Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2018
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 참좋은여행(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 12 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 참좋은여행 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 중구 서소문로 135(서소문동, 연호빌딩) |
| (전 화) 02-2188-4137 | |
| (홈페이지) http://www.verygoodtour.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 한지훈 |
| (전 화) 02-2188-4137 | |
목 차
분기보고서
| I. 회사의 개요 | ||
| 1. 회사의 개요 | ||
| 2. 회사의 연혁 | ||
| 3. 자본금 변동사항 | ||
| 4. 주식의 총수 등 | ||
| 5. 의결권 현황 | ||
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ||
| II. 사업의 내용 | ||
| 1. 사업의 개요 | ||
| 2. 주요 서비스 | ||
| 3. 매출에 관한 사항 | ||
| 4. 시장위험과 위험관리 | ||
| 5. 수주상황 | ||
| 6. 영업용 설비 등의 현황 | ||
| 7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 | ||
| III. 재무에 관한 사항 | ||
| 1. 요약 재무정보 | ||
| 2. 연결재무제표 | ||
| 3. 연결재무제표 주석 | ||
| 4. 재무제표 | ||
| 5. 재무제표 주석 | ||
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ||
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ||
| 1. 감사인에 관한 사항 | ||
| 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 | ||
| 3. 내부회계관리제도 | ||
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ||
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ||
| 1. 이사회에 관한 사항 | ||
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ||
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ||
| VII. 주주에 관한 사항 | ||
| 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 | ||
| 2. 최대주주에 관한 사항 | ||
| 3. 주식 분포 현황 | ||
| 4. 주식사무 | ||
| 5. 주가 및 주식거래 실적 | ||
| VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 | ||
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ||
| 2. 임원의 보수 등 | ||
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ||
| 1. 계열회사 현황 | ||
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ||
| 1. 최대주주 등과의 거래내용 | ||
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ||
| 1. 공시사항의 진행·변경사항 | ||
| 2. 우발채무 등 | ||
| 3. 제재현황 | ||
| 4. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항 | ||
| 5. 중소기업기준 검토표 등 | ||
| 6. 직접금융 자금의 사용 | ||
| 7. 합병 등의 사후정보 | ||
| 【전문가의 확인】 | ||
| 1. 전문가의 확인 | ||
| 2. 전문가와의 이해관계 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
(1) 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 참좋은여행 주식회사입니다. 또한 영문으로는 Very Good Tour Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 참좋은여행(주) 또는 Very Good Tour라고 표기합니다.&cr&cr (2) 설립일자 및 존속기간 &cr당사는 삼천리자전거주식회사로부터 2007년 2월 20일자로 분할되어 설립되었으며, 2007년 4월 26일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2007년 4월 30일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr또한 2017년 9월 1일자로 여행사업부문과 자전거사업부문간의 물적분할을 통해 참좋은여행(주)으로 사명을 변경하였습니다.&cr
(3) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2007년 04월 30일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
(4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 &cr주 소 : 서울시 중구 서소문로 135(서소문동, 연호빌딩)&cr전화번호 : 02-2188-4137&cr홈페이지 : http://www.verygoodtour.com&cr&cr (5) 중소기업 해당 여부 &cr당사는 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr (6) 주요사업의 내용&cr당사는 패키지여행상품, 항공권 등을 주로 판매하는 여행사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr주 5일제의 정착으로 국내 여행시장은 비약적인 성장을 이룩했으며, 여행업계 또한 커다란 성장을 이루어냈습니다. 따라서 과거의 단순 항공권 판매에서 벗어나 패키지여행상품, 항공권 판매, 각종 대행업무 등으로 영역을 확장하여 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr⇒ 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr당사는 2017년 9월 1일부로 자전거사업부문의 물적분할을 완료하였습니다. 본 분할은 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며, 분할회사가 단순분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할후 분할회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 단순분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. 분할 관련 상세내용은 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서와 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. &cr&cr[회사 분할 내용]
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사 | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사 | 자전거 사업부문 |
&cr (8) 계열회사에 관한 사항&cr당사는 본보고서 제출일 현재 1개의 계열회사를 가지고 있습니다.
| 상장여부 | 업종 | 회사명 | 설립일 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 | 자전거 제조 및 판매 | 참좋은레져(주) | 2017.09.01 | 27.45% |
&cr
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 주소지가 아래와 같이 변경되었습니다.&cr&cr변경 전 본점주소 : 서울특별시 서초구 서초대로 274(서초동, 3000타워)&cr변경 후 본점주소 : 서울특별시 중구 서소문로 135(서소문동, 연호빌딩)&cr&cr (2) 상호의 변경 &cr당사는 2017년 9월 1일 물적분할로 인해 상호가 아래와 같이 변경되었습니다.&cr&cr변경 전 상호 : 참좋은레져 주식회사&cr변경 후 상호 : 참좋은여행 주식회사&cr&cr (3) 경영활동과 관련된 중요사항 &cr당사는 2017년 9월 1일부로 자전거사업부문의 물적분할을 완료하였습니다. 본 분할은 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며, 분할회사가 단순분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할후 분할회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 단순분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. 분할 관련 상세내용은 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서와 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. &cr&cr[회사 분할 내용]
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사 | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사 | 자전거 사업부문 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
(1) 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
(1) 주식의 총수 &cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 14,000,000주입니다. 당사의 현재유통주식수는 자기주식 250,000주를 제외한 보통주 13,750,000주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주20,000,00020,000,000-14,000,00014,000,000----------------14,000,00014,000,000-250,000250,000-13,750,00013,750,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr (2) 자기주식 취득 및 처분 현황&cr 당사는 2007년 중 삼천리자전거주식회사로부터 분할 당시 발생한 단수주 893주를 자기주식으로 취득하였으며, 2008년 중 참좋은여행주식회사와의 합병 당시 발생한 주식매수청구권을 통하여 60,315주의 자기주식을 취득하였습니다. 또한 당사는 주식의 가격안정 및 주주가치 제고를 위하여 2015년 88,792주, 2016년 100,000주를 자기주식으로 취득하였습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 보유하고 있는 자기주식은 총 250,000주입니다.
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주188,792---188,792-우선주------보통주------우선주------보통주60,315---60,315-우선주------보통주249,107---249,107-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주893---893-우선주------보통주250,000---250,000-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 14,000,000주이고, 정관상 발행주식 총수의 70%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 250,000주이며, 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사가능 주식수는 13,750,000주입니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,000,000-우선주--보통주250,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,750,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
(1) 주요배당지표
500500500---8,54112,1666,906621885498-2,7502,063----22.629.9보통주-1.81.8우선주---보통주---우선주---보통주-200150우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr
(1) 산업의 특성
여행산업은 큰 범주에서 관광사업에 속하며, 관광사업이란 관광객을 위하여 운송, 숙박, 음식, 운동, 오락 또는 용역(서비스)을 제공하거나 기타 관광에 부수되는 시설을 갖추어 이를 이용하게 만드는 사업을 말합니다. 일반적으로 여행업은 대상에 따라 일반여행업, 국외여행업, 국내여행업으로 구분됩니다.
(2) 산업의 성장성
21세기 유망산업 중 하나로 거론되는 관광산업은 고부가가치 산업으로, 적은 투자로도 막대한 수입을 올릴 수 있는 블루오션 시장입니다. UN세계관광기구(UNWTO)에 따르면 2012년 12억 명 수준인 전 세계 아웃바운드(여행자) 여객 수는 20년 후인 2032년에 29억 명(약 2.4배) 까지 급증할 것으로 보고 있습니다. 국내에서도 주 5일 근무제의 정착과 연차휴무의 확대 등으로 여가선용에 대한 관심이 증가하고 있어 지속적인 성장이 기대됩니다.
(3) 경기변동의 특성
여행산업은 여러 거시적 변수(국제정세, 경기동향, 환율, 국민소득 수준 등)에 따라 단기적으로 민감하게 반응하지만, 장기적인 측면에서는 성장추세에 크게 영향을 받지 않습니다. 과거 글로벌 금융위기, 유가상승 등의 악재가 여행수요감소에 단기적인 영향을 미쳤으나 곧 수요회복 및 성장을 지속했습니다.
(4) 시장상황
여행업은 비교적 적은 자본으로 창업할 수 있고, 제공되는 상품의 특성상 각 업체간 유사한 상품을 공급하고 있으므로 경쟁이 활발합니다. 그러나 전체 여행시장 규모가 커지면서, 경쟁력을 갖춘 업체에게는 그 어느 때보다 성장을 위한 좋은 기회가 되고 있습니다.
(5) 시장점유율
“합리적 추정이 곤란하여 시장점유율 기재를 생략합니다.”
(6) 경쟁우위요소
여행산업에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 회사에 대한 신뢰도, 여행서비스에 대한 품질, 가격경쟁력 등이 있습니다. 그 중 가격경쟁력은 여행상품을 선택하는데 있어 가장 중요한 요소로 당사는 직접판매방식으로 유통과정에서의 비용절감을 통해 보다 저렴한 상품을 제공하고 있습니다. 또한 양질의 여행상품을 제공하기 위하여 현지 협력업체 선정과 여행코스 개발 등의 상품구성에 많은 노력을 기울이고 있으며, 면밀한 모니터링을 통한 고객만족 시스템을 운영하고 있습니다.&cr&cr (7) 조직도
조직도_4q.jpg 조직도_4q
&cr &cr2. 주요 서비스&cr&cr (1) 주요 서비스 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품목 | 매출액 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스 | 여행 | 49,243 | 53,287 | 41,788 | - |
| 임대 | 부동산 | 2,739 | 3,220 | 1,271 | - |
| 합계 | 51,982 | 56,507 | 43,059 | - |
※ 제11기, 제10기의 중단영업으로 분류된 금액은 포함되지 않았습니다.&cr&cr
3. 매출에 관한 사항&cr&cr (1) 취급품목별 매출내역
(단위 : 백만원, %)
| 품목 | 구분 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 | 비고 | |||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |||
| 여행알선수입 | 내수 | 37,932 | 78.0 | 49,996 | 88.5 | 39,175 | 91.0 | - |
| 항공권수입 | 내수 | 7,500 | 9.0 | - | - | - | - | - |
| 항공권판매수수료 등 | 내수 | 3,811 | 7.4 | 3,291 | 5.8 | 2,613 | 6.1 | - |
| 임대료수입 | 내수 | 2,739 | 5.6 | 3,220 | 5.7 | 1,271 | 2.9 | - |
| 합계 | 계 | 51,982 | 100 | 56,507 | 100 | 43,059 | 100 | - |
※ 제11기, 제10기의 중단영업으로 분류된 금액은 포함되지 않았습니다.&cr&cr (2) 거래지역별 수출(내수)내역
(단위 : 백만원, %)
| 품목 | 구분 | 상대국 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 여행알선수입 | 내수 | 한국 | 37,932 | 78.0 | 49,996 | 88.5 | 39,175 | 91.0 | - |
| 항공권수입 | 내수 | 한국 | 7,500 | 9.0 | - | - | - | - | - |
| 항공권판매수수료 등 | 내수 | 한국 | 3,811 | 7.4 | 3,291 | 5.8 | 2,613 | 6.1 | - |
| 임대료수입 | 내수 | 한국 | 2,739 | 5.6 | 3,220 | 5.7 | 1,271 | 2.9 | - |
| 합계 | 51,982 | 100 | 56,507 | 100 | 43,059 | 100 | - |
※ 제11기, 제10기의 중단영업으로 분류된 금액은 포함되지 않았습니다.&cr
(3) 판매조직 및 판매방법 등&cr&cr1) 판매조직 &cr
판매조직_4q.jpg 판매조직_4q
&cr2) 판매방법
가. 오프라인 직접 판매
고정 고객 기반과 신문, TV, 온라인 등 광고 및 DM, 이벤트 등의 프로모션 활동에 따른 고객의 인바운드콜을 기초로 하여 상품판매를 하고 있습니다. 본사와 직영지점에서 직접 고객과의 통화를 통해 상담과 상품예약, 판매 등의 과정을 진행하고 있습니다.
나. 오프라인 간접 판매계약 대리점 및 타 여행사를 통해 고객에게 당사 상품을 간접적으로 판매하고 있습니다. 항공좌석의 선도적, 안정적 공급을 통한 여행수요 유치와 다양한 상품개발 및 기획력을 바탕으로 한 여행사 판매 네트워크의 허브 역할을 수행하고 있습니다.
다. 법인/단체 고객, 관공서, 학교, 기업단체 수요 등 단체 여행수요에 대응한 판매를 하고 있습니다.
라. 온라인 직접 판매
- 홈페이지를 통한 상품 예약 및 결제 과정을 진행합니다.
- 항공권 및 호텔 데이터베이스와 예약시스템을 바탕으로 검색 및 부킹까지 온라인예약 전 과정을 제공합니다.
마. 온라인 간접판매
- 투어익스프레스, 투어캐빈 등 온라인 마켓플레이스에 상품 전시 및 온라인예약을 합니다.
- 신한/현대/롯데/국민/하나/삼성카드여행센터 등 온라인 제휴사를 통해 상품 판매 및 이벤트성 고객을 유치합니다.
3) 판매전략&cr
직판여행사로서 유통과정을 없애 합리적인 가격의 여행상품을 제공하고 있습니다.
&cr&cr 4. 시장위험과 위험관리&cr&cr당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험 등으로 구분). 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr시장위험과 위험관리에 관한 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 주석 중 " 4. 재무위험관리"를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 5. 수주상황&cr&cr- 해당사항 없음&cr&cr&cr 6. 영업용 설비 등의 현황&cr
(단위 : ㎡)
| 구분 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 | 비고 |
| 본사/서소문지점 | 서울시 중구 서소문동 | - | 3,335.49 | 3,335.49 | 임차 |
| 서초지점 | 서울시 서초구 서초동 | 1,027.30 | 10,861.52 | 11,888.82 | 자가 |
| 신사지점 | 서울시 강남구 신사동 | - | 44.30 | 44.30 | 임차 |
| 부산지점 | 부산시 동구 초량동 | - | 495.87 | 495.87 | 임차 |
| 대구지점 | 대구시 중구 남산동 | - | 214.98 | 214.98 | 임차 |
| 대전지점 | 대전시 서구 둔산동 | 254.00 | 254.00 | 임차 | |
| 합계 | 1,027.30 | 15,206.16 | 16,233.46 |
&cr
7. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr &cr (1) 외부자금조달 요약표
| [국내조달](제12기 3분기) | (단위 : 백만원) |
| 조달원천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
| 은행 | 27,500 | - | - | 27,500 | - |
| 보험회사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관합계 | 27,500 | - | - | 27,500 | - |
| 회사채(공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채(사모) | - | - | - | - | - |
| 유상증자(공모) | - | - | - | - | - |
| 유상증자(사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화(공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화(사모) | - | - | - | - | - |
| 기타(전환사채등) | - | - | - | - | - |
| 자본시장합계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - |
| 총계 | 27,500 | - | - | 27,500 | - |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
제12기 3분기, 제11기, 제10기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제11기, 제10기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제12기 | 제11기 | 제10기 |
|---|---|---|---|
| 2018.09.30 현재 | 2017.12.31 현재 | 2016.12.31 현재 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 72,132,850,251 | 64,815,515,787 | 69,533,270,932 |
| 현금및현금성자산 | 28,687,224,505 | 32,960,600,695 | 20,726,417,144 |
| 매출채권 | 139,576,581 | 125,911,355 | 4,535,732,299 |
| 기타수취채권 | 18,597,063,416 | 15,376,729,709 | 14,458,282,672 |
| 기타자산 | 2,483,575,550 | 4,856,340,806 | 7,398,177,894 |
| 기타금융자산 | 21,711,432,199 | 11,495,933,222 | 12,524,784,396 |
| 재고자산 | 513,978,000 | - | 9,889,876,527 |
| [비유동자산] | 77,919,130,020 | 79,525,248,611 | 76,217,691,252 |
| 비유동기타수취채권 | 973,675,505 | 926,669,840 | 4,802,161,352 |
| 비유동기타금융자산 | 5,803,323,521 | 6,293,506,296 | 6,183,124,266 |
| 유형자산 | 592,078,007 | 760,519,138 | 3,143,820,879 |
| 투자부동산 | 58,489,044,697 | 59,205,870,372 | 57,658,494,752 |
| 무형자산 | 3,821,438,127 | 3,598,583,228 | 3,303,940,009 |
| 이연법인세자산 | 1,137,949,749 | 926,143,606 | 1,126,149,994 |
| 관계기업투자 | 7,101,620,414 | 7,813,956,131 | - |
| 자산총계 | 150,051,980,271 | 144,340,764,398 | 145,750,962,184 |
| [유동부채] | 66,302,500,513 | 68,039,147,999 | 65,161,231,086 |
| [비유동부채] | 4,223,852,139 | 2,999,310,187 | 17,384,110,595 |
| 부채총계 | 70,526,352,652 | 71,038,458,186 | 82,545,341,681 |
| [자본금] | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| [주식발행초과금] | 34,084,897,230 | 34,084,897,230 | 34,084,897,230 |
| [기타자본항목] | (1,896,021,657) | (1,896,021,657) | (1,896,021,657) |
| [기타포괄손익누계액] | (13,283,166) | (18,670,180) | (81,561,275) |
| [이익잉여금(결손금)] | 40,350,035,212 | 34,132,100,819 | 24,098,306,205 |
| 자본총계 | 79,525,627,619 | 73,302,306,212 | 63,205,620,503 |
| 부채와 자본총계 | 150,051,980,271 | 144,340,764,398 | 145,750,962,184 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | - |
| 구분 | 제12기 | 제11기 | 제10기 |
| 2018.01.01~09.30 | 2017.01.01~12.31 | 2016.01.01~12.31 | |
| 매출액 | 51,982,359,270 | 56,507,195,331 | 43,059,610,291 |
| 매출총이익 | 43,389,451,851 | 54,993,585,490 | 42,158,971,286 |
| 영업이익 | 11,474,965,805 | 14,877,144,881 | 9,333,478,502 |
| 당기순이익 | 8,541,157,420 | 12,165,929,410 | 6,905,882,192 |
| 총포괄손익 | 8,973,321,407 | 12,159,185,709 | 6,949,260,519 |
| 주당이익 | 621 | 885 | 498 |
[( )는 부(-)의 수치임]
※ 제11기 및 제10기 재무제표는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다.&cr※ 당사는 연결재무제표 작성 대상이 아니므로 연결재무제표는 작성하지 않습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2018_q3_12_00606770_참좋은여행(주)_1112.ixd 2. 연결재무제표
- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없음
4. 재무제표
제12기 3분기, 제11기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제11기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr
| 재무상태표 |
| 제 12 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 11 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기말 | 제 11 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 72,132,850,251 | 64,815,515,787 |
| 현금및현금성자산 | 28,687,224,505 | 32,960,600,695 |
| 매출채권 | 139,576,581 | 125,911,355 |
| 기타수취채권 | 18,597,063,416 | 15,376,729,709 |
| 기타자산 | 2,483,575,550 | 4,856,340,806 |
| 기타금융자산 | 21,711,432,199 | 11,495,933,222 |
| 재고자산 | 513,978,000 | 0 |
| 비유동자산 | 77,919,130,020 | 79,525,248,611 |
| 비유동기타수취채권 | 973,675,505 | 926,669,840 |
| 비유동기타금융자산 | 5,803,323,521 | 6,293,506,296 |
| 유형자산 | 592,078,007 | 760,519,138 |
| 투자부동산 | 58,489,044,697 | 59,205,870,372 |
| 무형자산 | 3,821,438,127 | 3,598,583,228 |
| 이연법인세자산 | 1,137,949,749 | 926,143,606 |
| 관계기업투자 | 7,101,620,414 | 7,813,956,131 |
| 자산총계 | 150,051,980,271 | 144,340,764,398 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 66,302,500,513 | 68,039,147,999 |
| 차입금 | 27,500,000,000 | 27,500,000,000 |
| 파생금융부채 | 14,138,895 | 24,991,132 |
| 미지급법인세 | 1,403,954,319 | 1,906,404,557 |
| 기타금융부채 | 15,174,047,522 | 12,820,449,158 |
| 기타부채 | 22,210,359,777 | 25,787,303,152 |
| 비유동부채 | 4,223,852,139 | 2,999,310,187 |
| 순확정급여부채 | 267,532,294 | 346,256,543 |
| 비유동충당부채 | 86,033,221 | 49,092,898 |
| 비유동기타금융부채 | 2,587,668,715 | 1,927,668,715 |
| 비유동기타부채 | 1,282,617,909 | 676,292,031 |
| 부채총계 | 70,526,352,652 | 71,038,458,186 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 주식발행초과금 | 34,084,897,230 | 34,084,897,230 |
| 기타자본항목 | (1,896,021,657) | (1,896,021,657) |
| 기타포괄손익누계액 | (13,283,166) | (18,670,180) |
| 이익잉여금(결손금) | 40,350,035,212 | 34,132,100,819 |
| 자본총계 | 79,525,627,619 | 73,302,306,212 |
| 자본과부채총계 | 150,051,980,271 | 144,340,764,398 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 19,688,969,316 | 51,982,359,270 | 13,829,887,197 | 40,816,816,868 |
| 매출원가 | 4,916,920,467 | 8,592,907,419 | 418,374,889 | 1,105,956,547 |
| 매출총이익 | 14,772,048,849 | 43,389,451,851 | 13,411,512,308 | 39,710,860,321 |
| 판매비와관리비 | 11,257,618,553 | 31,914,486,046 | 9,998,977,131 | 28,248,843,373 |
| 영업이익(손실) | 3,514,430,296 | 11,474,965,805 | 3,412,535,177 | 11,462,016,948 |
| 기타수익 | 77,546,912 | 309,053,752 | 550,217,510 | 1,543,650,104 |
| 기타비용 | 10,906,121 | 52,609,751 | 4,574,836 | 37,649,700 |
| 금융수익 | 179,518,658 | 528,199,454 | 53,905,408 | 245,127,265 |
| 금융비용 | 196,224,654 | 576,106,838 | 0 | 0 |
| 관계기업 지분법손익 | (141,887,541) | (657,751,430) | (134,708,651) | (134,708,651) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,422,477,550 | 11,025,750,992 | 3,877,374,608 | 13,078,435,966 |
| 법인세비용 | 761,683,339 | 2,484,593,572 | 882,658,317 | 2,907,028,387 |
| 계속영업당기순이익 | 2,660,794,211 | 8,541,157,420 | 2,994,716,291 | 10,171,407,579 |
| 중단영업손익 | 0 | 0 | (693,669,113) | (2,207,643,220) |
| 당기순이익(손실) | 2,660,794,211 | 8,541,157,420 | 2,301,047,178 | 7,963,764,359 |
| 기타포괄손익 | 0 | 432,163,987 | (134,960,918) | (134,960,918) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | 0 | 426,776,973 | (109,408,056) | (109,408,056) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | (187,251,466) | (109,408,056) | (109,408,056) |
| 관계기업의 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | (41,360,257) | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익 | 0 | 655,388,696 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 5,387,014 | (25,552,862) | (25,552,862) |
| 현금흐름위험회피파생상품평가손익 | 0 | 6,602,501 | (25,552,862) | (25,552,862) |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | (1,215,487) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 2,660,794,211 | 8,973,321,407 | 2,166,086,260 | 7,828,803,441 |
| 주당이익 | ||||
| 기본/희석주당순손익 (단위 : 원) | 194 | 621 | 168 | 579 |
| 계속영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원) | 194 | 621 | 218 | 740 |
| 중단영업 기본/희석주당순손익 (단위 : 원) | 0 | 0 | (50) | (161) |
| 자본변동표 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 7,000,000,000 | 34,084,897,230 | (1,896,021,657) | (81,561,275) | 24,098,306,205 | 63,205,620,503 |
| 당기순이익(손실) | 7,963,764,359 | 7,963,764,359 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (74,907,850) | (74,907,850) | ||||
| 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | |||||
| 현금흐름위험회피파생상품평가손익 | (25,552,862) | (25,552,862) | ||||
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | 0 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | 0 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분 | 0 | |||||
| 배당금지급 | (2,062,500,000) | (2,062,500,000) | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 7,000,000,000 | 34,084,897,230 | (1,896,021,657) | (107,114,137) | 29,924,662,714 | 69,006,424,150 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 7,000,000,000 | 34,084,897,230 | (1,896,021,657) | (18,670,180) | 34,132,100,819 | 73,302,306,212 |
| 당기순이익(손실) | 8,541,157,420 | 8,541,157,420 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (187,251,466) | (187,251,466) | ||||
| 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 | (41,360,257) | (41,360,257) | ||||
| 현금흐름위험회피파생상품평가손익 | (6,602,501) | (6,602,501) | ||||
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (1,215,487) | (1,215,487) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 | 655,388,696 | 655,388,696 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분 | (655,388,696) | 655,388,696 | 0 | |||
| 배당금지급 | (2,750,000,000) | (2,750,000,000) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 7,000,000,000 | 34,084,897,230 | (1,896,021,657) | (13,283,166) | 40,350,035,212 | 79,525,627,619 |
| 현금흐름표 |
| 제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 11 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 12 기 3분기 | 제 11 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 7,742,398,906 | 15,121,791,188 |
| 당기순이익(손실) | 8,541,157,420 | 7,963,764,359 |
| 수익비용의조정 | 5,073,996,431 | 4,872,343,822 |
| 자산부채의변동 | (2,430,052,820) | 5,378,174,441 |
| 이자수취(영업) | 454,942,784 | 420,140,742 |
| 이자지급(영업) | (574,515,057) | (787,863,676) |
| 법인세납부(환급) | (3,323,129,852) | (2,724,768,500) |
| 투자활동현금흐름 | (9,272,259,484) | (7,099,142,062) |
| 단기금융상품의 처분 | 8,506,933,222 | 13,824,784,396 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 4,300,000 | 0 |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 0 | 41,400,000 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 0 | 195,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분 | 1,419,353,460 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 3,153,637 |
| 투자부동산의 처분 | 400,000,000 | 0 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 112,272,727 |
| 단기금융상품의 취득 | (18,722,432,199) | (9,800,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (120,000,000) | (50,000,000) |
| 장기금융상품의 취득 | (88,928,767) | (86,276,377) |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | 0 | (410,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (43,769,200) | (387,248,596) |
| 무형자산의 취득 | (627,716,000) | (640,185,850) |
| 분할로 인한 현금유출 | 0 | (9,707,236,999) |
| 재무활동현금흐름 | (2,750,000,000) | 4,920,362,351 |
| 단기차입금의 증가 | 0 | 6,982,862,351 |
| 배당금지급 | (2,750,000,000) | (2,062,500,000) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (4,279,860,578) | 12,943,011,477 |
| 기초현금및현금성자산 | 32,960,600,695 | 20,726,417,144 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 6,484,388 | (182,136) |
| 기말현금및현금성자산 | 28,687,224,505 | 33,669,246,485 |
&cr※ 제11기 재무제표는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다.&cr
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요&cr
참좋은여행 주식회사(이하 "회사")는 2007년 2월 중에 삼천리자전거(주)로부터 분할되어 설립되었으며, 2007년 4월 중에 코스닥시장에 재상장되었습니다. 한편, 회사는2017년 9월 1일자로 여행사업부문과 자전거사업부문간의 물적분할을 통해 여행사업을 영위하는 참좋은여행(주)으로 사명을 변경하였습니다. 회사의 주된 영업활동은 패키지여행상품, 항공권 등의 판매로 구성되어 있으며, 서울시 중구에 본사를 두고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 회사가 발행한 주식은 모두 보통주이며, 주요 주주의 현황은다음과 같습니다.
| 주주명 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼천리자전거(주) | 5,403,329 | 38.6 | 5,403,329 | 38.6 | 특수관계자 |
| KB자산운용(주) | 1,439,664 | 10.3 | - | - | 신규보고 기준 |
| 박영옥 | 1,225,508 | 8.8 | 1,399,999 | 10.0 | - |
| 자기주식 | 250,000 | 1.8 | 250,000 | 1.8 | - |
| 기타 | 5,681,499 | 40.5 | 6,946,672 | 49.6 | - |
| 합계 | 14,000,000 | 100.0 | 14,000,000 | 100.0 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보 고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr
회사 는 201 8년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr&cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기준서 제1040호 ‘투자부동산’ 개정
&cr부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
&cr현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
&cr- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr&cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr - 기준 서 제1109호 '금융상품' &cr&cr 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 26 에서 설명 하고 있습니다.
&cr - 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr&cr 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일 에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 26 에 서 설명하고 있습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr - 기준서 제1116호 '리스'&cr&cr2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr
새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr &cr회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 09월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr
2.2 회계정책 &cr
요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.2.2 금융자산&cr
(1) 분류&cr
2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr &cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr &cr (2) 측정&cr
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr &cr (가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr&cr(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. &cr &cr(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다.&cr
② 지분상품&cr
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 중장기 보유목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr &cr (3) 손상&cr
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 및 계약자산에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr 2.2.3 수익인식 &cr &cr 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다 . &cr
1) 본인 대 대리인
회사의 영업정책상 각 항공사로부터 항공기 자체(전세기) 또는 항공기 일부좌석(하드블록)을 미리 확보한 후 패키지여행상품 등을 통해 고객에게 제공하게 됩니다. 이러한 거래에서 회사는 고객과의 계약을 이행하기 위하여 그 권리의 사용을 지시할 능력이 있으므로 거래총액을 수익으로 인식하였습니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr &cr요 약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
4. 공정가치 &cr&cr 4.1. 금융상품 종류별 공정가치
당 분기말과 전기말 현재 금융상품 의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 5,332,751 | 5,332,751 | - | - |
| 매도가능금융자산(주1) | - | - | - | - |
| 파생금융부채 | 14,139 | 14,139 | 24,991 | 24,991 |
(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr &cr 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.&cr
4.2 공정가치 서열체계 &cr
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
당 분 기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 5,332,751 | 5,332,751 |
| 파생금융부채 | - | 14,139 | - | 14,139 |
| 전기말 | ||||
| 파생금융부채 | - | 24,991 | - | 24,991 |
&cr4.3 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치 측정 시 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | |||||
| 이자율스왑 | 14,139 | 2 | 현재가치기법 | 할인율 | 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율,기초자산의 변동성 |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | |||||
| 이자율스왑 | 24,991 | 2 | 현재가치기법 | 할인율 | 기초자산가격, 신용위험이 반영된 할인율,기초자산의 변동성 |
5. 영업부문 정보 &cr
(1) 회사의 부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 회사는 주석 25 에서 언급하고 있는 바와 같이 전기 중 자전거사업부문을 물적분할하였으므로, 당분기말 현재 기준으로는 여행사업 부문 이외의 구분된 부문은 없습니다.
| 구분 | 주요 재화 또는 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 자전거 | 자전거 및 자전거 용부품 | 대리점 및 일반소비자 |
| 여행 | 여행상품 및 항공권 | 일반소비자 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 영업부문의 경영성과 및 주요재무현황의 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 자전거 | 여행 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | - | - | 19,688,969 | 51,982,359 | 19,688,969 | 51,982,359 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | - | - | 334,220 | 1,000,276 | 334,220 | 1,000,276 |
| 영업이익 | - | - | 3,514,430 | 11,474,966 | 3,514,430 | 11,474,966 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 자전거 (주2) | 여행 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액(주1) | 3,467,664 | 17,069,194 | 13,829,887 | 40,816,817 | 22,376,594 | 40,588,460 |
| 감가상각비와 무형자산상각비(주1) | 23,109 | 107,863 | 303,883 | 877,244 | 326,992 | 985,107 |
| 영업이익(주1) | (683,810) | (1,997,374) | 3,412,535 | 11,462,017 | 2,728,725 | 9,464,643 |
(주1) 임대사업 관련 손익은 계속영업(여행부문)에 포함되어 있습니다. &cr (주2) 해당 부문은 중단영업으로 분류되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.&cr
(4) 당분기와 전분기의 회사 전체 수준의 공시는 다음과 같습니다.&cr&cr가. 수익의 상세내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 여행알선수입 | 12,735,667 | 37,931,778 | 12,147,356 | 36,720,580 |
| 항공권수입 | 4,606,504 | 7,500,264 | - | - |
| 항공권판매수수료 등 | 1,432,242 | 3,811,318 | 808,324 | 1,848,445 |
| 임대료수입 | 914,556 | 2,738,999 | 874,207 | 2,247,792 |
| 합계 | 19,688,969 | 51,982,359 | 13,829,887 | 40,816,817 |
&cr나. 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산
| (단위: 천원) |
| 해당국가 | 외부 고객으로부터의 수익 | 비유동자산(주 1 ) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 51,982,359 | 40,816,817 | 62,902,561 | 63,564,973 |
(주 1 ) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산, 관계기업투자를 포함하지 않은 금액입니다.&cr
6 . 사용제한 예금&cr
당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 종류 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 정기예금 | 322,432 | 200,000 | 여행상품 판매를 위한 질권설정 |
| 8,400,000 | 8,300,000 | 항공매대금 결제를 위한 질권설정 | ||
| 합계 | 8,722,432 | 8,500,000 |
7. 금융자산 &cr &cr 주석 2 에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 26 을 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 7.1. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31(주1) |
|---|---|---|
| 지분상품 | ||
| 비상장주식 | 5,332,751 | 5,911,862 |
(주1) 전기에 회사는 동 지분상품을 중장기적으로 보유할 목적으로 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.&cr
위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr당분기에 동 주식 중 일부를 매각하여 공정가치 평가차익을 실현하였습니다. 매각된 주식의 공정가치는 1,419,353천원이며, 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 655,389천원은 처분 후 이익잉여금으로 재분류되었습니다.
7 .2. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr&cr (1) 보고기간말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 139,577 | 125,911 |
| 차감: 손실충당금 | - | - |
| 장부금액 | 139,577 | 125,911 |
(2) 기타수취채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 215,700 | - | 215,700 | 100,000 | - | 100,000 |
| 미수금 | 12,837,744 | - | 12,837,744 | 9,266,287 | - | 9,266,287 |
| 미수수익 | 334,654 | - | 334,654 | 261,397 | - | 261,397 |
| 보증금 | 5,220,428 | 973,676 | 6,194,104 | 5,760,508 | 926,670 | 6,687,178 |
| 차감: 손실충당금 | (11,462) | - | (11,462) | (11,462) | - | (11,462) |
| 장부금액 | 18,597,064 | 973,676 | 19,570,740 | 15,376,730 | 926,670 | 16,303,400 |
&cr(3) 기타 상각후원가 측정 금융자산의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기투자자산 | 21,711,432 | - | 21,711,432 | 11,495,933 | - | 11,495,933 |
| 장기금융상품 | - | 470,573 | 470,573 | - | 381,644 | 381,644 |
| 차감: 손실충당금 | - | - | - | - | - | - |
| 장부금액 | 21,711,432 | 470,573 | 22,182,005 | 11,495,933 | 381,644 | 11,877,577 |
8. 재고자산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 항공권재고 | 513,978 | - | 513,978 | - | - | - |
| 합계 | 513,978 | - | 513,978 | - | - | - |
9. 유형자산 &cr&cr 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 237,338 | 523,181 | 760,519 |
| 취득 | - | 43,769 | 43,769 |
| 처분 | - | (557) | (557) |
| 감가상각 | (43,221) | (168,432) | (211,653) |
| 분기말금액 | 194,117 | 397,961 | 592,078 |
| 취득원가 | 288,145 | 1,394,742 | 1,682,887 |
| 감가상각누계액 | (94,028) | (996,781) | (1,090,809) |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 61,614 | 2,349,743 | 127,650 | 4,307 | 600,506 | 3,143,820 |
| 취득 | - | - | 240,586 | - | 179,365 | 419,951 |
| 처분 | - | - | (12,370) | - | - | (12,370) |
| 감가상각 | - | (42,758) | (52,777) | (4,042) | (204,294) | (303,871) |
| 대체 | (61,614) | (2,306,985) | (65,562) | (265) | (60,276) | (2,494,702) |
| 분기말금액 | - | - | 237,527 | - | 515,301 | 752,828 |
| 취득원가 | - | - | 288,145 | - | 1,283,915 | 1,572,060 |
| 감가상각누계액 | - | - | (50,618) | - | (768,614) | (819,232) |
10. 투자부동산 &cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 39,424,870 | 19,781,000 | 59,205,870 |
| 처분 | - | (333,064) | (333,064) |
| 감가상각 | - | (383,761) | (383,761) |
| 분기말금액 | 39,424,870 | 19,064,174 | 58,489,044 |
| 취득원가 | 39,424,870 | 20,452,194 | 59,877,064 |
| 감가상각누계액 | - | (1,388,020) | (1,388,020) |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 39,363,257 | 18,295,238 | 57,658,495 |
| 대체 | 61,613 | 2,349,743 | 2,411,356 |
| 처분 | - | (337,150) | (337,150) |
| 감가상각 | - | (396,553) | (396,553) |
| 분기말금액 | 39,424,870 | 19,911,278 | 59,336,148 |
| 취득원가 | 39,424,870 | 20,844,444 | 60,269,314 |
| 감가상각누계액 | - | (933,166) | (933,166) |
&cr(2) 당분기 중 투자부동산의 감가상각비는 모두 매출원가에 포함되어 있습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 2,738,999 | 2,247,792 |
| 운영비용 | 1,092,644 | 1,105,957 |
&cr (4) 투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인에 의해 평가되거나, 공시지가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 65,453,843천원(전기말: 62,547,648천 원)입 니다.&cr&cr(5) 당분기말 현재 회사의 투자부동산 일부는 단기차입금과 관련하여 국민은행에 담보로 제공되어 있습니다 (주석 19 참조).&cr
11. 무형자산 &cr&cr당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 2,253,558 | 1,345,025 | 3,598,583 |
| 취득 | 18,816 | 608,900 | 627,716 |
| 처분 | - | - | - |
| 상각 | - | (404,861) | (404,861) |
| 분기말금액 | 2,272,374 | 1,549,064 | 3,821,438 |
| 취득원가 | 2,729,982 | 3,169,181 | 5,899,163 |
| 상각누계액 | - | (1,620,117) | (1,620,117) |
| 손상누계액 | (457,608) | - | (457,608) |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 1,876,500 | 1,427,441 | 3,303,941 |
| 취득 | 506,558 | 133,628 | 640,186 |
| 처분 | (129,500) | - | (129,500) |
| 대체 | (11,718) | (11,718) | |
| 상각 | - | (317,567) | (317,567) |
| 분기말금액 | 2,253,558 | 1,231,784 | 3,485,342 |
| 취득원가 | 2,711,166 | 2,184,421 | 4,895,587 |
| 상각누계액 | - | (952,637) | (952,637) |
| 손상누계액 | (457,608) | - | (457,608) |
12. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 은행차입금 | ||
| 단기차입금 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 합계 | 27,500,000 | 27,500,000 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 차입처 | 차입금 종류 | 최장 만기일 | 이자율(%)&cr(2018.9.30) | 2018.9.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 국민은행 | 일반대(주1) | 2019.06.03 | 2.82 | 12,500,000 | 12,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 국민은행 | 시설대(주1) | 2018.10.30 | 2.84 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 합계 | 27,500,000 | 27,500,000 |
(주1) 회사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며 삼천리자전거(주)의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조).
13. 파생금융상품 &cr
(1) 당분기말 현재 회사는 이자율 변동에 따른 현금흐름위험 회피를 위하여 국민은행과 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 이자율스왑 - 현금흐름위험회피 | 14,139 | 24,991 |
&cr(2) 현금흐름 위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 법인세 효과 반영 후 평가이익 6,603천원 (전분기: 평가 이익 107,114천원)을 포괄손익계산서 상 기타포괄손익으로 인식하였습니다.
14. 순확정급여부채 &cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 257,687 | 709,491 | 287,088 | 851,645 |
| 순이자원가 | - | (4,012) | 4,541 | 4,541 |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 257,687 | 705,479 | 291,629 | 856,186 |
당분기와 전분기 중 회사의 퇴직급여는 전액 판매일반관리비에 배부되었습니다. &cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 |
|---|---|---|
| 순확정급여부채 의 현재가치 | 4,005,758 | 3,471,324 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,738,225) | (3,125,067) |
| 합계 | 267,533 | 346,257 |
15. 이 연수익
&cr회사는 고객의 여행상품 이용실적 등에 따라 보상점수를 제공하고 있으며, 해당 매출발생시 보상점수로부터 미래 발생될 매출분을 이연하여 실제 보상점수가 사용될 때 매출로 인식하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 비유동 기타부채에 포함된 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 341,689 | 178,559 |
| 수익이연 | 857,837 | 563,989 |
| 수익인식 | (502,364) | (384,889) |
| 분기말금액 | 697,162 | 357,659 |
16. 판매일반관리비&cr&cr 당분기와 전분기의 판매일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기(주1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 4,762,801 | 12,081,845 | 3,745,262 | 9,998,441 |
| 주식보상비용 | 81,490 | 250,853 | - | - |
| 퇴직급여 | 257,686 | 705,478 | 218,306 | 648,345 |
| 복리후생비 | 572,013 | 1,661,333 | 504,181 | 1,335,615 |
| 여비교통비 | 102,122 | 295,955 | 132,310 | 336,592 |
| 소모품비 | 89,939 | 272,207 | 47,780 | 288,475 |
| 차량유지비 | 8,548 | 25,845 | 8,239 | 24,936 |
| 세금과공과 | 21,369 | 149,426 | 133,509 | 232,172 |
| 보험료 | 74,174 | 338,433 | 139,892 | 397,352 |
| 감가상각비 | 68,237 | 211,653 | 69,854 | 200,267 |
| 무형자산상각비 | 138,063 | 404,861 | 103,752 | 313,309 |
| 광고선전비 | 1,654,671 | 5,488,961 | 1,251,252 | 4,826,788 |
| 지급수수료 | 1,556,472 | 4,510,548 | 1,749,782 | 4,050,655 |
| 지급임차료 | 317,969 | 923,963 | 282,610 | 802,858 |
| 운반비 | 5,956 | 12,760 | 3,301 | 9,335 |
| 판매수수료 | 1,002,545 | 3,145,247 | 1,198,208 | 3,437,900 |
| 판매촉진비 | 182,692 | 503,295 | 151,932 | 450,480 |
| 기타 | 360,872 | 931,823 | 258,807 | 895,323 |
| 합계 | 11,257,619 | 31,914,486 | 9,998,977 | 28,248,843 |
(주1) 중단영업으로 분류된 금액은 포함되지 않았습니다.&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.5% (2017년 9 월 30 일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 22.0 %)입니다.
18 . 배당금
2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 2,750,000천원은 2018년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 2,062,500천원).
&cr 19. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 계류 중인 중요한 소송사건은 4건으로 소송가액은 1,683,497천원입니다. 해당 소송과 관련하여 회사는 배상책임보험에 가입되어 있어 소송결과에 따른 영향은 크지 않을 것으로 보고 있습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 대출한도 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 대출종류 | 약정 한도액 | 사용액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 환종 | 금액 | 환종 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행(주1) | 기업일반시설자금대출 | KRW | 27,500,000 | KRW | 27,500,000 |
(주1) 삼천리자전거(주)의 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 회사가 제공받은 이행보증 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보증처 | 내역 | 금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 이행지급보증보험 | 1,602,600 |
| 공탁보증보험 | 5,000 | |
| 신한은행 | 항공매대금지급보증(주1) | 8,400,000 |
| 합계 | 10,007,600 |
(주1) 항공매대금지급보증 과 관련하여 신한은행에 예치한 정기예금에 대하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 6 참조).
(4) 당분기말 현재 회사의 장ㆍ단기차입금 및 지급보증과 관련하여 차입처 또는 지급보증처에 담보로 제공된 회사소유의 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 관련채무의 내용 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 차입금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(투자부동산) | 37,235,680 | 19,500,000 | 국민은행 | 시설대출 | 15,000,000 |
| 18,000,000 | 국민은행 | 일반대출 | 12,500,000 | ||
| 단기금융상품 | 8,400,000 | 9,240,000 | 신한은행 | 지급보증 | 8,400,000 |
&cr(5) 당분기말 현재 회사는 이자율 변동에 따른 현금흐름위험 회피를 위하여 국민은행과 이자율스왑계약(변동금리 수취, 고정금리 지급)을 체결하고 있습니다. 동 계약의 최장만기는 2018년입니다(주석 13 참조).&cr&cr(6) 회사는 2017년 9월 1일을 기준으로 자전거사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할 신설회사인 참좋은레져 주식회사와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr&cr(7) 당분기말 현재 회사는 관계기업인 참좋은레져(주)의 차입금을 포함한 약정 한도에 대해 최대 36,867,740 천 원의 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr
20. 특수관계자 거래&cr &cr (1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 삼천리자전거(주) | - |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 참좋은레져(주) | - |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | HK코퍼레이션 | 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고 있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
| 에스비인베스트 | 에스비인베스트 | ||
| 주식회사 스마트 | 주식회사 스마트 | ||
| 주식회사 쁘레베베 | 주식회사 쁘레베베 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 423,807 | 9,990 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 143,687 | 4,982 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 32,211 | - |
| 주식회사 스마트 | 326 | - | |
| 주식회사 쁘레베베 | 111,987 | 623 | |
| 합계 | 712,018 | 15,595 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등(주1) | 매입 등(주1, 2) |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 435,426 | 697,054 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 16,028 | |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 54,777 | 124,887 |
| 주식회사 스마트 | 9,326 | - | |
| 주식회사 쁘레베베 | 92,079 | - | |
| 합계 | 607,637 | 821,941 |
(주1) 물적분할 시점 이전까지 발생한 자전거사업부의 거래 금액이 포함되어 있습니다.&cr(주2) 매입 등에는 특수관계자로부터 매입하는 구입부분품 금액, 외주가공비 등이 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 50,497 | 25,249 | 8,700 | 1,221 | 1,007,000 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 17,677 | - | - | - | 121,000 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 3,962 | - | - | - | 27,000 |
| 주식회사 쁘레베베 | 13,882 | 220 | - | - | 94,000 | |
| 합계 | 86,018 | 25,469 | 8,700 | 1,221 | 1,249,000 |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 48,134 | 267,661 | 8,700 | 1,221 | - | 347,000 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 19,016 | 224,906 | - | 35,692 | 121 | 121,000 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 3,888 | - | - | - | - | 27,000 |
| 주식회사 쁘레베베 | 13,545 | - | - | - | - | 94,000 | |
| 합계 | 84,583 | 492,567 | 8,700 | 36,913 | 121 | 589,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 100,000 | 120,000 | (4,300) | 215,700 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 228,682 | 80,000 | (208,682) | 100,000 |
&cr당분기말과 전분기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.
(5) 회사는 전기 중 물적분할에 따른 신설법인 참좋은레져(주)와 관련하여 특수관계자인참좋은레져(주)의 대표이사에게 제3자 배정 유상증자(주식수 264,300주, 증자금액 23,372,039천원)를 실행하였습니다. &cr&cr(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,080,083 | 1,280,750 |
| 퇴직급여 | 99,123 | 86,114 |
| 합계 | 1,179,206 | 1,366,864 |
&cr상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr(7) 회사는 일부 차입금 및 한도약정과 관련하여 특수관계자인 삼천리자전거(주)의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조).&cr&cr(8) 당분기말 현재 회사는 관계기업인 참좋은레져(주)의 차입금을 포함한 약정 한도에 대해 최대 36,867,740천원의 연대보증을 제공하고 있습니다 (주석 19 참조). &cr
21. 영업활동 현금흐름
&cr(1) 당분기와 전분기의 수익ㆍ비용의 조정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 1,722,910 | 2,452,121 |
| 이자비용 | 379,882 | 850,349 |
| 외화환산손실 | 1 2 | 2,679 |
| 대손상각비 | - | 109,424 |
| 감가상각비 | 143,41 6 | 303,872 |
| 투자부동산감가상각비 | 255,841 | 354,613 |
| 무형자산상각비 | 266,798 | 317,567 |
| 퇴직급여 | 447,792 | 856,186 |
| 유형자산처분손실 | 557 | 10,216 |
| 무형자산처분손실 | - | 22,727 |
| 재고자산폐기/평가손실 | - | (198,789) |
| 주식보상비용 | 169,363 | - |
| 이자수익 | (348,681) | (268,156) |
| 외화환산이익 | (36,249) | (42,972) |
| 유형자산처분이익 | - | (26,702) |
| 무형자산처분이익 | - | (5,500) |
| 지분법손익 | 515,864 | 134,709 |
| 투자자산처분이익 | (66,936) | - |
| 합계 | 5,073,996 | 4,872,344 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (13,665) | (3,254,963) |
| 기타수취채권의 감소 | (3,031,377) | (4,227,535) |
| 기타자산의 증가 | 2,372,765 | (3,416,657) |
| 재고자산의 증가 | (513,978) | 2,770,792 |
| 비유동기타수취채권의 증가 | (47,006) | (210,638) |
| 매입채무의 증가 | - | 240,767 |
| 기타금융부채의 증가 (감소) | 2,352,007 | 4,723,479 |
| 기타부채의 증가 | (3,576,943) | 10,217,493 |
| 확정급여부채의 감소 | (411,111) | (500,537) |
| 사외적립자산의 감소 | (613,158) | (1,157,714) |
| 비유동충당부채의 증가 | 36,940 | 14,587 |
| 비유동기타금융부채의 증가 | 660,000 | - |
| 비유동기타부채의 증가 | 355,473 | 179,100 |
| 합계 | (2,430,053) | 5,378,174 |
22. 주당이 익 &cr &cr (1) 당분기와 전분기의 회사의 기본주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업보통주순이익(주1) | 2,660,794,211 | 8,541,157,420 | 2,994,716,291 | 10,171,407,579 |
| 중단영업보통주순이익(주1) | - | - | (693,669,113) | (2,207,643,220) |
| 가중평균유통보통주식수(주2) | 13,750,000 | 13,750,000 | 13,750,000 | 13,750,000 |
| 계속영업주당순이익 | 194 | 621 | 218 | 740 |
| 중단영업주당순이익 | - | - | (50) | (161) |
(주1) 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 계속영업분기순이익 및 중단영업분기순이익과 동일하게 산정되었습니다.&cr&cr(주2) 유통보통주식수는 보유자기주식수를 차감하여 계산하였습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 잠재적 보통주청구가능증권이 없으므로 계속영업 및 중단영업 희석주당이익은 계속영업 및 중단영업 기본주당이익과 일치합니다.&cr
23. 관계기업투자&cr
(1) 당분기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 참좋은레져(주) | 대한민국 | 자전거도소매업 | 12월 | 27.45 | 8,430,929 | 7,101,620 |
&cr참좋은레져(주)는 2017년 9월 1일자로 회사의 자전거사업부문 물적분할로 신설되었습니다. 물적분할 시 인식한 투자지분의 원가는 7,609,849천원입니다(주석 25 참조).
2017년 9월 25일자 제3자 배정 유상증자로 인해 회사의 지분율이 27.45%로 감소하여 지배력을 상실하였습니다. 회사는 지배력을 상실하기 전까지 지분법을 적용하였으며, 490,301천원의 지분법손실을 인식하였습니다. &cr&cr회사는 지배력 상실 이후에도 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 잔여 지분을 관계기업투자로 분류하였습니다. 지배력 상실 시점에 당기손익으로 인식한 금액은 1,311,381천원입니다.
(2) 당분기의 관계기업투자의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초 | 지분법손익 | 기타(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 참좋은레져(주) | 7,813,956 | (657,752) | (54,584) | 7,101,620 |
&cr(주1) 기타의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 관계기업 확정급여제도의 재측정요소에 대한 지분 | (53,026) |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 | (1,558) |
| 합계 | (54,584) |
&cr (3) 당분기 보고기간의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | 매출 | 분기순이익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 참좋은레져(주) | 11,150,189 | 38,487,043 | 23,816,499 | 198,139 | 11,081,026 | (3,394,465) | - | (3,394,465) |
24. 주식보상비용 &cr
(1) 회사는 주주총회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 | 참좋은여행㈜ 보통주 |
| 부여방법 | 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 |
| 부여시기 | 2017년 08월 31일 |
| 가득조건 | 부여일로부터 3년간 근속 |
| 행사가능조건 | 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능 |
&cr(2) 당분기 중 주식매수선택권 수량 및 가중평균주가의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 주식매수선택권 수량(주) | 가중평균주가(단위:원)(주1) |
|---|---|---|
| 기초 | 700,000 | - |
| 부여 | - | - |
| 소멸 | 52,000 | - |
| 기말(주2) | 648,000 | 1,509 |
(주1) 비교기준일 전일로부터 과거2월, 과거1월, 과거1주일간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균가격의 산술평균입니다.&cr (주2) 당분기말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없습니다. &cr
(3) 보고기간말 현재 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 당기 중 부여된 선택권의 공정가치 | 1,509 |
| 주가 | 11,700 |
| 주가변동성(주1) | 17.52% |
| 배당수익률 | - |
| 기대만기 | 2023년 8월 30일 |
| 무위험수익률 | 2.40% |
(주1) 주가변동성은 지난 180일 간 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.
(4) 주식기준보상과 관련하여 인식한 부채의 장부금액, 내재 가치, 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 부채 장부금액(천원) | 353,125 |
| 내재 가치(원/주) | 1,509 |
| 당기 비용인식액(천원) | 169,363 |
25. 분할 및 중단영업&cr
(1) 분할의 개요&cr &cr회사는 사업부문의 전문화를 통한 경영의 효율성 제고를 위하여 2017년 7월 18일자 이사회 결의에 의거 여행사업부문과 자전거사업부문의 분할을 결정하였으며, 2017년 8월 31일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인했습니다. 회사분할의 진행 계획은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 분할방법 | 단순물적분할 |
| 분할존속회사 | 참좋은여행 주식회사(여행사업부문) |
| 분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사(자전거사업부문) |
| 분할기일 | 2017년 9월 1일 |
| 분할등기일 | 2017년 9월 1일 |
| 신설회사로 이전된 장부금액 | 7,609,849,425원 |
&cr(2) 회사 분할 진행계획에 따라 자전거사업부문은 2017년 9월 1일에 물적분할이 완료되었으며, 분할신설회사인 참좋은레져(주)의 제3자 배정 유상증자에 따른 지배력 상실로 인해 자전거사업부문과 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시됐습니다. 비교표시된 손익계산서도 이에 따라 재작성하였습니다.&cr
(2) 관련 재무정보&cr&cr물적분할된 자전거사업부문의 영업과 관련된 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr가. 재무상태표&cr
동 분할은 단순물적분할에 해당하므로 분할 당시의 장부금액이 승계되었으며, 분할 신설로 승계된 회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 유동자산 | 26,255,517 |
| 비유동자산 | 4,959,065 |
| 자산총계 | 31,214,582 |
| 유동부채 | 23,158,606 |
| 비유동부채 | 446,127 |
| 부채총계 | 23,604,733 |
| 자본금 | 50,000 |
| 자본잉여금 | 7,559,849 |
| 자본총계 | 7,609,849 |
| 부채와자본총계 | 31,214,582 |
나. 손익계산서&cr &cr전분기의 중단영업으로 분류된 자전거사업부 관련 주요 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 매출액 | 17,069,193 |
| 매출원가 | 14,405,485 |
| 매출총이익 | 2,663,708 |
| 판매비와관리비 | 4,362,851 |
| 영업이익 | (1,699,143) |
| 기타수익 | 161,879 |
| 기타비용 | 136,393 |
| 금융수익 | 23,029 |
| 금융비용 | 789,637 |
| 법인세비용차감전순이익 | (2,440,265) |
| 법인세비용 | (454,907) |
| 중단영업손익 | (1,985,358) |
26. 회계정책의 변경&cr&cr 26.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr
회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호의 적용이재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr &cr(1) 금융상품의 분류와 측정
경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.&cr
1) 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류&cr
과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따 라 5,911,862천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액은 해당 금융자산이 처 분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 이러한 차이로 인하여 당분기에 이전 기준보다 기타이익 840,242천원이 적게 계상되었습니다(법인세 효과 184,853천원).
2) 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr
최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 측정 범주 | 장부금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 기준서 제1039호 | 기준서 제1109호 | 차이 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 상각후원가 | 32,960,601 | 32,960,601 | - |
| 매출채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 125,911 | 125,911 | - |
| 기타수취채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 15,376,730 | 15,376,730 | - |
| 단기투자자산 | 상각후원가 | 상각후원가 | 11,495,933 | 11,495,933 | - |
| 비유동금융자산 | |||||
| 지분상품 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 5,911,862 | 5,911,862 | - |
| 기타수취채권 | 상각후원가 | 상각후원가 | 926,670 | 926,670 | - |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 상각후원가 | 381,644 | 381,644 | - |
| 유동금융부채 | |||||
| 파생상품 | 위험회피목적파생상품 | 위험회피목적파생상품 | 24,991 | 24,991 | - |
(2) 금융자산의 손상&cr
회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 두가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr- 재고자산의 매출에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정되는 채무상품
&cr기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 손상 관련 재무적 영향은 없습니다.
26.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr &cr 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(1) 최초 적용일(당기초 ) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2017.12.31&cr수정전 | 조정(주1) | 2018.1.1&cr수정후 |
|---|---|---|---|
| 재고자산(주1) | - | 1,046,274 | 1,046,274 |
| 영업보증금(주1) | 5,760,508 | (1,046,274) | 4,714,234 |
| 자산 총계 | 144,340,764 | - | 144,340,764 |
(주1) 기준서 제1115호에서는 회사가 항공사로부터 매입한 항공기 자체(전세기) 또는 항공기 일부좌석(하드블록)에 대하여 회사는 고객과의 계약을 이행하기 위하여 그권리의 사용을 지시할 능력이 있으므로 거래총액을 수익으로 인식합니다. 이에 따라 당기초 고객에게 판매되지 아니한 항공기 자체(전세기) 및 항공기 일부좌석(하드블록)을 재고자산으로 재분류하였습니다.&cr
(2) 기준서 제1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다. &cr
- 재무상태표
(단위: 천원)
| 구분 | 보고된 금액 | 조정 | K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 513,978 | (513,978) | - |
| 영업보증금 | 5,220,428 | 513,978 | 5,734,406 |
| 자산 총계 | 150,051,980 | - | 150,051,980 |
- 손익계산서 및 총포괄손익
(단위: 천원)
| 구분 | 보고된 금액 | 조정 | 기준서 제1115를 적용하지 않았을 경우 |
|---|---|---|---|
| 매출 | 51,982,359 | ( 7,500,264) | 44,482,095 |
| 매출원가 | 8,592,907 | ( 7,500,264) | 1,092,643 |
| 당기순손익 | 8,541,157 | - | 8,541,157 |
| 포괄손익 | 8,973,321 | - | 8,973,321 |
&cr- 현금흐름표
(단위: 천원)
| 구분 | 보고된 금액 | 조정 | 기준서 제1115를 적용하지 않았을 경우 |
|---|---|---|---|
| 당기순이익 | 8,541,157 | - | 8,541,157 |
| 자산 부채의 변동 | (2,430,053) | - | (2,430,053) |
| 재고자산 | (513,978) | 513,978 | - |
| 기타수취채권 | (3,031,377) | (513,978) | (3,545,355) |
&cr기준서 제1115호의 적용으로 인한 현금흐름은 과거회계기준에 따른 현금흐름보다 재고자산 513,978천원 감소, 기타수취채권 513,978천원 증가하였으나 영업활동으로 인한 총 현금흐름은 동일합니다.&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr&cr 1) 재무제표 재작성&cr - 해당사항 없음&cr&cr 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr 당 사는 2017년 9월 1일부로 자전거사업부문의 물적분할을 완료하였습니다. 분할 관련 상세내용은 2017년 7월 18일 공시한 주요사항보고서와 2017년 9월 1일 공시한 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. &cr&cr[회사 분할 내용]
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사 | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사 | 자전거 사업부문 |
&cr (2) 대손충당금 설정 현황 &cr &cr 1) 최근 3사업연도의 계정과 목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기 3분기 | 매출채권 | 139,577 | - | - |
| 미수금 | 12,837,744 | 11,462 | 0.1% | |
| 영업보증금 | 5,220,428 | - | - | |
| 보증금 | 973,676 | - | - | |
| 선급금 | 1,711,711 | - | - | |
| 합계 | 20,883,136 | 11,462 | 0.1% | |
| 제11기 | 매출채권 | 125,911 | - | - |
| 미수금 | 9,266,287 | 11,462 | 0.1% | |
| 영업보증금 | 5,760,508 | - | - | |
| 보증금 | 926,670 | - | - | |
| 선급금 | 4,402,775 | - | - | |
| 합계 | 20,482,151 | 11,462 | 0.1% | |
| 제10기 | 매출채권 | 4,576,253 | 40,521 | 0.9% |
| 미수금 | 9,340,345 | 18,562 | 0.2% | |
| 영업보증금 | 4,934,516 | - | - | |
| 보증금 | 4,341,142 | - | - | |
| 선급금 | 6,893,866 | - | - | |
| 합계 | 30,086,122 | 59,083 | 0.2% |
&cr 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 11,462 | 59,083 | 124,164 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (47,621) | 18,900 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 38,160 | 1,825 |
| ② 상각채권회수액 | - | 13,654 | 20,725 |
| ③ 기타증감액 | - | (72,127) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | (83,981) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11,462 | 11,462 | 59,083 |
당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정율을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
| 구분 | 정상채권 | 손상징후채권 | 손상채권 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 0.1% | - | 100% | - |
당사는 매년 채권의 회수율에 근거한 대손충당금 설정율을 합리적으로 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
&cr 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과&cr6개월 이하 | 6개월 초과 | 손상채권 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 12,965,859 | - | - | 11,462 | 12,977,321 |
| 구성비율 | 99.9% | - | - | 0.1% | 100% |
&cr (3) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제12기 3분기 | 제11기 | 제10기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 여행 | 항공권재고 | 513,978 | - | - | |
| 자전거 | 상품 | - | - | 6,482,034 | |
| 제품 | - | - | 2,301,984 | ||
| 원재료 | - | - | 1,193,843 | ||
| 미착수입품 | - | - | 729,849 | ||
| 소계 | - | - | 10,707,710 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.4% | - | 7.3% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 38.9회 | - | 2.0회 |
&cr (4) 공정가치평가 내역 &cr &cr- 공정가치평가 내역에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 5.재무제표&cr 주석의 " 4. 금융상품 공정가치 및 14.투 자부동산 " 을 참조하시기 바랍니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
(5) 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 &cr - 해당사항 없음&cr
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 감사인에 관한 사항 &cr&cr(1) 회계감사인의 명칭&cr &cr당사의 회계감사는 삼일회계법인이 수행하고 있습니다.
제12기(당기)삼일회계법인--제11기(전기)삼일회계법인적정-제10기(전전기)삼일회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
&cr2. 최 근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항&cr &cr (1) 감사용역 체결현황&cr &cr감사인은 분기감사는 실시하지 않고 반기검토 및 중간/기말감사를 실시하고 있으며,감사용역계약 체결현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)제12기(당기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금) 실사70-제11기(전기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금) 실사65681시간제10기(전전기)삼일회계법인반기검토 및 중간/기말감사&cr재고자산(현금) 실사65887시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
(2) 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 &cr
(단위 : 백만원)제12기(당기)----------제11기(전기)----------제10기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
3. 내 부회계관리제도&cr&cr당사의 외부감사인은 제12기 회계년도 종료 후 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토할 계획입니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
(1) 이사회 구성 개요&cr&cr본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1인의 사외이사를 포함한 총 4인의 이사로 구성되어있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1.임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr (2) 주요 의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 이태직&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.01.15 | 우리은행 차입금 채무인수(기업운전일반자금대출)에 대한 &cr연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2018.02.02 | 내부회계관리규정 운용실태 보고 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2018.02.14 | 제11기 재무제표 승인의 건&cr현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2018.03.02 | 제11기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2018.03.09 | 국민은행 차입금에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2018.04.20 | 우리은행 차입금에 대한 연대입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2018.06.27 | 신한은행에의 IATA 원화지급보증 신규에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 2018.08.08 | 신한은행에의 외화지급보증 신규에 관한 건 | 가결 | 찬성 |
| 9 | 2018.09.27 | 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 | 가결 | 찬성 |
&cr (3) 이사회의 운영에 관한 사항 &cr&cr1) 이사회의 권한 내용&cr ① 법령 및 정관상의 결의사항 결정권&cr ② 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안권&cr ③ 기타 경영에 관한 중요사항의 결정권&cr&cr2) 이사후보의인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr ① 이사후보의 공시일&cr ② 이사회에서 추천&cr&cr3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr - 해당사항 없음&cr&cr4) 이사회 운영규정의 주요내용&cr&cr ① 이사회의 구성과 소집&cr&cr 가. 이사회는 이사로 구성하며, 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr 나. 이사회는 대표이사 사장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr 다. 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr&cr ② 이사회 결의방법&cr&cr 가. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr 나. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr 다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 잇는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr&cr ③ 이사회 의사록&cr&cr 가. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr 나. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사에 관한 사항&cr &cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr&cr 1) 감사기구 관련 사항&cr&cr ① 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr - 비상근 감사 1명&cr - 감사위원회 설치대상이 아님&cr&cr ② 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련&cr 여부&cr - 이사회 출석 권한&cr - 회사 회계장부와 업무관계서류 등의 열람 및 질문권한&cr&cr ③ 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 이 규 복 | 다성티엔티(주) 대표이사 | - |
&cr (2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2018.01.15 | 우리은행 차입금 채무인수(기업운전일반자금대출)에 대한 &cr연대입보의 건 | 가결 |
| 2 | 2018.02.02 | 내부회계관리규정 운용실태 보고 | 가결 |
| 3 | 2018.02.14 | 제11기 재무제표 승인의 건&cr현금배당 결정의 건 | 가결 |
| 4 | 2018.03.02 | 제11기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 5 | 2018.03.09 | 국민은행 차입금에 대한 연대입보의 건 | 가결 |
| 6 | 2018.04.20 | 우리은행 차입금에 대한 연대입보의 건 | 가결 |
| 7 | 2018.06.27 | 신한은행에의 IATA 원화지급보증 신규에 관한 건 | 가결 |
| 8 | 2018.08.08 | 신한은행에의 외화지급보증 신규에 관한 건 | 가결 |
| 9 | 2018.09.27 | 한국산업은행 산업운영자금 차입의 건 | 가결 |
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
(1) 투표제도
- 당사는 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr (2) 소수주주권의 행사 여부
- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
(3) 경영권 경쟁
- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
삼천리자전거(주)관계회사보통주5,403,32938.605,403,32938.60특수관계자보통주5,403,32938.605,403,32938.60-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 법인 또는 단체의 기본정보
삼천리자전거(주)10,261신동호---참좋은레져(주)32.6------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재
(주1) 상기 출자자수는 2017년 12월 31일 현재 현황입니다.&cr
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2017년 09월 28일----참좋은레져(주)27.12018년 03월 23일신동호-----
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2017년 9월 28일 삼천리자전거(주)의 최대주주가 참좋은레져(주)로 변경된 후 추가 지분취득 결과 지분율이 32.6%로 증가하였습니다.&cr(주2) 2018년 3월 23일 삼천리자전거(주)의 대표이사가 신동호 대표이사로 변경되었습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
164,18961,598102,59151,010-5,205-896
| 구 분 | |
|---|---|
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 &cr 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재
※ 상기 자료는 2018년 3분기 별도기준 실적입니다.&cr
(4) 사업현황
당사 최대주주인 삼천리자전거(주)는 1979년 03월 29일에 설립되었으며, 1994년 12월 28일 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성일 현재 영위하고 있는 주요사업은 각종 자전거의 제조 및 판매입니다.
&cr(5) 최대주주 변동내역&cr당사는 공시대상기간동안 최대주주의 변동이 없습니다.
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-----
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
&cr&cr 3. 주식 분포 현황&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
(1) 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
삼천리자전거(주)5,403,32938.6%KB자산운용(주)1,439,66410.3%박영옥1,225,5088.8%베어링자산운용주식회사705,2515.0%300.1%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 특수관계자 | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
상기 현황은 본 보고서 작성기준일 현재 전자공시된 현황이 반영된 수치입니다.&cr
(2) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,27399.8%4,540,77132.4%
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
상기 현황은 2017년 12월 31일 기준 현황입니다.&cr
4. 주식사무&cr
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게&cr 신주를 배정할 수 있다. &cr1.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로&cr 신주를 발행하는 경우 &cr2.『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정&cr 하는 경우 &cr4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를&cr 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에&cr 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 &cr6.『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)&cr 발행에 따라 신주를 발행 하는 경우 &cr7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인&cr 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 &cr③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은&cr 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일에서 1월 31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 보통주(8주권) - 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행팀 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 당사 인터넷 홈페이지&cr(http://www.verygoodtourcompany.com) |
&cr&cr 5. 주가 및 주식거래 실적&cr
(단위 : 원, 천주)
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 13,450 | 13,100 | 13,500 | 11,650 | 10,650 | 10,800 |
| 최 저 | 12,400 | 12,100 | 11,650 | 10,500 | 9,650 | 10,150 | |
| 월간거래량 | 1,694 | 1,281 | 1,457 | 1,448 | 1,102 | 687 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
(1) 임원의 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김석환남1957년 03월회장등기임원상근관리&cr총괄전)삼천리자전거(주) 대표이사&cr현)참좋은레져(주) 대표이사--2016년 03월 18일&cr~2019년 03월 17일이상호남1959년 01월대표이사등기임원상근경영&cr총괄전)삼천리자전거(주) 이사&cr현)참좋은여행(주) 대표이사--2007년 02월 20일&cr~2019년 03월 20일김우상남1958년 10월전무등기임원상근영업전)아시아나항공㈜&cr현)참좋은여행㈜ 영업본부장--2013년 01월 01일&cr~2020년 03월 23일이태직남1957년 01월사외이사등기임원비상근- 전)삼성전자 상무이사&cr 현)참좋은여행㈜ 사외이사 --2013년 03월 22일&cr~2019년 03월 17일이규복남1963년 02월감사등기임원상근감사현)다성티엔티 대표이사&cr현)참좋은여행㈜ 감사--2016년 03월 18일&cr~2019년 03월 17일이상무남1961년 11월상무미등기임원상근마케팅전)아시아나항공㈜ &cr현)참좋은여행㈜ 마케팅본부장--2016년 01월 01일&cr~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당기 중 김우현 상무는 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr
(2) 타회사 임원 겸직 현황
(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 겸직인원 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| --- | --- | --- | --- |
| 김석환 | 회장 | 참좋은레져(주) | 대표이사 |
| 에이치케이코퍼레이션(주) | 대표이사 | ||
| 이규복 | 감사 | 다성티엔티 | 대표이사 |
&cr (3) 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
여행남83-5-884.52,58029-여행여252-21-2733.37,29927-335-26-3613.69,87927-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
| ※ | 1) 평균 근속년수는 2018.09.30 현재 근무중인 직원을 기준으로 산출 하였습니다. |
| 2) 등기임원 5명의 급여는 포함하지 않습니다. | |
| 3) 연간급여총액과 1인평균급여액은 2018.09.30 현재 누적 급여액입니다. | |
| 4) 1인평균 급여액은 연간급여총액을 직원수로 단순평균하여 산출 하였습니다. |
&cr
2. 임원의 보수 등
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사보수한도42,000사외이사 포함감사보수한도1500-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액&cr&cr1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5906181-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 유형별
(단위 : 백만원) 3843281-11818-----14545-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(3) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(4) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
(주1) 당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
(5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
&cr1) 이사ㆍ감사 전체내역
(단위 : 백만원) 260-------260-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
(주1) 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당기 중 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 인식한 금액을 등기이사의 미행사 수량 비율로 산정한 금액입니다.&cr
2) 이사ㆍ감사 개별 내역
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
이상호등기임원2017년 08월 31일신주교부 외보통주123,000--123,0002020.08.31&cr~ 2023.08.3011,820김우상등기임원2017년 08월 31일신주교부 외보통주32,000--32,0002020.08.31&cr~ 2023.08.3011,820이상무 외 1명미등기임원2017년 08월 31일신주교부 외보통주59,000-27,00032,0002020.08.31&cr~ 2023.08.3011,820
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2018년 9월 30일 기준 종가는 10,600원입니다.&cr(주2) 상기 취소수량은 당기 중 사임한 김우현 상무의 취소수량입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 1개의 계열회사를 가지고 있습니다.
| 상장여부 | 업종 | 회사명 | 설립일 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 비상장 | 자전거 제조 및 판매 | 참좋은레져(주) | 2017.09.01 | 27.45% |
당사는 2017년 9월 1일부로 기존 사업부 중 자전거사업부문의 물적분할을 완료하여 분할신설법인인 참좋은레져(주)를 계열회사로 가지고 있습니다. 이 후 2017 년 9월 참좋은레져(주)의 유상증자로 인하여 지분율은 27.45%로 변동되었습니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
(1) 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
참좋은레져(주)&cr(비상장)2017년 09월 01일사업다각화8,431100,00027.457,814---712100,00027.457,10249,637-3,394Zwift(비상장)2016년 01월 13일지분투자5,912131,2754.035,912-14,490-579-116,7853.595,33334,663-19,902231,275-13,726-14,490-579-712216,785-12,43584,300-23,296
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
1) 참좋은레져(주)(사업자등록번호 : 581-86-00992)는 2017년 9월 1일자로 당사의 자전거사업부문 물적분할로 신설되었으며, 고급자전거 및 자전거부품의 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 상기 총자산 및 당기순손익은 2018년 9월 30일 기준 현황입니다.&cr&cr 2) Zwift(라이센스번호 : 캘리포니아주 소속 3921572)는 미국 소재의 가상현실 자전거 소프트웨어의 개발, 유통을 영위하는 비상장사로서 당사는 2018년 9월 30일 현재 3.59%의 지분을 보유하고 있으며, 당분기 중 14,490주의 지분을 매도하였습니다. 매각된 주식의 공정가치는 1,419,209천원이며, 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 655,389천원은 처분 후 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 상기 총자산 및 당기순손익은 2018년 6월 30일 기준 현황입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 최대주주 등 과 의 거래내용&cr
(1) 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 2018.9.30 | 2017.12.31 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을&cr행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 삼천리자전거(주) | - |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 참좋은레져(주) | - |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | HK코퍼레이션 | 삼천리자전거(주)가 지배력을 보유하고 있거나 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
| 에스비인베스트 | 에스비인베스트 | ||
| 주식회사 스마트 | 주식회사 스마트 | ||
| 주식회사 쁘레베베 | 주식회사 쁘레베베 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 423,807 | 9,990 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 143,687 | 4,982 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 32,211 | - |
| 주식회사 스마트 | 326 | - | |
| 주식회사 쁘레베베 | 111,987 | 623 | |
| 합계 | 712,018 | 15,595 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등(주1) | 매입 등(주1, 2) |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 435,426 | 697,054 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 16,028 | |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 54,777 | 124,887 |
| 주식회사 스마트 | 9,326 | - | |
| 주식회사 쁘레베베 | 92,079 | - | |
| 합계 | 607,637 | 821,941 |
(주1) 물적분할 시점 이전까지 발생한 자전거사업부의 거래 금액이 포함되어 있습니다.&cr(주2) 매입 등에는 특수관계자로부터 매입하는 구입부분품 금액, 외주가공비 등이 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.
| 당분기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 50,497 | 25,249 | 8,700 | 1,221 | 1,007,000 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 17,677 | - | - | - | 121,000 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 3,962 | - | - | - | 27,000 |
| 주식회사 쁘레베베 | 13,882 | 220 | - | - | 94,000 | |
| 합계 | 86,018 | 25,469 | 8,700 | 1,221 | 1,249,000 |
| 전기말 - | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 미지급금 | 선수금 | 임대보증금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 삼천리자전거(주) | 48,134 | 267,661 | 8,700 | 1,221 | - | 347,000 |
| 관계기업 | 참좋은레져(주) | 19,016 | 224,906 | - | 35,692 | 121 | 121,000 |
| 기타특수관계자 | HK코퍼레이션 | 3,888 | - | - | - | - | 27,000 |
| 주식회사 쁘레베베 | 13,545 | - | - | - | - | 94,000 | |
| 합계 | 84,583 | 492,567 | 8,700 | 36,913 | 121 | 589,000 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
| 당분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 100,000 | 120,000 | (4,300) | 215,700 |
| 전분기 - | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 구분 | 기초금액 | 대여 | 회수 | 분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 임직원 | 228,682 | 80,000 | (208,682) | 100,000 |
&cr당분기말과 전분기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.
(5) 회사는 전기 중 물적분할에 따른 신설법인 참좋은레져(주)와 관련하여 특수관계자인참좋은레져(주)의 대표이사에게 제3자 배정 유상증자(주식수 264,300주, 증자금액 23,372,039천원)를 실행하였습니다. &cr&cr(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,080,083 | 1,280,750 |
| 퇴직급여 | 99,123 | 86,114 |
| 합계 | 1,179,206 | 1,366,864 |
&cr상기의 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.
&cr(7) 회사는 일부 차입금 및 한도약정과 관련하여 특수관계자인 삼천리자전거(주)의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조).&cr&cr(8) 당분기말 현재 회사는 관계기업인 참좋은레져(주)의 차입금을 포함한 약정 한도에 대해 최대 36,867,740천원의 연대보증을 제공하고 있습니다 (주석 19 참조). &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공 시사항의 진행 ·변경사항 &cr&cr (1) 공시사항의진행ㆍ변경사항
&cr1) 공시사항의 진행사항&cr- 해당사항 없음&cr
2) 공시사항의 변경사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr (2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제11기&cr주주총회&cr(2018.03.23) | -제1호 의안 : 제11기(2017.01.31-2017.12.31)&cr재무제표 승인의 건&cr-제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr-제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr-제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.08.31) | 제1호 의안 : 회사 분할계획서 승인의 건 &cr제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 결의의 건 | 원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제10기&cr주주총회&cr(2017.03.24) | -제1호 의안 : 제10기(2016.01.31-2016.12.31)&cr재무제표 승인의 건&cr-제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr-제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr-제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제9기&cr주주총회&cr(2016. 3.18) | -제1호 의안 : 제9기(2015.01.31-2015.12.31)&cr재무제표 승인의 건&cr-제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr-제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr-제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr-제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제8기&cr주주총회&cr(2015. 3.20) | -제1호 의안 : 제8기(2014.01.01-2014.12.31)&cr재무제표 승인의 건&cr-제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr-제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr-제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
| 제7기&cr주주총회&cr(2014. 3.21) | -제1호 의안 : 제7기(2013.01.31-2013.12.31)&cr재무제표 승인의 건&cr-제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr-제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr-제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 통과&cr&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과&cr원안대로 통과 | - |
&cr &cr 2. 우 발채무 등 &cr&cr (1) 중요한 소송사건 등&crIII. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "19. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. &cr&cr (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr - 해당사항 없음 &cr&cr (3) 담보제공 및 채무보증 내역 &crIII. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석의 "19. 우발채무와 약정사항"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr (4) 채무인수약정 현황 &cr- 해당사항 없음&cr&cr (5) 그 밖의 우발부채 등 &cr - 해당사항 없음 &cr &cr &cr 3. 제재현황 &cr&cr - 해당사항 없음 &cr&cr&cr 4. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항 &cr&cr - 해당사항 없음 &cr&cr&cr 5. 중소기업기준 검토표 등 &cr &cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr&cr 6. 직접금융 자금의 사용 &cr &cr - 해당사항 없음 &cr
&cr 7. 합병 등의 사후정보 &cr
당사는 2017년 7월 18일부로 자전거사업부문에 대한 물적분할을 결정하여 2017년 9월 1일부로 분할을 완료하였습니다. 세부 내용은 다음과 같습니다.
| 1. 분할방법 | (1) 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업부문 중 분할대상 사업부문을 분할하여 단순분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 영위하며, 분할회사가 단순분할신설회사의 발행주식 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할후 분할회사는 코스닥 상장법인으로 존속하고 단순분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.&cr&cr(2) 분할기일은 2017년 9월 1일 00시 00분으로 합니다. 다만, 분할되는 회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있습니다.&cr&cr(3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할회사와 단순분할신설회사는 모두 분할회사의 분할 전의 채무(책임을 포함. 이하 본 항에서 같음)에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr&cr(4) 본 분할계획서에서 달리 정하지 아니하는 한, 분할되는 회사의 일체의 적극/소극재산과 공법상의 권리/의무를 포함한 기타의 권리/의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함한다)는 분할대상사업에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업 이외의 사업에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. &cr&cr(5) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 다만, 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 단순분할신설회사와 분할회사에 각각 귀속하는 것으로 합니다.&cr&cr(6) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공ㆍ사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리합니다. &cr&cr(7) 분할기일 이전에 분할회사를 당사자로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr&cr(8) 단순분할신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상 사업부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 단순분할신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하며, 향후 분할회사 및 단순분할신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 단순분할신설회사의 자산, 부채, 자본을 결정합니다.&cr&cr[회사분할 내용]&cr①분할회사&cr-회사명: 참좋은여행 주식회사&cr("참좋은레져 주식회사"에서 "참좋은여행 주식회사"로 변경예정)&cr-사업부문: 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체&cr&cr②단순분할신설회사&cr-회사명: 참좋은레져 주식회사&cr(단순분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회 또는 단순분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있습니다)&cr-사업부문: 자전거 사업부문 | |||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사가 영위하는 사업부문 중 자전거사업부문(이하 “분할대상사업부문”이라 함)을 분리하여 신규 성장사업으로 육성함과 동시에, 해당 사업부문에 대한 독립경영은 물론 합리적이고 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체계를 확립합니다.&cr&cr(2) 분할대상 사업부문의 독립법인화를 통하여 사업부문의 특성에 맞는 지배구조 체제를 확립하여 신속하고 전문화된 의사결정을 통한 기업의 경쟁력을 강화하며, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중합니다.&cr&cr(3) 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고, 사업의 고도화를 실현합니다.&cr&cr(4) 경영의 효율성을 달성하고, 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치의 극대화를 추구합니다. | |||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | ① 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다.&cr&cr② 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없습니다. | |||
| 4. 분할비율 | 분할회사가 단순분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다. | |||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | ① 분할회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지식재산권 등을 모두 포함하고, 이하 “이전대상 재산”이라 함)를 단순분할신설회사에 이전합니다. &cr&cr② 분할로 인하여 이전할 재산의 목록과 가액은 2017년 5월 31일 현재를 기준으로 작성된【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산 목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일(2017년 9월 1일 00시 00분) 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나, 또는 그 밖에 자산 또는 부채의 가액이 변동된 경우에는 그 증감사항을 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다.&cr&cr③ 전항에 의한 이전대상 재산의 가액은 분할기일 현재 분할회사의 재무상태표상 장부가액으로 하되, 그 최종가액 및 세부항목별 최종가액은 공인회계사의 검토를 받아 최종 확정합니다.&cr&cr④ 이전 대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 존속하는 것으로 봅니다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 불구하고 이를 받을 수 없는 경우에도 같습니다.&cr&cr⑤ 분할기일 이전에 분할회사가 국내외에서 보유하고 있는 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인(등록 여부를 불문하며, 출원된 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인을 포함하고, 해당 특허, 실용신안, 의장, 상표 및 디자인에 대한 일체의 권리와 의무를 포함함) 등 일체의 지식재산권은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속합니다. 특히 단순분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 【별첨2】승계대상 재산 목록 1에 각 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할회사에게 각각 귀속합니다. | |||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 참좋은여행 주식회사 | ||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 125,104,021,346 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 66,630,600,566 | 자본금 | 7,000,000,000 | |
| 2017년 05월 31일 | 현재기준 | |||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 43,059,610,291 | |||
| 주요사업 | 여행사업 및 임대사업 | |||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | 참좋은레져 주식회사 | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 39,513,259,692 | 부채총계 | |
| 자본총계 | 15,801,169,835 | 자본금 | 50,000,000 | |
| 2017년 05월 31일 | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 30,455,591,644 | |||
| 주요사업 | 고급자전거 및 자전거 용ㆍ부품의 판매업 | |||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 신주배정조건 | - | |||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||
| 신주배정기준일 | - | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 9. 주주총회 예정일 | 2017년 08월 31일 | |||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 11. 분할기일 | 2017년 09월 01일 | |||
| 12. 분할등기 예정일 | 2017년 09월 01일 | |||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2017년 07월 18일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | - | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 물적분할 |
&cr<기타 투자판단에 참고할 사항>
&cr(1) 회사 분할 내용
| 구분 | 회사명 | 사업부문 |
|---|---|---|
| 분할회사 | 참좋은여행 주식회사(*1) | 단순분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 나머지 사업부문 일체 |
| 단순분할신설회사 | 참좋은레져 주식회사(가칭)(*2) | 자전거 사업부문 |
(*1) 분할회사는 “참좋은레져 주식회사”에서 “참좋은여행 주식회사”로 상호를 변경할 예정입니다.
(*2) 단순분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회 또는 단순분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있습니다.
&cr
(2) 분할계획서의 수정 및 변경&cr분할계획서는 영업의 변동, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령에 따라서, 임시주주총회 전후로 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정, 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 수정, 변경될 수 있습니다. &cr&cr또한, 본 분할계획서가 2017년 8월 31일 개최 예정인 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회의 승인을 득하게 되면, 동 임시주주총회일로부터 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수 정 또는 변경으로 인해 분할회사 또는 단순분할신설회사의 주주에게 불이익이 없고, (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력이 발생합니다.&cr&cr① 분할회사 및 단순분할신설회사의 상호&cr② 분할일정&cr③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액&cr④ 분할 전후의 재무구조&cr⑤ 분할 당시 단순분할신설회사가 발행하는 주식의 총수&cr⑥ 단순분할신설회사의 정관&cr&cr
(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의의 공고로 갈음할 수 있습니다.&cr&cr(4) 주주의 주식매수청구권&cr상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할의 경우이므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr(5) 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항&cr분할계획서의 시행과 관련하여 분할회사와 단순분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상 사업부문과 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할회사와 단순분할신설회사간의 별도 합의에 따릅니다.&cr&cr(6) 종업원 승계와 퇴직금&cr단순분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률 관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 분할회사로부터 승계합니다.&cr&cr(7) 계약 및 소송&cr분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사로 하는 모든 계약 및 소송은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 단순분할신설회사에게, 기타 분할대상 사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 그 귀속을 명확히 할 필요가 있는 소송으로서 단순분할신설회사에게 승계되는 것은 이를 명시하여 별도로 첨부하기로 합니다.&cr&cr(8) 개인정보의 이전
분할기일 현재 분할대상 사업부문과 관련한 개인정보 보호법 및 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률상의 모든 개인정보는 단순분할신설회사로 이전하되 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령에 따라 요구되는 절차를 각 법령에 따른 기한 내에 취합니다.
&cr(9) 분할계획서 승인 주주총회 개최를 위한 주주확정의 기준일은 2017년 8월 2일입니다.
&cr(10) 상법 제530조의7의 규정이 정하는 바에 따라 주주총회일의 2주 전부터 분할등기일 이후 6개월 간 분할계획서 및 분할대상 사업부문의 재무상태표 등 서류를 분할되는 회사의 본점에 비치할 예정입니다.&cr&cr(11) 분할일정은 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.&cr&cr(12) 분할신설회사에 대한 사항
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 상호 | 한글명 | 참좋은레져 주식회사 |
| --- | --- | --- |
| 영문명 | Very Good Leisure Co., LTD. | |
| --- | --- | --- |
| 목적 | 1. 각종 자전거 제조 및 판매업 2. 각종 기계공구의 제조 및 판매업 3. 운동기구의 제조 및 판매 4. 각종 자전거 부품 제조 및 판매 5. 각종 구조용 강관,강제 제조 및 판매 6. 통신판매업 7. 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 8. 잡화 및 완구의 제조 및 판매업 9. 일반상품 및 기타 생활용품의 제조 및 판매업 10. 물품의 운송,통관,하역 및 이와 관련된 정보,서비스를 제공하는 물류관련업 11. 전자상거래를 통한 상품 및 용역의 판매,서비스업 12. 인쇄업 및 출판물 제작업 13. 온라인 정보제공업 14. 체육시설 운영업 15. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 16. 브랜드 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 17. 전기 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득ㆍ소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성 18. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 19. 각호에 관련된 부대사업 |
|
| 본점소재지 | 서울특별시 서초구 서초대로 274 (서초동, 3000타워) | |
| 공고방법 | 당 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.cellosports.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. |
&cr[별첨1] 분할재무상태표(별도재무제표 기준, 2017년 5월 31일 현재, 단위: 원)
| 계정과목 | 분할전 | 분할후 | |
|---|---|---|---|
| 참좋은레져 주식회사 | 참좋은여행 주식회사 (가칭) (분할되는 회사) |
참좋은레져 주식회사 (가칭) (단순분할신설회사) |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| I. 유동자산 | 72,036,724,908 | 37,485,951,084 | 34,550,773,824 |
| 1. 현금및현금성자산 | 22,164,216,809 | 6,595,469,725 | 15,568,747,084 |
| 2. 매출채권 | 7,948,969,882 | - | 7,948,969,882 |
| 3. 기타수취채권 | 14,087,293,183 | 14,053,516,893 | 33,776,290 |
| 4. 기타자산 | 4,994,162,665 | 3,336,964,466 | 1,657,198,199 |
| 5. 기타금융자산 | 13,500,000,000 | 13,500,000,000 | - |
| 6. 재고자산 | 9,342,082,369 | - | 9,342,082,369 |
| II. 비유동자산 | 76,779,386,295 | 87,618,070,262 | 4,962,485,868 |
| 1. 종속기업투자자산 | - | 15,801,169,835 | - |
| 2. 기타수취채권 | 5,372,799,812 | 815,779,840 | 4,557,019,972 |
| 3. 기타금융자산 | 6,230,993,386 | 6,227,993,386 | 3,000,000 |
| 4. 유형자산 | 3,272,002,467 | 3,181,880,643 | 90,121,824 |
| 5. 투자부동산 | 57,464,002,837 | 57,464,002,837 | - |
| 6. 무형자산 | 3,511,795,683 | 3,498,525,639 | 13,270,044 |
| 7. 이연법인세자산 | 927,792,110 | 628,718,082 | 299,074,028 |
| 자산총계 | 148,816,111,203 | 125,104,021,346 | 39,513,259,692 |
| 부채 | |||
| I. 유동부채 | 65,236,780,775 | 42,208,683,635 | 23,028,097,140 |
| 1. 매입채무 | 3,490,716,442 | - | 3,490,716,442 |
| 2. 차입금 | 26,926,507,428 | 12,500,000,000 | 14,426,507,428 |
| 3. 미지급법인세 | 1,756,064,202 | 1,752,913,735 | 3,150,467 |
| 4. 기타금융부채 | 16,125,292,702 | 11,641,012,450 | 4,484,280,252 |
| 5. 기타부채 | 16,938,200,001 | 16,314,757,450 | 623,442,551 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 16,948,729,862 | 16,264,737,145 | 683,992,717 |
| 1. 순확정급여부채 | 1,434,742,078 | 794,491,359 | 640,250,719 |
| 2. 차입금 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 | - |
| 3. 파생금융부채 | 104,565,737 | 104,565,737 | - |
| 4. 충당부채 | 47,230,400 | 47,230,400 | - |
| 5. 기타금융부채 | 10,000,000 | - | 10,000,000 |
| 6. 기타부채 | 352,191,647 | 318,449,649 | 33,741,998 |
| 부채총계 | 82,185,510,637 | 58,473,420,780 | 23,712,089,857 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | 50,000,000 |
| Ⅱ. 주식발행초과금 | 34,084,897,230 | 34,084,897,230 | 15,751,169,835 |
| Ⅲ. 기타자본항목 | (1,896,021,657) | (1,896,021,657) | - |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (81,561,275) | (81,561,275) | - |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 27,523,286,268 | 27,523,286,268 | - |
| 자본총계 | 66,630,600,566 | 66,630,600,566 | 15,801,169,835 |
| 부채와자본총계 | 148,816,111,203 | 125,104,021,346 | 39,513,259,692 |
* 상기 금액은 2017년 5월 31일의 별도재무제표 기준으로 작성되어 있으며, 종래 사업 관행에 따른 사업의 운영, 예정된 사업 및 재무계획의 이행, 통상적인 영업수행, 차입금의 조기상환, 관련 법령 및 회계기준의 변경 등으로 인해 분할기일에 변동될 수 있습니다.
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