Quarterly Report • Nov 10, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.9 참좋은여행(주) 110111-3624007
분 기 보 고 서
(제 16 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11월 10 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 참좋은여행 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 조현문, 이종혁 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 중구 서소문로 135 (서소문동, 연호빌딩) |
| (전 화)02-2188-4133 | |
| (홈페이지) http://www.verygoodtour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 이종우 |
| (전 화) 02-2188-4133 | |
목 차
반기보고서
| I. 회사의 개요 | ||
| 1. 회사의 개요 | ||
| 2. 회사의 연혁 | ||
| 3. 자본금 변동사항 | ||
| 4. 주식의 총수 등 | ||
| 5. 정관에 관한 사항 | ||
| II. 사업의 내용 | ||
| 1. 사업의 개요 | ||
| 2. 제품 및 서비스 | ||
| 3. 원재료 및 생산설비 | ||
| 4. 매출 및 수주상황 | ||
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ||
| 6. 주요 계약 및 연구개발활동 | ||
| 7. 기타 참고사항 | ||
| III. 재무에 관한 사항 | ||
| 1. 요약 재무정보 | ||
| 2. 연결재무제표 | ||
| 3. 연결재무제표 주석 | ||
| 4. 재무제표 | ||
| 5. 재무제표 주석 | ||
| 6. 배당에 관한 사항 | ||
| 7. 기타 참고사항 | ||
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ||
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ||
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ||
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ||
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ||
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ||
| 1. 이사회에 관한 사항 | ||
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ||
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ||
| VII. 주주에 관한 사항 | ||
| 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 | ||
| 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 | ||
| 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 | ||
| 4. 최대주주 변동내역 | ||
| 5. 주식 분포 현황 | ||
| 6. 주가 및 주식거래 실적 | ||
| VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 | ||
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ||
| 2. 임원의 보수 등 | ||
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ||
| 1. 계열회사 현황(요약) | ||
| 2. 타법인출자 현황(요약) | ||
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ||
| 1. 최대주주 등과의 거래내용 | ||
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ||
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ||
| 2. 우발채무 등에 관한 사항 | ||
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ||
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 | ||
| XII. 상세표 | ||
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ||
| 2. 계열회사 현황(상세) | ||
| 3. 타법인 출자 현황(상세) | ||
| 【전문가의 확인】 | ||
| 1. 전문가의 확인 | ||
| 2. 전문가와의 이해관계 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
(1) 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약) : 해당사항 없음
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용 : 해당사항 없음
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
(2) 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 참좋은여행 주식회사입니다. 또한 영문으로는 Very Good Tour Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 참좋은여행(주) 또는 Very Good Tour라고 표기합니다.(3) 설립일자 및 존속기간당사는 삼천리자전거주식회사로부터 2007년 2월 20일자로 분할되어 설립되었으며, 2007년 4월 26일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2007년 4월 30일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.또한 2017년 9월 1일자로 여행사업부문과 자전거사업부문간의 물적분할을 통해 참좋은여행(주)으로 사명을 변경하였습니다.(4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소주 소 : 서울시 중구 서소문로 135 (서소문동, 연호빌딩)전화번호 : 02-2188-4133홈페이지 : http://www.verygoodtour.com
(5) 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(6) 주요사업의 내용당사는 패키지여행상품, 항공권 등을 주로 판매하는 여행사업을 영위하고 있습니다.주 5일제의 정착으로 국내 여행시장은 비약적인 성장을 이룩했으며, 여행업계 또한 커다란 성장을 이루어냈습니다. 따라서 과거의 단순 항공권 판매에서 벗어나 패키지여행상품, 항공권 판매, 각종 대행업무, 해외특산품 판매 등으로 영역을 확장하여 사업을 영위하고 있습니다. 가격경쟁력은 여행상품을 선택하는데 있어 가장 중요한 요소로 당사는 직접판매방식으로 유통과정에서의 비용절감을 통해 뛰어난 품질의 저렴한 여행상품을 제공하고 있습니다.※ 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.(7) 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
| 2017.06.09 | 기업신용평가 | BBB | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2018.06.21 | 기업신용평가 | BBB | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2019.06.20 | 기업신용평가 | BBB- | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2020.06.18 | 기업신용평가 | BBB- | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2021.06.23 | 기업신용평가 | BB+ | 나이스디앤비 | 본평가 |
| 2022.06.15 | 기업신용평가 | BB0 | 나이스디앤비 | 본평가 |
(8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2007년 04월 30일--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.- 변경 전 본점주소 : 서울특별시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워)- 변경 후 본점주소 : 서울특별시 중구 서소문로 135 (서소문동, 연호빌딩)
(2) 최대주주의 변동당사는 최근 5년간 최대주주의 변동 사항이 없습니다.
(3) 상호의 변경당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 상호가 아래와 같이 변경되었습니다.- 변경 전 상호 : 참좋은레져 주식회사- 변경 후 상호 : 참좋은여행 주식회사
(4) 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
| 신규 | 재선임 | |||
| 2022년 03월 18일 | 정기주총 | 조현문 공동대표이사이종혁 공동대표이사김민경 사외이사 | - | 이상호 대표이사(주1)이종우 사내이사(주1)이태직 사외이사(주2) |
(주1) 2022년 3월 중 이상호 사내이사와 이종우 사내이사는 사내이사직을 사임하였습니다.(주2) 2022년 3월 중 이태직 사외이사는 임기가 만료되었습니다.
(5) 경영활동과 관련된 중요사항당사는 2017년 9월 1일부로 자전거사업부문의 물적분할을 완료하였습니다. 본 분할은 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며, 분할회사가 단순분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할후 분할회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 단순분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. 분할 관련 상세내용은 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서와 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다.[회사 분할 내용]
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사 | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사 | 자전거 사업부문 |
3. 자본금 변동사항
(1) 자본금 변동추이 : 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제16기(당분기말) | 제15기(2021년말) | 제14기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 14,000,000 | 14,000,000 | 14,000,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |
| 합계 | 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
4. 주식의 총수 등
(1) 주식의 총수본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 14,000,000주입니다. 당사의 현재유통주식수는 자기주식 790,883주를 제외한 보통주 13,209,117주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-보통주-30,000,00030,000,000--14,000,00014,000,000----------------------14,000,00014,000,000--790,883790,883--13,209,11713,209,117-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(2) 자기주식 취득 및 처분 현황당사는 2007년 중 삼천리자전거주식회사로부터 분할 당시 발생한 단수주 893주를 자기주식으로 취득하였으며, 2008년 중 참좋은여행주식회사와의 합병 당시 발생한 주식매수청구권을 통하여 60,315주의 자기주식을 취득하였습니다. 또한 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 2015년 88,792주, 2016년 100,000주, 2019년 550,000주를 추가 취득하였고 전기 중 주식매수선택권 행사로 9,117주를 처분하여 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 자기주식은 총 790,883주입니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주729,675---729,675(주1)우선주------보통주------우선주------보통주60,315---60,315-우선주------보통주789,990---789,990-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주893---893-우선주------보통주790,883---790,883-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 2017년 8월 31일 임직원에게 부여한 주식매수선택권에 대하여 행사 시 자기주식을 교부하기로 결정하였으며(2021년 5월 31일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 공시자료 참고), 전기 중 주식매수선택권 행사분에 대한 자기주식 9,117주를 교부하였습니다. 향후에도 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식이 교부될 수 있습니다.
(3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2019.02.122019.05.10300,000300,000100.002019.03.11직접 취득2019.05.102019.08.09250,000250,000100.002019.07.16직접 처분2021.06.072023.08.3093,3569,1179.77-
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 직접 처분 내역은 당사가 2017년 8월 31일에 부여한 주식매수선택권에 대한 처분방법을 자기주식 지급방식으로 결정함(2021년 5월 31일 주요사항보고서(자기주식처분결정))에 따라 향후 처분이 예상되는 자기주식 수량과 본 보고서제출기준일 현재 실제 처분된 자기주식 수량 및 이행률을 기재하였으며, 처분 종료일까지의 주식매수선택권 행사에 따라 이행수량 및 이행률은 변동될 수 있습니다.
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021년 03월 19일제14기 정기주주총회
제2조(목적)제8조2(주식 등의 전자등록)제13조(신주의 동등배당)제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조(전환사채의 발행)제21조(소집시기)제46조(감사의 선임ㆍ해임)
제52조(재무제표 등의 작성 등)제55조(이익배당)제56조(분기배당)제9장 부칙
- 사업확장에 따른 목적 추가- 주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비- 개정상법에 따라 동등배당 내용반영- 개정상법에 따른 관련 규정정비- 전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의지급에 관한내용을 삭제- 조문 정비- 개정상법에 따른 관련 규정정비- 조문 정비- 조문 정비
- 분기배당에 대한 동등배당 원칙을 명시함- 적용 시기
2019년 03월 22일제12기 정기주주총회제5조(발행예정주식총수)제8조(주권의 발행과 종류)제8조의2(주식등의 전자등록)제15조(명의개서대리인)제16조(주주 등의 주소, 성명 및 인감또는 서명 등 신고)제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제20조(사채발행에 관한 준용규정)제21조(소집시기)제34조(이사의 선임)제9장 부칙- 발행예정주식 총수의 증가- 주권 전자등록의무화에 따른 삭제- 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설- 주식 등의 전자 등록에 따른 주식 사무처리변경내용 반영- 주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게별도 신고 할 필요가 없으므로 조항 삭제- 조문 정비- 제16조의 삭제에 따른 조문 정비- 조문 정비- 집중투표제를 배제함- 적용 시기
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
여행은 개인으로서는 자유로운 생활을 영위하고 삶을 질을 향상시킬 수 있는 좋은 수단이며, 국가로서는 관광사업 개발을 통해 내수시장을 활성화하거나 외화를 벌어들여 국부를 증대시키고 국가 이미지를 발전시킬 수 있는 좋은 수단이기 때문에 세계적으로 그 중요성은 나날이 커지고 있습니다.당사는 이러한 변화에 부합하기 위하여 고객의 니즈를 반영한 패키지여행상품, 항공권 등의 여행서비스와 여행이 어려운 경우 간접적으로 여행의 기분을 느낄 수 있는 해외특산품을 보다 합리적인 가격으로 제공하고 있습니다.비록 2020년에 발생한 COVID-19의 확산으로 여행업계가 어려운 영업환경에 놓여 있지만 당사는 지속적인 비용절감과 건실한 재무구조를 바탕으로 현 상황에 대처하고 있고, 본 보고서제출기준일 현재 국내외 COVID-19 백신 접종률 증가와 더불어 자가격리가 면제되는 국가를 중심으로 해외여행이 재개되고 있으므로 머지않아 정상적인 영업이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1) 주요 서비스 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 품목 | 매출액 | 비고 | |||||||
| 제16기 3분기 | 제15기 3분기 | 제15기 | 제14기 | |||||||
| 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | 금액 | 구성비(%) | |||
| 서비스 | 여행 | 6,407 | 88.3 | 2,757 | 77.7 | 3,800 | 78.2 | 12,518 | 99.0 | - |
| 상품 | 해외특산품 외 | 850 | 11.7 | 789 | 22.3 | 1,059 | 21.8 | 125 | 1.0 | - |
| 합계 | 7,257 | 100 | 3,546 | 100 | 4,859 | 100 | 12,643 | 100 | - |
3. 원재료 및 생산설비
(1) 주요 원재료당사는 서비스업을 주된 사업으로 영위하고 있으므로 해당사항이 없습니다.
(2) 영업용 설비 등의 현황
(단위 : ㎡)
| 구분 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 | 비고 |
| 본사 | 서울시 중구 서소문동 | - | 3,335.49 | 3,335.49 | 임차 |
| 부산지점 | 부산시 동구 초량동 | - | 164.00 | 164.00 | 임차 |
| 합계 | - | 3,499.49 | 3,499.49 | - |
4. 매출 및 수주상황
(1) 취급품목별 매출내역
(단위 : 백만원, %)
| 품목 | 구분 | 제16기 3분기 | 제15기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 | ||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |||
| 여행알선수입 | 내수 | 2,690 | 37.1 | 799 | 22.5 | 1,275 | 26.2 | 6,512 | 51.5 | - |
| 항공권 등의 판매 | 내수 | 2,467 | 34.0 | 1,808 | 51.0 | 2,296 | 47.3 | 2,841 | 22.5 | - |
| 항공권판매수수료 등 | 내수 | 1,250 | 17.2 | 150 | 4.2 | 229 | 4.7 | 3,165 | 25.0 | - |
| 상품매출 | 내수 | 850 | 11.7 | 789 | 22.3 | 1,059 | 21.8 | 125 | 1.0 | - |
| 합계 | 7,257 | 100 | 3,546 | 100 | 4,859 | 100 | 12,643 | 100 | - |
(2) 거래지역별 수출(내수)내역
(단위 : 백만원, %)
| 품목 | 구분 | 상대국 | 제16기 3분기 | 제15기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 | ||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||||
| 여행알선수입 | 내수 | 한국 | 2,690 | 37.1 | 799 | 22.5 | 1,275 | 26.2 | 6,512 | 51.5 | - |
| 항공권 등의 판매 | 내수 | 한국 | 2,467 | 34.0 | 1,808 | 51.0 | 2,296 | 47.3 | 2,841 | 22.5 | - |
| 항공권판매수수료 등 | 내수 | 한국 | 1,250 | 17.2 | 150 | 4.2 | 229 | 4.7 | 3,165 | 25.0 | - |
| 상품매출 | 내수 | 한국 | 850 | 11.7 | 789 | 22.3 | 1,059 | 21.8 | 125 | 1.0 | - |
| 합계 | 7,257 | 100 | 3,546 | 100 | 4,859 | 100 | 12,643 | 100 | - |
(3) 판매조직 및 판매방법 등1) 판매조직
판매조직.jpg 판매조직
2) 판매방법
가. 오프라인 직접 판매
고정 고객 기반과 신문, TV, 온라인 등 광고 및 DM, 이벤트 등의 프로모션 활동에 따른 고객의 인바운드콜을 기초로 하여 상품판매를 하고 있습니다. 본사와 직영지점에서 직접 고객과의 통화를 통해 상담과 상품예약, 판매 등의 과정을 진행하고 있습니다.
나. 오프라인 간접 판매계약 대리점 및 타 여행사를 통해 고객에게 당사 상품을 간접적으로 판매하고 있습니다. 항공좌석의 선도적, 안정적 공급을 통한 여행수요 유치와 다양한 상품개발 및 기획력을 바탕으로 한 여행사 판매 네트워크의 허브 역할을 수행하고 있습니다.
다. 법인, 단체 고객, 관공서, 학교, 기업단체 수요 등 단체 여행수요에 대응한 판매를 하고 있습니다.
라. 온라인 직접 판매
- 홈페이지를 통한 상품 예약 및 결제 과정을 진행합니다.
- 항공권 및 호텔 데이터베이스와 예약시스템을 바탕으로 검색 및 부킹까지 온라인예약 전 과정을 제공합니다.
마. 온라인 간접판매
- 투어익스프레스, 투어캐빈 등 온라인 마켓플레이스에 상품 전시 및 온라인 예약을 진행합니다.
- 신한/현대/롯데/국민/하나/삼성카드여행센터 등 온라인 제휴사를 통해 상품 판매 및 이벤트성 고객을 유치합니다.
3) 판매전략
직판여행사로서 유통과정을 없애 보다 합리적인 가격의 여행상품을 제공하고 있습니다.
(4) 수주상황 : 해당사항 없음
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 위험관리
1.1 재무위험관리요소회사는 시장위험(외환위험, 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분)과 신용위험, 유동성위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 기타금융자산 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험
1) 외환위험
외환위험은 보유중인 외화 현금및현금성자산 및 외화 단기투자자산(기타금융자산)과관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 대부분 거래조건을 기능통화인 원화(KRW)로 계약하고, 일부 거래에 대해서만 외화거래를 수행함으로써 환율에 노출된 자산 및 부채를 최소화하여 환율변동 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 외화자산ㆍ부채가 재무제표에서 차지하는 비중이 미미하여 민감도에 따른 손익과 자본에 미치는 영향을 산출하지 않았습니다.
2) 가격위험
회사는 전략적 목적 등으로 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.
당분기말 현재 지분상품(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우 당분기 및 전분기 기타포괄손익(법인세효과 반영 전)의 변동금액은 63,262천원(전반기 89,770천원)입니다.
3) 이자율 위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금이 없으며 장ㆍ단기자금운용목적의 변동금리부 금융자산만을 보유하고 있으므로 이자율 상승 시 순이자수익이 증가합니다. 한편, 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 지수 | 당분기 | 전분기 |
| 상승 시 | 47,418 | 56,437 |
| 하락 시 | (47,418) | (56,437) |
(2) 신용위험
신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.
당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며 이에 따라 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다.
(3) 유동성 위험
회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 비파생금융부채를 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 명목금액으로서, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 지급해야 할 이자를 포함하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| 3개월 미만 | 3개월~1년 | 1년 초과 | |||
| 당분기말 | |||||
| 기타금융부채 | 4,753,920 | 4,753,920 | 4,753,920 | - | - |
| 리스부채 | 263,136 | 264,992 | 157,675 | 107,317 | - |
| 전기말 | |||||
| 기타금융부채 | 1,014,418 | 1,048,431 | 1,048,431 | - | - |
| 금융보증계약(기타금융부채) | 10,723 | 6,500,000 | 6,500,000 | - | - |
| 리스부채 | 466,246 | 473,624 | 164,873 | 308,751 | - |
| 장기리스부채 | 68,398 | 68,611 | - | - | 68,611 |
1.2 자본위험관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2022.09.30 | 2021.12.31 |
| 총부채(A) | 19,474,079 | 6,545,599 |
| 자본총계(B) | 78,731,590 | 90,242,902 |
| 부채비율(A/B) | 24.7% | 7.3% |
2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 : 해당사항 없음
6. 주요계약 및 연구개발활동
- 해당사항 없음
7. 기타 참고사항
(1) 산업의 특성
여행산업은 큰 범주에서 관광사업에 속하며, 관광사업이란 관광객을 위하여 운송, 숙박, 음식, 운동, 오락 또는 용역(서비스)을 제공하거나 기타 관광에 부수되는 시설을 갖추어 이를 이용하게 만드는 사업을 말합니다. 일반적으로 여행업은 대상에 따라 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 구분됩니다.
(2) 산업의 성장성
21세기 유망산업 중 하나로 거론되는 관광산업은 고부가가치 산업으로, 적은 투자로도 막대한 수입을 올릴 수 있는 블루오션 시장입니다. UN세계관광기구(UNWTO)에 따르면 2012년 12억 명 수준인 전 세계 아웃바운드(여행자) 여객 수는 20년 후인 2032년에 29억 명(약 2.4배) 까지 급증할 것으로 보고 있습니다. 국내에서도 주 5일 근무제의 정착과 연차휴무의 확대 등으로 여가선용에 대한 관심이 증가하고 있어 지속적인 성장이 기대됩니다.
(3) 경기변동의 특성
여행산업은 여러 거시적 변수(국제정세, 경기동향, 환율, 국민소득 수준 등)에 따라 단기적으로 민감하게 반응하지만, 장기적인 측면에서는 성장추세에 크게 영향을 받지 않습니다. 과거 글로벌 금융위기, 유가상승 등의 악재가 여행수요 감소에 단기적인 영향을 미쳤으나 곧 수요회복 및 성장을 지속했습니다.
(4) 시장상황
여행업은 비교적 적은 자본으로 창업할 수 있고, 제공되는 상품의 특성상 각 업체간 유사한 상품을 공급하고 있으므로 경쟁이 치열합니다. 그러나 전체 여행시장 규모가 커지면서, 경쟁력을 갖춘 업체에게는 그 어느 때보다 성장을 위한 좋은 기회가 되고 있습니다.한편 2020년에 발생한 COVID-19 확산으로 인하여 우리나라를 포함하여 전 세계는 COVID-19 장기화에 따른 경제활동위축 및 경기악화의 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히 회사의 영업 기반인 여행업의 경우 COVID-19의 확산 우려로 인한 여행수요 감소로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 확대되고 있습니다.
(5) 시장점유율
합리적 추정이 곤란하여 시장점유율 기재를 생략합니다.
(6) 경쟁우위요소
여행산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 회사에 대한 신뢰도, 여행서비스의 품질, 가격경쟁력 등이 있습니다. 그 중 가격경쟁력은 여행상품을 선택하는데 있어 가장 중요한 요소로 당사는 직접판매방식으로 유통과정에서의 비용절감을 통해 보다 저렴한 상품을 제공하고 있습니다. 또한 양질의 여행상품을 제공하기 위하여 현지 협력업체 선정과 여행코스 개발 등의 상품구성에 많은 노력을 기울이고 있으며, 여행 전, 여행 중, 여행 후 면밀한 모니터링을 통한 고객만족 시스템을 운영하고 있습니다.(7) 조직도
조직도.jpg 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
제16기 3분기, 제15기, 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제15기, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 2022.09.30 현재 | 2021.12.31 현재 | 2020.12.31 현재 | |
| [유동자산] | 59,001,748 | 63,438,483 | 72,686,561 |
| 현금및현금성자산 | 18,632,561 | 5,787,268 | 15,067,433 |
| 기타금융자산 | 28,795,912 | 47,710,844 | 55,700,000 |
| 매출채권 | - | - | - |
| 기타수취채권 | 8,296,706 | 8,761,168 | 518,504 |
| 기타자산 | 2,817,910 | 905,582 | 1,017,240 |
| 당기법인세자산 | 109,678 | 75,462 | 302,384 |
| 재고자산 | 348,981 | 198,159 | 81,000 |
| [비유동자산] | 39,203,920 | 33,350,018 | 26,610,787 |
| 비유동기타수취채권 | 6,358,945 | 800,667 | 861,842 |
| 비유동기타금융자산 | 18,569,490 | 22,697,047 | 17,206,931 |
| 유형자산 | 980,154 | 790,211 | 1,541,988 |
| 무형자산 | 5,177,031 | 3,831,883 | 3,895,807 |
| 순확정급여자산 | - | 422,076 | 297,565 |
| 이연법인세자산 | 6,918,789 | 3,598,907 | 1,585,453 |
| 관계기업투자 | 1,199,511 | 1,209,227 | 1,221,201 |
| 자산총계 | 98,205,668 | 96,788,501 | 99,297,348 |
| [유동부채] | 18,655,579 | 6,086,010 | 2,724,707 |
| [비유동부채] | 818,500 | 459,589 | 2,135,505 |
| 부채총계 | 19,474,079 | 6,545,599 | 4,860,212 |
| [자본금] | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| [자본잉여금] | 34,166,643 | 34,166,643 | 34,084,897 |
| [기타자본항목] | (143,912) | (1,213,576) | (6,489,505) |
| [기타포괄손익누계액] | 3,030,643 | 6,158,023 | 2,001,875 |
| [이익잉여금(결손금)] | 34,678,215 | 44,131,812 | 57,839,869 |
| 자본총계 | 78,731,589 | 90,242,902 | 94,437,136 |
| 부채와 자본총계 | 98,205,668 | 96,788,501 | 99,297,348 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 2022.01.01~09.30 | 2021.01.01~12.31 | 2020.01.01~12.31 | |
| 영업수익 | 7,257,459 | 4,859,074 | 12,643,422 |
| 영업비용 | 19,997,486 | 23,560,464 | 24,659,669 |
| 영업이익(손실) | (12,740,027) | (18,701,390) | (12,016,247) |
| 당기순이익(손실) | (9,343,449) | (14,404,158) | (2,101,242) |
| 총포괄손익 | (12,580,977) | (9,551,909) | (22,233) |
| 기본/희석주당이익(손실)(원) | (707) | (1,091) | (159) |
[( )는 부(-)의 수치임]
※ 당사는 연결재무제표 작성 대상이 아니므로 연결재무제표는 작성하지 않습니다.
2. 연결재무제표
- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없음
4. 재무제표
제16기 3분기, 제15기, 제15기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제15기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
| 재무상태표 |
| 제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 15 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 59,001,747,714 | 63,438,482,860 |
| 현금및현금성자산 | 18,632,560,628 | 5,787,268,321 |
| 기타금융자산 | 28,795,912,100 | 47,710,844,250 |
| 매출채권 | 0 | 0 |
| 기타수취채권 | 8,296,706,860 | 8,761,167,433 |
| 기타자산 | 2,817,909,524 | 905,581,706 |
| 당기법인세자산 | 109,677,602 | 75,462,150 |
| 재고자산 | 348,981,000 | 198,159,000 |
| 비유동자산 | 39,203,920,440 | 33,350,018,305 |
| 비유동기타수취채권 | 6,358,944,960 | 800,666,910 |
| 비유동기타금융자산 | 18,569,490,763 | 22,697,046,363 |
| 유형자산 | 980,153,582 | 790,211,382 |
| 무형자산 | 5,177,030,847 | 3,831,883,075 |
| 순확정급여자산 | 0 | 422,076,435 |
| 이연법인세자산 | 6,918,789,330 | 3,598,907,434 |
| 관계기업투자 | 1,199,510,958 | 1,209,226,706 |
| 자산총계 | 98,205,668,154 | 96,788,501,165 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 18,655,578,206 | 6,086,009,442 |
| 매입채무 | 0 | 0 |
| 미지급법인세 | 0 | 0 |
| 기타금융부채 | 4,753,920,407 | 1,025,140,706 |
| 리스부채 | 263,136,071 | 466,245,715 |
| 기타부채 | 13,638,521,728 | 4,594,623,021 |
| 비유동부채 | 818,500,406 | 459,589,670 |
| 순확정급여부채 | 350,790,743 | 0 |
| 비유동충당부채 | 73,775,413 | 70,369,832 |
| 장기리스부채 | 0 | 68,397,521 |
| 비유동기타부채 | 393,934,250 | 320,822,317 |
| 부채총계 | 19,474,078,612 | 6,545,599,112 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 자본잉여금 | 34,166,643,051 | 34,166,643,051 |
| 기타자본항목 | (143,911,950) | (1,213,575,970) |
| 기타포괄손익누계액 | 3,030,643,011 | 6,158,023,011 |
| 이익잉여금(결손금) | 34,678,215,430 | 44,131,811,961 |
| 자본총계 | 78,731,589,542 | 90,242,902,053 |
| 자본과부채총계 | 98,205,668,154 | 96,788,501,165 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,707,147,591 | 7,257,459,444 | 1,018,883,392 | 3,546,326,379 |
| 영업비용 | 7,924,636,418 | 19,997,486,412 | 3,889,847,278 | 18,187,310,539 |
| 영업이익(손실) | (4,217,488,827) | (12,740,026,968) | (2,870,963,886) | (14,640,984,160) |
| 기타수익 | 42,846,300 | 71,280,583 | 8,055,795 | 35,060,216 |
| 기타비용 | 9,345,194 | 24,892,463 | (404,796) | 1,320,873 |
| 금융수익 | 276,939,494 | 729,169,435 | 133,746,047 | 610,613,617 |
| 금융비용 | 1,569,093 | 6,658,786 | 4,676,086 | 16,910,450 |
| 관계기업 지분법손익 | (3,112,413) | (9,715,748) | (3,109,400) | (8,861,565) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,911,729,733) | (11,980,843,947) | (2,736,542,734) | (14,022,403,215) |
| 법인세비용 | (860,580,542) | (2,637,394,710) | (602,039,402) | (3,070,179,159) |
| 당기순이익(손실) | (3,051,149,191) | (9,343,449,237) | (2,134,503,332) | (10,952,224,056) |
| 기타포괄손익 | (817,800,000) | (3,237,527,294) | (3,995,000,000) | 66,087,300 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (817,800,000) | (3,237,527,294) | (3,995,000,000) | 66,087,300 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | (110,147,294) | 0 | 534,395,300 |
| 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익 | (817,800,000) | (3,127,380,000) | (3,995,000,000) | (468,308,000) |
| 총포괄손익 | (3,868,949,191) | (12,580,976,531) | (6,129,503,332) | (10,886,136,756) |
| 주당이익 | ||||
| 기본/희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (231) | (707) | (162) | (830) |
| 자본변동표 |
| 제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,000,000,000 | 34,084,897,230 | (6,489,505,377) | 2,001,875,048 | 57,839,868,893 | 94,437,135,794 |
| 당기순이익(손실) | (10,952,224,056) | (10,952,224,056) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 534,395,300 | 534,395,300 | ||||
| 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | |||||
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (468,308,000) | (468,308,000) | ||||
| 관계기업투자의 처분 | 0 | |||||
| 배당금지급 | 0 | |||||
| 주식선택권의 행사 | 88,549,981 | 70,346,239 | 158,896,220 | |||
| 주식선택권의 가득 | 0 | |||||
| 주식선택권 자본분류 등 | 4,897,770,309 | 4,897,770,309 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 7,000,000,000 | 34,173,447,211 | (1,521,388,829) | 1,533,567,048 | 47,422,040,137 | 88,607,665,567 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 7,000,000,000 | 34,166,643,051 | (1,213,575,970) | 6,158,023,011 | 44,131,811,961 | 90,242,902,053 |
| 당기순이익(손실) | (9,343,449,237) | (9,343,449,237) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (110,147,294) | (110,147,294) | ||||
| 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | |||||
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | (3,127,380,000) | (3,127,380,000) | ||||
| 관계기업투자의 처분 | 0 | |||||
| 배당금지급 | 0 | |||||
| 주식선택권의 행사 | 0 | |||||
| 주식선택권의 가득 | 1,069,664,020 | 1,069,664,020 | ||||
| 주식선택권 자본분류 등 | 0 | |||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 7,000,000,000 | 34,166,643,051 | (143,911,950) | 3,030,643,011 | 34,678,215,430 | 78,731,589,542 |
| 현금흐름표 |
| 제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,874,464,689) | (13,582,299,245) |
| 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 | (4,688,052,588) | (14,453,710,571) |
| 이자수취(영업) | 713,462,137 | 469,618,790 |
| 이자지급(영업) | (6,658,786) | (16,910,450) |
| 배당금수취(영업) | 141,000,000 | 188,000,000 |
| 법인세납부(환급) | (34,215,452) | 230,702,986 |
| 투자활동현금흐름 | 17,095,432,740 | 2,572,916,150 |
| 단기금융상품의 처분 | 55,606,094,450 | 112,700,000,000 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 1,078,489,400 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 | 0 | 0 |
| 장기금융상품의 처분 | 348,755,600 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 1,279,091 | 0 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 0 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 0 | 0 |
| 단기금융상품의 취득 | (36,664,434,500) | (109,706,094,450) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (1,000,000,000) | (50,989,400) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | 0 | 0 |
| 장기금융상품의 취득 | 0 | 0 |
| 유형자산의 취득 | (590,004,911) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (1,684,746,390) | (370,000,000) |
| 관계기업투자주식의 취득 | 0 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (375,675,744) | (330,686,284) |
| 리스부채의 감소 | (375,675,744) | (330,686,284) |
| 배당금지급 | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 12,845,292,307 | (11,340,069,379) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,787,268,321 | 15,067,433,307 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 72,255 |
| 기말현금및현금성자산 | 18,632,560,628 | 3,727,436,183 |
5. 재무제표 주석
| 제 16 기 분기 2022년 9월 30일 현재 |
| 제 15 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 참좋은여행 주식회사 |
1. 회사의 개요
참좋은여행 주식회사(이하 "회사")는 2007년 2월 중에 삼천리자전거(주)로부터 분할되어 설립되었으며, 2007년 4월 중에 코스닥시장에 재상장되었습니다. 한편, 회사는2017년 9월 1일자로 여행사업부문과 자전거사업부문간의 물적분할을 통해 여행사업을 영위하는 참좋은여행(주)으로 사명을 변경하였습니다. 회사의 주된 영업활동은 패키지여행상품, 항공권 등의 판매로 구성되어 있으며, 서울시 중구에 본사를 두고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사가 발행한 주식은 모두 보통주이며, 주요 주주의 현황은다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼천리자전거(주) | 5,000,000 | 35.7 | 5,000,000 | 35.7 | 특수관계자 |
| 자기주식(주석 20) | 790,883 | 5.6 | 790,883 | 5.6 | |
| 기타 | 8,209,117 | 58.7 | 8,209,117 | 58.7 | |
| 합계 | 14,000,000 | 100.0 | 14,000,000 | 100.0 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3.1 COVID-19 영향
COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2022년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 18,632,561 | 18,632,561 | 5,787,268 | 5,787,268 |
| 기타금융자산 | 28,795,912 | 28,795,912 | 47,710,844 | 47,710,844 |
| 기타수취채권 | 8,296,707 | 8,296,707 | 8,761,167 | 8,761,167 |
| 비유동기타수취채권 | 6,358,945 | 6,358,945 | 800,667 | 800,667 |
| 비유동기타금융자산 | 18,569,491 | 18,569,491 | 22,697,046 | 22,697,046 |
| 소계 | 80,653,616 | 80,653,616 | 85,756,992 | 85,756,992 |
| 금융부채 | ||||
| 리스부채 | 263,136 | 263,136 | 466,246 | 466,246 |
| 기타금융부채 | 4,753,920 | 4,753,920 | 1,025,141 | 1,025,141 |
| 장기리스부채 | - | - | 68,398 | 68,398 |
| 소계 | 5,017,056 | 5,017,056 | 1,559,785 | 1,559,785 |
(2) 공정가치 서열체계
회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하여 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 공정가치 서열체계 각 수준의 정의 및 재무상태표에 공정가치 측정치로 인식한 금융상품 각 종류별 공정가치 서열체계 수준은 아래와 같습니다.
| 구분 | 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로(예: 가격) 관측가능한 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함. |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 |
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | ||||
| 현금및현금성자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 16,281,986 | - | 16,281,986 |
| 비유동기타금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | ||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 6,326,200 | - | 12,081,637 | 18,407,837 |
| 전기말 | ||||
| 현금및현금성자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 130,920 | - | 130,920 |
| 비유동기타금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 348,688 | - | 348,688 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 10,105,000 | - | 12,081,637 | 22,186,637 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 비상장 지분상품 | 12,081,637 | 3 | 현재가치기법 등 | 장기수익성장률 등 |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 비상장 지분상품 | 12,081,637 | 3 | 현재가치기법 등 | 장기수익성장률 등 |
(4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정시 공시되는 공정가치에 대하여 현금흐름할인법등의 가치평가기법과 다양한 투입변수를 사용하고 있습니다.(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사는 주요 지분증권 등에 대하여 공신력있는 외부평가기관을 이용하여 공정가치 평가를 수행하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다.
5. 영업부문 정보
(1) 회사의 영업부문은 여행사업부 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.
| 구분 | 주요 재화 또는 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 여행사업부 | 여행상품 및 항공권 | 일반소비자 |
(2) 단일 영업부문의 경영성과 및 주요재무현황의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 3,707,147 | 7,257,459 | 1,018,883 | 3,546,326 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 295,123 | 835,696 | 297,518 | 865,905 |
| 영업손익 | (4,217,489) | (12,740,027) | (2,870,964) | (14,640,984) |
(3) 회사 전체 수준에 대한 공시가. 영업수익의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 여행알선수입 | 1,531,018 | 2,689,764 | 222,862 | 798,900 |
| 항공권등의 판매 | 1,125,511 | 2,466,908 | 552,527 | 1,808,741 |
| 항공권판매수수료 등 | 785,468 | 1,250,446 | 48,961 | 149,934 |
| 상품매출 | 265,150 | 850,341 | 194,533 | 788,751 |
| 합계 | 3,707,147 | 7,257,459 | 1,018,883 | 3,546,326 |
나. 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산
| (단위: 천원) |
| 해당국가 | 외부 고객으로부터의 수익 | 비유동자산(주1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 7,257,459 | 3,546,326 | 6,157,184 | 4,622,094 |
(주1) 유형자산, 무형자산의 금액입니다. 6. 사용제한 예금
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | 정기예금 | 395,912 | - | 310,844 | - | 여행상품 판매를 위한 질권설정 |
| 5,400,000 | - | 5,400,000 | - | 항공매대금 결제를 위한 질권설정 | ||
| 보통예금 | - | 161,653 | - | 161,721 | 소송관련 예금압류(주1) | |
| 합계 | 5,795,912 | 161,653 | 5,710,844 | 161,721 |
(주1) 당사의 소송과 관련하여 보통예금 161,653천원이 압류되어 있습니다. 이에 따라 현금및현금성자산 분류 조건을 충족하지 아니한다고 판단하여 장기투자자산으로 대체하였으며, 소송 종결 후 해제될 예정입니다.
7. 금융자산
7.1 기타상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | ||||
| 소계 | - | - | - | - |
| 기타수취채권 | ||||
| 대여금 | 8,000 | - | 86,489 | - |
| 미수금 | 4,650,758 | 5,264,321 | 5,508,037 | - |
| 미수수익 | 267,724 | - | 317,251 | - |
| 보증금 | 3,990,719 | 1,094,624 | 3,473,766 | 800,667 |
| 차감: 손실충당금 | (620,493) | - | (624,376) | - |
| 소계 | 8,296,708 | 6,358,945 | 8,761,167 | 800,667 |
| 기타금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | 28,795,912 | - | 47,710,844 | - |
| 장기금융상품 | - | 161,653 | - | 161,721 |
| 소계 | 28,795,912 | 161,653 | 47,710,844 | 161,721 |
| 합계 | 37,092,620 | 6,520,598 | 56,472,011 | 962,388 |
7.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | ||||
| 상장주식(주1) | - | 6,326,200 | - | 10,105,000 |
| 비상장주식 | - | 12,081,637 | - | 12,081,637 |
| 합계 | - | 18,407,837 | - | 22,186,637 |
(주1) 당분기말 현재 상장주식은 모두 삼천리자전거(주)의 주식으로 구성되어 있으며, 당분기 중 3,778,800천원(법인세 효과 차감 전) 평가손실을 인식하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
(2) 당분기 중 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 22,186,637 | 16,858,243 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 평가 | (3,778,800) | 526,400 |
| 분기말 | 18,407,837 | 17,384,643 |
7.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | ||||
| 특정금전신탁 | 16,281,986 | - | 130,920 | - |
| 기타금융자산 | ||||
| 저축성보험상품 | - | - | - | 348,688 |
| 합계 | 16,281,986 | - | 130,920 | 348,688 |
8. 기타자산
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,552,308 | 42,248 |
| 선급비용 | 1,265,602 | 729,374 |
| 선급부가세 | - | 133,960 |
| 합계 | 2,817,910 | 905,582 |
9. 재고자산
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하드블록재고(주1) | 156,170 | - | 156,170 | 155,000 | - | 155,000 |
| 상품재고 | 192,811 | - | 192,811 | 43,159 | - | 43,159 |
| 합계 | 348,981 | - | 348,981 | 198,159 | - | 198,159 |
(주1) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 회사가 매입한 전세기 항공권 및 항공기 등의 하드블록(100%) 좌석 중 고객에게 판매되지 아니한 금액을 재고자산으로 분류하였습니다.
10. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 165,743 | 96,134 | 528,334 | 790,211 |
| 취득 | - | 590,005 | 104,169 | 694,174 |
| 처분 | (8,134) | - | - | (8,134) |
| 감가상각(주1) | (42,085) | (85,126) | (368,886) | (496,097) |
| 기말금액 | 115,524 | 601,013 | 263,617 | 980,154 |
| 취득원가 | 331,572 | 2,129,677 | 1,065,727 | 3,526,976 |
| 감가상각누계액 | (216,047) | (1,528,665) | (802,110) | (2,546,822) |
(주1) 사용권자산의 상각비는 영업비용에 '사용권자산상각비'로 계상되어 있습니다.
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 차량운반구 | 비품 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 244,930 | 186,829 | 1,110,229 | 1,541,988 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 감가상각(주1) | (59,390) | (69,758) | (303,410) | (432,558) |
| 대체 등 | - | - | (112,458) | (112,458) |
| 기말금액 | 185,540 | 117,071 | 694,361 | 996,972 |
| 취득원가 | 395,934 | 1,539,672 | 1,084,610 | 3,020,216 |
| 감가상각누계액 | (210,394) | (1,422,601) | (390,249) | (2,023,244) |
(주1) 사용권자산의 상각비는 영업비용에 '사용권자산상각비'로 계상되어 있습니다.
(2) 리스와 관련하여 손익으로 인식한 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 부동산 | 318,429 | 274,975 |
| 기타 | 50,458 | 28,435 | |
| 합계 | 368,887 | 303,410 | |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 6,659 | 16,910 | |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) | 30,906 | 22,044 | |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(영업비용에 포함) | 41,693 | 21,471 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 454,934천원(전분기: 391,111천원)입니다.
회사는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 부동산 임차료 할인에 대하여 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 그로 인하여 동 임차료 할인에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 없습니다(전분기: 80,034천원).
11. 무형자산
(1) 무형자산의 변동내역
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 개발중인무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,642,477 | 1,189,406 | - | 3,831,883 |
| 취득 | 33,746 | 7,000 | 1,644,000 | 1,684,746 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 상각 | - | (339,598) | - | (339,598) |
| 기말금액 | 2,676,223 | 967,086 | 1,644,000 | 5,287,309 |
| 취득원가 | 2,750,696 | 4,648,069 | 1,644,000 | 9,042,765 |
| 상각누계액 | - | (3,680,983) | - | (3,680,983) |
| 손상누계액 | (74,473) | - | - | (74,473) |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,526,699 | 1,369,109 | 3,895,808 |
| 취득 | - | 370,000 | 370,000 |
| 처분 | - | - | - |
| 상각 | - | (433,348) | (433,348) |
| 기말금액 | 2,526,699 | 1,305,761 | 3,832,460 |
| 취득원가 | 2,716,950 | 4,641,069 | 7,358,019 |
| 상각누계액 | - | (3,335,308) | (3,335,308) |
| 손상누계액 | (190,251) | - | (190,251) |
12. 관계기업투자(1) 관계기업투자 현황
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소공-핀포인트-케이클라비스AI 여행신산업 투자조합 | 대한민국 | 투자 | 12월 | 33.53 | 1,239,000 | 1,199,511 |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소공-핀포인트-케이클라비스AI 여행신산업 투자조합 | 대한민국 | 투자 | 12월 | 33.53 | 1,239,000 | 1,209,227 |
(2) 관계기업투자의 변동내역
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | 1,209,227 | - | (9,716) | - | - | 1,199,511 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | 1,221,201 | - | (8,862) | - | - | 1,212,339 |
13. 기타금융부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 4,753,920 | - | 1,014,418 | - |
| 금융보증부채 | - | - | 10,723 | - |
| 소계 | 4,753,920 | - | 1,025,141 | - |
14. 기타부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품권예수금 | 625,876 | - | 363,416 | - |
| 선수금 | 89,535 | - | 351 | - |
| 여행수탁금 | 9,506,444 | - | 1,004,156 | - |
| 예수금 | 196,437 | - | 158,420 | - |
| 선수수익 | 10,798 | 393,934 | 4,459 | 320,822 |
| 기타부채 | 2,885,702 | - | 2,885,702 | - |
| 연차충당부채 | 12,022 | - | 178,119 | - |
| 합계 | 311,708 | - | 4,594,623 | 320,822 |
| 13,638,522 | 393,934 |
15. 충당부채
(단위: 천원)
| 구분 | 포인트충당부채(주1) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 70,370 | 51,450 |
| 당기손익 인식: | ||
| 전입액 | 86,094 | 42,854 |
| 환입액 | (38,291) | (28,096) |
| 사용 | (44,397) | (9,520) |
| 반기말 | 73,775 | 56,688 |
(주1) 회사는 회원유치 목적으로 회원가입 고객에 대하여 여행대금으로 사용 가능한 포인트를 지급하고 있으며, 동 포인트는 3년간 유효합니다. 포인트 부여에 따라 예상되는 미래에 유출될 직접 증분원가를 과거 경험률 등을 근거로 추정하여 포인트충당부채로 설정하고 있습니다.
16. 순확정급여부채(자산)
(1) 순확정급여부채(자산)의 내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 현재가치 | 4,469,478 | 4,909,314 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,118,688) | (5,331,390) |
| 합계 | 350,790 | (422,076) |
(2) 손익계산서에 당기손익으로 인식된 비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 197,369 | 589,938 | 225,743 | 808,622 |
| 순이자원가 | - | (17,134) | - | (11,420) |
| 기타 | - | 40,556 | - | - |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 197,369 | 613,360 | 225,743 | 797,202 |
17. 계약부채회사는 고객의 여행상품 이용실적 등에 따라 보상점수를 제공하고 있으며, 해당 매출발생시 보상점수로부터 미래 발생될 매출분을 이연하여 실제 보상점수가 사용될 때 매출로 인식하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 비유동기타부채에 포함된 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 320,822 | 471,243 |
| 수익이연 | 381,376 | 47,869 |
| 수익인식 | (308,264) | (138,892) |
| 기말금액 | 393,934 | 380,220 |
18. 우발채무와 약정사항
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 이행보증 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보증처 | 내역 | 금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 이행지급보증보험 | 1,331,400 | 1,166,400 |
| 신한은행(주1) | 항공매대금지급보증 | 5,400,000 | 5,400,000 |
| 외화지급보증 | 295,912 | 100,768 | |
| 합계 | 7,027,312 | 6,667,168 |
(주1) 항공매대금지급보증, 외화지급보증과 관련하여 신한은행에 예치한 정기예금에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 6 참조).
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 보험가입 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험종류 | 부보금액 | 보험사 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 배상책임보험 | 3,000,000 | 3,000,000 | 삼성화재(주) |
| 3,000,000 | 3,000,000 | DB손해보험 | |
| 합계 | 6,000,000 | 6,000,000 |
한편, 회사는 상기 외 사무실 화재보험, 국내/해외여행보험, 자동차 종합보험 등에 가입하고 있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지급보증과 관련하여 지급보증처에 담보로 제공된 회사소유의 자산은 다음과 같습니다.
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 관련채무의 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,400,000 | 5,940,000 | 신한은행 | 미지급금 | 2,595,615 |
| 295,912 | 325,503 | 신한은행 | 미지급금 | 28,962 | |
| 100,000 | 100,000 | 신한카드 | 미지급금 | - |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 관련채무의 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,400,000 | 5,940,000 | 신한은행 | 미지급금 | 17,605 |
| 110,844 | 121,928 | 신한은행 | 미지급금 | 2,359 | |
| 200,000 | 200,000 | 신한카드 | 미지급금 | - |
(4) 회사는 2017년 9월 1일을 기준으로 자전거사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할 신설회사인 지엘앤코(주)와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(5) 회사가 판매한 패키지여행상품 중 2019년 5월 29일(현지시간) 헝가리 유람선에서 사고가 발생하였습니다. 회사는 전기 중 사고보상과 관련하여 3,517백만원을 비용으로 인식하였으며, 당분기말 현재 합의가 완료되지 않은 인원에 대해 2,886백만원의 기타부채를 인식하였습니다. 현재 가해 선사 측과의 소송이 진행 중이고 소송결과에 따라 선반영된 비용의 일부가 보전될 것으로 예상하고 있으나, 해당 소송의 종결 시점과 보상금액을 현재로서는 예측하기 어렵습니다. 당분기말 현재 회사의 재무제표에는 영업 배상책임보험에 근거하여 수령가능한 보험금 조정사항이 반영되어 있습니다.(6) 당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 5,215,545천원이며, 해당 소송의 결과에 따른 영향은 현재로서는 예측하기 어렵습니다.
19. 주식보상비용
(1) 회사는 주주총회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차분 | 2차분 |
|---|---|---|
| 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 | 참좋은여행㈜ 보통주 | 참좋은여행㈜ 보통주 |
| 부여방법 | 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 | 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 |
| 부여시기 | 2017년 08월 31일 | 2020년 03월 20일 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능조건 | 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능 | 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능 |
(2) 당분기 및 전분기 중 주식매수선택권 수량 및 가중평균 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 주, 원) |
| 구분 | 주식매수선택권 수량 | 가중평균 행사가격 |
|---|---|---|
| 기초 | 945,000 | 8,670 |
| 부여 | - | - |
| 행사 | - | - |
| 소멸 | - | - |
| 분기말(주1) | 945,000 | 8,670 |
(주1) 당분기말 현재 행사 가능한 주식매수선택권은 1차분(2017.08.31 부여) 521,000주입니다.
| 전분기 - | (단위: 주, 원) |
| 구분 | 주식매수선택권 수량 | 가중평균 행사가격 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,085,300 | 8,772 |
| 부여 | - | - |
| 행사 | (32,000) | 11,820 |
| 소멸 | (98,200) | 8,875 |
| 분기말(주1) | 955,100 | 8,659 |
(주1) 전분기말 현재 행사 가능한 주식매수선택권은 1차분(2017.08.31 부여) 525,000주입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다.
| 당분기말 - |
| 구분 | 1차분 | 2차분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치(원/주) | 4,966 | 10,091 |
| 주가(원) | 16,650 | 16,650 |
| 주가변동성(주1) | 22.58% | 22.58% |
| 배당수익률 | - % | - % |
| 기대만기 | 2023년 08월 30일 | 2026년 03월 19일 |
| 무위험수익률 | 1.03% | 1.70% |
(주1) 주가변동성은 지난 180일의 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.
| 전기말 - |
| 구분 | 1차분 | 2차분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치(원/주) | 4,966 | 10,091 |
| 주가(원) | 16,650 | 16,650 |
| 주가변동성(주1) | 22.58% | 22.58% |
| 배당수익률 | - % | - % |
| 기대만기 | 2023년 08월 30일 | 2026년 03월 19일 |
| 무위험수익률 | 1.03% | 1.70% |
(주1) 주가변동성은 지난 180일의 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.
(4) 회사는 전기에 주식매수선택권에 대한 지급방법을 자기주식 지급거래로 결정하였으며, 당분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 1,069,664천원(전분기: 4,042,261천원)입니다.
20. 주식의 발행
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 발행 | ||||
| 해당 없음 | ||||
| 자기주식 변동 | ||||
| 기초 | 790,883 | 6,415,549 | 800,000 | 6,489,505 |
| 주식기준보상에 따른 교부 | - | - | (8,672) | (70,346) |
| 분기말 | 790,883 | 6,415,549 | 791,328 | 6,419,159 |
21. 영업비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,311,893 | 6,049,222 | 1,444,142 | 3,383,547 |
| 주식보상비용 | 356,555 | 1,069,664 | 361,684 | 4,042,261 |
| 퇴직급여 | 197,369 | 613,360 | 225,743 | 797,202 |
| 복리후생비 | 297,325 | 886,763 | 196,004 | 295,214 |
| 여비교통비 | 34,771 | 136,338 | 27,720 | 60,151 |
| 소모품비 | 73,235 | 128,669 | 2,243 | 12,654 |
| 차량유지비 | 16,711 | 41,097 | 15,307 | 38,169 |
| 세금과공과 | 12,322 | 23,696 | 7,309 | 11,751 |
| 보험료 | 277,644 | 893,903 | 205,764 | 613,122 |
| 감가상각비 | 48,913 | 127,211 | 41,317 | 129,148 |
| 사용권자산상각비 | 135,933 | 368,887 | 112,931 | 303,410 |
| 무형자산상각비 | 110,278 | 339,599 | 143,270 | 433,348 |
| 광고선전비 | 1,135,334 | 2,762,270 | 143,056 | 620,558 |
| 지급수수료 | 1,222,949 | 2,517,263 | 331,676 | 1,182,003 |
| 지급임차료 | 93,996 | 202,841 | 92,061 | 214,199 |
| 운반비 | 14,696 | 45,416 | 13,432 | 35,213 |
| 대손상각비 | (1,307) | (16,720) | - | (2,638) |
| 판매수수료 | 313,629 | 515,794 | 71,874 | 128,876 |
| 판매촉진비 | (193,628) | (126,499) | (306,156) | (233,983) |
| 항공권원가 등 | 1,125,511 | 2,466,908 | 552,528 | 1,799,530 |
| 상품원가 | 153,705 | 504,148 | 94,323 | 472,524 |
| 사후봉사비 | 50,802 | 85,249 | (1,724) | 3,533,700 |
| 기타 | 136,000 | 362,407 | 115,343 | 317,352 |
| 합계 | 7,924,636 | 19,997,486 | 3,889,847 | 18,187,311 |
22. 기타수익 및 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 14,836 | 36,617 | 31 | 72 |
| 외화환산이익 | 26,276 | 31,675 | 4,766 | 4,766 |
| 유형자산처분이익 | - | 5 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 203 |
| 잡이익 | 1,734 | 2,983 | 3,259 | 30,019 |
| 합계 | 42,846 | 71,280 | 8,056 | 35,060 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 6,964 | 13,352 | 56 | 57 |
| 외화환산손실 | (10) | - | (460) | - |
| 유형자산처분손실 | - | 6,860 | - | - |
| 잡손실 | 2,392 | 4,681 | - | 1,265 |
| 합계 | 9,346 | 24,893 | (404) | 1,322 |
23. 금융수익 및 금융비용
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 276,939 | 588,169 | 133,746 | 422,614 |
| 배당금수익 | - | 141,000 | - | 188,000 |
| 합계 | 276,939 | 729,169 | 133,746 | 610,614 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,569 | 6,659 | 4,676 | 16,910 |
24. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기는 세전손실로 인하여 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)을 산정하지 않았습니다.
25. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순손익 | (3,051,149,191) | (9,343,449,237) | (2,134,503,332) | (10,952,224,056) |
| 가중평균 유통보통주식수(주1) | 13,209,117 | 13,209,117 | 13,206,498 | 13,202,244 |
| 기본주당순손익 | (231) | (707) | (162) | (830) |
(주1) 유통보통주식수는 취득한 보유자기주식수를 차감하여 계산하였습니다.
(2) 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로 당반기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 한편, 전분기에는 잠재적 보통주가 발행되지 않았습니다.
26. 배당금
당 회계연도에 대한 배당금은 본 보고서 제출일 현재 지급계획이 없습니다.
27. 특수관계자 거래
(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 삼천리자전거(주) | - |
| 관계기업 | 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코(주) | 지엘앤코(주) | 회사의 등기이사가 지배주주 및 등기이사인 기업 |
| (주)스마트 | (주)스마트 | 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | |
| (주)쁘레베베 | (주)쁘레베베 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 1,880 | 1,221 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코(주) | - | 114 |
| 합계 | 1,880 | 1,335 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 1,188 | 2,630 |
| 기타특수관계자 | (주)쁘레베베 | - | 2,902 |
| 합계 | 1,188 | 5,532 |
(3) 당분기말과 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | 17,532 | - | 22 | - | - |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 1,307 | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)쁘레베베 | - | 180 | - | - | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 자금거래 | 배당금지급 | 배당금수취 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 | 기말금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - | 141,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 86,489 | - | (78,489) | 8,000 | - | - |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 자금거래 | 배당금지급 | 배당금수취 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 대여 | 회수 | 기말금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | - | - | - | - | 188,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 35,500 | 50,989 | - | 86,489 | - | - |
당분기말과 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 769,827 | 591,091 |
| 퇴직급여 | 119,865 | 82,013 |
| 주식기준보상 | 162,300 | 1,298,175 |
| 합계 | 1,051,992 | 1,971,279 |
상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
28. 영업활동 현금흐름
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순손익 | (11,980,844) | (14,022,403) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 6,659 | 16,910 |
| 외화환산손실 | - | - |
| 감가상각비 | 127,211 | 129,148 |
| 사용권자산상각비 | 368,887 | 303,410 |
| 사후봉사비 | - | (5,264,321) |
| 무형자산상각비 | 339,599 | 433,348 |
| 퇴직급여 | 613,360 | 797,203 |
| 대손상각비 | (16,720) | (2,638) |
| 유형자산처분손실 | 6,860 | - |
| 주식보상비용 | 1,069,664 | 4,042,261 |
| 이자수익 | (588,169) | (422,614) |
| 외화환산이익 | (31,478) | (4,766) |
| 배당금수익 | (141,000) | (188,000) |
| 지분법손익 | 9,716 | 8,862 |
| 유형자산처분이익 | (5) | - |
| 운전자본의 변동: | ||
| 매출채권 | - | (9,266) |
| 기타수취채권 | (4,999,527) | (416,649) |
| 기타자산 | (1,923,051) | (461,113) |
| 재고자산 | (150,822) | 79,684 |
| 비유동기타수취채권 | (293,957) | 36,175 |
| 매입채무 | - | (1,465) |
| 기타금융부채 | 3,757,795 | (5,096) |
| 기타부채 | 9,043,666 | 732,453 |
| 확정급여부채 | - | (548,072) |
| 사외적립자산 | - | 399,036 |
| 비유동충당부채 | 3,406 | 5,239 |
| 비유동기타부채 | 73,112 | (91,024) |
| 기타 | 17,585 | (13) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (4,688,053) | (14,453,711) |
(2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 대체 | - | 1,014,418 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 장기 리스부채 | 리스부채 | 장기 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 466,246 | 68,398 | 525,282 | 598,394 |
| 현금흐름 | (375,676) | - | (330,686) | - |
| 유동성대체 등 | 172,566 | (68,398) | 299,985 | (412,442) |
| 기말 | 263,136 | - | 494,581 | 185,952 |
29. 중요한 불확실성 증대 및 당사의 대응방안
2020년에 발생한 COVID-19의 확산으로 세계 경제는 유례없는 침체와 불확실성의 확대를 겪고 있습니다. 회사를 포함한 여행산업 또한 COVID-19로 인한 여행수요 감소로 여전히 어려운 영업환경에 놓여 있으며, 이는 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향을 주고 있습니다.그럼에도 당분기말 현재 회사의 재무구조는 매우 건실하여 이러한 어려운 상황에서도 상당기간 문제없이 영업을 지속할 수 있을 것으로 판단하고 있고, 시시각각 변화하는 국내외 상황에 대한 즉각적인 의사결정을 위해 노력하고 있으며, 지속적인 비용절감으로 유동성 확보에 최선을 다하여 사태의 장기화에 대비하고 있습니다. 그리고 과거의 유사 사례(사스, 신종플루, 메르스 등) 극복 후 여행수요가 단기간에 급속히 회복되었던 경험을 감안하여 사태 진화에 따른 신속한 영업 정상화를 준비하고 있고,본 보고서제출기준일 현재 국내외 COVID-19 백신 접종률 증가와 더불어 여행 후 자가격리가 면제되는 국가를 중심으로 해외여행이 재개되고 있으므로 머지않아 정상적인 영업이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.한편, COVID-19로 인한 상기 영향과 회사의 대응방안이 회사 재무상태와 재무성과에 주게될 효과를 현재로선 구체적으로 측정할 수 없어, 당분기 재무제표에는 이러한효과가 반영되어 있지 않으며, 향후 진행상황에 따라 유의적으로 반영될 수 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
(1) 배당에 관한 정책
당사는 상품 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 사업의 결과로 발생한 잉여금은 미래 성장을 위한 동력확보에 사용하고, 일부는 주주이익 극대화를 위하여 당사 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통한 배당 재원으로 활용하고 있습니다. 당사는 현금배당성향을 기준으로 2017년 22.2%, 2018년 22.8%, 2019년 9.8%의 배당을 실시하였고, 향후에도 미래의 성장과 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.
(2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
500500500----9,343-14,404-2,101-707-1,091-159---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
---0.9
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 분기 배당 이력이 없고, 결산 배당의 경우 전기에 배당 내역이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다. 평균 배당수익률은 당반기를 포함하여 최근 3년간, 최근 5년간의 현금배당수익률을 기간으로 단순평균하여 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
(1) 증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항① 분할당사는 2017년 9월 1일부로 자전거사업부문의 물적분할을 완료하였습니다. 분할 관련 상세내용은 본 보고서 XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 중 "4. 합병 등의 사후정보 (1) 분할"에 기재된 내용과 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서, 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다.[회사 분할 내용]
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사 | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사 | 자전거 사업부문 |
② 자산양수도당사는 2019년 12월 10일부로 주식회사 블루콤(양수인)과 양수도 대상 자산의 매매거래를 완료하였으며, 목적은 유동성 확보 및 재무구조 개선입니다. 자산양수도 관련 상세내용은 본 보고서 XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항의 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 중 "4. 합병 등의 사후정보 (2) 자산양수도"에 기재된 내용과 2019년 10월 28일 공시한 주요사항보고서(유형자산양도결정), 2019년 12월 10일 공시한 합병등종료보고서(자산양수도)를 참조하시기 바랍니다.[자산양수도 내용]
(단위 : 원)
| 구분 | 내용 | 비고 | |
| 소재지 | 서울특별시 서초구 서초대로 274(서초동 1572-4 및 1572-5) | - | |
| 대상자산 | 건물 | 1,027.3㎡ | - |
| 토지 | 10,782.3㎡ | - | |
| 양도인 | 참좋은여행 주식회사 | - | |
| 양수인 | 주식회사 블루콤 | - | |
| 양수도가액 | 83,000,000,000 | - |
(2) 대손충당금 설정 현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제16기 3분기 | 매출채권 | - | - | - |
| 미수금 | 9,915,079 | 40,086 | 0.4% | |
| 영업보증금 | 1,060,016 | 580,408 | 54.8% | |
| 보증금 | 4,025,326 | - | - | |
| 선급금 | 1,552,308 | - | - | |
| 합계 | 16,552,729 | 620,494 | 3.8% | |
| 제15기 | 매출채권 | - | - | - |
| 미수금 | 5,508,037 | 43,968 | 0.8% | |
| 영업보증금 | 588,064 | 580,408 | 98.7% | |
| 보증금 | 3,686,369 | - | - | |
| 선급금 | 42,248 | - | - | |
| 합계 | 9,824,718 | 624,376 | 6.4% | |
| 제14기 | 매출채권 | - | - | - |
| 미수금 | 254,861 | 46,485 | 18.2% | |
| 영업보증금 | 1,573,464 | 1,565,808 | 99.5% | |
| 보증금 | 881,842 | - | - | |
| 선급금 | 212,472 | - | - | |
| 합계 | 2,922,639 | 1,612,293 | 55.2% |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 624,376 | 1,612,293 | 143,154 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | 1,001,779 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 1,001,779 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (3,882) | 13,862 | 1,469,139 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 620,494 | 624,376 | 1,612,293 |
당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정률을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
| 구분 | 정상채권 | 손상징후채권 | 손상채권 | 비고 |
| 미수금 | - | - | 100% | - |
| 영업보증금 | - | - | 100% | - |
당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정률을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과6개월 이하 | 6개월 초과 | 손상채권 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 4,609,364 | 1,012 | 5,264,616 | 40,086 | 9,915,078 |
| 구성비율 | 46.5% | 0.0% | 53.1% | 0.4% | 100% |
(3) 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 |
| 여행 | 항공권 등 재고(주1) | 156,170 | 155,000 | - | - |
| 상품재고 | 192,811 | 43,159 | 81,000 | - | |
| 합계 | 348,981 | 198,159 | 81,000 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.4% | 0.2% | 0.1% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 14.5회 | 20.6회 | 4.1회 | - |
(주1) 회사는 제12기(2018년)부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 회사가 항공사로부터 매입한 항공기 자체(전세기) 또는 항공기 일부좌석 등(하드블록)에 대하여 거래총액을 수익으로 인식하고 고객에게 판매되지 아니한 좌석을 재고자산으로 인식하고 있습니다.(주2) 상기 재고자산 내역에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5.재무제표 주석의 "12. 재고자산"을 참조하시기 바랍니다.2) 재고자산의 실사내역 등- 재고자산의 실사는 결산기마다 외부감사인의 입회하에 대체적 검토를 수행하여 확인하고 있습니다.- 당분기말 현재 장기체화된 재고자산은 없습니다.(4) 공정가치평가 내역- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "4. 금융상품 공정가치" 및 "7. 금융자산"을 참조하시기 바랍니다.(5) 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 : 해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제16기(당기)삼일회계법인---제15기(전기)삼일회계법인적정-헝가리 유람선 사고 발생에 따른 부채의 정확성 및 완전성제14기(전전기)삼일회계법인적정-헝가리 유람선 사고 발생에 따른 우발상황의 평가 및 공시
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(2) 감사용역 체결현황회사의 감사인은 분기감사는 실시하지 않고 반기검토 및 중간/기말감사를 실시하고 있으며, 감사용역계약 체결현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)제16기(당기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사재고자산(현금) 실사95900--제15기(전기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사재고자산(현금) 실사9595095941제14기(전전기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사재고자산(현금) 실사9595095940
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황
(단위 : 백만원)제16기(당기)----------제15기(전기)----------제14기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4) 감사(감사위원회)와의 커뮤니케이션회사와 외부감사인 간의 당기 재무제표에 대한 논의는 향후 이루어질 예정입니다.
2. 내부통제에 관한 사항
(1) 내부통제 : 해당사항 없음(2) 내부회계관리제도당사의 외부감사인은 제16기 회계년도 종료 후 내부회계관리제도 운영실태보고서를검토할 계획입니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1인의 사외이사를 포함한 총 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 의장은 조현문 사내이사로서 당사의 대표이사를 겸하고 있으므로 이사회 의장직을 원활하게 수행할 것으로 기대되어 의장으로 선출되었습니다.
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
311--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2022년 3월 18일에 개최된 제15기 정기주주총회에서 김민경 사외이사가 선임되었습니다.
(3) 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 | 사내이사 | 사내이사 | 사외이사 |
| 김석환(출석률:100%) | 조현문(출석률:100%) | 이종혁(출석률:100%) | 김민경(출석률:100%) | 이상호(주1)(출석률:100%) | 이종우(주1)(출석률:100%) | 이태직(주2)(출석률:100%) | |||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| 1 | 2022.01.25 | 자금대여의 건 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2022.01.25 | 감사의 2021년도 내부회계관리제도 운용실태 보고 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2022.02.03 | 제15기 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2022.02.17 | 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2022.03.18 | 공동대표이사 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 6 | 2022.05.31 | 외화지급보증 신규에 관한 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 7 | 2022.06.20 | 원화지급보증의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - |
| 8 | 2022.09.02 | 투자 진행의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 9 | 2022.09.30 | 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(주1) 2022년 3월 중 이상호 사내이사와 이종우 사내이사는 사내이사직을 사임하였습니다.(주2) 2022년 3월 중 이태직 사외이사는 임기가 만료되었습니다.(4) 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회의 권한 내용① 법령 및 정관상의 결의사항 결정권② 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안권③ 기타 경영에 관한 중요사항의 결정권2) 이사후보의인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ① 이사후보의 공시일 ② 이사회에서 추천3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없음4) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회의 구성과 소집가. 이사회는 이사로 구성하며, 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다.나. 이사회는 대표이사 사장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때는 소집절차를 생략할 수 있다.다. 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ② 이사회 결의방법가. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.나. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회 의사록가. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.나. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
(5) 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 사내이사의 추천으로 이뤄집니다. 당사는 이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있으며, 독립성 기준을 운영하고 있지는 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황의 (1) 임원현황"을 참조하시기 바랍니다.
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) |
| 구분 | 직위 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 최대주주와의관계 | 회사와의거래내역 | 연임횟수 |
| 사내이사 | 회장 | 김석환 | 이사회 | 오랜 기업경영으로 안정적인 경영능력을 입증 하였으며, 대외변수에 크게 영향을받는 여행사업의 변동성을 최소화 해줄 것으로 판단 | 사내이사 | - | 2회 |
| 사내이사 | 공동대표이사 | 조현문 | 이사회 | 관리부문과 영업부문을 두루 거치면서 각 부문에서 뛰어난 성과를 보였으며, 구성원들과의 소통 중심 리더십으로 효율적인 경영자원의 관리를 통한 경영성과 극대화에 기여할 것으로 판단 | 사내이사 | - | - |
| 사내이사 | 공동대표이사 | 이종혁 | 이사회 | 다양한 영업부문을 거치며 영업전문가로서 뛰어난 성과를 창출하였고, 회사의 영업전략 수립과 수익창출에 지속적으로 기여할 것으로 판단 | - | - | - |
| 사외이사 | 사외이사 | 김민경 | 이사회 | 법률전문가로서 독립적인 관점에서 내부통제 및 준법경영의 강화를 위한 역할을 충실히 수행하여 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단 | - | - | - |
(6) 사외이사의 전문성
1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영관리팀 | 2 | 팀장 등(평균 5년) | 주주총회, 이사회 등 운영회사 경영활동에 대한 업무 지원 |
| 재무회계팀 | 2 | 팀장 등(평균 15년) | 주주총회, 이사회 등에 대한 업무 지원공시사항 검토 |
2) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 개별적인 업무역량 증진에 집중하고 있으며, 향후 교육을 계획하고 있습니다. |
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.1) 감사기구 관련 사항① 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등- 비상근감사 1명- 감사위원회 설치대상이 아님② 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부- 이사회 출석 권한- 회사 회계장부와 업무관계서류 등의 열람 및 질문권한③ 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 임성근 | 보스턴대학교 석사교보악사자산운용 사외이사 | 해당사항 없음 | - |
(2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2022.01.25 | 자금대여의 건 | 가결 |
| 2 | 2022.01.25 | 감사의 2021년도 내부회계관리제도 운용실태 보고 | 가결 |
| 3 | 2022.02.03 | 제15기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 4 | 2022.02.17 | 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 5 | 2022.03.18 | 공동대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 6 | 2022.05.31 | 외화지급보증 신규에 관한 건 | 가결 |
| 7 | 2022.06.20 | 원화지급보증의 건 | 가결 |
| 8 | 2022.09.02 | 투자 진행의 건 | 가결 |
| 9 | 2022.09.30 | 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 |
(3) 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 개별적인 업무역량 증진에 집중하고 있으며, 향후 교육을 계획하고 있습니다. |
(4) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영관리팀 | 2 | 팀장 등(평균 5년) | 주주총회, 이사회 등 운영회사 경영활동에 대한 업무 지원 |
| 재무회계팀 | 2 | 팀장 등(평균 15년) | 주주총회, 이사회 등에 대한 업무 지원내부회계관리에 대한 업무 지원 |
(5) 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
(1) 투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--제15기 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
* 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있습니다.1) 실시여부 : 제15기 정기주주총회2) 위임방법 : 전자위임장, 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX)
(2) 소수주주권의 행사 여부
- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
(3) 경영권 경쟁
- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 대한 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
(4) 의결권 현황본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 14,000,000주이고, 정관상 발행주식 총수의 46.7%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 790,883주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사가능 주식수는 13,209,117주입니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,000,000-우선주--보통주790,883자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,209,117-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
(5) 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게신주를 배정할 수 있다.1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로신주를 발행하는 경우2.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우6.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행 하는 경우7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일에서 1월 31일 까지 | ||
| 주식의 전자등록 | 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행팀 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당사 인터넷 홈페이지(http://www.verygoodtourcompany.com) |
(6) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
| 제15기정기주주총회(2022.03.18) | -제1호 의안 : 제15기(2021.01.31~2021.12.31)재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 김석환 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 조현문 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 이종혁 선임의 건 제2-4호 의안 : 사외이사 김민경 선임의 건-제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건-제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | - |
| 제14기정기주주총회(2021.03.19) | -제1호 의안 : 제14기(2020.01.31~2020.12.31)재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건-제3호 의안 : 감사 선임의 건(감사 임성근)-제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건-제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | - |
| 제13기정기주주총회(2020.03.20) | -제1호 의안 : 제13기(2019.01.31~2019.12.31)재무제표 승인의 건-제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건-제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이종우)-제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건-제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
삼천리자전거(주)최대주주보통주5,000,00035.75,000,00035.7특수관계자보통주5,000,00035.75,000,00035.7-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
삼천리자전거(주)21,517신동호---지엘앤코(주)30.1------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 출자자수는 2021년 12월 31일 기준 현황입니다.(주2) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다.
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018년 03월 23일신동호-----2020년 03월 31일----지엘앤코(주)36.62020년 04월 08일----지엘앤코(주)37.22020년 12월 11일----지엘앤코(주)30.1
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2018년 3월 23일 삼천리자전거(주)의 대표이사가 신동호 대표이사로 변경되었습니다.(주2) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다.(주3) 2020년 4월 8일까지 지엘앤코(주)의 추가 지분취득 결과 지분율이 37.2%로 증가하였습니다.(주4) 2020년 12월 11일 지엘앤코(주)의 지분처분 결과 지분율이 30.1%로 감소하였습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
삼천리자전거(주)122,86623,86099,006127,26810,8464,356
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 상기 자료는 최근 사업연도(2021년) 말 연결기준 실적입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 삼천리자전거(주)는 1979년 03월 29일에 설립되었으며, 1994년 12월 28일 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 주요사업은 각종 자전거의 제조 및 판매입니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
지엘앤코(주)(주1)2김석환72.6--김석환72.6------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
지엘앤코(주)50,71221,22429,48817,8293,9346,217
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 상기 자료는 최근 사업연도(2021년) 말 별도기준 실적입니다.(주2) 2019년 1월 4일부로 사명이 참좋은레져(주)에서 지엘앤코(주)로 변경되었습니다.
4. 최대주주 변동내역
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 03월 24일삼천리자전거(주)5,903,32942.2시간외대량매매로 인한 지분변동(취득)-2020년 12월 11일삼천리자전거(주)5,000,00035.7시간외대량매매로 인한 지분변동(처분)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
5. 주식 분포 현황
(1) 주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
삼천리자전거(주)5,000,00035.7---300.1
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 특수관계자 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
41,27841,28299.97,613,98014,000,00054.4-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기 현황은 2021년 12월 31일 기준 현황입니다.
6. 주가 및 주식거래 실적
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
| 보통주 | 최고 | 15,600 | 14,050 | 13,550 | 9,750 | 11,300 | 12,150 |
| 최저 | 13,700 | 12,000 | 9,320 | 8,880 | 9,660 | 10,200 | |
| 월간거래량 | 3,803 | 1,869 | 2,012 | 1,125 | 2,329 | 4,063 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김석환남1957.03회장사내이사상근경영총괄한국외국어대학교전)삼천리자전거㈜ 대표이사현)삼천리자전거㈜ 회장현)지엘앤코㈜ 대표이사--사내이사2016.03.18~ 현재2025.03.18조현문남1966.09공동대표이사사내이사상근경영영남대학교현)삼천리자전거㈜ 전무현)참좋은여행㈜ 공동대표이사--사내이사2022.03.18~ 현재2025.03.18이종혁남1962.03공동대표이사사내이사상근경영건국대학교전)㈜대한항공현)참좋은여행㈜ 공동대표이사---2019.02.08~ 현재2025.03.18김민경여1980.05사외이사사외이사비상근사외이사영남대학교 법학전문대학원 전문박사전)법무법인 우성 변호사현)변호사 김민경 법률사무소 변호사현)참좋은여행㈜ 사외이사---2022.03.18~ 현재2025.03.18임성근남1958.10감사감사비상근감사Boston University 경영학 석사전)알리안츠글로벌인베스트자산운용 사외이사현)교보악사자산운용 사외이사현)참좋은여행㈜ 감사---2021.03.19~ 현재2024.03.19이경인여1969.09상무미등기상근영업경희대학교 석사전)롯데관광개발㈜ 항공사업부현)참좋은여행㈜ 온라인사업본부장---2021.07.01~ 현재-이종우남1967.09상무미등기상근관리단국대학교전)삼천리자전거㈜현)참좋은여행㈜ 경영지원본부장5,942--2019.02.01~ 현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2022년 3월 18일에 개최된 제15기 정기주주총회에서 김석환, 조현문, 이종혁 사내이사와 김민경 사외이사가 (재)선임되었습니다.
(2) 임원의 타회사 겸직 현황
(기준일 : 2022년 06월 30일)
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 김석환 | 회장 | 삼천리자전거(주) | 회장 |
| 지엘앤코(주) | 대표이사 | ||
| 조현문 | 공동대표이사 | 삼천리자전거(주) | 전무 |
| 이종우 | 상무 | 지엘앤코(주) | 감사 |
| (주)스마트 | 감사 | ||
| (주)쁘레베베 | 감사 | ||
| 임성근 | 감사 | 교보악사자산운용 | 사외이사 |
(3) 직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
여행남57---576.92,1133718523-여행여157---1575.73,90325-214---2146.16,01628-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
1) 평균 근속년수는 2022.09.30 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출하였습니다.2) 등기임원 5명의 급여는 포함하지 않았습니다.3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2022.09.30 현재 누적 급여액입니다.4) 1인평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출하였습니다.
(4) 미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
218994-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
| 1) 인원수는 2022.09.30 현재 근무중인 인원을 기준으로 산출하였습니다. |
| 2) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2022.09.30 현재 누적 급여액입니다. |
| 3) 1인평균 급여액은 연간급여총액을 인원수로 단순평균하여 산출하였습니다. |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사보수한도43,000사외이사 포함감사보수한도1500-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5580116-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3548183-155-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(주1) 당사는 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
(주1) 당사는 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
(주1) 당사는 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
1. 이사ㆍ감사 전체내역
(단위 : 백만원) 2100-18----377-6185-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
(주1) 주식매수선택권에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "19. 주식보상비용"을 참조하시기 바랍니다.(주2) 당분기 중 퇴직한 인원이 포함되어 있습니다.
<표2>
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김상휴 외 33명직원2017.08.31자기주식교부보통주700,000--36,000143,000521,0002020.08.31~2023.08.3011,820X-이종혁등기임원2020.03.20신주교부 외보통주16,000----16,0002023.03.20~2026.03.194,800X-이종우미등기임원2020.03.20신주교부 외보통주12,000----12,0002023.03.20~2026.03.194,800X-김상휴 외 145명직원2020.03.20신주교부 외보통주447,000---51,000396,0002023.03.20~2026.03.194,800X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2022년 09월 30일 기준 종가는 10,200원입니다.(주2) 당사는 2017년 8월 31일 임직원에게 부여한 주식매수선택권에 대하여 행사 시 자기주식을 교부하기로 결정하였습니다(2021년 5월 31일 주요사항보고서(자기주식처분결정) 공시자료 참고).
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
(1) 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
삼천리자전거㈜235
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
(2) 소속 회사의 명칭
| 상장여부 | 회사명 | 업종 | 법인등록번호 | 지분율 |
| 비상장 | 지엘앤코㈜ | 자전거 도소매업 | 110111-6505288 | - |
| 상장 | 삼천리자전거㈜ | 자전거 도소매업 | 110111-0250136 | - |
| 상장 | 참좋은여행㈜ | 여행업 | 110111-3624007 | - |
| 비상장 | ㈜스마트 | 자전거 도소매업 | 110111-4466820 | - |
| 비상장 | ㈜쁘레베베 | 유아용품 도소매업 | 285011-0159447 | - |
* 상기 지분율은 의결권이 없는 주식수를 제외한 발행주식총수 중 지분율 입니다.
(3) 임원 겸직 현황
(기준일 : 2022년 09월 30일)
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 김석환 | 회장 | 삼천리자전거(주) | 회장 |
| 지엘앤코(주) | 대표이사 | ||
| 조현문 | 공동대표이사 | 삼천리자전거(주) | 전무 |
| 이종우 | 상무 | 지엘앤코(주) | 감사 |
| (주)스마트 | 감사 | ||
| (주)쁘레베베 | 감사 | ||
| 임성근 | 감사 | 교보악사자산운용 | 사외이사 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------------12323,396--2,96820,42812323,396--2,96820,428
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주 등과의 거래내용
(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 삼천리자전거(주) | - |
| 관계기업 | 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합 | - |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코(주) | 지엘앤코(주) | 회사의 등기이사가 지배주주 및 등기이사인 기업 |
| (주)스마트 | (주)스마트 | 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | |
| (주)쁘레베베 | (주)쁘레베베 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 1,880 | 1,221 |
| 기타특수관계자 | 지엘앤코(주) | - | 114 |
| 합계 | 1,880 | 1,335 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 1,188 | 2,630 |
| 기타특수관계자 | (주)쁘레베베 | - | 2,902 |
| 합계 | 1,188 | 5,532 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | 17,532 | - | 22 | - | - |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | - | - | - | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 자금거래 | 배당금지급 | 배당금수취 | |||
| 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 | ||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | 1,000,000 | (1,000,000) | - | - | 141,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 86,489 | - | (78,489) | 8,000 | - | - |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 자금거래 | 배당금지급 | 배당금수취 | |||
| 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 | ||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | - | - | - | - | - | 188,000 |
| 기타특수관계자 | 임직원 | 35,500 | 50,989 | - | 86,489 | - | - |
당분기말과 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 769,827 | 591,091 |
| 퇴직급여 | 119,865 | 82,013 |
| 주식기준보상 | 162,300 | 1,298,175 |
| 합계 | 1,051,992 | 1,971,279 |
상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
(1) 공시사항의진행ㆍ변경사항
1) 공시사항의 진행사항- 해당사항 없음
2) 공시사항의 변경사항- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 등Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "18. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음(3) 담보제공 및 채무보증 내역Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "18. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.(4) 채무인수약정 현황- 해당사항 없음(5) 그 밖의 우발부채 등Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "18. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항- 해당사항 없음
2. 중소기업기준 검토표 등
중소기업 등 기준검토표(2021년).jpg 중소기업 등 기준검토표(2021년)
중소기업 등 기준검토표(2021년)(2).jpg 중소기업 등 기준검토표(2021년)(2)
3. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음4. 합병 등의 사후정보
(1) 분할
당사는 2017년 7월 18일부로 자전거사업부문에 대한 물적분할을 결정하여 2017년 9월 1일부로 분할을 완료하였습니다. 세부 내용은 다음과 같습니다.
| 1. 분할방법 | (1) 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며, 분할회사가 단순분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할후 분할회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 단순분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.(2) 분할기일은 2017년 9월 1일 00시 00분으로 합니다. 다만, 분할되는 회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있습니다.(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할회사와 단순분할신설회사는 모두 분할회사의 분할 전의 채무(책임을 포함. 이하 본 항에서 같음)에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(4) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할되는 회사의 일체의 적극/소극재산과 공법상의 권리/의무를 포함한 기타의 권리/의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함한다)는 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업 이외의 사업에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(5) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 단순분할신설회사와 분할회사에 각각 귀속하는 것으로 합니다.(6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리합니다.(7) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(8) 단순분할신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상 사업부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 단순분할신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하며, 향후 분할회사 및 단순분할신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 단순분할신설회사의 자산, 부채, 자본을 결정합니다.[회사분할 내용]①분할회사-회사명: 참좋은여행 주식회사("참좋은레져 주식회사"에서 "참좋은여행 주식회사"로 변경예정)-사업부문: 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체②단순분할신설회사-회사명: 참좋은레져 주식회사(단순분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회 또는 단순분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있습니다)-사업부문: 자전거 사업부문 | |||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사가 영위하는 사업부문 중 자전거사업부문(이하 “분할대상사업부문”이라 함)을 분리하여 신규 성장사업으로 육성함과 동시에, 해당 사업부문에 대한 독립경영은 물론 합리적이고 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체계를 확립합니다.(2) 분할대상 사업부문의 독립법인화를 통하여 사업부문의 특성에 맞는 지배구조 체제를 확립하여 신속하고 전문화된 의사결정을 통한 기업의 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중합니다.(3) 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고, 사업의 고도화를 실현합니다.(4) 경영의 효율성을 달성하고, 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치의 극대화를 추구합니다. | |||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | ① 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.② 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없습니다. | |||
| 4. 분할비율 | 분할회사가 단순분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다. | |||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | ① 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함하고, 이하 “이전대상 재산”이라 함)를 단순분할신설회사에 이전합니다.② 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2017년 5월 31일 현재를 기준으로 작성된【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산 목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일(2017년 9월 1일 00시 00분) 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 또는 그 밖에 자산 또는 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다.③ 전항에 의한 이전대상 재산의 가액은 분할기일 현재 분할회사의 재무상태표상 장부가액으로 하되, 그 최종가액 및 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정합니다.④ 이전 대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 존속하는 것으로 봅니다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 불구하고 이를 받을 수 없는 경우에도 같습니다.⑤ 분할기일 이전에 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인(등록 여부를 불문하며, 출원된 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인을 포함하고, 해당 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속합니다. 특히 단순분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 【별첨2】승계대상 재산 목록 1에 각 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속합니다. | |||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 참좋은여행 주식회사 | ||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 125,104,021,346 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 66,630,600,566 | 자본금 | 7,000,000,000 | |
| 2017년 05월 31일 | 현재기준 | |||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 43,059,610,291 | |||
| 주요사업 | 여행사업 및 임대사업 | |||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | 참좋은레져 주식회사 | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 39,513,259,692 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 15,801,169,835 | 자본금 | 50,000,000 | |
| 2017년 05월 31일 | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 30,455,591,644 | |||
| 주요사업 | 고급자전거 및 자전거 용ㆍ부품의 판매업 | |||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 신주배정조건 | - | |||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||
| 신주배정기준일 | - | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 9. 주주총회 예정일 | 2017년 08월 31일 | |||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 11. 분할기일 | 2017년 09월 01일 | |||
| 12. 분할등기 예정일 | 2017년 09월 01일 | |||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2017년 07월 18일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 물적분할 |
<기타 투자판단에 참고할 사항>
(1) 회사 분할 내용
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사(*1) | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사(가칭)(*2) | 자전거 사업부문 |
(*1) 분할회사는 “참좋은레져 주식회사”에서 “참좋은여행 주식회사”로 상호를 변경할 예정입니다.
(*2) 단순분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회 또는 단순분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있습니다.
(2) 분할계획서의 수정 및 변경분할계획서는 영업의 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령에 따라서, 임시주주총회 전후로 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정, 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 수정, 변경될 수 있습니다.또한, 본 분할계획서가 2017년 8월 31일 개최 예정인 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회의 승인을 득하게 되면, 동 임시주주총회일로부터 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수 정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 단순분할신설회사의 주주에게 불이익이 없고, (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력이 발생합니다.① 분할회사 및 단순분할신설회사의 상호② 분할일정③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액④ 분할 전후의 재무구조⑤ 분할 당시 단순분할신설회사가 발행하는 주식의 총수⑥ 단순분할신설회사의 정관
(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의의 공고로 갈음할 수 있습니다.(4) 주주의 주식매수청구권상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할의 경우이므로 해당사항이 없습니다.(5) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항분할계획서의 시행과 관련하여 분할회사와 단순분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 단순분할신설회사간의 별도 합의에 따릅니다.(6) 종업원 승계와 퇴직금단순분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률 관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 분할회사로부터 승계합니다.(7) 계약 및 소송분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 기타 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 그 귀속을 명확히 할 필요가 있는 소송으로서 단순분할신설회사에게 승계되는 것은 이를 명시하여 별도로 첨부하기로 합니다.(8) 개인정보의 이전
분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보 보호법 및 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률상의 모든 개인정보는 단순분할신설회사로 이전하되 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 취합니다.
(9) 분할계획서 승인 주주총회 개최를 위한 주주확정의 기준일은 2017년 8월 2일입니다.
(10) 상법 제530조의7의 규정이 정하는 바에 따라 주주총회일의 2주 전부터 분할등기일 이후 6개월 간 분할계획서 및 분할대상 사업부문의 재무상태표 등 서류를 분할되는 회사의 본점에 비치할 예정입니다.(11) 분할일정은 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.(12) 분할신설회사에 대한 사항
| 구 분 | 내 용 | |
| 상호 | 한글명 | 참좋은레져 주식회사 |
| 영문명 | Very Good Leisure Co., LTD. | |
| 목적 | 1. 각종 자전거 제조 및 판매업 2. 각종 기계공구의 제조 및 판매업 3. 운동기구의 제조 및 판매 4. 각종 자전거 부품 제조 및 판매 5. 각종 구조용 강관,강제 제조 및 판매 6. 통신판매업 7. 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 8. 잡화 및 완구의 제조 및 판매업 9. 일반상품 및 기타 생활용품의 제조 및 판매업 10. 물품의 운송,통관,하역 및 이와 관련된 정보,서비스를 제공하는 물류관련업 11. 전자상거래를 통한 상품 및 용역의 판매,서비스업 12. 인쇄업 및 출판물 제작업 13. 온라인 정보제공업 14. 체육시설 운영업 15. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 16. 브랜드 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 17. 전기 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성 18. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 19. 각호에 관련된 부대사업 |
|
| 본점소재지 | 서울특별시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) | |
| 공고방법 | 당 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.cellosports.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. |
[별첨1] 분할재무상태표(별도재무제표 기준, 2017년 5월 31일 현재, 단위: 원)
| 계정과목 | 분할전 | 분할후 | |
| 참좋은레져 주식회사 | 참좋은여행 주식회사 (가칭) (분할되는 회사) |
참좋은레져 주식회사 (가칭) (단순분할신설회사) |
|
| 자산 | |||
| I. 유동자산 | 72,036,724,908 | 37,485,951,084 | 34,550,773,824 |
| 1. 현금및현금성자산 | 22,164,216,809 | 6,595,469,725 | 15,568,747,084 |
| 2. 매출채권 | 7,948,969,882 | - | 7,948,969,882 |
| 3. 기타수취채권 | 14,087,293,183 | 14,053,516,893 | 33,776,290 |
| 4. 기타자산 | 4,994,162,665 | 3,336,964,466 | 1,657,198,199 |
| 5. 기타금융자산 | 13,500,000,000 | 13,500,000,000 | - |
| 6. 재고자산 | 9,342,082,369 | - | 9,342,082,369 |
| II. 비유동자산 | 76,779,386,295 | 87,618,070,262 | 4,962,485,868 |
| 1. 종속기업투자자산 | - | 15,801,169,835 | - |
| 2. 기타수취채권 | 5,372,799,812 | 815,779,840 | 4,557,019,972 |
| 3. 기타금융자산 | 6,230,993,386 | 6,227,993,386 | 3,000,000 |
| 4. 유형자산 | 3,272,002,467 | 3,181,880,643 | 90,121,824 |
| 5. 투자부동산 | 57,464,002,837 | 57,464,002,837 | - |
| 6. 무형자산 | 3,511,795,683 | 3,498,525,639 | 13,270,044 |
| 7. 이연법인세자산 | 927,792,110 | 628,718,082 | 299,074,028 |
| 자산총계 | 148,816,111,203 | 125,104,021,346 | 39,513,259,692 |
| 부채 | |||
| I. 유동부채 | 65,236,780,775 | 42,208,683,635 | 23,028,097,140 |
| 1. 매입채무 | 3,490,716,442 | - | 3,490,716,442 |
| 2. 차입금 | 26,926,507,428 | 12,500,000,000 | 14,426,507,428 |
| 3. 미지급법인세 | 1,756,064,202 | 1,752,913,735 | 3,150,467 |
| 4. 기타금융부채 | 16,125,292,702 | 11,641,012,450 | 4,484,280,252 |
| 5. 기타부채 | 16,938,200,001 | 16,314,757,450 | 623,442,551 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 16,948,729,862 | 16,264,737,145 | 683,992,717 |
| 1. 순확정급여부채 | 1,434,742,078 | 794,491,359 | 640,250,719 |
| 2. 차입금 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | - |
| 3. 파생금융부채 | 104,565,737 | 104,565,737 | - |
| 4. 충당부채 | 47,230,400 | 47,230,400 | - |
| 5. 기타금융부채 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 6. 기타부채 | 352,191,647 | 318,449,649 | 33,741,998 |
| 부채총계 | 82,185,510,637 | 58,473,420,780 | 23,712,089,857 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 50,000,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 34,084,897,230 | 34,084,897,230 | 15,751,169,835 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | (1,896,021,657) | (1,896,021,657) | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (81,561,275) | (81,561,275) | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 27,523,286,268 | 27,523,286,268 | - |
| 자본총계 | 66,630,600,566 | 66,630,600,566 | 15,801,169,835 |
| 부채와자본총계 | 148,816,111,203 | 125,104,021,346 | 39,513,259,692 |
* 상기 금액은 2017년 5월 31일의 별도재무제표 기준으로 작성되어 있으며, 종래 사업 관행에 따른 사업의 운영, 예정된 사업 및 재무계획의 이행, 통상적인 영업수행, 차입금의 조기상환, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인해 분할기일에 변동될 수 있습니다.※ 기타 분할 관련 상세내용은 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서와 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다.(2) 자산양수도당사는 2019년 12월 10일부로 주식회사 블루콤(양수인)과 양수도 대상 자산의 매매거래를 완료하였으며, 목적은 유동성 확보 및 재무구조 개선입니다. 세부 내용은 다음과 같습니다.
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | - 소재지 : 서울특별시 서초구 서초대로 274(서초동 1572-4 및 1572-5) (토지 : 1,027.3㎡ / 건물 : 10,782.3㎡) | |
| 2. 양도내역 | 양도금액(원) | 83,000,000,000 |
| 자산총액(원) | 153,541,308,598 | |
| 자산총액대비(%) | 54.06 | |
| 3. 양도목적 | 재무구조 개선 | |
| 4. 양도영향 | 자산매각을 통한 유동성 확보 및 재무구조 개선 | |
| 5. 양도예정일자 | 계약체결일 | 2019년 10월 28일 |
| 양도기준일 | 2019년 12월 10일 | |
| 등기예정일 | 2019년 12월 10일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 주식회사 블루콤 |
| 자본금(원) | 9,600,000,000 | |
| 주요사업 | 스마트폰 액세서리 및 부품 제작, 판매 | |
| 본점소재지(주소) | 인천광역시시 연수구 벤처로 116 (송도동) | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | (1) 계약금 : 8,300,000,000원 (2019.10.28_현금) (2) 잔 금 : 71,540,000,000원 (2019.12.10_현금)(3) 임대보증금 승계 : 3,160,000,000 (2019.12.10_보증금 승계) |
|
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | (1) 근거: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제7호 및 동법 시행령 제171조 제2항 제5호에 의한 적정성평가(2) 사유: 회사가 양도하기로 의사결정한 자산양도가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 삼덕회계법인 | |
| 외부평가 기간 | 2019년 09월 23일 ~ 2019년 10월 28일 | |
| 외부평가 의견 | 적정 | |
| 9. 주주총회 특별결의 여부 | 미해당 | |
| - 주주총회 예정일자 | - | |
| - 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - |
| 매수예정가격 | - | |
| 행사절차, 방법,기간, 장소 | - | |
| 지급예정시기,지급방법 | - | |
| 주식매수청구권 제한관련 내용 | - | |
| 계약에 미치는 효력 | - | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2019년 10월 28일 | |
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 |
| 불참(명) | - | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |
| - 계약내용 | - |
<기타 투자판단과 관련한 중요사항>
(1) 상기 2.양도내역 중 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업년도말(2018.12.31) 별도재무제표 기준입니다.(2) 상기 2.양도내역 중 양도금액은 부가가치세 및 제세공과금, 수수료 등의 부대비용을 제외한 매매계약서 상의 금액입니다.
(3) 상기 5. 양도예정일자 중 양도기준일, 등기예정일은 잔금 예정일 기준이며, 매각일정과 대금지급에 관한 사항은 거래 상대방과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.(4) 상기 6. 거래상대방 중 자본금은 2019.06.30 기준입니다.(5) 제출일 기준, 양도되는 자산의 임대차 계약은 승계를 원칙으로 합니다.
(6) 자산양수도 전·후의 요약재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 자산양도 전 | 증감 | 자산양도 후 |
| [자산] | |||
| 유동자산 | 60,763,899,239 | 81,865,140,000 | 142,629,039,239 |
| 비유동자산 | 91,133,908,033 | (58,156,117,910) | 32,977,790,123 |
| 자산총계 | 151,897,807,272 | 23,709,022,090 | 175,606,829,362 |
| [부채] | |||
| 유동부채 | 64,686,122,271 | 2,380,215,377 | 67,066,337,648 |
| 비유동부채 | 5,403,419,357 | (2,514,517,661) | 2,888,901,696 |
| 부채총계 | 70,089,541,628 | (134,302,284) | 69,955,239,344 |
| [자본] | |||
| 자본금 | 7,000,000,000 | - | 7,000,000,000 |
| 기타자본항목 | 74,808,265,644 | 23,843,324,374 | 98,651,590,018 |
| 자본총계 | 81,808,265,644 | 23,843,324,374 | 105,651,590,018 |
| 자본과부채총계 | 151,897,807,272 | 23,709,022,090 | 175,606,829,362 |
1) 상기 재무정보는 최근 제출한 분기보고서 작성기준일(2019.09.30)의 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.2) 상기 '자산양도 후 재무정보'는 자산양도 전 재무제표에서 본 자산양도와 관련된 증감 금액만 단순 가감한 것으로 실제 자산양수도 기준일에 작성될 재무정보와 차이가 있을 수 있습니다.※ 기타 자산양수도 관련 상세내용은 2019년 10월 28일 공시한 주요사항보고서(유형자산양도결정)과 2019년 12월 10일 공시한 합병등종료보고서(자산양수도)를 참조하시기 바랍니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2삼천리자전거㈜110111-0250136참좋은여행㈜110111-36240073지엘앤코㈜110111-6505288㈜스마트110111-4466820㈜쁘레베베285011-0159447
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
Zwift
비상장2016.01.13단순투자5,9122,9201.6812,082---2,9201.6812,082500,781-74,484
소공-핀포인트-케이클라비스AI 여행신산업투자조합
비상장2019.11.12단순투자1,2391,239,00033.531,209---101,239,00033.531,1993,611-36삼천리자전거(주)상장2020.12.11단순투자8,8589407.0810,105---3,7799407.086,326122,8664,3561,242,860-23,396---3,7891,242,860-19,607627,258-70,164
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
1) Zwift(라이센스번호 : 캘리포니아주 소속 3921572)는 미국 소재의 가상현실 자전거 소프트웨어의 개발, 유통을 영위하는 비상장사로서 당사는 당분기말 현재 1.68%의 지분을 보유하고 있습니다. 상기 재무현황은 연결기준이며, 2021년 12월 31일 기준 현황입니다.2) 소공-핀포인트-케이클라비스 AI 여행신산업 투자조합(고유번호 : 176-80-01536)는 전기 중 AI를 활용한 여행컨텐츠 개발을 목적으로 설립되었으며, 당사는 당분기말 현재 33.53%의 지분을 보유하고 있습니다. 상기 재무현황은 2021년 12월 31일 기준 현황입니다.3) 삼천리자전거(주)(사업자등록번호 : 119-81-07359)는 자전거 및 자전거부품의 판매를 주된 사업으로 하고 있으며, 당사는 당분기말 현재 7.08%의 지분을 보유하고 있습니다. 상기 재무현황은 연결기준이며, 2021년 12월 31일 기준 현황입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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