287 |
| 집기비품 | 3,372,463,965 | (1,816,263,843) | 1,556,200,122 |
| 차량운반구 | 368,234,233 | (243,725,260) | 124,508,973 |
| 공구와기구 | 2,204,800,487 | (1,934,523,732) | 270,276,755 |
| 건설중인자산 | 300,267,090 | - | 300,267,090 |
| 합 계 | 72,237,941,382 | (29,103,917,554) | 43,134,023,828 |
(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분/해지 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | - | - | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 27,894,388,937 | - | (198,253,772) | - | - | 27,696,135,165 |
| 구축물 | 201,231,409 | - | (5,949,238) | - | - | 195,282,171 |
| 기계장치 | 6,844,308,287 | 98,742,000 | (335,521,927) | - | - | 6,607,528,360 |
| 집기비품 | 1,556,200,122 | 211,462,651 | (124,989,767) | - | - | 1,642,673,006 |
| 차량운반구 | 124,508,973 | - | (15,391,337) | - | - | 109,117,636 |
| 공구와기구 | 270,276,755 | 40,472,362 | (33,098,425) | - | - | 277,650,692 |
| 건설중인자산 | 300,267,090 | 22,559,427 | - | - | - | 322,826,517 |
| 합 계 | 43,134,023,828 | 373,236,440 | (713,204,466) | - | - | 42,794,055,802 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 5,999,826,092 | - | - | - | - | 5,999,826,092 |
| 건물 | 29,243,492,689 | - | (201,947,332) | - | - | 29,041,545,357 |
| 구축물 | 176,228,363 | - | (5,349,238) | - | - | 170,879,125 |
| 기계장치 | 4,383,334,438 | 320,488,000 | (237,933,692) | (14,401,041) | - | 4,451,487,705 |
| 집기비품 | 1,436,060,436 | 235,270,546 | (105,075,605) | - | - | 1,566,255,377 |
| 차량운반구 | 155,840,154 | - | (14,113,837) | - | - | 141,726,317 |
| 공구와기구 | 366,976,255 | - | (34,000,998) | - | - | 332,975,257 |
| 건설중인자산 | - | 10,813,390 | - | - | - | 10,813,390 |
| 합 계 | 41,761,758,427 | 566,571,936 | (598,420,702) | (14,401,041) | - | 41,715,508,620 |
(*) 보고기간 중 인식한 손상차손은 없습니다.(3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석38 참조).(4) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 장부가액 | 부보금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산투자부동산 | 방위산업공제조합 | 화재보험 | 37,727,344,938 | 38,081,536,441 | 38,018,267,748 | 38,018,267,748 |
| 재고자산 | 방위산업공제조합 | 화재보험 | 34,533,253,861 | 31,450,801,135 | 32,000,000,000 | 32,000,000,000 |
| 합 계 | 72,260,598,799 | 69,532,337,576 | 70,018,267,748 | 70,018,267,748 |
당분기말 현재 상기 유형자산과 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 중소기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 19,800,000천원(전기말: 중소기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 19,800,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 연결기업은 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다.
13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 15,519,800 | (13,154,141) | - | 2,365,659 |
| 개발비 | 37,853,694,045 | (7,362,702,270) | (16,796,742,251) | 13,694,249,524 |
| 소프트웨어 | 2,063,572,832 | (1,686,672,647) | (105,000,000) | 271,900,185 |
| 기타 무형자산(*1) | 143,262,000 | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 40,076,048,677 | (9,062,529,058) | (16,901,742,251) | 14,111,777,368 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 15,519,800 | (12,766,146) | - | 2,753,654 |
| 개발비 | 36,822,259,196 | (6,569,115,384) | (16,901,036,543) | 13,352,107,269 |
| 소프트웨어 | 2,015,555,032 | (1,657,803,938) | (115,500,000) | 242,251,094 |
| 기타 무형자산(*1) | 143,262,000 | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 38,996,596,028 | (8,239,685,468) | (17,016,536,543) | 13,740,374,017 |
(*1) 기타무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다.
(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별취득 | 내부개발 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 산업재산권 | 2,753,654 | - | - | - | (387,995) | - | 2,365,659 |
| 개발비 | 13,352,107,269 | - | 796,921,147 | - | (454,778,892) | - | 13,694,249,524 |
| 소프트웨어 | 242,251,094 | 48,017,800 | - | - | (18,368,709) | - | 271,900,185 |
| 기타 무형자산 | 143,262,000 | - | - | - | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 13,740,374,017 | 48,017,800 | 796,921,147 | - | (473,535,596) | - | 14,111,777,368 |
| <전분기> | |||||||
| 산업재산권 | 4,357,169 | - | - | - | (439,531) | - | 3,917,638 |
| 개발비 | 11,995,576,510 | - | 859,436,457 | - | (463,017,810) | - | 12,391,995,157 |
| 소프트웨어 | 102,000,825 | 60,248,250 | - | - | (11,217,362) | - | 151,031,713 |
| 기타 무형자산 | 143,262,000 | - | - | - | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 12,245,196,504 | 60,248,250 | 859,436,457 | - | (474,674,703) | - | 12,690,206,508 |
(3) 당분기 무형자산상각비 473,535천원(전분기: 474,675천원) 중 3,621천원(전분기: 2,191천원)은 분기연결손익계산서상 판매비와관리비에, 469,914천원(전분기: 472,484천원)은 분기연결손익계산서상 제조원가에 계상되어 있습니다. (4) 당분기에 발생한 경상개발비는 410,662천원(전분기: 246,416천원)입니다.(5) 보고기간 중 무형자산에서 발생한 손상차손은 없습니다.
(6) 정부보조금연결기업은 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 1,016,430천원(전분기: 1,203,910천원)을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 16,901,742천원(전기말: 17,016,537천원)을 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.14. 사용권자산
(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 건물 | 376,320,403 | (99,997,417) | 276,322,986 |
| 기계장치 | 11,328,302 | (4,720,127) | 6,608,175 |
| 차량운반구 | 1,388,306,266 | (625,500,999) | 762,805,267 |
| 기타 | 137,065,305 | (23,287,187) | 113,778,118 |
| 합 계 | 1,913,020,276 | (753,505,730) | 1,159,514,546 |
| <전기말> | |||
| 건물 | 390,878,868 | (318,718,649) | 72,160,219 |
| 기계장치 | 11,328,302 | (3,304,089) | 8,024,213 |
| 차량운반구 | 1,396,533,841 | (750,108,284) | 646,425,557 |
| 기타 | 137,065,305 | (19,755,962) | 117,309,343 |
| 합 계 | 1,935,806,316 | (1,091,886,984) | 843,919,332 |
(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 상각비 | 감소/해지 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 건물 | 72,160,219 | 251,787,529 | (47,624,762) | - | 276,322,986 |
| 기계장치 | 8,024,213 | - | (1,416,038) | - | 6,608,175 |
| 차량운반구 | 646,425,557 | 225,158,893 | (84,886,975) | (23,892,208) | 762,805,267 |
| 기타 | 117,309,343 | - | (3,531,225) | - | 113,778,118 |
| 합 계 | 843,919,332 | 476,946,422 | (137,459,000) | (23,892,208) | 1,159,514,546 |
| <전분기> | |||||
| 건물 | 190,369,732 | 61,782,831 | (45,498,395) | - | 206,654,168 |
| 차량운반구 | 739,604,899 | 263,819,360 | (84,928,248) | (7,380,696) | 911,115,315 |
| 기타 | 84,958,786 | 50,292,968 | (4,688,322) | - | 130,563,432 |
| 합 계 | 1,014,933,417 | 375,895,159 | (135,114,965) | (7,380,696) | 1,248,332,915 |
15. 매입채무 및 기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 : | ||
| 매입채무 | 9,770,579,557 | 7,227,996,052 |
| 소 계 | 9,770,579,557 | 7,227,996,052 |
| 기타유동채무 : | ||
| 미지급금 | 3,971,985,826 | 498,293,474 |
| 미지급비용 | 879,156,507 | 868,151,384 |
| 미지급배당금 | 859,584,000 | - |
| 예수금 | 287,962,587 | 329,256,479 |
| 임대보증금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 6,008,688,920 | 1,705,701,337 |
| 합 계 | 15,779,268,477 | 8,933,697,389 |
| 기타비유동채무 : | ||
| 장기임대보증금 | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 합 계 | 168,000,000 | 168,000,000 |
16. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금 | 4.07 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금 | 4.04 | 3,000,000,000 | - |
| 우리은행 | 운전자금 | - | - | 1,200,000,000 |
| 합 계 | 6,000,000,000 | 4,200,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금 | 0.96 | 2038.06.30 | 1,840,000,000 | 1,840,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금 | 3.83 | 2028.12.22 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 합 계 | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 | |||
| 유동성 대체액 | - | - | |||
| 차감후 잔액 | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성대체액 포함)의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | - |
| 2년 이내 | - |
| 3년 이내 | 15,000,000,000 |
| 4년 이내 | - |
| 5년 이내 | 223,030,325 |
| 5년 초과 | 1,616,969,675 |
| 합 계 | 16,840,000,000 |
(4) 연결기업의 차입금과 관련하여 연결기업 소유의 토지, 건물 등이 담보로 제공되어 있으며, 연결기업이 가입한 화재보험과 관련하여 수령하게 될 보험금에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석12와 38 참조).17. 전환사채
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회 사모전환사채 | 2024.04.19 | 2029.04.19 | - | 9,475,000,000 | 10,000,000,000 |
| 액면가액 합계 | 9,475,000,000 | 10,000,000,000 | |||
| 차감 : 전환권조정 | (3,978,055,826) | (4,451,516,875) | |||
| 장 부 가 액 | 5,496,944,174 | 5,548,483,125 | |||
| 유동성 대체액(*1) | (5,496,944,174) | (5,548,483,125) | |||
| 차감후 잔액 | - | - |
(*1) 사채권자의 조기상환청구권 및 조기전환청구권의 행사가능기간이 1년 이내에 도래하여 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 발행 | 상환/전환 | 상각 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 액면가액 | 10,000,000,000 | - | (525,000,000) | - | 9,475,000,000 |
| 전환권조정 | (4,451,516,875) | - | 224,257,771 | 249,203,278 | (3,978,055,826) |
| 장부가액 | 5,548,483,125 | - | (300,742,229) | 249,203,278 | 5,496,944,174 |
| <전분기> | |||||
| 액면가액 | 13,100,000,000 | - | (3,100,000,000) | - | 10,000,000,000 |
| 전환권조정 | (5,894,162,300) | - | 515,229,169 | 232,608,827 | (5,146,324,304) |
| 장부가액 | 7,205,837,700 | - | (2,584,770,831) | 232,608,827 | 4,853,675,696 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2024년 4월 19일 |
| 만기일 | 2029년 4월 19일 |
| 액면금액 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익율 | - |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2025년 4월 19일부터 2029년 3월 19일까지 |
| 전환가액(*1) | 5,372원(*2) |
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날(2026년 4월 19일)과그 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 매도청구권 | 발행가액의 30%를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도 |
| 매도청구기간 | 2025년 4월 19일부터 2026년 4월 19일까지 |
(*1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 및 발행주식수는 조정될 수 있습니다.(*2) 2026년 1월 19일에 전환가액이 3차 조정되었습니다(조정후 전환가액: 4,567원, 조정후 전환가능주식수: 2,189,621주).
(4) 보고기간 중 전환사채 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소/상각 | 평가 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | - | - | - | 18,881,528 |
| 파생금융부채 | (2,807,064,738) | - | 318,363,697 | (170,992,798) | (2,659,693,839) |
| 전환권대가(*1) | (2,679,750,959) | - | - | - | (2,679,750,959) |
| <전분기> | |||||
| 파생금융자산 | 315,911,030 | - | - | - | 315,911,030 |
| 파생금융부채 | (5,078,717,469) | - | 683,300,365 | 18,773,063 | (4,376,644,041) |
| 전환권대가(*1) | (2,679,750,959) | - | - | - | (2,679,750,959) |
(*1) 법인세효과를 반영한 금액입니다.
(5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
1) 금융부채의 장부금액
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제3회 전환사채 전환권 | 59,763,672 | 63,075,116 | 4,091,124,339 |
2) 손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 | (433,665,897) | (332,119,399) |
| 평가손익 | (169,053,832) | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순손익 | (264,612,065) | (332,119,399) |
18. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 제3회 사모전환사채 전환권(*1) | 59,763,672 | 63,075,116 |
| 제3회 사모전환사채 조기상환권 | 2,599,930,167 | 2,743,989,622 |
| 합 계 | 2,659,693,839 | 2,807,064,738 |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류하였습니다.
19. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,320,862,316 | 3,320,862,316 |
| 기타유동금융자산 | 2,924,162,528 | - | 860,577,600 | 3,784,740,128 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 3,203,818,095 | 3,203,818,095 |
| 기타비유동채권 | - | - | 784,946,750 | 784,946,750 |
| 기타비유동금융자산 | 1,509,492,672 | - | 1,212,035,791 | 2,721,528,463 |
| 금융자산 합계 | 4,433,655,200 | - | 9,382,240,552 | 13,815,895,752 |
| <전기말> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,300,374,391 | 8,300,374,391 |
| 기타유동금융자산 | 2,941,881,528 | - | 853,198,600 | 3,795,080,128 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 2,102,901,752 | 2,102,901,752 |
| 기타비유동채권 | - | - | 796,074,455 | 796,074,455 |
| 기타비유동금융자산 | 1,496,837,170 | - | 1,134,848,611 | 2,631,685,781 |
| 금융자산 합계 | 4,438,718,698 | - | 13,187,397,809 | 17,626,116,507 |
(*1) 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 15,779,268,477 | 15,779,268,477 |
| 단기차입금 | - | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 5,496,944,174 | 5,496,944,174 |
| 기타유동금융부채 | 2,659,693,839 | - | 2,659,693,839 |
| 리스부채 | - | 525,325,299 | 525,325,299 |
| 기타비유동채무 | - | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 장기차입금 | - | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
| 장기리스부채 | - | 594,622,453 | 594,622,453 |
| 금융부채 합계 | 2,659,693,839 | 45,404,160,403 | 48,063,854,242 |
| <전기말> | |||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 8,933,697,389 | 8,933,697,389 |
| 단기차입금 | - | 4,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 5,548,483,125 | 5,548,483,125 |
| 기타유동금융부채 | 2,807,064,738 | - | 2,807,064,738 |
| 리스부채 | - | 393,916,255 | 393,916,255 |
| 기타비유동채무 | - | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 장기차입금 | - | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
| 장기리스부채 | - | 413,358,024 | 413,358,024 |
| 금융부채 합계 | 2,807,064,738 | 36,497,454,793 | 39,304,519,531 |
(*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있으며, 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 금융자산 : | ||||
| 기타유동금융자산 | 2,905,281,000 | - | 18,881,528 | 2,924,162,528 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,509,492,672 | 1,509,492,672 |
| 합 계 | 2,905,281,000 | - | 1,528,374,200 | 4,433,655,200 |
| 금융부채 : | ||||
| 기타유동금융부채 | - | - | 2,659,693,839 | 2,659,693,839 |
| 합 계 | - | - | 2,659,693,839 | 2,659,693,839 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산 : | ||||
| 기타유동금융자산 | 2,923,000,000 | - | 18,881,528 | 2,941,881,528 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,496,837,170 | 1,496,837,170 |
| 합 계 | 2,923,000,000 | - | 1,515,718,698 | 4,438,718,698 |
| 금융부채 : | ||||
| 기타유동금융부채 | - | - | 2,807,064,738 | 2,807,064,738 |
| 합 계 | - | - | 2,807,064,738 | 2,807,064,738 |
연결기업은 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| 조합출자금 | 1,509,492,672 | 3 | 순자산가치평가법 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 2,659,693,839 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| 조합출자금 | 1,496,837,170 | 3 | 순자산가치평가법 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 2,807,064,738 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
(5) 보고기간 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,515,718,698 | (2,807,064,738) | 1,798,865,346 | (5,078,717,469) |
| 평가: 당기손익인식액 | 12,655,502 | (170,992,798) | 13,882,854 | 18,773,063 |
| 매입/발행 | - | - | - | - |
| 매도/결제 | - | 318,363,697 | - | 683,300,365 |
| 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 | - | - | - | - |
| 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 | - | - | - | - |
| 분기말잔액 | 1,528,374,200 | (2,659,693,839) | 1,812,748,200 | (4,376,644,041) |
20. 리스연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 연결기업이 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석11에서 다루고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 리스 관련 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 276,322,986 | 72,160,219 |
| 기계장치 | 6,608,175 | 8,024,213 |
| 차량운반구 | 762,805,267 | 646,425,557 |
| 기타 | 113,778,118 | 117,309,343 |
| 합 계 | 1,159,514,546 | 843,919,332 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 525,325,299 | 393,916,255 |
| 비유동 | 594,622,453 | 413,358,024 |
| 합 계 | 1,119,947,752 | 807,274,279 |
당분기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 476,946천원(전분기: 375,895천원)입니다.
(2) 보고기간 중 리스와 관련해서 분기연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 상각비 : | ||||
| 건물 | 47,624,762 | 47,624,762 | 45,498,395 | 45,498,395 |
| 기계장치 | 1,416,038 | 1,416,038 | - | - |
| 차량운반구 | 84,886,975 | 84,886,975 | 84,928,248 | 84,928,248 |
| 기타 | 3,531,225 | 3,531,225 | 4,688,322 | 4,688,322 |
| 소 계 | 137,459,000 | 137,459,000 | 135,114,965 | 135,114,965 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 14,130,290 | 14,130,290 | 17,649,849 | 17,649,849 |
| 단기리스료 | 45,176,600 | 45,176,600 | 18,150,044 | 18,150,044 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 3,811,092 | 3,811,092 | 3,301,577 | 3,301,577 |
| 리스해지손실 | 1,663,689 | 1,663,689 | 838,658 | 838,658 |
| 합 계 | 202,240,671 | 202,240,671 | 175,055,093 | 175,055,093 |
(3) 보고기간 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 139,889,707 | 132,768,866 |
| 단기리스 | 45,176,600 | 18,150,044 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스 | 3,811,092 | 3,301,577 |
| 합 계 | 188,877,399 | 154,220,487 |
21. 종업원급여
(1) 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다.
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,896,578,477 | 15,799,557,823 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,949,925,070) | (11,007,594,238) |
| 국민연금전환금 | (6,248,257) | (6,248,257) |
| 순확정급여부채 | 1,940,405,150 | 4,785,715,328 |
2) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 : | ||
| 당기근무원가 | 298,946,536 | 244,487,065 |
| 순이자비용 | 54,286,466 | 41,354,526 |
| 합 계 | 353,233,002 | 285,841,591 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | (41,387,620) | (35,545,246) |
| 법인세효과 | 9,105,276 | 7,428,956 |
| 합 계 | (32,282,344) | (28,116,290) |
3) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 9,317천원(전분기: 7,024천원) 입니다.
(2) 기타 종업원급여
1) 보고기간종료일 현재 비유동종업원충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기근속충당부채 | 228,122,249 | 228,837,294 |
2) 보고기간 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 228,837,294 | 174,393,762 |
| 전입(환입) | 12,284,955 | 9,142,218 |
| 지급 | (13,000,000) | (3,000,000) |
| 분기말잔액 | 228,122,249 | 180,535,980 |
22. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 70,000,000주 | 70,000,000주 |
| 1주당 금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수 | 28,767,755주 | 28,652,800주 |
| 보통주자본금 | 5,753,551,000원 | 5,730,560,000원 |
(2) 보고기간 중 전환사채의 전환권 행사로 인하여 증가한 보통주식수는 114,955주(전분기: -주)이며, 증가한 보통주 자본금은 22,991,000원(전분기: -원)입니다.23. 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 19,573,547,069 | 18,978,695,898 |
| 기타자본잉여금 : | ||
| 자기주식처분이익 | 7,506,081,217 | 7,506,081,217 |
| 합 계 | 27,079,628,286 | 26,484,777,115 |
(2) 보고기간 중 지배기업의 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 18,978,695,898 | 18,978,695,898 |
| 전환권의 행사 | 594,851,171 | - |
| 분기말금액 | 19,573,547,069 | 18,978,695,898 |
24. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본구성요소 : | ||
| 전환권대가 | 2,679,750,959 | 2,679,750,959 |
| 합 계 | 2,679,750,959 | 2,679,750,959 |
25. 이익잉여금
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 : | ||
| 이익준비금(*1) | 1,076,162,332 | 990,203,932 |
| 임의적립금 : | ||
| 기업합리화적립금(*2) | 293,913,541 | 293,913,541 |
| 기타임의적립금 | 7,665,056 | 7,665,056 |
| 소 계 | 301,578,597 | 301,578,597 |
| 미처분이익잉여금 | 23,034,321,701 | 24,430,730,186 |
| 합 계 | 24,412,062,630 | 25,722,512,715 |
(*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동 법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동 법의 개정에 따라 사용제한이 폐지 되었으며, 임의적립금으로 계정대체 되었습니다.
26. 배당금
보고기간 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1주당배당금(배당율) | 30원(15%) | 30원(15%) |
| 발행주식수 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 배당금총액 | 859,584,000 | 859,584,000 |
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 보고기간 중 수익과 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 | 53,127,273 | 53,127,273 | 2,727,273 | 2,727,273 |
| 총 수익 | 20,942,667,774 | 20,942,667,774 | 14,973,628,885 | 14,973,628,885 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결기업은 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 제품/용역: | ||||
| 제품매출 | 20,881,847,137 | 20,881,847,137 | 14,967,526,612 | 14,967,526,612 |
| 용역매출 | 7,693,364 | 7,693,364 | 3,375,000 | 3,375,000 |
| 합 계 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한 시점에 인식 | 16,020,357,754 | 16,020,357,754 | 9,011,294,473 | 9,011,294,473 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 4,869,182,747 | 4,869,182,747 | 5,959,607,139 | 5,959,607,139 |
| 합 계 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약자산 : | ||
| 미청구공사 | 3,227,079,309 | 1,907,546,781 |
| 합 계 | 3,227,079,309 | 1,907,546,781 |
| 계약부채 : | ||
| 초과청구공사 | 4,274,891,141 | 7,386,546,360 |
| 선수금 | 9,984,578,520 | 12,140,839,738 |
| 합 계 | 14,259,469,661 | 19,527,386,098 |
28. 부문별보고
연결기업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 기업별 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 지배기업 | 종속기업 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매출액 | 20,942,668 | - | - | 20,942,668 |
| 영업손익 | 238,748 | (48,068) | 4,500 | 195,180 |
| 자산총액 | 126,142,390 | 98,160 | (450,000) | 125,790,550 |
| <전분기> | ||||
| 매출액 | 14,973,629 | - | - | 14,973,629 |
| 영업손익 | 126,940 | (53,756) | 4,500 | 77,684 |
| 자산총액 | 112,618,260 | 124,105 | (250,000) | 112,492,365 |
(2) 지역별정보
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내수 | 수출 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당 기> | |||
| 매출액 | 20,942,668 | - | 20,942,668 |
| <전분기> | |||
| 매출액 | 14,973,629 | - | 14,973,629 |
(3) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도(%) | 매출액 | 의존도(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 14,742,785 | 70.39 | 6,921,443 | 46.22 |
| B고객 | 2,875,912 | 13.73 | 2,236,509 | 14.94 |
| C고객 | 1,184,542 | 5.66 | 4,229,927 | 28.25 |
| 합 계 | 18,803,239 | 89.78 | 13,387,879 | 89.41 |
29. 건설계약
(1) 보고기간 중 연결기업의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초계약잔액 | 분기증감액(*1) | 분기매출인식액 | 분기말계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 예약매출 | 49,271,487 | 2,592,595 | 4,869,183 | 46,994,899 |
| <전분기> | ||||
| 예약매출 | 63,151,302 | (66) | 5,959,607 | 57,191,629 |
(*1) 분기증감액에는 신규계약체결액, 추가계약액 및 환율변동 등에 의한 계약변동액이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기말과 전분기말 현재 진행중인 예약매출과 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적매출액 | 누적매출원가 | 누적매출총손익 | 진행기준 매출채권 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 계약자산 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 41,169,030 | 30,985,532 | 10,183,498 | 116,820 | 3,227,079 | 4,274,891 |
| 전분기말 | 26,476,216 | 21,057,084 | (5,419,132) | - | 6,188,386 | 4,198,414 |
(3) 보고기간의 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행율(%) | 계약자산 | 매출채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 대손충당금 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| A계약 | 2022.01.27 | 2026.04.30 | 99.79 | 433,331 | - | - | - |
| C계약 | 2023.11.24 | 2027.12.15 | 77.84 | 2,614,557 | - | - | - |
| E계약 | 2024.10.23 | 2026.10.23 | 79.49 | - | - | - | - |
| F계약 | 2024.12.19 | 2028.12.10 | 34.81 | - | - | - | - |
| G계약 | 2025.12.10 | 2028.10.31 | - | - | - | - | - |
| <전분기> | |||||||
| A계약 | 2022.01.27 | 2025.12.31 | 85.93 | - | - | - | - |
| B계약 | 2023.08.30 | 2025.05.30 | 94.05 | 3,752,776 | - | - | - |
| C계약 | 2023.11.24 | 2027.12.15 | 32.34 | 813,693 | - | - | - |
| D계약 | 2023.12.14 | 2025.08.18 | 68.58 | 1,577,420 | - | - | - |
| E계약 | 2024.10.23 | 2026.10.23 | 7.21 | - | - | - | - |
| F계약 | 2024.12.19 | 2028.12.10 | 12.69 | - | - | - | - |
연결기업은 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 이를 공시할 경우 연결기업에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 감사에 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다.(4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 보고기간 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추정총계약수익변동 | 추정총계약원가변동 | 공사손익 변동효과 | 계약자산의변동효과 | 손실충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 분 기 | 미 래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 595 | 2,417,773 | (493,705) | (1,923,473) | (210,963) | 1,003,085 |
| 전분기 | (66) | (1,874,491) | 463,326 | 1,411,099 | 388,942 | 335,172 |
(5) 보고기간 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 937,194 | 199,463 |
| 전입 | 210,106 | 191,822 |
| 환입 | (117,215) | (56,113) |
| 분기말잔액 | 1,030,085 | 335,172 |
30. 매출원가
보고기간의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 : | ||||
| 기초제품재고액 | 80,250,000 | 80,250,000 | 109,183,461 | 109,183,461 |
| 분기제품제조원가 | 18,243,964,718 | 18,243,964,718 | 12,803,995,971 | 12,803,995,971 |
| 분기말제품재고액 | (80,250,000) | (80,250,000) | (85,388,349) | (85,388,349) |
| 합 계 | 18,243,964,718 | 18,243,964,718 | 12,827,791,083 | 12,827,791,083 |
31. 판매비와관리비
보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,107,936,340 | 1,107,936,340 | 997,679,690 | 997,679,690 |
| 퇴직급여 | 202,352,601 | 202,352,601 | 179,129,270 | 179,129,270 |
| 장기근속급여 | 2,220,453 | 2,220,453 | 1,417,544 | 1,417,544 |
| 복리후생비 | 195,390,276 | 195,390,276 | 160,812,255 | 160,812,255 |
| 여비교통비 | 76,315,859 | 76,315,859 | 24,772,674 | 24,772,674 |
| 통신비 | 6,847,002 | 6,847,002 | 6,946,031 | 6,946,031 |
| 수도광열비 | 7,470,467 | 7,470,467 | 8,216,369 | 8,216,369 |
| 전력비 | 4,395,459 | 4,395,459 | 7,414,523 | 7,414,523 |
| 소모품비 | 4,332,304 | 4,332,304 | 6,432,151 | 6,432,151 |
| 세금과공과 | 29,272,218 | 29,272,218 | 29,491,968 | 29,491,968 |
| 임차료 | 11,578,799 | 11,578,799 | 9,453,878 | 9,453,878 |
| 감가상각비 | 109,054,692 | 109,054,692 | 103,096,370 | 103,096,370 |
| 무형자산상각비 | 3,621,242 | 3,621,242 | 2,190,972 | 2,190,972 |
| 사용권자산상각비 | 56,762,610 | 56,762,610 | 56,477,467 | 56,477,467 |
| 수선비 | - | - | 10,369,091 | 10,369,091 |
| 차량유지비 | 26,814,820 | 26,814,820 | 24,139,646 | 24,139,646 |
| 보험료 | 22,131,022 | 22,131,022 | 21,615,874 | 21,615,874 |
| 접대비 | 61,418,710 | 61,418,710 | 54,710,140 | 54,710,140 |
| 운반비 | 475,700 | 475,700 | 116,200 | 116,200 |
| 지급수수료 | 161,677,522 | 161,677,522 | 115,450,216 | 115,450,216 |
| 도서인쇄비 | 633,364 | 633,364 | 426,940 | 426,940 |
| 경상개발비 | 410,662,176 | 410,662,176 | 246,416,355 | 246,416,355 |
| 회의비 | 2,159,150 | 2,159,150 | 1,378,120 | 1,378,120 |
| 합 계 | 2,503,522,786 | 2,503,522,786 | 2,068,153,744 | 2,068,153,744 |
32. 비용의 성격별 분류
(1) 보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 15,239,660,672 | 15,239,660,672 | 13,590,777,043 | 13,590,777,043 |
| 제품과 재공품의 변동 | (700,414,477) | (700,414,477) | (3,381,539,377) | (3,381,539,377) |
| 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 | (1,053,994,276) | (1,053,994,276) | (1,977,513,845) | (1,977,513,845) |
| 종업원급여 | 5,229,822,935 | 5,229,822,935 | 4,451,716,454 | 4,451,716,454 |
| 감가상각비와 상각비 | 1,337,136,227 | 1,337,136,227 | 1,217,763,141 | 1,217,763,141 |
| 기타 비용 | 695,276,423 | 695,276,423 | 994,741,411 | 994,741,411 |
| 합 계(*1) | 20,747,487,504 | 20,747,487,504 | 14,895,944,827 | 14,895,944,827 |
(*1) 분기연결손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 보고기간 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,042,877,650 | 4,042,877,650 | 3,502,233,850 | 3,502,233,850 |
| 퇴직급여 | 362,550,412 | 362,550,412 | 292,865,991 | 292,865,991 |
| 복리후생비(장기근속급여포함) | 824,394,873 | 824,394,873 | 656,616,613 | 656,616,613 |
| 합 계 | 5,229,822,935 | 5,229,822,935 | 4,451,716,454 | 4,451,716,454 |
33. 기타수익과 기타비용
(1) 보고기간 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 5,578,892 | 5,578,892 | 908,802 | 908,802 |
| 외화환산이익 | - | - | 206,719 | 206,719 |
| 유형자산처분이익 | 50,000 | 50,000 | - | - |
| 잡이익 | 14,752,910 | 14,752,910 | 40,047,372 | 40,047,372 |
| 합 계 | 20,381,802 | 20,381,802 | 41,162,893 | 41,162,893 |
(2) 보고기간 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 19,872,365 | 19,872,365 | 985,999 | 985,999 |
| 외화환산손실 | 82,758,396 | 82,758,396 | 16,090,464 | 16,090,464 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 14,401,041 | 14,401,041 |
| 리스해지손실 | 1,673,889 | 1,673,889 | 838,658 | 838,658 |
| 기부금 | - | - | 600,000 | 600,000 |
| 잡손실 | 10,755 | 10,755 | - | - |
| 합 계 | 104,315,405 | 104,315,405 | 32,916,162 | 32,916,162 |
34. 금융수익과 금융비용
(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 21,817,550 | 21,817,550 | 24,914,865 | 24,914,865 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 30,775,502 | 30,775,502 | 67,997,854 | 67,997,854 |
| 파생금융부채평가이익 | - | - | 18,773,063 | 18,773,063 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 6,195,083 | 6,195,083 | - | - |
| 기타금융자산처분이익 | - | - | 13,900 | 13,900 |
| 전환사채상환이익 | - | - | 168,071,196 | 168,071,196 |
| 합 계 | 58,788,135 | 58,788,135 | 279,770,878 | 279,770,878 |
(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 438,660,159 | 438,660,159 | 411,149,086 | 411,149,086 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 41,008,090 | 41,008,090 | 326,489,390 | 326,489,390 |
| 파생금융자산평가손실 | - | - | - | - |
| 기타금융자산평가손실 | - | - | - | - |
| 파생금융부채평가손실 | 170,992,798 | 170,992,798 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 1,581,923 | 1,581,923 | 14,594,177 | 14,594,177 |
| 합 계 | 652,242,970 | 652,242,970 | 752,232,653 | 752,232,653 |
(3) 보고기간의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 이자수익 | - | 21,817,550 | - | - | 21,817,550 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 30,775,502 | - | - | - | 30,775,502 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 6,195,083 | - | - | - | 6,195,083 |
| 이자비용 | - | - | - | (438,660,159) | (438,660,159) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (41,008,090) | - | - | - | (41,008,090) |
| 파생금융자산평가손실 | (170,992,798) | - | - | - | (170,992,798) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (1,581,923) | - | - | - | (1,581,923) |
| 합 계 | (176,612,226) | 21,817,550 | - | (438,660,159) | (593,454,835) |
| <전분기> | |||||
| 이자수익 | - | 24,914,865 | - | - | 24,914,865 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 67,997,854 | - | - | - | 67,997,854 |
| 파생금융부채평가이익 | - | - | 18,773,063 | - | 18,773,063 |
| 기타금융자산처분이익 | - | 13,900 | - | - | 13,900 |
| 전환사채상환이익 | - | - | - | 168,071,196 | 168,071,196 |
| 이자비용 | - | - | - | (411,149,086) | (411,149,086) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (326,489,390) | - | - | - | (326,489,390) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (14,594,177) | - | - | - | (14,594,177) |
| 합 계 | (273,085,713) | 24,928,765 | 18,773,063 | (243,077,890) | (472,461,775) |
35. 법인세비용
보고기간의 법인세비용(수익) 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | (213,682,930) | (213,682,930) | 182,708,230 | 182,708,230 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 136,685,671 | 136,685,671 | (104,902,513) | (104,902,513) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 : | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 9,105,276 | 9,105,276 | 7,428,956 | 7,428,956 |
| 소 계 | 9,105,276 | 9,105,276 | 7,428,956 | 7,428,956 |
| 법인세비용(수익) | (67,891,983) | (67,891,983) | 85,234,673 | 85,234,673 |
36. 주당(손)익 (1) 지배기업 소유주지분 순손익에 대한 주당손익
1) 보고기간의 지배기업 소유주지분 순손익에 대한 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업보통주분기순(손)익(A) | (418,583,741) | (418,583,741) | (471,765,659) | (471,765,659) |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 28,767,755 | 28,767,755 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 기본주당(손)익(A/B) | (15) | (15) | (16) | (16) |
2) 보고기간의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 전기이월 | 2026.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 전환권 행사(*1) | 114,955 | 90 | 10,345,950 | 114,955 | |
| 합 계 | 2,589,097,950 | 28,767,755 | |||
| 누 적: | |||||
| 전기이월 | 2026.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 전환권 행사(*1) | 114,955 | 90 | 10,345,950 | 114,955 | |
| 합 계 | 2,589,097,950 | 28,767,755 | |||
| <전분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 전기이월 | 2025.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 합 계 | 2,578,752,000 | 28,652,800 | |||
| 누 적: | |||||
| 전기이월 | 2025.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 합 계 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
(*1) 전환사채 발행조건에 따라 기중 전환권 행사시 보통주 전환간주일은 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전영업연도말 입니다.(2) 보고기간의 지배기업 소유주지분 순손익에 대한 희석주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
| 구 분 | 전분기 | |
| 3개월 | 누 적 | |
| 보통주분기순(손)익 | (471,765,659) | (471,765,659) |
| 조정항목(법인세효과 차감후) | (211,443,529) | (211,443,529) |
| 보통주희석분기순(손)익(A) | (683,209,188) | (683,209,188) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 희석성 잠재적보통주식수 | 174,820 | 174,820 |
| 희석주당(손)익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(B) | 28,827,620 | 28,827,620 |
| 희석주당(손)익(A/B) | (24) | (24) |
당분기 중 희석효과가 나타나지 아니하여 당분기의 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다.
37. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 등 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)스핀텍 | 20 | 20 |
| 기타특수관계자 | 임직원 등 | - | - |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 매출 | 이자수익 | 기타수익 | 매입 | 유형자산취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 관계기업 | - | - | - | 22,500 | - |
| 기타특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | 22,500 | - |
| <전분기> | |||||
| 관계기업 | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 채권(*2) | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 선급금 | - | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 관계기업 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자(*1) | - | 418,700 | - | - |
| 합 계 | - | 418,700 | - | - |
| <전기말> | ||||
| 관계기업 | - | - | 22,500 | - |
| 기타특수관계자(*1) | - | 396,026 | - | - |
| 합 계 | - | 396,026 | 22,500 | - |
(*1) 연결기업의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.한편, 상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받고 있는 사항은 없습니다.
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 관계기업 | - | - | - |
| 기타특수관계자(*1) | 60,000 | 37,326 | - |
| 합 계 | 60,000 | 37,326 | - |
| <전분기> | |||
| 관계기업 | - | - | - |
| 기타특수관계자(*1) | - | 28,776 | - |
| 합 계 | - | 28,776 | - |
(*1) 연결기업의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다.(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증은 없습니다.(6) 보고기간 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 491,747 | 491,897 |
| 퇴직급여 | 167,628 | 175,225 |
| 기타장기급여 | 105 | 91 |
| 합 계 | 659,480 | 667,213 |
38. 우발부채와 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 연결기업 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(1-1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공회사 | 제공한 담보자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 지배기업 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 중소기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,500,000 | 신한은행 | |
| 출자금 | 1,509,493 | 방위산업공제조합(*1) | |
| 지배기업 및 에이스웨이브텍(주)(*2) | 토지 및 건물 | 18,000,000 | 신한은행 |
| 3,600,000 | 중소기업은행 | ||
| 합 계 | 27,809,493 | ||
| <전기말> | |||
| 지배기업 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 중소기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,500,000 | 신한은행 | |
| 출자금 | 1,496,837 | 방위산업공제조합(*1) | |
| 지배기업 및 에이스웨이브텍(주)(*2) | 토지 및 건물 | 18,000,000 | 신한은행 |
| 3,600,000 | 중소기업은행 | ||
| 합 계 | 27,796,837 |
(*1) 당분기말 현재 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 방위산업공제조합에 대한 출자금 1,509,493천원(전기말: 백지수표 1매, 출자금 1,496,837천원)이 담보로 제공되어 있습니다(주석9 참조).(*2) 지배기업과 에이스웨이브텍(주)의 컨소시엄(지분: 지배기업 80%, 에이스웨이브텍(주) 20%)을 통해 취득한 송도사옥 차입금과 관련한 것입니다.(1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 등
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증기관 | 보증약정한도 | 보증실행금액 | 보증채권자 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 방위산업공제조합 | 83,822,881 | 30,512,984 | 방산업체 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 서울보증보험 | - | 233,803 | 서울시설공단 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 합 계 | 83,822,881 | 30,746,787 | ||
| <전기말> | ||||
| 방위산업공제조합 | 83,822,881 | 30,512,984 | 방산업체 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 서울보증보험 | - | 220,987 | 서울시설공단 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 합 계 | 83,822,881 | 30,733,971 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 대출한도 약정 및 실행내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 중소기업은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 농협은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 1,840,000 | 1,840,000 | 시설대 |
| 합 계 | 27,840,000 | 22,840,000 | |
| <전기말> | |||
| 중소기업은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 농협은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 우리은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 1,840,000 | 1,840,000 | 시설대 |
| 합 계 | 29,040,000 | 21,040,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 및 실행내역은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 만기미도래 할인채권 | 차입금 계상액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상환청구권 유 | 상환청구권 무 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 하나은행 | 3,000,000 | - | - | - | - |
| <전기말> | |||||
| 하나은행 | 3,000,000 | - | - | - | - |
(5) 공급자금융약정공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결기업이 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결기업은 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결기업에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결기업의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.1) 당분기말 현재 공급자금융약정 부채의 지급기일 범위 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지급기일 범위 |
|---|---|
| 공급자금융약정 부채 | 송장발행일로부터 60일 이내 |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무(동일 사업) | 송장발행일로부터 60일 이내 |
공급자금융약정에 따라 금융제공자는 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 연결기업은 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로 부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 연결기업은 매입채무의조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 연결재무상태표의 매입채무에 관련 금액을 계속표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 공급자금융 관련 약정 및 부채(실행내역)는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 공급자금융약정 부채 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한공급자금융약정 부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 중소기업은행 | 10,000,000 | 2,822,307 | - |
| <전기말> | |||
| 중소기업은행 | 10,000,000 | 2,319,734 | 1,788 |
39. 분기연결현금흐름표
(1) 분기연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다.
(2) 보고기간의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조 정> | ||
| 법인세비용 | (67,891,983) | 85,234,673 |
| 이자수익 | (21,817,550) | (24,914,865) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (30,775,502) | (67,997,854) |
| 파생금융부채평가이익 | - | (18,773,063) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (6,195,083) | - |
| 기타금융자산처분이익 | - | (13,900) |
| 전환사채상환이익 | - | (168,071,196) |
| 이자비용 | 438,660,159 | 411,149,086 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 41,008,090 | 326,489,390 |
| 파생금융부채평가손실 | 170,992,798 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 1,581,923 | 14,594,177 |
| 외화환산이익 | - | (206,719) |
| 외화환산손실 | 82,758,396 | 16,090,464 |
| 지분법손실 | 4,267,556 | - |
| 감가상각비 | 726,141,631 | 607,973,473 |
| 무형자산상각비 | 473,535,596 | 474,674,703 |
| 사용권자산상각비 | 137,459,000 | 135,114,965 |
| 퇴직급여 | 353,233,002 | 285,841,591 |
| 장기근속급여(환입) | 12,284,955 | 9,142,218 |
| 손실충당부채 전(환)입 | 65,890,863 | 135,709,363 |
| 유형자산처분손실 | - | 14,401,041 |
| 리스해지손실 | 1,663,689 | 838,658 |
| 유형자산처분이익 | (50,000) | - |
| 소 계 | 2,382,747,540 | 2,237,276,205 |
| <순운전자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,089,601,963) | 3,781,075,017 |
| 계약자산의 감소(증가) | (1,319,532,528) | (3,111,929,308) |
| 미수금의 감소(증가) | (11,314,380) | (9,494,978) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,284,454,184 | (2,236,222,963) |
| 선급비용의 감소(증가) | 8,473,781 | 5,706,030 |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | (66,897,819) | (608,553,570) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,082,452,726) | (5,704,717,363) |
| 장기미수금의 감소(증가) | 321,108 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,459,825,109 | 11,196,880,271 |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,407,213,252 | 89,446,589 |
| 계약부채의 증가(감소) | (5,267,916,437) | (2,923,335,268) |
| 예수금의 증가(감소) | (41,293,892) | 238,997,622 |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | - | (774,944,744) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 11,349,650 | 73,606,600 |
| 퇴직금의 지급 | (3,374,215,800) | (22,683,720) |
| 장기근속급여의 지급 | (13,000,000) | (3,000,000) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 134,285,000 | 204,919,000 |
| 소 계 | (6,960,303,461) | 195,749,215 |
| 합 계 | (4,577,555,921) | 2,433,025,420 |
(3) 보고기간의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말잔액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 전환권행사 | 전환권조정 | 신규리스 | 대체/감소 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 단기차입금 | 4,200,000 | 1,800,000 | - | - | - | - | 6,000,000 | |
| 유동성전환사채 | 5,548,483 | - | 249,203 | (300,742) | - | - | - | 5,496,944 |
| 리스부채 | 393,916 | (125,992) | - | - | 145,734 | 111,667 | 525,325 | |
| 장기차입금 | 16,840,000 | - | - | - | - | 16,840,000 | ||
| 장기리스부채 | 413,358 | - | - | - | 315,160 | (133,895) | 594,623 | |
| <전분기> | ||||||||
| 유동성장기차입금 | 15,000,000 | - | - | - | - | - | - | 15,000,000 |
| 유동성전환사채 | 7,205,838 | (3,100,000) | 232,609 | - | 515,229 | - | - | 4,853,676 |
| 리스부채 | 471,982 | (115,119) | - | - | - | 85,578 | 100,772 | 543,213 |
| 장기리스부채 | 503,705 | - | - | - | - | 234,880 | (107,314) | 631,271 |
(4) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기임직원대여금의 유동성 대체 | 44,705 | 36,196 |
| 유.무형자산 미지급분 증(감) | 66,479 | 135,029 |
| 정부보조금과 유.무형자산상각비 및 손상차손과 상계 | 349,306 | 354,475 |
| 사용권자산의 계상 | 476,946 | 375,895 |
| 전환사채의 전환 | 300,742 | - |
| 장기리스부채의 유동성 대체 | 117,049 | 124,920 |
40. 위험관리(1) 재무위험관리연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
1) 시장위험가. 외환위험연결기업은 원재료 수입 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다. 연결기업은 정기적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | USD | 1,283,904.71 | 1,943,061 | 966,132.66 | 1,386,304 |
| 외화부채 계 | USD | 1,283,904.71 | 1,943,061 | 966,132.66 | 1,386,304 |
보고기간종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,513.40 | 1,434.90 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (194,306) | 194,306 | (138,630) | 138,630 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 연결기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 3,320,862 | 8,300,374 |
| 금융상품 | 953,913 | 892,021 |
| 대여금 | 700,000 | 700,000 |
| 합 계 | 4,974,775 | 9,892,395 |
| 금융부채 : | ||
| 차입금 | 22,840,000 | 21,040,000 |
| 합 계 | 22,840,000 | 21,040,000 |
보고기간종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 12,437 | (12,437) | 98,924 | (98,924) |
| 이자비용 | (57,100) | 57,100 | (210,400) | 210,400 |
다. 가격위험
연결기업은 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,905,281 | 2,923,000 |
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 29,053 | (29,053) | 29,230 | (29,230) |
2) 신용위험신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금제외) | 3,320,862 | 8,300,374 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,203,818 | 2,102,902 |
| 계약자산 | 3,227,079 | 1,907,547 |
| 기타유동금융자산 | 879,459 | 872,080 |
| 기타비유동채권 | 784,947 | 796,074 |
| 기타비유동금융자산 | 2,721,529 | 2,631,686 |
| 합 계 | 14,137,694 | 16,610,663 |
3) 유동성 위험유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 15,947,268 | 15,947,268 | 15,779,268 | - | 168,000 |
| 차입금 | 22,840,000 | 24,661,771 | 6,686,274 | 16,300,274 | 1,675,223 |
| 전환사채 | 5,496,944 | 9,475,000 | 9,475,000 | - | - |
| 리스부채 | 1,119,948 | 1,205,681 | 542,258 | 663,423 | - |
| 합 계 | 45,404,160 | 51,289,720 | 32,482,800 | 16,963,697 | 1,843,223 |
| <전기말> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 9,101,697 | 9,101,697 | 8,933,697 | 168,000 | - |
| 차입금 | 21,040,000 | 22,953,328 | 4,874,594 | 16,363,884 | 1,714,850 |
| 전환사채 | 5,548,483 | 10,000,000 | 10,000,000 | - | - |
| 리스부채 | 807,274 | 871,329 | 407,115 | 464,214 | - |
| 합 계 | 36,497,454 | 42,926,354 | 24,215,406 | 16,996,098 | 1,714,850 |
(2) 자본관리 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 65,865,557 | 65,614,072 | (A) |
| 자본 | 59,924,993 | 60,617,601 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 3,320,862 | 8,300,374 | (C) |
| 차입금및전환사채 | 28,336,944 | 26,588,483 | (D) |
| 부채비율 | 109.91% | 108.24% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 41.75% | 30.17% | ((D-C)/B) |
4. 재무제표
※ 제31(당)기 1분기 및 제30(전)기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 별도재무제표입니다.
4-1. 재무상태표 재무상태표제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재제 30 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 Ⅰ.유동자산56,796,630,22057,460,490,863 현금및현금성자산 (주5,19,41)3,254,401,2918,288,655,195 기타유동금융자산 (주6,9,17,19,37,40)4,184,740,1284,095,080,128 매출채권 및 기타유동채권 (주7,19,29,37,40)3,203,818,0952,099,520,862 계약자산 (주27,29,40)3,227,079,3091,907,546,781 선급금 (주37)8,064,692,5609,349,146,744 선급비용58,213,58766,687,368 부가가치세대급금270,431,389203,052,650 재고자산 (주8,12,30)34,533,253,86131,450,801,135 Ⅱ.비유동자산69,345,760,00669,070,516,885 기타비유동채권 (주7,19,40)784,946,750796,074,455 종속기업 및 관계기업투자자산 (주10)1,026,553,5161,030,821,072 투자부동산 (주11,12)2,280,325,5952,293,262,760 유형자산 (주12,38)42,792,359,80243,132,221,828 무형자산 (주13)14,111,777,36813,740,374,017 사용권자산 (주14,20)1,129,976,566811,099,355 기타비유동금융자산 (주6,9,19,37,38,40)2,721,528,4632,631,685,781 이연법인세자산 (주35)4,498,291,9464,634,977,617 자산총계126,142,390,226126,531,007,748부채 Ⅰ.유동부채46,053,182,28243,136,172,458 매입채무 및 기타유동채무 (주15,19,38,40)15,752,377,4878,906,045,179 단기차입금 (주12,16,19,38,39,40)6,000,000,0004,200,000,000 유동성전환사채 (주17,19,39,40)5,496,944,1745,548,483,125 기타유동금융부채 (주17,18,19)2,659,693,8392,807,064,738 리스부채 (주19,20,39,40)510,990,946379,578,946 계약부채 (주27,29)14,259,469,66119,527,386,098 손실충당부채 (주29)1,003,085,255937,194,392 당기법인세부채370,620,920830,419,980 Ⅱ.비유동부채19,753,999,08622,415,560,789 기타비유동채무 (주15,19,40)168,000,000168,000,000 장기차입금 (주12,16,19,38,39,40)16,840,000,00016,840,000,000 장기리스부채 (주19,20,39,40)577,471,687393,008,167 비유동종업원충당부채 (주21)228,122,249228,837,294 순확정급여부채 (주21)1,940,405,1504,785,715,328 부채총계65,807,181,36865,551,733,247자본 Ⅰ.자본금 (주1,22)5,753,551,0005,730,560,000 Ⅱ.자본잉여금 (주23)27,079,628,28626,484,777,115 Ⅲ.기타자본구성요소 (주17,24)2,679,750,9592,679,750,959 Ⅳ.이익잉여금 (주25)24,822,278,61326,084,186,427 자본총계60,335,208,85860,979,274,501자본과부채총계126,142,390,226126,531,007,748
| 제 31 기 1분기말 | 제 30 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 손익계산서 손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.매출액 (주227,28,29)20,942,667,77420,942,667,77414,973,628,88514,973,628,885Ⅱ.매출원가 (주8,13,21,30,32)18,243,964,71818,243,964,71812,827,791,08312,827,791,083Ⅲ.매출총이익(손실)2,698,703,0562,698,703,0562,145,837,8022,145,837,802Ⅳ.판매비와관리비 (주13,21,31,32)2,459,954,5462,459,954,5462,018,897,3072,018,897,307Ⅴ.영업이익(손실)238,748,510238,748,510126,940,495126,940,495Ⅵ.기타수익 (주33,37)24,871,80324,871,80345,652,89345,652,893Ⅶ.기타비용 (주33)104,315,405104,315,40532,916,16232,916,162Ⅷ.금융수익 (주17,34)58,772,21258,772,212279,752,092279,752,092Ⅸ.금융비용 (주17,34)651,743,017651,743,017751,548,717751,548,717Ⅹ.지분법손실 (주10)4,267,5564,267,55600XI.법인세비용차감전순이익(손실)(437,933,453)(437,933,453)(332,119,399)(332,119,399)XⅡ.법인세비용(수익) (주35)(67,891,983)(67,891,983)91,085,84491,085,844XⅢ.당기순이익(손실)(370,041,470)(370,041,470)(423,205,243)(423,205,243)XIV.주당이익(손실) (주36) (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)(13)(13)(15)(15) (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)(13)(13)(22)(22)
| | 제 31 기 1분기 | | 제 30 기 1분기 | |
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| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.당기순이익(손실)(370,041,470)(370,041,470)(423,205,243)(423,205,243)Ⅱ.기타포괄손익(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290) 확정급여제도의 재측정손익 (주21)(32,282,344)(32,282,344)(28,116,290)(28,116,290)Ⅲ.총포괄손익(402,323,814)(402,323,814)(451,321,533)(451,321,533)
| | 제 31 기 1분기 | | 제 30 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-4. 자본변동표 자본변동표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95923,483,050,63358,378,138,707Ⅱ.당기순이익(손실)000(423,205,243)(423,205,243)Ⅲ.기타포괄손익 (주21)000(28,116,290)(28,116,290)Ⅳ.연차배당 (주26)000(859,584,000)(859,584,000)Ⅴ.전환사채의 전환 (주22,23)00000Ⅵ.자본 증가(감소) 합계000(1,310,905,533)(1,310,905,533)2025.03.31 (Ⅶ.기말자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95922,172,145,10057,067,233,1742026.01.01 (Ⅰ.기초자본)5,730,560,00026,484,777,1152,679,750,95926,084,186,42760,979,274,501Ⅱ.당기순이익(손실)000(370,041,470)(370,041,470)Ⅲ.기타포괄손익 (주21)000(32,282,344)(32,282,344)Ⅳ.연차배당 (주26)000(859,584,000)(859,584,000)Ⅴ.전환사채의 전환 (주22,23)22,991,000594,851,17100617,842,171Ⅵ.자본 증가(감소) 합계22,991,000594,851,1710(1,261,907,814)(644,065,643)2026.03.31 (Ⅶ.기말자본)5,753,551,00027,079,628,2862,679,750,95924,822,278,61360,335,208,858
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-5. 현금흐름표 현금흐름표제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
Ⅰ.영업활동현금흐름(5,373,432,123)1,630,931,496 당기순이익(손실)(370,041,470)(423,205,243) 조정 (주39)2,378,875,5132,239,180,229 순운전자본의 변동 (주39)(6,963,404,051)193,433,117 이자의 수취16,555,47014,205,127 이자의 지급(189,301,455)(177,768,404) 법인세의 지급(환급)(246,116,130)(214,913,330)Ⅱ.투자활동현금흐름(1,336,768,397)(1,619,387,465) 금융상품의 감소026,053,900 금융상품의 증가(61,892,580)(61,359,510) 대여금의 감소141,426,40028,776,400 대여금의 증가(264,100,000)(100,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분268,179,000716,405,823 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득(268,734,930)(718,036,490) 유형자산의 처분50,0000 유형자산의 취득(309,057,340)(235,058,481) 무형자산의 감소0182,000 무형자산의 증가842,638,9471,116,351,107 보증금의 감소20,000,00010,000,000 보증금의 증가(20,000,000)(170,000,000)Ⅲ.재무활동현금흐름1,675,946,616(3,212,100,953) 단기차입금의 차입 (주39)3,000,000,0000 단기차입금의 상환 (주39)(1,200,000,000)0 전환사채의 상환 (주39)0(3,100,000,000) 리스부채의 감소 (주39)(122,789,629)(112,100,953) 기타 재무활동으로 인한 현금유입(유출)(1,263,755)0Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)(5,034,253,904)(3,200,556,922)Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과00Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)(5,034,253,904)(3,200,556,922)Ⅶ.기초현금및현금성자산 (주39)8,288,655,1956,804,473,047Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주39)3,254,401,2913,603,916,125
| 제 31 기 1분기 | 제 30 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 31 (당) 기 1분기 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 30 (전) 기 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 빅텍 |
1. 일반사항 주식회사 빅텍(이하 "당사")은 1990년 7월 1일에 산업용, 통신용 및 군용 전원공급장치와 관련제품의 생산, 판매 및 관련부대사업을 주목적으로 개인기업으로 설립되어 1996년 1월에 법인으로 전환하였으며, 본사는 인천광역시 연수구 연구단지로에 위치하고 있습니다. 또한 당사의 주식은 2003년 2월 3일자로 코스닥증권시장의 상장승인을 받아 2003년 2월 5일자부터 매매가 이루어졌으며 수차례의 주식분할 및 유상증자등을 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 5,730,560천원이며, 주요 주주현황은 다음과같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 박 승 운 | 7,548,750 | 26.24 |
| 기 타 | 21,219,005 | 73.76 |
| 합 계 | 28,767,755 | 100.00 |
2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2026년 1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 주요 개정내역은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초채택 시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정 의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법
동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정
중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 당사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.
5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 3,254,401,291 | 8,288,655,195 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다. 6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9) | 2,905,281,000 | 2,923,000,000 |
| 파생금융자산(*1) | 18,881,528 | 18,881,528 |
| 단기대여금 | 1,100,000,000 | 1,000,000,000 |
| 임직원대여금 | 160,577,600 | 153,198,600 |
| 합 계 | 4,184,740,128 | 4,095,080,128 |
| 기타비유동금융자산 : | ||
| 장기금융상품 | ||
| 정기예ㆍ적금 | 65,000,000 | 65,000,000 |
| 적립식보험상품 | 886,913,391 | 825,020,811 |
| 특정현금과예금 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 소 계 | 953,913,391 | 892,020,811 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9) | 1,509,492,672 | 1,496,837,170 |
| 임직원대여금 | 258,122,400 | 242,827,800 |
| 소 계 | 1,767,615,072 | 1,739,664,970 |
| 합 계 | 2,721,528,463 | 2,631,685,781 |
(*1) 파생금융자산은 전환사채로부터 분리한 매도청구권입니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타비유동금융자산 : | ||||
| 장기금융상품 | 정보통신공제조합 | 15,000,000 | 15,000,000 | 공사업 관련 예치금 |
| 전기공사공제조합 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
| 중소기업은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 | |
| 합 계 | 67,000,000 | 67,000,000 |
7. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 : | ||
| 수취채권 | 3,196,696,612 | 2,103,713,759 |
| 대손충당금 | (4,204,200) | (4,204,200) |
| 소 계 | 3,192,492,412 | 2,099,509,559 |
| 기타유동채권 : | ||
| 미수금 | 11,325,683 | 11,303 |
| 소 계 | 11,325,683 | 11,303 |
| 합 계 | 3,203,818,095 | 2,099,520,862 |
| 기타비유동채권 : | ||
| 장기미수금 | 5,272,354 | 5,593,462 |
| 임차보증금 | 779,404,396 | 790,210,993 |
| 관리보증금 | 270,000 | 270,000 |
| 합 계 | 784,946,750 | 796,074,455 |
(2) 보고기간 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 4,204,200 | 1,803,285 |
| 대손상각비(환입) | - | - |
| (제각)회수 | - | - |
| 분기말잔액 | 4,204,200 | 1,803,285 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 3월 이하연체 | 3월 초과 6월 이하연체 | 6월 초과 1년 이하연체 | 1년 초과연체 | 사고채권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||||
| 매출채권 | 3,196,696 | - | - | - | - | - | 3,196,696 |
| 대손충당금 | (4,204) | - | - | - | - | - | (4,204) |
| 합 계 | 3,192,492 | - | - | - | - | - | 3,192,492 |
| <전기말> | |||||||
| 매출채권 | 2,103,714 | - | - | - | - | - | 2,103,714 |
| 대손충당금 | (4,204) | - | - | - | - | - | (4,204) |
| 합 계 | 2,099,510 | - | - | - | - | - | 2,099,510 |
(4) 보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별 양도된 금융자산과 관련 부채의 내역은 없습니다.(5) 보고기간종료일 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유효이자율 | 장부금액 | 유효이자율 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임차보증금 | 3.86~5.78% | 779,404 | 5.02~5.78% | 790,211 |
8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 제 품 | 80,250,000 | - | 80,250,000 |
| 재공품 | 18,454,943,164 | - | 18,454,943,164 |
| 원재료 | 17,790,558,883 | (1,792,498,186) | 15,998,060,697 |
| 합 계 | 36,325,752,047 | (1,792,498,186) | 34,533,253,861 |
| <전기말> | |||
| 제 품 | 80,250,000 | - | 80,250,000 |
| 재공품 | 17,754,528,687 | - | 17,754,528,687 |
| 원재료 | 15,408,520,634 | (1,792,498,186) | 13,616,022,448 |
| 합 계 | 33,243,299,321 | (1,792,498,186) | 31,450,801,135 |
9. 공정가치측정금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득가액 | 공정가액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 케스피온 | 130,000주 | 0.34 | 165,640,863 | 50,310,000 | 50,310,000 |
| 비유테크놀러지 | 80,000주 | 0.09 | 82,798,972 | - | - |
| HLB | 55,035주 | 0.04 | 3,078,729,977 | 2,784,771,000 | 2,784,771,000 |
| HLB파나진 | 30,000주 | 0.07 | 136,064,730 | 70,200,000 | 70,200,000 |
| 방위산업공제조합(*1) | 6,262좌 | - | 1,450,000,000 | 1,509,492,672 | 1,509,492,672 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 | 4,913,234,542 | 4,414,773,672 | 4,414,773,672 | ||
| <전기말> | |||||
| 케스피온 | 390,000주 | 1.02 | 496,922,591 | 178,230,000 | 178,230,000 |
| 비유테크놀러지 | 80,000주 | 0.09 | 82,798,972 | - | - |
| HLB | 52,000주 | 0.04 | 2,903,650,887 | 2,641,600,000 | 2,641,600,000 |
| HLB파나진 | 30,000주 | 0.07 | 136,064,730 | 52,080,000 | 52,080,000 |
| 노을 | 26,000주 | 0.05 | 56,722,085 | 51,090,000 | 51,090,000 |
| 방위산업공제조합(*1) | 6,262좌 | - | 1,450,000,000 | 1,496,837,170 | 1,496,837,170 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 | 5,126,159,265 | 4,419,837,170 | 4,419,837,170 |
(*1) 당사는 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금 을 담보로 제공하고 있습니다(주석38 참조).
10. 종속기업 및 관계기업투자자산
보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 : | |||||||
| (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 대한민국 | 제조 | 12월 | 100% | 50,000,000 | 100% | 50,000,000 |
| 관계기업 : | |||||||
| (주)스핀텍 | 대한민국 | 제조 | 12월 | 20% | 976,553,516 | 20% | 980,821,072 |
| 합 계 | 1,026,553,516 | 1,030,821,072 |
(2) 보고기간 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 잔 액 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 증 가 | - | - |
| 감 소 | - | - |
| 분기말잔액 | 50,000,000 | 50,000,000 |
(3) 보고기간 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초잔액 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| (주)스핀텍 | 980,821,072 | - | (4,267,556) | - | - | 976,553,516 |
| <전분기> | ||||||
| (주)스핀텍 | - | - | - | - | - | - |
11. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 토지 | 317,471,837 | - | 317,471,837 |
| 건물 | 2,069,946,296 | (107,092,538) | 1,962,853,758 |
| 합 계 | 2,387,418,133 | (107,092,538) | 2,280,325,595 |
| <전기말> | |||
| 토지 | 317,471,837 | - | 317,471,837 |
| 건물 | 2,069,946,296 | (94,155,373) | 1,975,790,923 |
| 합 계 | 2,387,418,133 | (94,155,373) | 2,293,262,760 |
(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 317,471,837 | - | - | - | - | 317,471,837 |
| 건물 | 1,975,790,923 | - | (12,937,165) | - | - | 1,962,853,758 |
| 합 계 | 2,293,262,760 | - | (12,937,165) | - | - | 2,280,325,595 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 317,471,837 | - | - | - | - | 317,471,837 |
| 건물 | 1,497,317,842 | - | (9,552,771) | - | - | 1,487,765,071 |
| 합 계 | 1,814,789,679 | - | (9,552,771) | - | - | 1,805,236,908 |
(3) 보고기간 중 투자부동산과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 53,127,273 | 2,727,273 |
| 임대수익이 생긴 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (9,688,829) | (545,517) |
| 임대수익이 생기지 않는 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 | (3,384,394) | (9,143,312) |
(4) 당사는 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 운용리스계약을 통하여 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 207,964 | 210,691 |
| 2년 이내 | 201,600 | 201,600 |
| 3년 이내 | 201,600 | 201,600 |
| 4년 이내 | 117,600 | 168,000 |
| 합 계 | 728,764 | 781,891 |
12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 31,720,603,603 | (4,024,468,438) | 27,696,135,165 |
| 구축물 | 786,386,687 | (591,104,516) | 195,282,171 |
| 기계장치 | 27,635,885,062 | (21,028,356,702) | 6,607,528,360 |
| 집기비품 | 3,576,306,616 | (1,935,329,610) | 1,640,977,006 |
| 차량운반구 | 368,234,233 | (259,116,597) | 109,117,636 |
| 공구와기구 | 2,245,272,849 | (1,967,622,157) | 277,650,692 |
| 건설중인자산 | 322,826,517 | - | 322,826,517 |
| 합 계 | 72,598,357,822 | (29,805,998,020) | 42,792,359,802 |
| <전기말> | |||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 31,720,603,603 | (3,826,214,666) | 27,894,388,937 |
| 구축물 | 786,386,687 | (585,155,278) | 201,231,409 |
| 기계장치 | 27,542,343,062 | (20,698,034,775) | 6,844,308,287 |
| 집기비품 | 3,370,343,965 | (1,815,945,843) | 1,554,398,122 |
| 차량운반구 | 368,234,233 | (243,725,260) | 124,508,973 |
| 공구와기구 | 2,204,800,487 | (1,934,523,732) | 270,276,755 |
| 건설중인자산 | 300,267,090 | - | 300,267,090 |
| 합 계 | 72,235,821,382 | (29,103,599,554) | 43,132,221,828 |
(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분/해지 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 5,942,842,255 | - | - | - | - | 5,942,842,255 |
| 건물 | 27,894,388,937 | - | (198,253,772) | - | - | 27,696,135,165 |
| 구축물 | 201,231,409 | - | (5,949,238) | - | - | 195,282,171 |
| 기계장치 | 6,844,308,287 | 98,742,000 | (335,521,927) | - | - | 6,607,528,360 |
| 집기비품 | 1,554,398,122 | 211,462,651 | (124,883,767) | - | - | 1,640,977,006 |
| 차량운반구 | 124,508,973 | - | (15,391,337) | - | - | 109,117,636 |
| 공구와기구 | 270,276,755 | 40,472,362 | (33,098,425) | - | - | 277,650,692 |
| 건설중인자산 | 300,267,090 | 22,559,427 | - | - | - | 322,826,517 |
| 합 계 | 43,132,221,828 | 373,236,440 | (713,098,466) | - | - | 42,792,359,802 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 5,999,826,092 | - | - | - | - | 5,999,826,092 |
| 건물 | 29,243,492,689 | - | (201,947,332) | - | - | 29,041,545,357 |
| 구축물 | 176,228,363 | - | (5,349,238) | - | - | 170,879,125 |
| 기계장치 | 4,383,334,438 | 320,488,000 | (237,933,692) | (14,401,041) | - | 4,451,487,705 |
| 집기비품 | 1,436,060,436 | 235,270,546 | (105,075,605) | - | - | 1,566,255,377 |
| 차량운반구 | 155,840,154 | - | (14,113,837) | - | - | 141,726,317 |
| 공구와기구 | 366,976,255 | - | (34,000,998) | - | - | 332,975,257 |
| 건설중인자산 | - | 10,813,390 | - | - | - | 10,813,390 |
| 합 계 | 41,761,758,427 | 566,571,936 | (598,420,702) | (14,401,041) | - | 41,715,508,620 |
(*) 보고기간 중 인식한 손상차손은 없습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사의 일부 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석38 참조).(4) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 장부가액 | 부보금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산투자부동산 | 방위산업공제조합 | 화재보험 | 37,727,344,938 | 38,081,536,441 | 38,018,267,748 | 38,018,267,748 |
| 재고자산 | 방위산업공제조합 | 화재보험 | 34,533,253,861 | 31,450,801,135 | 32,000,000,000 | 32,000,000,000 |
| 합 계 | 72,260,598,799 | 69,532,337,576 | 70,018,267,748 | 70,018,267,748 |
당분기말 현재 상기 유형자산과 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 중소기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 19,800,000천원(전기말: 중소기업은행에 1,200,000천원, 신한은행에 19,800,000천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.한편, 당사는 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 가스배상책임보험과 제조물책임보험 등에 가입하고 있습니다.
13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 15,519,800 | (13,154,141) | - | 2,365,659 |
| 개발비 | 37,853,694,045 | (7,362,702,270) | (16,796,742,251) | 13,694,249,524 |
| 소프트웨어 | 2,063,572,832 | (1,686,672,647) | (105,000,000) | 271,900,185 |
| 기타 무형자산(*1) | 143,262,000 | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 40,076,048,677 | (9,062,529,058) | (16,901,742,251) | 14,111,777,368 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 15,519,800 | (12,766,146) | - | 2,753,654 |
| 개발비 | 36,822,259,196 | (6,569,115,384) | (16,901,036,543) | 13,352,107,269 |
| 소프트웨어 | 2,015,555,032 | (1,657,803,938) | (115,500,000) | 242,251,094 |
| 기타 무형자산(*1) | 143,262,000 | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 38,996,596,028 | (8,239,685,468) | (17,016,536,543) | 13,740,374,017 |
(*1) 기타무형자산은 회원권과 전신전화가입권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 있습니다.
(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별취득 | 내부개발 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| 산업재산권 | 2,753,654 | - | - | - | (387,995) | - | 2,365,659 |
| 개발비 | 13,352,107,269 | - | 796,921,147 | - | (454,778,892) | - | 13,694,249,524 |
| 소프트웨어 | 242,251,094 | 48,017,800 | - | - | (18,368,709) | - | 271,900,185 |
| 기타 무형자산 | 143,262,000 | - | - | - | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 13,740,374,017 | 48,017,800 | 796,921,147 | - | (473,535,596) | - | 14,111,777,368 |
| <전분기> | |||||||
| 산업재산권 | 4,357,169 | - | - | - | (439,531) | - | 3,917,638 |
| 개발비 | 11,995,576,510 | - | 859,436,457 | - | (463,017,810) | - | 12,391,995,157 |
| 소프트웨어 | 102,000,825 | 60,248,250 | - | - | (11,217,362) | - | 151,031,713 |
| 기타 무형자산 | 143,262,000 | - | - | - | - | - | 143,262,000 |
| 합 계 | 12,245,196,504 | 60,248,250 | 859,436,457 | - | (474,674,703) | - | 12,690,206,508 |
(3) 당분기 무형자산상각비 473,535천원(전분기: 474,675천원) 중 3,621천원(전분기: 2,191천원)은 분기손익계산서상 판매비와관리비에, 469,914천원(전분기: 472,484천원)은 분기손익계산서상 제조원가에 계상되어 있습니다. (4) 당분기에 발생한 경상개발비는 410,662천원(전분기: 246,416천원)입니다.(5) 보고기간 중 무형자산에서 발생한 손상차손은 없습니다.
(6) 정부보조금당사는 당분기 중 상환의무가 없는 정부보조금 1,016,430천원(전분기: 1,203,910천원)을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금 16,901,742천원(전기말: 17,016,537천원)을 무형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.14. 사용권자산
(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 건물 | 376,320,403 | (99,997,417) | 276,322,986 |
| 기계장치 | 11,328,302 | (4,720,127) | 6,608,175 |
| 차량운반구 | 1,335,794,307 | (602,527,020) | 733,267,287 |
| 기타 | 137,065,305 | (23,287,187) | 113,778,118 |
| 합 계 | 1,860,508,317 | (730,531,751) | 1,129,976,566 |
| <전기말> | |||
| 건물 | 390,878,868 | (318,718,649) | 72,160,219 |
| 기계장치 | 11,328,302 | (3,304,089) | 8,024,213 |
| 차량운반구 | 1,344,021,882 | (730,416,302) | 613,605,580 |
| 기타 | 137,065,305 | (19,755,962) | 117,309,343 |
| 합 계 | 1,883,294,357 | (1,072,195,002) | 811,099,355 |
(2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 상각비 | 감소/해지 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 건물 | 72,160,219 | 251,787,529 | (47,624,762) | - | 276,322,986 |
| 기계장치 | 8,024,213 | - | (1,416,038) | - | 6,608,175 |
| 차량운반구 | 613,605,580 | 225,158,893 | (81,604,978) | (23,892,208) | 733,267,287 |
| 기타 | 117,309,343 | - | (3,531,225) | - | 113,778,118 |
| 합 계 | 811,099,355 | 476,946,422 | (134,177,003) | (23,892,208) | 1,129,976,566 |
| <전분기> | |||||
| 건물 | 190,369,732 | 61,782,831 | (45,498,395) | - | 206,654,168 |
| 차량운반구 | 693,656,934 | 263,819,360 | (81,646,251) | (7,380,696) | 868,449,347 |
| 기타 | 84,958,786 | 50,292,968 | (4,688,322) | - | 130,563,432 |
| 합 계 | 968,985,452 | 375,895,159 | (131,832,968) | (7,380,696) | 1,205,666,947 |
15. 매입채무 및 기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 : | ||
| 매입채무 | 9,770,579,557 | 7,227,996,052 |
| 소 계 | 9,770,579,557 | 7,227,996,052 |
| 기타유동채무 : | ||
| 미지급금 | 3,950,132,166 | 479,187,464 |
| 미지급비용 | 875,608,117 | 864,602,994 |
| 미지급배당금 | 859,584,000 | - |
| 예수금 | 286,473,647 | 324,258,669 |
| 임대보증금 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 5,981,797,930 | 1,678,049,127 |
| 합 계 | 15,752,377,487 | 8,906,045,179 |
| 기타비유동채무 : | ||
| 장기임대보증금 | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 합 계 | 168,000,000 | 168,000,000 |
16. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금 | 4.07 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금 | 4.04 | 3,000,000,000 | - |
| 우리은행 | 운전자금 | - | - | 1,200,000,000 |
| 합 계 | 6,000,000,000 | 4,200,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 시설자금 | 0.96 | 2038.06.30 | 1,840,000,000 | 1,840,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금 | 3.83 | 2028.12.22 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 합 계 | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 | |||
| 유동성 대체액 | - | - | |||
| 차감후 잔액 | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금(유동성대체액 포함)의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | - |
| 2년 이내 | - |
| 3년 이내 | 15,000,000,000 |
| 4년 이내 | - |
| 5년 이내 | 223,030,325 |
| 5년 초과 | 1,616,969,675 |
| 합 계 | 16,840,000,000 |
(4) 당사의 차입금과 관련하여 당사 소유의 토지, 건물 등이 담보로 제공되어 있으며,당사가 가입한 화재보험과 관련하여 수령하게 될 보험금에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석12와 38 참조).17. 전환사채
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회 사모전환사채 | 2024.04.19 | 2029.04.19 | - | 9,475,000,000 | 10,000,000,000 |
| 액면가액 합계 | 9,475,000,000 | 10,000,000,000 | |||
| 차감 : 전환권조정 | (3,978,055,826) | (4,451,516,875) | |||
| 장 부 가 액 | 5,496,944,174 | 5,548,483,125 | |||
| 유동성 대체액(*1) | (5,496,944,174) | (5,548,483,125) | |||
| 차감후 잔액 | - | - |
(*1) 사채권자의 조기상환청구권 및 조기전환청구권의 행사가능기간이 1년 이내에 도래하여 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 보고기간 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 발행 | 상환/전환 | 상각 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 액면가액 | 10,000,000,000 | - | (525,000,000) | - | 9,475,000,000 |
| 전환권조정 | (4,451,516,875) | - | 224,257,771 | 249,203,278 | (3,978,055,826) |
| 장부가액 | 5,548,483,125 | - | (300,742,229) | 249,203,278 | 5,496,944,174 |
| <전분기> | |||||
| 액면가액 | 13,100,000,000 | - | (3,100,000,000) | - | 10,000,000,000 |
| 전환권조정 | (5,894,162,300) | - | 515,229,169 | 232,608,827 | (5,146,324,304) |
| 장부가액 | 7,205,837,700 | - | (2,584,770,831) | 232,608,827 | 4,853,675,696 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2024년 4월 19일 |
| 만기일 | 2029년 4월 19일 |
| 액면금액 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | - |
| 보장수익율 | - |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우만기일에 액면가액의 100%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2025년 4월 19일부터 2029년 3월 19일까지 |
| 전환가액(*1) | 5,372원(*2) |
| 조기상환청구권 | 발행일로부터 2년이 되는 날(2026년 4월 19일)과그 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 매도청구권 | 발행가액의 30%를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도 |
| 매도청구기간 | 2025년 4월 19일부터 2026년 4월 19일까지 |
(*1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격 및 발행주식수는 조정될 수 있습니다.(*2) 2026년 1월 19일에 전환가액이 3차 조정되었습니다(조정후 전환가액: 4,567원, 조정후 전환가능주식수: 2,189,621주).(4) 보고기간 중 전환사채 관련 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소/상각 | 평가 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | - | - | - | 18,881,528 |
| 파생금융부채 | (2,807,064,738) | - | 318,363,697 | (170,992,798) | (2,659,693,839) |
| 전환권대가(*1) | (2,679,750,959) | - | - | - | (2,679,750,959) |
| <전분기> | |||||
| 파생금융자산 | 315,911,030 | - | - | - | 315,911,030 |
| 파생금융부채 | (5,078,717,469) | - | 683,300,365 | 18,773,063 | (4,376,644,041) |
| 전환권대가(*1) | (2,679,750,959) | - | - | - | (2,679,750,959) |
(*1) 법인세효과를 반영한 금액입니다.(5) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.1) 금융부채의 장부금액
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제3회 전환사채 전환권 | 59,763,672 | 63,075,116 | 4,091,124,339 |
2) 손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 | (433,665,897) | (332,119,399) |
| 평가손익 | (169,053,832) | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전순손익 | (264,612,065) | (332,119,399) |
18. 기타금융부채
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 : | ||
| 제3회 사모전환사채 전환권(*1) | 59,763,672 | 63,075,116 |
| 제3회 사모전환사채 조기상환권 | 2,599,930,167 | 2,743,989,622 |
| 합 계 | 2,659,693,839 | 2,807,064,738 |
(*1) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류하였습니다.19. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 3,254,401,291 | 3,254,401,291 |
| 기타유동금융자산 | 2,924,162,528 | - | 1,260,577,600 | 4,184,740,128 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 3,203,818,095 | 3,203,818,095 |
| 기타비유동채권 | - | - | 784,946,750 | 784,946,750 |
| 기타비유동금융자산 | 1,509,492,672 | - | 1,212,035,791 | 2,721,528,463 |
| 금융자산 합계 | 4,433,655,200 | - | 9,715,779,527 | 14,149,434,727 |
| <전기말> | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 8,288,655,195 | 8,288,655,195 |
| 기타유동금융자산 | 2,941,881,528 | - | 1,153,198,600 | 4,095,080,128 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | - | 2,099,520,862 | 2,099,520,862 |
| 기타비유동채권 | - | - | 796,074,455 | 796,074,455 |
| 기타비유동금융자산 | 1,496,837,170 | - | 1,134,848,611 | 2,631,685,781 |
| 금융자산 합계 | 4,438,718,698 | - | 13,472,297,723 | 17,911,016,421 |
(*1) 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 15,752,377,487 | 15,752,377,487 |
| 단기차입금 | - | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 5,496,944,174 | 5,496,944,174 |
| 기타유동금융부채 | 2,659,693,839 | - | 2,659,693,839 |
| 리스부채 | - | 510,990,946 | 510,990,946 |
| 기타비유동채무 | - | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 장기차입금 | - | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
| 장기리스부채 | - | 577,471,687 | 577,471,687 |
| 금융부채 합계 | 2,659,693,839 | 45,345,784,294 | 48,005,478,133 |
| <전기말> | |||
| 매입채무및기타유동채무 | - | 8,906,045,179 | 8,906,045,179 |
| 단기차입금 | - | 4,200,000,000 | 4,200,000,000 |
| 유동성전환사채 | - | 5,548,483,125 | 5,548,483,125 |
| 기타유동금융부채 | 2,807,064,738 | - | 2,807,064,738 |
| 리스부채 | - | 379,578,946 | 379,578,946 |
| 기타비유동채무 | - | 168,000,000 | 168,000,000 |
| 장기차입금 | - | 16,840,000,000 | 16,840,000,000 |
| 장기리스부채 | - | 393,008,167 | 393,008,167 |
| 금융부채 합계 | 2,807,064,738 | 36,435,115,417 | 39,242,180,155 |
(*1) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있으며, 상각후원가로 측정된 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 금융자산 : | ||||
| 기타유동금융자산 | 2,905,281,000 | - | 18,881,528 | 2,924,162,528 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,509,492,672 | 1,509,492,672 |
| 합 계 | 2,905,281,000 | - | 1,528,374,200 | 4,433,655,200 |
| 금융부채 : | ||||
| 기타유동금융부채 | - | - | 2,659,693,839 | 2,659,693,839 |
| 합 계 | - | - | 2,659,693,839 | 2,659,693,839 |
| <전기말> | ||||
| 금융자산 : | ||||
| 기타유동금융자산 | 2,923,000,000 | - | 18,881,528 | 2,941,881,528 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 1,496,837,170 | 1,496,837,170 |
| 합 계 | 2,923,000,000 | - | 1,515,718,698 | 4,438,718,698 |
| 금융부채 : | ||||
| 기타유동금융부채 | - | - | 2,807,064,738 | 2,807,064,738 |
| 합 계 | - | - | 2,807,064,738 | 2,807,064,738 |
당사는 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| 조합출자금 | 1,509,492,672 | 3 | 순자산가치평가법 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 2,659,693,839 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 파생금융자산 | 18,881,528 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
| 조합출자금 | 1,496,837,170 | 3 | 순자산가치평가법 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생금융부채 | 2,807,064,738 | 3 | 이항모형(옵션모델) | 주가, 무위험채권수익율 |
(5) 보고기간 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,515,718,698 | (2,807,064,738) | 1,798,865,346 | (5,078,717,469) |
| 평가: 당기손익인식액 | 12,655,502 | (170,992,798) | 13,882,854 | 18,773,063 |
| 매입/발행 | - | - | - | - |
| 매도/결제 | - | 318,363,697 | - | 683,300,365 |
| 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 | - | - | - | - |
| 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 | - | - | - | - |
| 분기말잔액 | 1,528,374,200 | (2,659,693,839) | 1,812,748,200 | (4,376,644,041) |
20. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 당사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 주석11에서 다루고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 리스 관련 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 276,322,986 | 72,160,219 |
| 기계장치 | 6,608,175 | 8,024,213 |
| 차량운반구 | 733,267,287 | 613,605,580 |
| 기타 | 113,778,118 | 117,309,343 |
| 합 계 | 1,129,976,566 | 811,099,355 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 510,990,946 | 379,578,946 |
| 비유동 | 577,471,687 | 393,008,167 |
| 합 계 | 1,088,462,633 | 772,587,113 |
당분기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 476,946천원(전분기: 375,895천원)입니다.
(2) 보고기간 중 리스와 관련해서 분기손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 상각비 : | ||||
| 건물 | 47,624,762 | 47,624,762 | 45,498,395 | 45,498,395 |
| 기계장치 | 1,416,038 | 1,416,038 | - | - |
| 차량운반구 | 81,604,978 | 81,604,978 | 81,646,251 | 81,646,251 |
| 기타 | 3,531,225 | 3,531,225 | 4,688,322 | 4,688,322 |
| 소 계 | 134,177,003 | 134,177,003 | 131,832,968 | 131,832,968 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 13,630,337 | 13,630,337 | 16,965,913 | 16,965,913 |
| 단기리스료 | 45,176,600 | 45,176,600 | 18,150,044 | 18,150,044 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 3,811,092 | 3,811,092 | 3,301,577 | 3,301,577 |
| 리스해지손실 | 1,663,689 | 1,663,689 | 838,658 | 838,658 |
| 합 계 | 198,458,721 | 198,458,721 | 171,089,160 | 171,089,160 |
(3) 보고기간 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 136,187,707 | 129,066,866 |
| 단기리스 | 45,176,600 | 18,150,044 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스 | 3,811,092 | 3,301,577 |
| 합 계 | 185,175,399 | 150,518,487 |
21. 종업원급여
(1) 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 평가는 연금계리방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인(삼성화재보험(주))에 의하여 수행되었습니다.
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,896,578,477 | 15,799,557,823 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,949,925,070) | (11,007,594,238) |
| 국민연금전환금 | (6,248,257) | (6,248,257) |
| 순확정급여부채 | 1,940,405,150 | 4,785,715,328 |
2) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 : | ||
| 당기근무원가 | 298,946,536 | 244,487,065 |
| 순이자비용 | 54,286,466 | 41,354,526 |
| 합 계 | 353,233,002 | 285,841,591 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 : | ||
| 확정급여제도의 재측정요소의 세전기타포괄손익 | (41,387,620) | (35,545,246) |
| 법인세효과 | 9,105,276 | 7,428,956 |
| 합 계 | (32,282,344) | (28,116,290) |
3) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,817천원(전분기: 7,024천원) 입니다.(2) 기타 종업원급여
1) 보고기간종료일 현재 비유동종업원충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기근속충당부채 | 228,122,249 | 228,837,294 |
2) 보고기간 중 비유동종업원충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 228,837,294 | 174,393,762 |
| 전입(환입) | 12,284,955 | 9,142,218 |
| 지급 | (13,000,000) | (3,000,000) |
| 분기말잔액 | 228,122,249 | 180,535,980 |
22. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 70,000,000주 | 70,000,000주 |
| 1주당 금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수 | 28,767,755주 | 28,652,800주 |
| 보통주자본금 | 5,753,551,000원 | 5,730,560,000원 |
(2) 보고기간 중 전환사채의 전환권 행사로 인하여 증가한 보통주식수는 114,955주(전분기: -주)이며, 증가한 보통주 자본금은 22,991,000원(전분기: -원)입니다.23. 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 19,573,547,069 | 18,978,695,898 |
| 기타자본잉여금 : | ||
| 자기주식처분이익 | 7,506,081,217 | 7,506,081,217 |
| 합 계 | 27,079,628,286 | 26,484,777,115 |
(2) 보고기간 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 18,978,695,898 | 18,978,695,898 |
| 전환권의 행사 | 594,851,171 | - |
| 분기말금액 | 19,573,547,069 | 18,978,695,898 |
24. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본구성요소 : | ||
| 전환권대가 | 2,679,750,959 | 2,679,750,959 |
| 합 계 | 2,679,750,959 | 2,679,750,959 |
25. 이익잉여금
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 : | ||
| 이익준비금(*1) | 1,076,162,332 | 990,203,932 |
| 임의적립금 : | ||
| 기업합리화적립금(*2) | 293,913,541 | 293,913,541 |
| 기타임의적립금 | 7,665,056 | 7,665,056 |
| 소 계 | 301,578,597 | 301,578,597 |
| 미처분이익잉여금 | 23,448,805,240 | 24,792,403,898 |
| 합 계 | 24,826,546,169 | 26,084,186,427 |
(*1) 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 기업합리화적립금은 조세특례제한법에 의한 감면세액을 적립한 것으로서 동 법규정에 의하면 결손 보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있었으나 동 법의 개정에 따라 사용제한이 폐지 되었으며, 임의적립금으로 계정대체 되었습니다.
26. 배당금
보고기간 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1주당배당금(배당율) | 30원(15%) | 30원(15%) |
| 발행주식수 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 배당금총액 | 859,584,000 | 859,584,000 |
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 보고기간 중 수익과 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임대료 수익 | 53,127,273 | 53,127,273 | 2,727,273 | 2,727,273 |
| 총 수익 | 20,942,667,774 | 20,942,667,774 | 14,973,628,885 | 14,973,628,885 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 제품/용역: | ||||
| 제품매출 | 20,881,847,137 | 20,881,847,137 | 14,967,526,612 | 14,967,526,612 |
| 용역매출 | 7,693,364 | 7,693,364 | 3,375,000 | 3,375,000 |
| 합 계 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한 시점에 인식 | 16,020,357,754 | 16,020,357,754 | 9,011,294,473 | 9,011,294,473 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 4,869,182,747 | 4,869,182,747 | 5,959,607,139 | 5,959,607,139 |
| 합 계 | 20,889,540,501 | 20,889,540,501 | 14,970,901,612 | 14,970,901,612 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약자산 : | ||
| 미청구공사 | 3,227,079,309 | 1,907,546,781 |
| 합 계 | 3,227,079,309 | 1,907,546,781 |
| 계약부채 : | ||
| 초과청구공사 | 4,274,891,141 | 7,386,546,360 |
| 선수금 | 9,984,578,520 | 12,140,839,738 |
| 합 계 | 14,259,469,661 | 19,527,386,098 |
28. 부문별보고
당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.
(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 20,881,847 | 20,881,847 | 14,967,527 | 14,967,527 |
| 용역매출 | 7,693 | 7,693 | 3,375 | 3,375 |
| 기타매출 | 53,127 | 53,127 | 2,727 | 2,727 |
| 합 계 | 20,942,667 | 20,942,667 | 14,973,629 | 14,973,629 |
(2) 지역별 매출정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 내수 | 20,942,667 | 20,942,667 | 14,973,629 | 14,973,629 |
| 수출 | - | - | - | - |
| 합 계 | 20,942,667 | 20,942,667 | 14,973,629 | 14,973,629 |
(3) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도(%) | 매출액 | 의존도(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 14,742,785 | 70.39 | 6,921,443 | 46.22 |
| B고객 | 2,875,912 | 13.73 | 2,236,509 | 14.94 |
| C고객 | 1,184,542 | 5.66 | 4,229,927 | 28.25 |
| 합 계 | 18,803,239 | 89.78 | 13,387,879 | 89.41 |
29. 건설계약
(1) 보고기간 중 당사의 진행중인 예약매출과 관련한 계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초계약잔액 | 분기증감액(*1) | 분기매출인식액 | 분기말계약잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 예약매출 | 49,271,487 | 2,592,595 | 4,869,183 | 46,994,899 |
| <전분기> | ||||
| 예약매출 | 63,151,302 | (66) | 5,959,607 | 57,191,629 |
(*1) 분기증감액에는 신규계약체결액, 추가계약액 및 환율변동 등에 의한 계약변동액이 포함되어 있습니다.
(2) 당분기말과 전분기말 현재 진행중인 예약매출과 관련한 진행기준 누적매출액 및 누적매출총손익 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적매출액 | 누적매출원가 | 누적매출총손익 | 진행기준 매출채권 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 계약자산 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 41,169,030 | 30,985,532 | 10,183,498 | 116,820 | 3,227,079 | 4,274,891 |
| 전분기말 | 26,476,216 | 21,057,084 | (5,419,132) | - | 6,188,386 | 4,198,414 |
(3) 보고기간의 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행율(%) | 계약자산 | 매출채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 대손충당금 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| A계약 | 2022.01.27 | 2026.04.30 | 99.79 | 433,331 | - | - | - |
| C계약 | 2023.11.24 | 2027.12.15 | 77.84 | 2,614,557 | - | - | - |
| E계약 | 2024.10.23 | 2026.10.23 | 79.49 | - | - | - | - |
| F계약 | 2024.12.19 | 2028.12.10 | 34.81 | - | - | - | - |
| G계약 | 2025.12.10 | 2028.10.31 | - | - | - | - | - |
| <전분기> | |||||||
| A계약 | 2022.01.27 | 2025.12.31 | 85.93 | - | - | - | - |
| B계약 | 2023.08.30 | 2025.05.30 | 94.05 | 3,752,776 | - | - | - |
| C계약 | 2023.11.24 | 2027.12.15 | 32.34 | 813,693 | - | - | - |
| D계약 | 2023.12.14 | 2025.08.18 | 68.58 | 1,577,420 | - | - | - |
| E계약 | 2024.10.23 | 2026.10.23 | 7.21 | - | - | - | - |
| F계약 | 2024.12.19 | 2028.12.10 | 12.69 | - | - | - | - |
당사는 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 감사에 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기에 공시를 생략한 계약은 없습니다.
(4) 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약금액 및 총계약원가에 대한 보고기간 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 분기와 미래기간의 손익, 계약자산 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추정총계약수익변동 | 추정총계약원가변동 | 공사손익 변동효과 | 계약자산의변동효과 | 손실충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 분 기 | 미 래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 595 | 2,417,773 | (493,705) | (1,923,473) | (210,963) | 1,003,085 |
| 전분기 | (66) | (1,874,491) | 463,326 | 1,411,099 | 388,942 | 335,172 |
(5) 보고기간 중 손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 937,194 | 199,463 |
| 전입 | 210,106 | 191,822 |
| 환입 | (117,215) | (56,113) |
| 분기말잔액 | 1,030,085 | 335,172 |
30. 매출원가
보고기간의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 : | ||||
| 기초제품재고액 | 80,250,000 | 80,250,000 | 109,183,461 | 109,183,461 |
| 분기제품제조원가 | 18,243,964,718 | 18,243,964,718 | 12,803,995,971 | 12,803,995,971 |
| 분기말제품재고액 | (80,250,000) | (80,250,000) | (85,388,349) | (85,388,349) |
| 합 계 | 18,243,964,718 | 18,243,964,718 | 12,827,791,083 | 12,827,791,083 |
31. 판매비와관리비
보고기간 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,077,936,340 | 1,077,936,340 | 958,002,710 | 958,002,710 |
| 퇴직급여 | 199,852,601 | 199,852,601 | 179,129,270 | 179,129,270 |
| 장기근속급여 | 2,220,453 | 2,220,453 | 1,417,544 | 1,417,544 |
| 복리후생비 | 192,879,296 | 192,879,296 | 157,950,105 | 157,950,105 |
| 여비교통비 | 74,313,548 | 74,313,548 | 24,383,084 | 24,383,084 |
| 통신비 | 6,557,172 | 6,557,172 | 6,512,201 | 6,512,201 |
| 수도광열비 | 7,470,467 | 7,470,467 | 8,216,369 | 8,216,369 |
| 전력비 | 4,395,459 | 4,395,459 | 7,414,523 | 7,414,523 |
| 소모품비 | 4,282,615 | 4,282,615 | 6,374,151 | 6,374,151 |
| 세금과공과 | 29,272,218 | 29,272,218 | 29,491,968 | 29,491,968 |
| 임차료 | 11,578,799 | 11,578,799 | 9,453,878 | 9,453,878 |
| 감가상각비 | 108,948,692 | 108,948,692 | 103,096,370 | 103,096,370 |
| 무형자산상각비 | 3,621,242 | 3,621,242 | 2,190,972 | 2,190,972 |
| 사용권자산상각비 | 53,480,613 | 53,480,613 | 53,195,470 | 53,195,470 |
| 수선비 | - | - | 10,309,091 | 10,309,091 |
| 차량유지비 | 26,474,820 | 26,474,820 | 23,899,646 | 23,899,646 |
| 보험료 | 22,131,022 | 22,131,022 | 21,615,874 | 21,615,874 |
| 접대비 | 58,973,010 | 58,973,010 | 52,525,990 | 52,525,990 |
| 운반비 | 475,700 | 475,700 | 116,200 | 116,200 |
| 지급수수료 | 161,635,789 | 161,635,789 | 115,435,216 | 115,435,216 |
| 도서인쇄비 | 633,364 | 633,364 | 372,200 | 372,200 |
| 경상개발비 | 410,662,176 | 410,662,176 | 246,416,355 | 246,416,355 |
| 회의비 | 2,159,150 | 2,159,150 | 1,378,120 | 1,378,120 |
| 합 계 | 2,459,954,546 | 2,459,954,546 | 2,018,897,307 | 2,018,897,307 |
32. 비용의 성격별 분류
(1) 보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 15,239,660,672 | 15,239,660,672 | 13,590,777,043 | 13,590,777,043 |
| 제품과 재공품의 변동 | (700,414,477) | (700,414,477) | (3,381,539,377) | (3,381,539,377) |
| 기업이 수행한 용역으로서 자본화되어 있는 부분 | (1,053,994,276) | (1,053,994,276) | (1,977,513,845) | (1,977,513,845) |
| 종업원급여 | 5,194,811,955 | 5,194,811,955 | 4,409,177,324 | 4,409,177,324 |
| 감가상각비와 상각비 | 1,333,748,230 | 1,333,748,230 | 1,214,481,144 | 1,214,481,144 |
| 기타 비용 | 690,107,160 | 690,107,160 | 991,306,101 | 991,306,101 |
| 합 계(*1) | 20,703,919,264 | 20,703,919,264 | 14,846,688,390 | 14,846,688,390 |
(*1) 분기손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 보고기간 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,012,877,650 | 4,012,877,650 | 3,462,556,870 | 3,462,556,870 |
| 퇴직급여 | 360,050,412 | 360,050,412 | 292,865,991 | 292,865,991 |
| 복리후생비(장기근속급여포함) | 821,883,893 | 821,883,893 | 653,754,463 | 653,754,463 |
| 합 계 | 5,194,811,955 | 5,194,811,955 | 4,409,177,324 | 4,409,177,324 |
33. 기타수익과 기타비용
(1) 보고기간 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 5,578,892 | 5,578,892 | 908,802 | 908,802 |
| 외화환산이익 | - | - | 206,719 | 206,719 |
| 임대료수익 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 유형자산처분이익 | 50,000 | 50,000 | - | - |
| 잡이익 | 14,742,911 | 14,742,911 | 40,037,372 | 40,037,372 |
| 합 계 | 24,871,803 | 24,871,803 | 45,652,893 | 45,652,893 |
(2) 보고기간 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 19,872,365 | 19,872,365 | 985,999 | 985,999 |
| 외화환산손실 | 82,758,396 | 82,758,396 | 16,090,464 | 16,090,464 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 14,401,041 | 14,401,041 |
| 리스해지손실 | 1,673,889 | 1,673,889 | 838,658 | 838,658 |
| 기부금 | - | - | 600,000 | 600,000 |
| 잡손실 | 10,755 | 10,755 | - | - |
| 합 계 | 104,315,405 | 104,315,405 | 32,916,162 | 32,916,162 |
34. 금융수익과 금융비용
(1) 보고기간 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 21,801,627 | 21,801,627 | 24,896,079 | 24,896,079 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 30,775,502 | 30,775,502 | 67,997,854 | 67,997,854 |
| 파생금융부채평가이익 | - | - | 18,773,063 | 18,773,063 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 6,195,083 | 6,195,083 | - | - |
| 기타금융자산처분이익 | - | - | 13,900 | 13,900 |
| 전환사채상환이익 | - | - | 168,071,196 | 168,071,196 |
| 합 계 | 58,772,212 | 58,772,212 | 279,752,092 | 279,752,092 |
(2) 보고기간 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 438,160,206 | 438,160,206 | 410,465,150 | 410,465,150 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 41,008,090 | 41,008,090 | 326,489,390 | 326,489,390 |
| 파생금융부채평가손실 | 170,992,798 | 170,992,798 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 1,581,923 | 1,581,923 | 14,594,177 | 14,594,177 |
| 합 계 | 651,743,017 | 651,743,017 | 751,548,717 | 751,548,717 |
(3) 보고기간의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 이자수익 | - | 21,801,627 | - | - | 21,801,627 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 30,775,502 | - | - | - | 30,775,502 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 6,195,083 | - | - | - | 6,195,083 |
| 이자비용 | - | - | - | (438,160,206) | (438,160,206) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (41,008,090) | - | - | - | (41,008,090) |
| 파생금융부채평가손실 | - | - | (170,992,798) | - | (170,992,798) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (1,581,923) | - | - | - | (1,581,923) |
| 합 계 | (5,619,428) | 21,801,627 | (170,992,798) | (438,160,206) | (592,970,805) |
| <전분기> | |||||
| 이자수익 | - | 24,896,079 | - | - | 24,896,079 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 67,997,854 | - | - | - | 67,997,854 |
| 파생금융부채평가이익 | - | - | 18,773,063 | - | 18,773,063 |
| 기타금융자산처분이익 | - | 13,900 | - | - | 13,900 |
| 전환사채상환이익 | - | - | - | 168,071,196 | 168,071,196 |
| 이자비용 | - | - | - | (410,465,150) | (410,465,150) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (326,489,390) | - | - | - | (326,489,390) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | (14,594,177) | - | - | - | (14,594,177) |
| 합 계 | (273,085,713) | 24,909,979 | 18,773,063 | (242,393,954) | (471,796,625) |
35. 법인세비용
보고기간의 법인세비용(수익) 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | (213,682,930) | (213,682,930) | 182,708,230 | 182,708,230 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 136,685,671 | 136,685,671 | (99,051,342) | (99,051,342) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 : | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 9,105,276 | 9,105,276 | 7,428,956 | 7,428,956 |
| 소 계 | 9,105,276 | 9,105,276 | 7,428,956 | 7,428,956 |
| 법인세비용(수익) | (67,891,983) | (67,891,983) | 91,085,844 | 91,085,844 |
36. 주당(손)익 (1) 기본주당손익
1) 보고기간의 기본주당(손)익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순(손)익(A) | (370,041,470) | (370,041,470) | (423,205,243) | (423,205,243) |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 28,767,755 | 28,767,755 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 기본주당(손)익(A/B) | (13) | (13) | (15) | (15) |
2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균유통보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 전기이월 | 2026.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 전환권 행사(*1) | 114,955 | 90 | 10,345,950 | 114,955 | |
| 합 계 | 2,589,097,950 | 28,767,755 | |||
| 누 적: | |||||
| 전기이월 | 2026.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 전환권 행사(*1) | 114,955 | 90 | 10,345,950 | 114,955 | |
| 합 계 | 2,589,097,950 | 28,767,755 | |||
| <전분기> | |||||
| 3개월: | |||||
| 전기이월 | 2025.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 합 계 | 2,578,752,000 | 28,652,800 | |||
| 누 적: | |||||
| 전기이월 | 2025.01.01 | 28,652,800 | 90 | 2,578,752,000 | 28,652,800 |
| 2,578,752,000 | 28,652,800 |
(*1) 전환사채 발행조건에 따라 기중 전환권 행사시 보통주 전환간주일은 전환권 행사일이 속한 영업연도의 직전영업연도말 입니다.(2) 보고기간의 희석주당(손)익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
| 구 분 | 전분기 | |
| 3개월 | 누 적 | |
| 보통주분기순(손)익 | (423,205,243) | (423,205,243) |
| 조정항목(법인세효과 차감후) | (211,443,529) | (211,443,529) |
| 보통주희석분기순(손)익(A) | (634,648,772) | (634,648,772) |
| 가중평균유통보통주식수 | 28,652,800 | 28,652,800 |
| 희석성 잠재적보통주식수 | 174,820 | 174,820 |
| 희석주당(손)익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(B) | 28,827,620 | 28,827,620 |
| 희석주당(손)익(A/B) | (22) | (22) |
당분기 중 희석효과가 나타나지 아니하여 당분기의 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다.37. 특수관계자
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 등 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 100 | 100 |
| 관계기업 | (주)스핀텍 | 20 | 20 |
| 기타특수관계자 | 임직원 등 | - | - |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 매출 | 이자수익 | 기타수익 | 매입 | 유형자산취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 종속기업 | - | - | 4,500 | - | - |
| 관계기업 | - | - | - | 22,500 | - |
| 기타특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 4,500 | 22,500 | - |
| <전분기> | |||||
| 종속기업 | - | - | 4,500 | - | - |
| 관계기업 | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 4,500 | - | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 채권(*2) | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 선급금 | - | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 종속기업 | - | 400,000 | - | - |
| 관계기업 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자(*1) | - | 418,700 | - | - |
| 합 계 | - | 818,700 | - | - |
| <전기말> | ||||
| 종속기업 | 7,130 | 300,000 | - | - |
| 관계기업 | - | - | 22,500 | - |
| 기타특수관계자(*1) | - | 396,026 | - | - |
| 합 계 | 7,130 | 696,026 | 22,500 | - |
(*1) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액입니다.(*2) 당분기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.한편, 상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받고 있는 사항은 없습니다.
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 종속기업(*1) | 100,000 | - | - |
| 관계기업 | - | - | - |
| 기타특수관계자(*2) | 60,000 | 37,326 | - |
| 합 계 | 160,000 | 37,326 | - |
| <전분기> | |||
| 종속기업(*1) | 100,000 | - | - |
| 관계기업 | - | - | - |
| 기타특수관계자(*2) | - | 28,776 | - |
| 합 계 | 100,000 | 28,776 | - |
(*1) 당사는 종속기업과 400백만원 한도의 대여금 약정을 체결하고 있으며, 자금대여거래에 대하여 당좌대출이자율을 적용하고 있습니다.(*2) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다.(5) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증은 없습니다.(6) 보고기간 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 461,747 | 461,897 |
| 퇴직급여 | 165,128 | 175,225 |
| 기타장기급여 | 105 | 91 |
| 합 계 | 626,980 | 637,213 |
38. 우발부채와 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 당사 및 타인을 위해 제공하거나 타인으로 부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(1-1) 제공한 담보자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공회사 | 제공한 담보자산 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 당사 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 중소기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,500,000 | 신한은행 | |
| 출자금 | 1,509,493 | 방위산업공제조합(*1) | |
| 당사 및 에이스웨이브텍(주)(*2) | 토지 및 건물 | 18,000,000 | 신한은행 |
| 3,600,000 | 중소기업은행 | ||
| 합 계 | 27,809,493 | ||
| <전기말> | |||
| 당사 | 토지 및 건물 | 1,200,000 | 중소기업은행 |
| 토지 및 건물 | 3,500,000 | 신한은행 | |
| 출자금 | 1,496,837 | 방위산업공제조합(*1) | |
| 당사 및 에이스웨이브텍(주)(*2) | 토지 및 건물 | 18,000,000 | 신한은행 |
| 3,600,000 | 중소기업은행 | ||
| 합 계 | 27,796,837 |
(*1) 당분기말 현재 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증에 대하여 백지수표 1매와 방위산업공제조합에 대한 출자금 1,509,493천원(전기말: 백지수표 1매, 출자금 1,496,837천원)이 담보로 제공되어 있습니다(주석9 참조).(*2) 당사와 에이스웨이브텍(주)의 컨소시엄(지분: 당사 80%, 에이스웨이브텍(주) 20%)을 통해 취득한 송도사옥 차입금과 관련한 것입니다.
(1-2) 보증기관으로부터 제공받은 지급보증 등
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증기관 | 보증약정한도 | 보증실행금액 | 보증채권자 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 방위산업공제조합 | 83,822,881 | 30,512,984 | 방산업체 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 서울보증보험 | - | 233,803 | 서울시설공단 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 합 계 | 83,822,881 | 30,746,787 | ||
| <전기말> | ||||
| 방위산업공제조합 | 83,822,881 | 30,512,984 | 방산업체 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 서울보증보험 | - | 220,462 | 서울시설공단 등 | 계약 및 지급이행 등 |
| 합 계 | 83,822,881 | 30,733,446 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 대출한도 약정 및 실행내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | 대출종류 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 중소기업은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 농협은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 1,840,000 | 1,840,000 | 시설대 |
| 합 계 | 27,840,000 | 22,840,000 | |
| <전기말> | |||
| 중소기업은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 농협은행 | 3,000,000 | - | 일반대 |
| 우리은행 | 1,200,000 | 1,200,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 15,000,000 | 15,000,000 | 일반대 |
| 신한은행 | 1,840,000 | 1,840,000 | 시설대 |
| 합 계 | 29,040,000 | 21,040,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 무역금융한도 약정 및 실행내역은 없습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 상업어음할인 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 만기미도래 할인채권 | 차입금 계상액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상환청구권 유 | 상환청구권 무 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 하나은행 | 3,000,000 | - | - | - | - |
| <전기말> | |||||
| 하나은행 | 3,000,000 | - | - | - | - |
(5) 공급자금융약정공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.1) 당분기말 현재 공급자금융약정 부채의 지급기일 범위 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지급기일 범위 |
|---|---|
| 공급자금융약정 부채 | 송장발행일로부터 60일 이내 |
| 공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무(동일 사업) | 송장발행일로부터 60일 이내 |
공급자금융약정에 따라 금융제공자는 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 당사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로 부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 당사는 매입채무의조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무에 관련 금액을 계속표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.2) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 공급자금융 관련 약정 및 부채(실행내역)는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 공급자금융약정 부채 | 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한공급자금융약정 부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||
| 중소기업은행 | 10,000,000 | 2,822,307 | - |
| <전기말> | |||
| 중소기업은행 | 10,000,000 | 2,319,734 | 1,788 |
39. 분기현금흐름표
(1) 분기현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재 정부보조금을 차감한 후의 현금및현금성자산입니다.
(2) 보고기간의 영업활동 현금흐름 중 조정과 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| <조 정> | ||
| 법인세비용 | (67,891,983) | 91,085,844 |
| 이자수익 | (21,801,627) | (24,896,079) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (30,775,502) | (67,997,854) |
| 파생금융부채평가이익 | - | (18,773,063) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (6,195,083) | - |
| 기타금융자산처분이익 | - | (13,900) |
| 전환사채상환이익 | - | (168,071,196) |
| 이자비용 | 438,160,206 | 410,465,150 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 41,008,090 | 326,489,390 |
| 파생금융부채평가손실 | 170,992,798 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 1,581,923 | 14,594,177 |
| 외화환산이익 | - | (206,719) |
| 외화환산손실 | 82,758,396 | 16,090,464 |
| 지분법손실(이익) | 4,267,556 | - |
| 감가상각비 | 726,035,631 | 607,973,473 |
| 무형자산상각비 | 473,535,596 | 474,674,703 |
| 사용권자산상각비 | 134,177,003 | 131,832,968 |
| 퇴직급여 | 353,233,002 | 285,841,591 |
| 장기근속급여(환입) | 12,284,955 | 9,142,218 |
| 손실충당부채 전(환)입 | 65,890,863 | 135,709,363 |
| 유형자산처분손실 | - | 14,401,041 |
| 리스해지손실 | 1,663,689 | 838,658 |
| 유형자산처분이익 | (50,000) | - |
| 소 계 | 2,378,875,513 | 2,239,180,229 |
| <순운전자본의 변동> | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,092,982,853) | 3,781,075,017 |
| 계약자산의 감소(증가) | (1,319,532,528) | (3,111,929,308) |
| 미수금의 감소(증가) | (11,314,380) | (9,494,978) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,284,454,184 | (2,236,222,963) |
| 선급비용의 감소(증가) | 8,473,781 | 5,706,030 |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | (67,378,739) | (609,488,176) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,082,452,726) | (5,704,717,363) |
| 장기미수금의 증가(감소) | 321,108 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,459,825,109 | 11,196,880,271 |
| 미지급금의 증가(감소) | 3,404,465,602 | 88,476,387 |
| 계약부채의 증가(감소) | (5,267,916,437) | (2,923,335,268) |
| 예수금의 증가(감소) | (37,785,022) | 237,022,492 |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | - | (774,944,744) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 11,349,650 | 75,170,440 |
| 퇴직금의 지급 | (3,374,215,800) | (22,683,720) |
| 장기근속급여의 지급 | (13,000,000) | (3,000,000) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 134,285,000 | 204,919,000 |
| 소 계 | (6,963,404,051) | 193,433,117 |
| 합 계 | (4,584,528,538) | 2,432,613,346 |
(3) 보고기간의 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말잔액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 | 전환권행사 | 전환권조정 | 신규리스 | 대체/감소 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||||
| 단기차입금 | 4,200,000 | 1,800,000 | - | - | - | - | - | 6,000,000 |
| 유동성전환사채 | 5,548,483 | - | 249,203 | (300,742) | - | - | - | 5,496,944 |
| 리스부채 | 379,579 | (122,790) | - | - | 145,734 | 108,468 | 510,991 | |
| 장기차입금 | 16,840,000 | - | - | - | - | - | 16,840,000 | |
| 장기리스부채 | 393,008 | - | - | - | 315,160 | (130,696) | 577,472 | |
| <전분기> | ||||||||
| 유동성장기차입금 | 15,000,000 | - | - | - | - | - | 15,000,000 | |
| 유동성전환사채 | 7,205,838 | (3,100,000) | 232,609 | 515,229 | - | - | 4,853,676 | |
| 리스부채 | 457,645 | (112,101) | - | - | 85,577 | 95,757 | 526,878 | |
| 장기리스부채 | 471,043 | - | - | - | 234,880 | (104,299) | 601,624 |
(4) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기임직원대여금의 유동성 대체 | 44,705 | 36,196 |
| 유.무형자산 미지급분 증(감) | 66,479 | 135,029 |
| 정부보조금과 유.무형자산상각비 및 손상차손과 상계 | 349,308 | 354,475 |
| 사용권자산의 계상 | 476,946 | 375,895 |
| 전환사채의 전환 | 300,742 | - |
| 장기리스부채의 유동성 대체 | 113,850 | 121,221 |
40. 위험관리(1) 재무위험관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
1) 시장위험가. 외환위험당사는 원재료 수입과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러입니다. 당사는 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | USD | 1,283,904.71 | 1,943,061 | 966,132.66 | 1,386,304 |
| 외화부채 계 | USD | 1,283,904.71 | 1,943,061 | 966,132.66 | 1,386,304 |
보고기간종료일에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,513.40 | 1,434.90 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (194,306) | 194,306 | (138,630) | 138,630 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다. 나. 이자율위험 동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 3,254,401 | 8,288,655 |
| 금융상품 | 953,913 | 892,021 |
| 대여금 | 1,100,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 5,308,314 | 10,180,676 |
| 금융부채 : | ||
| 차입금 | 22,840,000 | 21,040,000 |
| 합 계 | 22,840,000 | 21,040,000 |
보고기간종료일 현재 시장이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 13,271 | (13,271) | 101,807 | (101,807) |
| 이자비용 | (57,100) | 57,100 | (210,400) | 210,400 |
다. 가격위험
당사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 가격위험관리 대상이 되는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,905,281 | 2,923,000 |
보고기간종료일 현재 시장가격 1% 변동시 시장성있는 지분증권에 대한 가격위험은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 29,053 | (29,053) | 29,230 | (29,230) |
2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(보유현금제외) | 3,254,401 | 8,288,655 |
| 매출채권및기타유동채권 | 3,203,818 | 2,099,521 |
| 계약자산 | 3,227,079 | 1,907,547 |
| 기타유동금융자산 | 1,279,459 | 1,172,080 |
| 기타비유동채권 | 784,947 | 796,074 |
| 기타비유동금융자산 | 2,721,529 | 2,631,686 |
| 합 계 | 14,471,233 | 16,895,563 |
3) 유동성 위험유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 | 5년 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 15,920,377 | 15,920,377 | 15,752,377 | 168,000 | - |
| 차입금 | 22,840,000 | 24,661,771 | 6,686,274 | 16,300,274 | 1,675,223 |
| 전환사채 | 5,496,944 | 9,475,000 | 9,475,000 | - | - |
| 리스부채 | 1,088,463 | 1,171,899 | 527,450 | 644,449 | - |
| 합 계 | 45,345,784 | 51,229,047 | 32,441,101 | 17,112,723 | 1,675,223 |
| <전기말> | |||||
| 매입채무및기타채무 | 9,074,045 | 9,074,045 | 8,906,045 | 168,000 | - |
| 차입금 | 21,040,000 | 22,953,328 | 4,874,594 | 16,363,884 | 1,714,850 |
| 전환사채 | 5,548,483 | 10,000,000 | 10,000,000 | - | - |
| 리스부채 | 772,587 | 833,845 | 392,307 | 441,538 | - |
| 합 계 | 36,435,115 | 42,861,218 | 24,172,946 | 16,973,422 | 1,714,850 |
(2) 자본관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 65,807,181 | 65,551,733 | (A) |
| 자본 | 60,335,209 | 60,979,275 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 3,254,401 | 8,288,655 | (C) |
| 차입금및전환사채 | 28,336,944 | 26,588,483 | (D) |
| 부채비율 | 109.07% | 107.50% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 41.57% | 30.01% | ((D-C)/B) |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
(1) 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통한 배당을 실시하고 있습니다. 배당가능이익 범위 내에서 경영실적 및 대내외 경영환경과 주주환원 등을 종합적으로 고려하여 배당여부 및 배당금을 결정하고 있습니다.
(2) 향후 배당 수준의 방향성 당사는 경영성과에 따라 회사의 지속 성장을 위한 투자와 주주가지 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 예정입니다.
(3) 배당 제한 관련 정책 해당사항 없습니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
주주총회-X-향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토-
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
결산배당2025년 12월O2026년 03월 26일2025년 12월 31일X-결산배당2024년 12월O2025년 03월 26일2024년 12월 31일X-결산배당2023년 12월X--X-
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
다. 기타 참고사항
(1) 배당 관련 정관의 내용
제52조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의 법정준비금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제53조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
(2) 주요배당지표
200200200-4194,4023,819-3704,6353,948-15154133-860860----19.522.5보통주-0.80.7우선주---보통주---우선주---보통주-3030우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제31기 1분기 | 제30기 | 제29기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-20.50.4
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 상기 평균 배당수익률은 최근 3년(제28기~제30기) 및 최근 5년(제26기~제30기) 배당수익률의 단순평균입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2026년 03월 06일전환권행사보통주114,9552004,567
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채(3회차) |
※ 보고서 작성기준일 이후 제3회 전환사채 전환권행사에 따라 2026년 4월 17일 보통주 114,955주, 2026년 4월 21일 보통주 613,093주가 발행되었습니다.
미상환 전환사채 발행현황 2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채32024.04.192029.04.1910,000,000,000기명식보통주2025.04.19~2029.03.191004,5679,475,000,0002,074,666-10,000,000,000---9,475,000,0002,074,666-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) 제3회 전환사채의 전환조건 중 전환가액은 발행시 5,372원 이었으나, 2026년 1월 19일에 3차 조정되어 보고서제출일 현재 전환가액은 4,567원 입니다.(**) 제3회 전환사채 중 2026년 4월에 3,325백만원 전환청구되어 보고서 제출일 현재 미상환사채 잔액은 6,150백만원(전환가능주식수: 1,346,617주) 입니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)빅텍회사채사모2022.05.0615,000--2027.05.0615,000케이비증권(주)(주)빅텍회사채사모2024.04.1910,000--2029.04.19 525케이비증권(주)25,000--15,525-
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(*) 2024년 4월 19일에 발행한 전환사채 중 2026년 4월에 3,325백만원 전환청구되어 보고서 제출일 현재 총 상환액은 3,850백만원 입니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-----------9,475---9,475---9,475---9,475
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(*) 제3회 전환사채 중 2026년 4월에 3,325백만원 전환청구되어 보고서 제출일 현재 미상환사채 잔액은 6,150백만원 입니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채22022.05.06운영자금10,000운영자금(원재료 및 임금 등)10,000--전환사채22022.05.06시설자금 5,000시설자금(사옥 신축) 5,000--전환사채32024.04.19채무상환자금10,000채무상환자금(전환사채 상환)10,000--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항이 없습니다. (2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 제31(당)기 1분기 및 제30(전)기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다.감사보고서상 강조사항 및 핵심감사사항
| 구 분 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제 30 기(전기) | 해당사항 없음 | (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성 |
| 제 29 기(전전기) | 해당사항 없음 | (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성 |
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제 31 기1분기말(당기) | 매출채권 | 3,197 | 4 | 0.0% |
| 계약자산 | 3,227 | - | - % | |
| 미수금 | 16 | - | - % | |
| 대여금 | 1,119 | - | - % | |
| 보증금 | 780 | - | - % | |
| 합 계 | 8,339 | 4 | 0.0% | |
| 제 30 기말(전기) | 매출채권 | 2,107 | 4 | 0.0% |
| 계약자산 | 1,908 | - | - % | |
| 미수금 | 6 | - | - % | |
| 대여금 | 1,096 | - | - % | |
| 보증금 | 790 | - | - % | |
| 합 계 | 5,907 | 4 | 0.0% | |
| 제 29 기말(전전기) | 매출채권 | 6,942 | 2 | 0.0% |
| 계약자산 | 3,076 | - | - % | |
| 미수금 | 879 | - | - % | |
| 대여금 | 382 | - | - % | |
| 보증금 | 815 | - | - % | |
| 합 계 | 12,094 | 2 | 0.0% |
※ 연결기준 입니다.※ 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제31기 1분기 | 제 30 기 | 제 29 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4 | 2 | 2 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 2 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4 | 4 | 2 |
※ 연결기준 입니다.
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침채권에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 과거의 대손경험률은 과거 3개년 평균채권에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 산정합니다. 또한 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 개별적으로 손상된 채권을사고채권으로 분류하여, 법정관리채권은 예상 변제금액을 고려하여 대손충당금을 설정하고, 기타 사고채권은 담보의 설정여부를 고려하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 사고채권의 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 대손충당금 설정률 | |
|---|---|---|
| 법정관리채권 | 변제기일 확정 전 | 50% |
| 변제기일 확정 후 | 현재가치평가 | |
| 기타 채권 | 담보범위 내 채권 | - |
| 담보범위 초과 채권 | 100% |
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과2년 이하 | 2년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 3,197 | - | - | - | 3,197 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 3,197 | - | - | - | 3,197 | |
| 구성비율 | 100.0% | - | - | - | 100.0% |
※ 연결기준 입니다. 다. 재고자산 현황
(1) 재고자산의 보유현황
(단위 : 백만원)
| 계 정 과 목 | 제31기 1분기말 | 제 30 기말 | 제 29 기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 80 | 80 | 109 | |
| 재공품 | 18,455 | 17,755 | 8,064 | |
| 원재료 | 15,998 | 13,616 | 9,511 | |
| 합 계 | 34,533 | 31,451 | 17,684 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 27.5% | 24.9% | 16.5% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.2회 | 2.9회 | 3.3회 |
※ 연결기준 입니다.※ 평가충당금 차감 효과 등을 포함하고 있습니다.
(2) 재고자산의 실사내역 등
매분기말 자체적인 재고실사를 실시하며 년말에 외부감사인의 입회를 통한 검증을 실시하고 있습니다.당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 분기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 80 | 80 | - | 80 | |
| 재공품 | 18,455 | 18,455 | - | 18,455 | |
| 원재료 | 17,790 | 17,790 | (1,792) | 15,998 | |
| 합 계 | 36,325 | 36,325 | (1,792) | 34,533 |
※ 연결기준 입니다.
라. 진행률 적용 수주계약현황
진행률 적용 예약매출과 관련한 주요(계약금액이 전기 매출액의 5% 이상) 계약별 정보는 다음과 같습니다.
| (기준일: 2026년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계약일 | 계약상완성기한 | 진행율(%) | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 액 | 대손충당금 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A계약 | 2022.01.27 | 2026.04.30 | 99.79 | 433 | - | - | - |
| C계약 | 2023.11.24 | 2027.12.15 | 77.84 | 2,615 | - | - | - |
| E계약 | 2024.10.23 | 2026.10.23 | 79.49 | - | - | - | - |
| F계약 | 2024.12.19 | 2028.12.10 | 34.81 | - | - | - | - |
| G계약 | 2025.12.10 | 2028.10.31 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,048 | - | - | - |
※ 연결기준 입니다.※ 당사의 진행률 적용 수주계약은 대부분 방산제품으로 보안관계상 상세히 기재하지 아니하고 구분, 계약일, 계약상 완성기한, 진행율, 계약자산, 매출채권을 표시하였습니다※ 당사는 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되는, 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약 등은 감사에 그 사실을 보고하고 공시를 생략하고 있습니다. 이와 관련하여 보고기간에 공시를 생략한 계약은 없습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 29. 건설계약" 을 참조하시기 바랍니다.
마. 공정가치평가 내역 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장 - 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 당사는 주된(또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. (1) 평가방법
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
(2) 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채의 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 19. 범주별 금융상품" 을 참조하시기 바랍니다. (3) 금융상품의 범주별 손익 보고기간의 금융상품의 범주별 손익 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34. 금융수익과 금융비용" 을 참조하시기 바랍니다. (4) 유형자산 재평가 - 해당사항이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
3. 재무상태 및 영업실적
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
5. 부외거래
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제 31 기(당기)우리회계법인-----우리회계법인-----제 30 기(전기)이촌회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성이촌회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성제 29 기(전전기)이촌회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성이촌회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 (1) 총계약원가 추정의 불확실성 (2) 산정된 진행률의 적정성
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
※ 제28기~제30기(2023년~2025년) 주기적지정 외부감사인인 이촌회계법인과의 계약이 만료되었으며, 이에 당사의 감사인선임위원회는 제31기~제33기(2026.01.01~2028.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인으로 우리회계법인을 선임하였습니다. 나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제 31 기(당기)우리회계법인반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사1201,53224-제 30 기(전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사1501,4731501,551제 29 기(전전기)이촌회계법인반기 재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토1059501051,088
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제 31 기(당기)-----제 30 기(전기)-----제 29 기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황
제 31 기(당기)------제 30 기(전기)------제 29 기(전전기)------
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12026년 02월 13일 (회사) 재무담당이사 외 1인 (감사인) 업무수행이사 외 1인서면회의 기말감사 진행경과, 감사수행단계 필수 Communication, 자금관련 부정방지를 위한 내부통제감사경과 등 내부 회계관리제도 감사 진행 상황, 핵심 감사사항 등 중점 감사사항 등22026년 03월 06일 (회사) 재무담당이사 외 1인 (감사인) 업무수행이사 외 1인서면회의 기말감사 수행결과, 기타 감사종료단계 필수 Communication
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
당사의 이사회는 6명(사내이사 4명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사 임만규가 겸직하고 있습니다.이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결합니다.현재 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.이사의 주요 이력 등은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
622--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2026년 3월 26일 개최된 제30기 정기주주총회에서 사외이사 차성희, 사외이사 김시철이 재선임되었습니다.
나. 중요 의결사항 등
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||||||
| 박승운 (출석률: 100%) | 임만규 (출석률: 100%) | 박승무 (출석률: 100%) | 임현규 (출석률: 100%) | 조원상 (출석률: 75%) | 차성희 (출석률: 75%) | 김시철 (출석률: 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||||
| 26 - 01 | 2026.02.09 | - 제30기 사업연도 결산의 건- 현금배당 의결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 - 02 | 2026.02.25 | - 정기주주총회 소집의 건- 신규 시설 투자의 건- ERP 구축 용역 계약의 건- 2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 - 03 | 2026.03.09 | - 2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 - 04 | 2026.03.26 | - 대표이사 선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 |
※ 2026.03.25 사내이사 박승운은 일신상의 사유로 사임하였으며, 제30기 정기주주총회(2026.03.26)에서 사내이사 임만규, 사내이사 박승무, 사외이사 차성희, 사외이사 김시철이 재선임되었습니다.
다. 이사의 독립성회사의 중요한 의사결정과 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있으며 이사회 운영 규정을 제정/준수하고 있습니다.이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사 선출에 있어 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있으며, 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2026년 3월 31일 | ) |
| 성 명 | 직 위 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
| 임만규 | 사내이사(대표이사) | 이사회 | 당사에서 쌓은 다년간의 경험과 노하우, 경영환경에 대한 높은 이해도를 바탕으로 미래 성장 기반 구축 및 성과 창출에 기여할 것으로 판단됨 | 이사회 의장경영 총괄 | 해당없음 | 친인척 | 3년 | 연임 | 4회 |
| 박승무 | 사내이사 | 이사회 | 당사에서 쌓은 다년간의 경험과 노하우, 경영환경에 대한 높은 이해도를 바탕으로 미래 성장 기반 구축 및 성과 창출에 기여할 것으로 판단됨 | 경영관리 총괄 | 해당없음 | - | 3년 | 연임 | 6회 |
| 임현규 | 사내이사 | 이사회 | 당사에서 쌓은 다년간의 경험과 노하우, 경영환경에 대한 높은 이해도를 바탕으로 미래 성장 기반 구축 및 성과 창출에 기여할 것으로 판단됨 | 영업 총괄 | 해당없음 | - | 3년 | 연임 | 2회 |
| 조원상 | 사내이사 | 이사회 | 당사에서 쌓은 다년간의 경험과 노하우, 경영환경에 대한 높은 이해도를 바탕으로 미래 성장 기반 구축 및 성과 창출에 기여할 것으로 판단됨 | 연구개발 총괄 | 해당없음 | - | 3년 | 연임 | 1회 |
| 차성희 | 사외이사 | 이사회 | 해당 분야의 전문가로서 회사의 경쟁력과전문성 제고에 기여할 것으로 판단됨 | 사외이사 | 해당없음 | - | 1년 | 연임 | 1회 |
| 김시철 | 사외이사 | 이사회 | 해당 분야의 전문가로서 회사의 경쟁력과전문성 제고에 기여할 것으로 판단됨 | 사외이사 | 해당없음 | - | 1년 | 연임 | 1회 |
※ 제30기 정기주주총회(2026.03.26)에서 사내이사 임만규, 사내이사 박승무, 사외이사 차성희, 사외이사 김시철이 재선임되었습니다.※ 연임 횟수는 법인 전환(1996년도) 이후부터 산정한 것입니다.
라. 사외이사의 전문성
당사는 이사회에서 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원팀 | 2 | 수석부장 1명, 부장 1명(평균 근속연수 14년) | 이사회 운영 및 사외이사 업무수행 지원 |
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
- 사외이사로서 필요한 전문성/역량 기보유- 향후 필요시 외부 전문기관 등을 통해 교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 최찬영 | - 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 대전지방검찰청 홍성지청장(전) - 최찬영 법률사무소 변호사(전) | 상근 |
나. 감사의 독립성감사는 주주총회의 결의로 선임되어 관련 법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반 업무와 관련하여 해당부서에 회계정보 및 관계서류 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고받고 이를 검토하며 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
다. 감사의 주요 활동내용
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 26 - 01 | 2026.02.09 | - 제30기 사업연도 결산의 건- 현금배당 의결의 건 | 참석 |
| 26 - 02 | 2026.02.25 | - 정기주주총회 소집의 건- 신규 시설 투자의 건- ERP 구축 용역 계약의 건- 2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 참석 |
| 26 - 03 | 2026.03.09 | - 2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 | 참석 및내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 |
라. 감사 교육 실시 현황 (감사교육 미실시 내역)
- 감사 업무에 필요한 전문성/역량 기보유- 향후 필요시 외부 전문기관 등을 통해 교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
재경팀2수석부장 1명, 부장 1명(평균 근속연수 25년)내부회계관리제도 관련 감사 업무 지원경영지원팀2수석부장 1명, 부장 1명(평균 근속연수 14년)이사회 관련 감사 업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 지원조직 현황
- 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주28,767,755-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주28,767,755-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
※ 보고서 제출일 현재 제3회차 전환사채 전환청구에 따른 추가상장으로 발행주식총수 및 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 29,495,803주입니다.
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의내용 | 제9조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. | ||
| 주권의 발행과 종류 | 회사가 발행하는 주권은 기명식 보통주로 한다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
라. 주주총회 의사록 요약
| 주총정보 | 안건 | 결의내용 | 주요 논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제28기정기주주총회(2024.03.21) | 제1호 의안: 제28기(2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 제2-1호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3조(본점의 소재지) |
가결 | 신사옥 이전에 따라 경기도 이천시에서 인천광역시로 본점 소재지 변경 | |
| 제2-2호 의안: 정관 일부 변경의 건 부칙(시행일 및 경과조치) | 가결 | - | |
| 제3호 의안: 사내이사 조원상 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제4호 의안: 감사 선임의 건 | 가결 | 상근감사 선임을 비상근감사 선임으로 변경하는것에 대해 출석 주주에게 수정동의를 구하여 만장일치로 원안을 수정함 | |
| 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제29기정기주주총회(2025.03.26) | 제1호 의안: 제29기(2024.1.1 ~ 2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 |
가결 | - |
| 제2-1호 의안: 사내이사 임현규 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제2-2호 의안: 사외이사 차성희 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제2-3호 의안: 사외이사 김시철 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제3호 의안: 비상근감사의 상근감사 전환의 건 | 가결 | - | |
| 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제30기정기주주총회(2026.03.26) | 제1호 의안: 제30기(2025.1.1 ~ 2025.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 가결 | - |
| 제2-1호 의안: 사내이사 임만규 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제2-2호 의안: 사내이사 박승무 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제2-3호 의안: 사외이사 차성희 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제2-4호 의안: 사외이사 김시철 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
| 주총정보 | 안건 | 결의구분 | 가결여부 | 의결권있는발행주식총수(A) | (A) 중 의결권행사 주식수 | 찬성 주식수 | 찬성 주식비율(%) | 반대 기권 등주식수 | 반대 기권 등주식 비율(%) |
| 제28기정기주주총회(2024.03.21) | 제1호 의안: 제28기(2023.1.1 ~ 2023.12.31) 재무제표 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,609,439 | 99.93 | 6,449 | 0.07 |
| 제2-1호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3조(본점의 소재지) |
특별결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,599,248 | 99.83 | 16,640 | 0.17 | |
| 제2-2호 의안: 정관 일부 변경의 건 부칙(시행일 및 경과조치) | 특별결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,599,253 | 99.83 | 16,635 | 0.17 | |
| 제3호 의안: 사내이사 조원상 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,386,390 | 97.61 | 229,498 | 2.39 | |
| 제4호 의안: 감사 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 21,755,514 | 2,926,722 | 2,593,116 | 88.60 | 333,606 | 11.40 | |
| 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,390,028 | 97.65 | 225,860 | 2.35 | |
| 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 9,615,888 | 9,597,743 | 99.81 | 18,145 | 0.19 | |
| 제29기정기주주총회(2025.03.26) | 제1호 의안: 제29기(2024.1.1 ~ 2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 |
보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,786,680 | 99.98 | 1,802 | 0.02 |
| 제2-1호 의안: 사내이사 임현규 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,782,992 | 99.93 | 5,490 | 0.07 | |
| 제2-2호 의안: 사외이사 차성희 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,786,635 | 99.98 | 1,847 | 0.02 | |
| 제2-3호 의안: 사외이사 김시철 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,786,635 | 99.98 | 1,847 | 0.02 | |
| 제3호 의안: 비상근감사의 상근감사 전환의 건 | 보통결의 | 가결 | 21,963,634 | 1,099,316 | 1,097,469 | 99.83 | 1,847 | 0.17 | |
| 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,640,599 | 98.10 | 147,883 | 1.90 | |
| 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,788,482 | 7,786,542 | 99.98 | 1,940 | 0.02 | |
| 제30기정기주주총회(2026.03.26) | 제1호 의안: 제30기(2025.1.1 ~ 2025.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 |
| 제2-1호 의안: 사내이사 임만규 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 | |
| 제2-2호 의안: 사내이사 박승무 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 | |
| 제2-3호 의안: 사외이사 차성희 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 | |
| 제2-4호 의안: 사외이사 김시철 선임의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 | |
| 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 | |
| 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 보통결의 | 가결 | 28,652,800 | 7,656,172 | 7,656,172 | 100.00 | 0 | 0.00 |
※제28기 정기주주총회 제4호 의안과 제29기 정기주주총회 제3호 의안은 정관 제44조제3항에 의거 전자투표 도입에 따라 출석한 주주의 의결권의 과반수로 감사를 선임하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박승운최대주주 본인보통주7,548,75026.357,548,75026.24-임현규임원보통주8,0000.038,0000.03-박승무임원보통주10,0000.0310,0000.03-조원상임원보통주13,8540.0513,8540.05-보통주7,580,60426.467,580,60426.35-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 상기 소유주식수는 변동이 없으나 제3회차 전환사채 전환청구에 따라 발행주식총수가 증가하여 지분율이 변동하였습니다.※ 보고서 제출일 현재 제3회차 전환사채 전환청구에 따른 추가상장으로 발행주식총수는 29,495,803주이고, 각 지분율은 25.59%, 0.03%, 0.03%, 0.05%, 25.70% 입니다.
2. 최대주주 주요 경력
| 최대주주 성명 | 직 위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 박승운 | 회장 | - 2008. 1 ~ 현재- 2011. 3 ~ 2018. 12 | - (주)빅텍 회장- (주)빅텍 대표이사 | - |
3. 주식 소유현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박승운7,548,75026.24모건스탠리 앤 씨오 인터내셔널 피엘씨1,597,4425.55--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ※주1 | |||
| ※주2 | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 상기 주식 소유 현황은 대량보유상황보고서 내역을 토대로 한 주식 보유 현황으로, 결산일 현재 주식 소유 현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※주1) 보고서 제출일 현재 박승운의 소유주식수는 변동이 없으나 발행주식총수가 증가하여 지분율은 25.59%로 변동하였습니다.※주2) 대량보유상황보고서에 따른 모건스탠리 앤 씨오 인터내셔널 피엘씨의 2026년 5월 6일 기준 소유주식수는 1,874,363주, 지분율은 6.52%입니다.
4. 소액주주현황
2025년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
30,43330,43899.9819,651,94828,652,80068.59-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
5. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2025년 10월 | 2025년 11월 | 2025년 12월 | 2026년 1월 | 2026년 2월 | 2026년 3월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 3,925 | 3,685 | 3,675 | 3,960 | 4,785 | 5,880 |
| 최저 | 3,735 | 3,510 | 3,505 | 3,590 | 3,825 | 4,600 | ||
| 평균 | 3,857 | 3,602 | 3,575 | 3,793 | 4,090 | 5,062 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 583,085 | 2,293,696 | 1,737,652 | 2,641,619 | 14,887,623 | 40,112,311 | |
| 최저(일) | 132,741 | 106,801 | 68,280 | 167,521 | 200,025 | 593,809 | ||
| 월간 | 4,513,893 | 6,356,612 | 4,800,212 | 11,269,894 | 37,986,348 | 156,925,455 |
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임만규남1958년 12월사장사내이사상근대표이사- 동양대학교 대학원 전자제어공학과(석사)- 국방기술품질원(전)- ㈜빅텍 대표이사(2019~현재)--친인척2011년 07월 01일 ~2029년 03월 22일임현규남1964년 02월부사장사내이사상근사업본부장- 대림공업전문대학 기계과 - ㈜빅텍 사업1실장(2017~2018)- ㈜빅텍 사업본부장(2019~현재)8,000--1995년 08월 21일 ~2028년 03월 26일박승무남1967년 05월전무사내이사상근경영관리본부장- 아주대학교 경영대학원(석사)- ㈜빅텍 관리실장(2015~2018)- ㈜빅텍 경영관리본부장(2018~현재)10,000--1993년 07월 02일 ~2029년 03월 24일조원상남1974년 11월전무사내이사상근연구개발본부장- 충남대학교 대학원 전파공학과(박사)- ㈜빅텍 신사업전략실장 겸 연구1실장(2020~2021)- ㈜빅텍 기술연구소장 겸 신사업전략실장(2022)- ㈜빅텍 연구개발본부장(2023~현재)13,854--2000년 01월 21일 ~2027년 03월 23일차성희남1959년 08월사외이사사외이사비상근사외이사- 동양대학교 대학원 자동제어학(석사)- 국방기술품질원 광주국방벤처센터장(2017~2019)- 국방기술품질원 근무(2019~2021)- 수산이엔에스 고문(2021~2024)- ㈜빅텍 사외이사(2025~현재)---2025년 03월 26일 ~2027년 03월 25일김시철남1966년 07월사외이사사외이사비상근사외이사- 국방대학원 국방사업관리학(석사)- 방위사업청 항공기사업부 전투기사업팀장(2017~2021)- 국방과학연구소 방위산업기술지원센터 항공체계M&S 연구원(2021~2022)- 법무법인(유) 화우 고문(2023~현재)- ㈜빅텍 사외이사(2025~현재)---2025년 03월 26일 ~2027년 03월 25일최찬영남1958년 10월감사감사상근감사- 한양대학교 법과대학원 박사과정 수료- 대전지방검찰청 홍성지청장(전) - 최찬영 법률사무소 변호사(2008~2023)- ㈜빅텍 감사(2017~현재)---2017년 03월 23일 ~2027년 03월 22일박승운남1958년 08월회장미등기상근회장- 동양대학교 대학원 국방기술학과(석사)- 금성전기(전)- ㈜빅텍 회장(2008~현재)7,548,750-본인2026년 03월 26일 ~-이남재남1961년 06월부사장미등기상근신사업전략본부장- 충남대학교 대학원 MBA 수료- 한화시스템(전)- ㈜빅텍 신사업전략본부장(2023~현재)15,000--2023년 01월 02일 ~-양홍선남1966년 11월전무미등기상근생산본부장- 동양대학교 대학원 국방기술학과(박사)- 금성전기(전)- ㈜빅텍 생산/기술본부장(2019~2021)- ㈜빅텍 생산본부장(2022~현재)---1991년 09월 15일 ~-김점성남1961년 04월상무미등기상근품질경영실장- 부산대학교 기계공학과 - 한화시스템(전)- ㈜빅텍 품질경영실장(2019~현재)---2019년 06월 01일 ~-성장현남1971년 06월상무미등기상근사업1실장- 국민대학교 경영대학원 국방경영전공(석사)- ㈜빅텍 사업1실장(2019~현재)---1999년 01월 21일 ~-이홍학남1975년 01월상무미등기상근전력전자연구소장- 성균관대학교 대학원 전기전자 및 컴퓨터공학과(석사)- ㈜빅텍 품질2팀장(2020~2021)- ㈜빅텍 연구7팀장(2022)- ㈜빅텍 연구2실장(2023~2024)- ㈜빅텍 전력전자연구소장(2025~현재)---2003년 12월 15일 ~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2026.03.25 사내이사 박승운은 일신상의 사유로 사임하였으며, 제30기 정기주주총회(2026.03.26)에서 사내이사 임만규, 사내이사 박승무, 사외이사 차성희, 사외이사 김시철이 재선임되었습니다.
나. 직원 등 현황
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
연구직남62-11637.095315----연구직여10---103.911712-생산직남103-1-10411.71,38013-생산직여10-8-186.69810-사무직남45-11468.972316-사무직여10-22127.511612-240-1342538.83,47514-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(1) 육아지원제도 사용 현황
(단위 : 명, %)
| 구분 | 당기(31기1분기) | 전기(30기) | 전전기(29기) |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자 수(남) | 2 | 2 | 3 |
| 육아휴직 사용자 수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자 수(전체) | 2 | 2 | 3 |
| 육아휴직 사용률(남) | 100 | 50 | 50 |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | 100 | 50 | 50 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) | - | 3 | 1 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) | - | - | 2 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) | - | 3 | 3 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | 1 |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 1 | 2 | 2 |
※ 육아휴직 사용자 수 : 만 12세 이하 또는 초등학교 6학년 이하 자녀가 있는 임직원 중 당해 육아휴직 사용자 수※ 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 (2) 유연근무제도 사용 현황
(단위 : 명, %)
| 구분 | 당기(31기1분기) | 전기(30기) | 전전기(29기) |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | O | O | O |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 253 | 247 | 207 |
| 선택근무제 사용자 수 | 73 | 72 | 56 |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 | 3 | 3 | 3 |
다. 미등기임원 보수 현황
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
615526-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※ 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 인원수로 나눈 단순평균입니다.
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기에 기재하지 않으며, 반기 및 사업보고서에 기재할 예정입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-1150 - - 50 -222,478 - 8 2,486 4-42,923 5 -23 2,905 4375,451 5 -15 5,441
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업연도 | 특수관계구분 | 회사명 등 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 31 기(당분기) | 종속기업(*1) | (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 100,000 | - | - |
| 기타특수관계자(*2) | 임직원 | 60,000 | 37,326 | - | |
| 합 계 | 160,000 | 37,326 | - | ||
| 제 30 기(전기) | 종속기업(*1) | (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 200,000 | - | - |
| 관계기업 | (주)스핀텍 | - | - | 1,000,000 | |
| 기타특수관계자(*2) | 임직원 | 164,100 | 149,850 | - | |
| 합 계 | 364,100 | 149,850 | 1,000,000 | ||
| 제 29 기(전기) | 종속기업(*1) | (주)빅텍엠에이치디로클랜드 | 100,000 | - | 50,000 |
| 기타특수관계자(*2) | 임직원 | 207,700 | 134,158 | - | |
| 합 계 | 307,700 | 134,158 | 50,000 |
(*1) 당사는 종속기업과 400백만원 한도의 대여금 약정을 체결하고 있으며, 자금대여거래에 대하여 당좌대출이자율을 적용하고 있습니다.(*2) 당사의 내부 규정에 의거하여 임직원에게 주택자금 등으로 대여한 금액과 관련하여 발생하였습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 진행상황
| (기준일 : | 2026년 3월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 신고일자 | 계약내역 | 계약금액총액 | 판매·공급금액 | 대금수령금액 | 대금 미수령 사유 | 향후 추진계획 | ||
| 당기 | 누적 | 당기 | 누적 | |||||
| 2019.08.222020.04.01 (정정)2020.09.24 (정정)2020.09.25 (정정)2020.12.16 (정정)2022.01.21 (정정)2022.08.04 (정정)2022.11.22 (정정)2023.12.14 (정정)2024.03.27 (정정)2024.11.21 (정정)2024.12.10 (정정) | - 계약명: 피아식별장비 성능개량사업(항공)- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2019.08.21 ~ 2026.05.29- 주요 계약조건 계약금·선급금: 유 월3회 세금계산서 발행일 기준 10일 이내 현금 지급 | 68,411,079 | - | 67,699,667 | - | 67,699,667 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2023.10.232025.01.08 (정정)2025.05.14 (정정)2025.07.18 (정정) | - 계약명: 소형무장헬기 레이더경보수신기 2차 양산- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2023.10.23 ~ 2027.02.28- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 8,504,194 | 718,215 | 4,396,499 | 718,215 | 4,396,499 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2023.11.282025.07.29 (정정) | - 계약명: 소형전자전장비(검독수리-B BATCH-Ⅱ)- 계약상대방: 방위사업청- 계약기간: 2023.11.27 ~ 2027.10.29- 주요 계약조건 계약금·선급금: 유 지체상금률: 0.075% | 17,062,000 | 1,377,655 | 13,281,501 | - | 10,666,945 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2024.10.172025.03.18 (정정)2025.11.06 (정정)2026.03.16 (정정) | - 계약명: K2 전차 피아식별기 4차 양산- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2024.10.17 ~ 2027.03.31- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 | 12,220,279 | 2,266,012 | 2,346,941 | - | 3,625,481 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2024.10.242025.02.14 (정정) | - 계약명: 함정용 소형전자전장비-Ⅱ 성능개선- 계약상대방: 국방신속획득기술연구원- 계약기간: 2024.10.23 ~ 2026.10.22- 주요 계약조건 계약금·선급금: 유 지체상금률: 0.075% | 9,291,490 | 1,323,400 | 7,386,086 | - | 7,957,425 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2024.12.202025.03.14 (정정) | - 계약명: 잠수함용 전자전장비(BLQ-100K)- 계약상대방: 방위사업청- 계약기간: 2024.12.19 ~ 2028.12.10- 주요 계약조건 계약금·선급금: 유 지체상금률: 0.075% | 38,724,000 | 1,498,257 | 13,481,128 | - | 14,000,000 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2024.12.232025.11.06 (정정)2026.03.18 (정정) | - 계약명: K21 장갑차 피아식별기 외 4차 양산- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2024.12.23 ~ 2028.03.31- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 17,129,825 | 345,477 | 675,893 | 256,945 | 2,689,379 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2025.02.142025.11.25 (정정)2026.03.18 (정정)2026.04.17 (정정) | - 계약명: TMMR 3차 양산- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2025.02.14 ~ 2027.04.26- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 3,714,679 | - | - | - | - | 납품 전으로,사업 관련 협의 진행 중 | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2025.04.032025.11.06 (정정) | - 계약명: 폴란드 K2 전차 2차 사업 열상유닛 등- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2025.04.03 ~ 2026.12.08- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 17,938,824 | 3,385,470 | 8,769,741 | 900,267 | 6,248,538 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2025.04.252025.04.30 (정정)2025.09.29 (정정)2026.03.24 (정정) | - 계약명: L-SAM MFR 초도양산(전원공급장치 등)- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2025.04.24 ~ 2027.10.29- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 31,352,652 | 3,281,249 | 7,296,041 | 4,057,380 | 7,296,041 | - | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2025.11.072025.11.11 (정정) | - 계약명: K2 전차 PBL사업 피아식별기 등- 계약상대방: 한화시스템 주식회사- 계약기간: 2025.11.07 ~ 2028.07.31- 주요 계약조건 계약금·선급금: 무 납품 마감 후 10일내 현금지불 지체상금률: 0.075% | 5,445,300 | - | - | - | - | 납품 전으로, 추후 납품및 대금 수령 예정 | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
| 2025.12.12 | - 계약명: 소형전자전장비(검독수리-B BATCH-Ⅱ)- 계약상대방: 방위사업청- 계약기간: 2025.12.12 ~ 2028.10.31- 주요 계약조건 계약금·선급금: 유 지체상금률: 0.075% | 11,142,000 | - | - | - | - | 납품 전으로, 추후 납품및 대금 수령 예정 | 계약 종료일까지 납품후 대금 수령 예정이며,향후 추진 과정에서 변동사항이 있는 경우 정정공시를 통해 안내할예정입니다. |
2. 우발부채 등에 관한 사항
당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 방위산업공제조합 등으로 부터 30,747백만원(전기말: 30,734백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.당분기말 현재 대출 및 할인어음 등과 관련하여 금융기관과 체결한 한도약정액은 30,840백만원(전기말: 32,040백만원)이며 동 한도약정계약 중 당분기말 현재 실행금액은 22,840백만원입니다(전기말: 21,040백만원).기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 38. 우발부채와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다.
[견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황]
| (기준일 : 2026년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | |
| 금융기관(은행제외) | - | - | |
| 법 인 | 1 | 백지 | 보증채무 약정용 |
| 기타(개인) | - | - |
※ 당분기말 현재 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증에 대하여 방위산업공제조합에 백지수표 1매를 제공하고 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업 등 기준검토표
중소기업 등 기준검토표_001.jpg 중소기업 등 기준검토표_001 중소기업 등 기준검토표_002.jpg 중소기업 등 기준검토표_002
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 빅텍엠에이치디로클랜드2024.4.22인천광역시 연수구항공기용 부품 제조 및 수리74의결권의과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 최근사업연도말 자산총액은 2025년도 12월 31일 기준으로 기재하였습니다.※ 주요종속회사 판단기준 : 최근사업연도말 별도 자산총액이 지배회사 별도 자산총액의 10% 이상인 종속회사 이거나 최근사업연도말 별도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2026년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
빅텍엠에이치디로클랜드비상장2024.04.22경영참여50 10 100.050 - - - 10 100.050 58 -233 스핀텍비상장2025.08.12일반투자1,000 1,250 20.0981 - - -4 1,250 20.0977 2,148 34 방위산업공제조합(*1)비상장2013.03.12일반투자1,450 6 0.51,497 - - 12 6 0.51,509 441,210 2,848 케스피온상장2021.10.16단순투자166 390 1.0178 -260 -119 -9 130 0.350 24,707 -4,196 HLB상장2024.05.28단순투자3,079 52 0.02,642 3 175 -32 55 0.02,785 929,273 -241,562 기타(*2)상장-단순투자219 136 -103 -26 -51 18 110 -70 ----5,451 -5 -15 --5,441 --
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 최근사업연도말 재무현황은 2025년도 12월 31일 기준으로 기재하였습니다.(*1) 방위산업공제조합으로부터 제공받는 이행보증과 관련하여 상기 출자금을 방위산업공제조합에 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 다음중 어느 하나에 해당하는 경우 기타로 합산하여 기재하였습니다. 가. 기초 또는 기말 현재 출자비율이 1% 미만인 경우 나. 기초 또는 기말 현재 장부가액이 5억원 이하인 경우
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항이 없습니다.