Venustech Group Inc. — Annual Report 2017

Mar 27, 2018

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

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启明星辰信息技术集团股份有限公司

2017 年度报告

2018 年 03 月

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人王佳、主管会计工作负责人张媛及会计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 杜凤晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投 资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与 承诺之间的差异。敬请广大投资者注意投资风险。

公司存在产品销售季节性风险、国家各项产业支持政策风险、财务管理风 险、运营管理风险、重组合并的整合风险等风险，敬请广大投资者注意投资风 险。详细内容见本报告 “ 第四节经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展望 ” 9.3 风险分析 。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 896,692,587 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 37 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 64 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 71 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 72 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 77 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 83 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 84 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 204

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释义

释义项	指	释义内容
启明星辰	指	启明星辰信息技术集团股份有限公司
投资公司	指	启明星辰信息安全投资有限公司
安全公司	指	北京启明星辰信息安全技术有限公司
企业管理公司	指	启明星辰企业管理有限公司
企业管理（上海）公司	指	启明星辰企业管理（上海）有限公司
上海启明星辰	指	上海启明星辰信息技术有限公司
网御星云	指	北京网御星云信息技术有限公司
书生电子	指	北京书生电子技术有限公司
合众数据	指	杭州合众数据技术有限公司
安方高科	指	安方高科电磁安全技术（北京）有限公司
赛博兴安	指	北京赛博兴安科技有限公司
川陀大匠	指	南京川陀大匠信息技术有限公司
辰信领创	指	北京辰信领创信息技术有限公司
控股股东、实际控制人	指	王佳、严立
证监会、中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2017年1月1日至2017年12月31日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	启明星辰	股票代码	002439
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	启明星辰信息技术集团股份有限公司
公司的中文简称	启明星辰
公司的外文名称（如有）	Venustech Group Inc.
公司的外文名称缩写（如有）	VENUSTECH
公司的法定代表人	王佳
注册地址	北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦一层
注册地址的邮政编码	100193
办公地址	北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦
办公地址的邮政编码	100193
公司网址	http://www.venustech.com.cn
电子信箱	ir_contacts@venustech.com.cn

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	姜朋	钟丹
	北京市海淀区东北旺西路8号中关村软	北京市海淀区东北旺西路8号中关村软
联系地址
	件园21号楼启明星辰大厦一层	件园21号楼启明星辰大厦一层
电话	010-82779006	010-82779006
传真	010-82779010	010-82779010
电子信箱	ir_contacts@venustech.com.cn	ir_contacts@venustech.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

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四、注册变更情况

组织机构代码	无变更
公司上市以来主营业务的变化情况（如
	无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市东城区永定门西滨河路8号院7楼中海地产广场西塔
签字会计师姓名	汤其美 邓登峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称	财务顾问办公地址	财务顾问主办人姓名	持续督导期间
	北京市东城区朝内大街2号凯	李珍、陶强	2016年1月25日至2018年
中信建投证券股份有限公司
	恒中心		12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2017年	2016年	本年比上年增减	2015年
营业收入（元）	2,278,525,313.97	1,927,370,350.14	18.22%	1,533,958,243.83
归属于上市公司股东的净利润（元）	451,891,976.71	265,171,908.57	70.41%	244,127,162.03
归属于上市公司股东的扣除非经常性
	320,873,775.08	247,740,035.95	29.52%	203,168,016.51
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	444,247,899.27	94,743,048.80	368.90%	417,092,396.72
基本每股收益（元/股）	0.51	0.31	64.52%	0.29
稀释每股收益（元/股）	0.51	0.31	64.52%	0.29
加权平均净资产收益率	15.58%	12.69%	2.89%	15.34%
	2017年末	2016年末	本年末比上年末增减	2015年末
总资产（元）	4,275,011,676.89	3,254,952,459.96	31.34%	2,827,616,558.08
归属于上市公司股东的净资产（元）	3,135,128,607.24	2,225,534,912.85	40.87%	1,691,555,948.98

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	286,708,225.23	402,954,379.91	486,017,109.14	1,102,845,599.69
归属于上市公司股东的净利润	-6,710,205.96	6,552,768.81	55,295,626.80	396,753,787.06
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润
	-13,806,694.70	-9,836,345.44	51,154,514.20	293,362,301.02
经营活动产生的现金流量净额	-142,963,247.53	-26,860,863.82	76,489,833.01	537,582,177.61

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2017年金额	2016年金额	2015年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	14,109,853.77			主要为本期处置参股公 司的收益。
		-911,855.76	-117,811.10
值准备的冲销部分）
	21,342,251.52			报告期计入损益的政府 补助较上年同期增加 73.99%，已确认收入占 净利润比例为4.82%，主 要原因为按项目执行期 确认收入较上年同期增 加。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		12,266,223.96	27,462,511.88
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性		2,382,352.88	13,067,461.70
金融负债产生的公允价值变动损益，以及

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处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
	112,589,543.92			主要为本期确认安方高 科原股东业绩补偿款。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出		-2,438,883.22	-3,166,351.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,213,505.96	9,522,695.73	15,432,600.67	理财产品收益。
减：所得税影响额	22,748,662.17	3,229,144.37	7,863,949.27
少数股东权益影响额（税后）	488,291.37	159,516.60	3,855,317.00
合计	131,018,201.63	17,431,872.62	40,959,145.52	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
政府补助	144,772,032.48	增值税即征即退收入

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（一）作为国内成立最早、最具实力并拥有完全自主知识产权的综合性信息网络安全企业，多年来，公司一直在为企业级用 户提供网络安全软/硬件产品、可信安全管理平台、安全服务与解决方案。公司所属行业为信息网络安全，公司的用户覆盖 政府、军队、电信、金融、制造业、能源、交通、传媒、教育等各个行业领域，主要产品大类为安全网关、安全检测、数据 安全与平台、安全服务与工具、硬件及其他， 各类产品用途如下：

• 安全网关：部署于网络边界、出口的安防产品，主要包括防火墙、NGFW、UTM、VPN、网闸、抗D攻击等；

• 安全检测：部署于网络内部中深层的安防产品，主要包括入侵检测/防御IDS/IPS、网络审计、内网安全管理等；

• 数据安全与平台：以数据为基础或对象的安管产品，主要包括SOC、4A、DLP、数据管控、大数据处理分析等；

• 安全服务与工具：包括风险评估、监控应急、安全运维、安全保障、产品售后等服务以及相关工具类产品；

• 硬件及其他：为用户提供安全解决方案、系统集成项目而用到的第三方硬件等。

公司总部位于北京，并在全国各省市自治区设立三十多家分支机构，拥有覆盖全国的渠道和服务体系，并在北京、上海、广 州、杭州、成都、南京拥有研发机构。公司通过直销与分销相结合的方式为用户提供产品、服务和解决方案。 2017年末，随着成都安全运营中心的成立，公司开始启动智慧城市数据与安全运维业务，将公司多年积累的高端专业安全服 务向地方输出，以满足智慧城市安全运营的需求。未来，随着该项业务的持续拓展，公司安全服务的业务比重有望得到逐步 提升。

报告期内，受行业利好的影响，公司主营业务的开展继续呈向上走势，主要产品的销售业绩均有不同程度的增长。其中：

单位金额：元人民币

	2016年收入	2017年收入	同比变动率
安全网关	623,500,515.25	687,139,417.58	10.21%
安全检测	427,262,207.36	492,954,792.00	15.38%
数据安全与平台	369,102,567.93	480,857,054.83	30.28%
安全服务与工具	305,974,163.43	384,130,421.54	25.54%
硬件及其他	179,303,623.20	212,423,425.32	18.47%

说明：

• 安全网关：安全网关持续增长，安全网关是公司收入占比最大的品类；

• 安全检测：安全检测增长平稳；

• 数据安全与平台：数据安全与平台增长幅度较大，源于用户对公司数据安全、大数据平台、高端安全管理等新业务需 求的提升；

• 安全服务与工具：安全服务与工具增长亦较高，安全服务逐渐被越来越多的用户认可和接受。

• （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。

• 与全球信息网络安全市场相比，我国的信息网络安全行业仍处于快速成长期，信息网络安全需求正在向更高层次、更广

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范围延伸拓展，从百亿级市场向千亿级市场迈进。

我国信息网络安全行业的市场具有以下特点：

1.安全威胁是市场需求快速增长的主要驱动力。目前网络安全威胁仍然严峻，2017年，黑客组织泄露NSA的网络武器库、 WannaCry勒索病毒席卷全球、某互联网公司大批个人数据遭泄露、国外信用机构Equifax被入侵等事件引起了广泛关注。根 据国家互联网应急中心（CNCERT）于2017年4月19日发布的《2016年我国互联网网络安全态势综述》显示：2016年，移动 互联网恶意程序数量持续高速上涨且具有明显趋利性，来自境外的针对我国境内的网站攻击事件频繁发生，联网智能设备被 恶意控制并用于发起大流量分布式拒绝服务攻击的现象更加严重，网站数据和个人信息泄露带来的危害不断扩大，欺诈勒索 软件在互联网上肆虐，具有国家背景黑客组织发动的高级持续性威胁（APT）攻击事件直接威胁了国家安全和稳定。2016 年，全球发生的多起工控领域重大事件值得警惕。3月，美国纽约鲍曼水坝的一个小型防洪控制系统遭攻击；8月，卡巴斯基 安全实验室揭露了针对工控行业的“食尸鬼”网络攻击活动，该攻击主要对中东和其他国家的工业企业发起定向网络入侵；12 月，乌克兰电网再一次经历了供电故障，据分析本次故障缘起恶意程序“黑暗势力”的变种。我国工控系统规模巨大，安全漏 洞、恶意探测等均给我国工控系统带来一定安全隐患。截至2016年年底，CNVD共收录工控漏洞1036条，其中2016年收录了 173个，较2015年增长了38.4%。同时，通过联网工控设备探测和工控协议流量监测，2016年 CNCERT共发现我国联网工控 设备2504个，协议主要涉及S7Comm、Modbus、SNMP、EtherNetIP、Fox、FINS等，厂商主要为西门子、罗克韦尔、施耐德、 欧姆龙等。通过对网络流量分析发现，2016年度CNCERT累计监测到联网工控设备指纹探测事件88万余次，并发现来自境外 60个国家的1610个IP地址对我国联网工控设备进行了指纹探测；截止到2016年底，国内企业发布高级持续性威胁（APT）研 究报告共提及43个APT组织，其中针对我国境内目标发动攻击的APT组织有36个。从攻击实现方式来看，更多APT攻击采用 工程化实现，即依托商业攻击平台和互联网黑色产业链数据等成熟资源实现APT攻击。这类攻击不仅降低了发起APT攻击的 技术和资源门槛，而且加大了受害方溯源分析的难度。2016年，多起针对我国重要信息系统实施的APT攻击事件被曝光，包 括 “白象行动”、“蔓灵花攻击行动”等，主要以我国教育、能源、军事和科研领域为主要攻击目标。2016年8月，黑客组织 “影 子经纪人（Shadow Brokers）”公布了方程式组织经常使用的工具包，包含各种防火墙的漏洞利用代码、黑客工具和脚本。 CNCERT 对公布的11个产品漏洞（有4个疑似为0day漏洞）进行普查分析，发现全球有约12万个IP地址承载了相关产品的网 络设备，其中我国境内IP地址有约3.3万个，占全部IP地址的27.8%，对我国网络空间安全造成严重的潜在威胁。2016年11月， 黑客组织“影子经纪人”又公布一组曾受美国国家安全局网络攻击与控制的IP地址和域名数据，中国是被攻击最多的国家，涉 及我国至少9所高校， 12家能源、航空、电信等重要信息系统部门和2个政府部门信息中心；近年来，随着智能可穿戴设备、 智能家居、智能路由器等终端设备和网络设备的迅速发展和普及利用，针对物联网智能设备的网络攻击事件比例呈上升趋势， 攻击者利用物联网智能设备漏洞可获取设备控制权限，或用于用户信息数据窃取、网络流量劫持等其他黑客地下产业交易， 或用于被控制形成大规模僵尸网络。CNCERT对车联网系统安全性进行在线监测分析，发现部分车联网信息服务商及相关产 品存在安全漏洞，可导致车辆、位置及车主信息泄露和车辆被远程控制等安全风险。2016年底，因美国东海岸大规模断网事 件和德国电信大量用户访问网络异常事件，Mirai恶意程序受到广泛关注。Mirai是一款典型的利用物联网智能设备漏洞进行 入侵渗透以实现对设备控制的恶意代码，被控设备数量积累到一定程度将形成一个庞大的“僵尸网络”，称为“Mirai 僵尸网 络”。又因物联网智能设备普遍是24小时在线，感染恶意程序后也不易被用户察觉，形成了“稳定”的攻击源。CNCERT对Mirai 僵尸网络进行抽样监测显示，截至2016年年底，共发现2526台控制服务器控制了125.4万余台物联网智能设备，对互联网的 稳定运行形成了严重的潜在安全威胁。此外，CNCERT还对Gafgyt僵尸网络进行抽样检测分析，在2016年第四季度，共发现 817台控制服务器控制了42.5万台物联网智能设备，累计发起超过1.8万次的 DDoS 攻击，其中峰值流量在5Gpbs以上的攻击 次数高达72次；2016年，CNCERT通过自主捕获和厂商交换获得移动互联网恶意程序数量205万余个，较2015年增长39.0%， 近年来持续保持高速增长趋势。通过恶意程序行为分析发现，以诱骗欺诈、恶意扣费、锁屏勒索等攫取经济利益为目的的应 用程序骤增，占恶意程序总数的59.6%，较 2015年增长了近三倍。从恶意程序传播途径发现，诱骗欺诈行为的恶意程序主要 通过短信、广告和网盘等特定传播渠道进行传播，感染用户数达到2493万人，造成重大经济损失。从恶意程序的攻击模式 发 现，通过短信方式传播窃取短信验证码的恶意程序数量占比较大，全年获得相关样本10845个，表现出制作简单、攻击模式 固定、暴利等特点，移动互联网黑色产业链已经成熟；根据CNCERT监测发现，2016年在传统PC端，捕获敲诈勒索类恶意 程序样本约1.9万个，数量创近年来新高。对敲诈勒索软件攻击对象分析发现，勒索软件已逐渐由针对个人终端设备延伸至 企业用户，特别是针对高价值目标的勒索情况严重。针对企业用户方面，勒索软件利用安全漏洞发起攻击，对企业数据库进 行加密勒索，2016年底开源MongoDB数据库遭一轮勒索软件攻击，大量的用户受到影响。针对个人终端设备方面，敲诈勒

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索软件恶意行为在传统PC端和移动端表现出明显的不同特点：在传统PC端，主要通过“加密数据”进行勒索，即对用户电脑 中的文件加密，胁迫用户购买解密密钥；在移动端，主要通过“加密设备”进行勒索，即远程锁住用户移动设备，使用户无法 正常使用设备，并以此胁迫用户支付解锁费用。但从敲诈勒索软件传播方式来看，传统PC端和移动端表现出共性，主要是 通过邮件、仿冒正常应用、QQ群、网盘、贴吧、受害者等传播。

2.国家政策要求是市场需求增长的重要推动力。2003年发布的《国家信息化领导小组关于加强信息安全保障工作的意见》(中 办发[2003]27号)对信息安全保障工作进行了全面部署，并提出“推进信息安全产业发展”。2006年发布的《2006～2020年国家 “ ” 信息化发展战略》中将建设国家信息安全保障体系作为战略重点，并明确 促进我国信息安全技术和产业自主发展 。2012 年发布的《国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见》（国发[2012]23号)已经将信息安全提到与信息 化发展同等重要的地位上来。国家还出台了多项加强信息安全技术研发、推进产业发展的政策措施，为信息安全产业的发展、 企业技术创新能力的提高和核心竞争力的提升提供了良好的市场环境和政策保障。2012岁末，《关于加强网络信息保护的决 定草案》被提交全国人大常委会审议，表明立法机关正式开始针对危害网络信息安全的行为采取新的行动。其中，公安部2007 年《信息安全等级保护管理办法》、2009年《关于开展信息安全等级保护安全建设整改工作的指导意见》、2010年《关于开 展信息安全等级保护专项监督检查工作的通知》的出台，有力促进了国家信息安全等级保护制度在重要行业、部门的落实。 由于第三级以上的信息系统涉及地市级以上各级政府机关、金融和能源等国家重点行业，为符合国家信息安全等级保护政策， 其必然要加大信息安全产品和服务的投入，因此，随着等级保护政策的逐步落实，国内信息安全产品市场将迎来更大的发展。 2013年，新一届政府开始开展工作，年末国家安全委员会成立。接着，中央网络安全和信息化领导小组于2014年初成立，标 志着我国对于整个国家网络安全的投入和建设进入了一个新的历史阶段并达到新的历史高度。2014年秋银监会发布的《关于 应用安全可控信息技术加强银行业网络安全和信息化建设的指导意见》和中央军委印发的《关于进一步加强军队信息安全工 作的意见》就是两份重要文件，对所在行业和其他行业都有着积极影响。2015年7月1日，第十二届全国人民代表大会常务委 员会第十五次会议通过了《中华人民共和国国家安全法》。其中，第二十四条“ 国家加强自主创新能力建设，加快发展自主 可控的战略高新技术和重要领域核心关键技术，加强知识产权的运用、保护和科技保密能力建设，保障重大技术和工程的安 全。”、第二十五条“国家建设网络与信息安全保障体系，提升网络与信息安全保护能力，加强网络和信息技术的创新研究和 开发应用，实现网络和信息核心技术、关键基础设施和重要领域信息系统及数据的安全可控；加强网络管理，防范、制止和 依法惩治网络攻击、网络入侵、网络窃密、散布违法有害信息等网络违法犯罪行为，维护国家网络空间主权、安全和发展利 益。”对于国家自主高新技术产业以及网络与信息安全产业的发展具有重大的政策推动作用和长远的战略影响。接着，《网 络安全法（草案）》公布，进一步明确了相关责任主体的法律责任，覆盖网络运营商、关键信息基础设施运营者、信息与网 络设备和服务的提供者，将为整个国家及全行业的网络安全工作提供法律保障。之后，《刑法修正案(九)》获得通过，其中 明确网络服务提供者履行网络安全管理的义务，增加了刑事责任的规定。2016年11月7日，《中华人民共和国网络安全法》 正式公布，并于2017年6月1日起施行。随着《网络安全法》的施行，相关工作也进入有法可依、强制执行的阶段。2016年12 月27日，经中央网络安全和信息化领导小组批准，《国家网络空间安全战略》发布，强调维护我国网络安全是协调推进全面 建成小康社会、全面深化改革、全面依法治国、全面从严治党战略布局的重要举措，是实现“两个一百年”奋斗目标、实现中 华民族伟大复兴中国梦的重要保障。2017年6月27日，中央网信办印发了《国家网络安全事件应急预案》的通知，通知明确 网络安全事件应急处置工作实行责任追究制。7月11日，国家互联网信息办公室发布了《关键信息基础设施安全保护条例（征 求意见稿）》作为《网络安全法》的重要配套法规。11月27日，国务院印发了《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互 联网的指导意见》，明确了我国工业互联网发展的指导思想、基本原则、发展目标、主要任务以及保障支撑。这是我国推进 工业互联网的纲领性文件，将为当前和今后一个时期国内工业互联网发展提供指导和规范。之后，工业和信息化部印发了《工 业控制系统信息安全行动计划（2018—2020年）》，将加快我国工业控制系统信息安全保障体系建设，提升工业企业工业控 制系统信息安全防护能力，促进工业信息安全产业发展。12月9日，中共中央政治局就实施国家大数据战略进行第二次集体 学习。习总书记指出，大数据是信息化发展的新阶段，要切实保障国家数据安全。“没有网络安全就没有国家安全”，网络安 全的重要性和意义不断得到提升，信息网络安全产业正在迎来更大发展的良好时机。

3.信息技术的发展和新应用的不断出现需要信息网络安全技术和产品保持同步升级。随着无线接入技术、智能终端、传感技 术、虚拟化技术等的发展，信息安全威胁也出现多元化发展的趋势，移动互联网、物联网、工业互联网、工业控制系统逐步 拓展了网络空间的范围，云计算正在成为新的信息基础设施，大数据正在成为全面推动新应用产生的巨大资源，IPv6、5G 正在成为新的网络基础设施的标准，各种新技术的应用也带来了相关的安全风险和诸多安全问题，如何保障新兴领域的信息

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网络安全问题成为所有信息网络安全行业的从业者需要面对的巨大挑战。作为信息网络安全厂商，不但要确保已有技术和产 品的迭代升级，还需要面向新兴领域和新的用户需求不断研发新的信息网络安全产品，以不断满足持续扩展和升级的市场需 求。此外，随着“自主可控”战略的持续推进和国产化IT生态与产业链的成熟，安全厂商也将推出越来越多的全国产化网络安 全产品，如自主可控防火墙系统、入侵检测系统、网闸、VPN等等，以满足特殊领域的安全需求。在2017年底的中共中央政 治局就实施国家大数据战略进行的第二次集体学习过程中，习总书记再次强调要切实保障国家数据安全。大数据应用需要数 据开放，而数据开放面临数据安全与隐私保护的风险。在此方面，需要专业安全厂商提供相关技术手段帮助用户实现数据开 放，所有数据从创建之初到数据处理和保存全过程的每个环节确保安全，以实现大数据的安全应用。工业互联网是另一重要 的国家战略，而工业互联网实现过程中的安全风险和问题更为庞杂，需要专业安全厂商勇于探索和开拓，做好“持久战”的准 备，长期跟踪用户端的需求进化，提供能够持续和切实满足需求的技术手段。随着“智慧城市”建设的持续落地，城市的信息 化程度持续提高，信息网络安全风险也随之出现，需要有面向智慧城市的专业安全运维服务来确保智慧城市的运行安全。 截止2017年底，已经上市的信息安全厂商有卫士通、启明星辰、榕基软件、美亚柏科、蓝盾股份、任子行、北信源、绿盟科 技、南洋天融信、数字认证、格尔软件、中孚信息等（按上市时间排序），从公布数据看，行业集中度有了进一步的提升， 公司业绩处于市场前列。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	本报告期末对外投资比期初增长65.86%，主要是执行投资计划。
固定资产	本报告期末固定资产比期初增长10.29%，主要是购入固定资产增加。
	本报告期末无形资产比期初减少8.13%，主要是无形资产摊销大于内部研发及企业
无形资产
	并购无形资产增加
开发支出	本报告期末开发支出比期初增长275.30%，主要是新增研发项目的开发支出。
商誉	本报告期末商誉比期初增长139.52%，主要是并购赛博兴安增加的商誉。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司成立于1996年，是国内最具实力的、拥有完全自主知识产权的网络安全产品、可信安全管理平台、安全服务与解决 方案的综合提供商。在产品方面，公司在北京、上海、广州、杭州、成都、南京等多地拥有研发机构，同时拥有完善的专业 安全产品线，横跨防火墙/UTM、入侵检测/防御、安全管理、网络审计、终端安全、加密认证等技术领域，共有百余个产品 型号，并根据客户需求不断增加。其中，入侵检测与防御（IDS/IPS）、统一威胁管理（UTM）、安全管理平台（SOC）、 数据安全、数据库安全审计与防护、堡垒机、网闸均取得市场占有率第一的成绩，同时在安全运维、专业安全服务方面保持 市场领先地位，其它还包括防火墙（FW）、Web应用防火墙、漏洞扫描、互联网行为管控、防病毒、终端安全管理、数据 防泄密、无线安全引擎、应用交付、数据隔离与安全处理、大数据处理/安全、电子印章/签名、工控安全、Vetrix云安全资

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源池等多个产品领域。随着云计算、大数据时代的到来，公司已完成大部分产品的虚拟化、云化工作，并推出满足政务云/ 行业云、运营商云平台、大数据应用、智慧城市、态势感知、移动互联安全、关键信息基础设施保障等新需求的新产品与解 决方案；在营销方面，公司在全国各省市自治区设立了三十多家分支机构，拥有覆盖全国的渠道和售后服务体系。公司在政 府、军队/军工、电信、金融、制造、能源、交通、烟草、教育、传媒等行业是企业级用户的首选品牌，在政府和军队拥有 80%的客户覆盖率，为世界五百强中60%的中国企业客户提供安全产品及服务，对政策性银行、国有控股商业银行、全国性 股份制商业银行实现90%的覆盖率，为中国移动、中国电信、中国联通三大运营商提供安全产品、安全服务和解决方案。 公司拥有代表国内最高水准的技术团队，包括积极防御实验室（ADLab）、核心技术研究院、产品研发中心、泰合团队、 北斗安全运营中心、VenusEye金睛监测团队、VF安全咨询专家团、Vetrix云安全团队、安全系统集成团队等，构成了公司重 要的核心竞争力。公司在系统漏洞挖掘与分析、恶意代码检测与对抗等上百项安全产品、管理与服务技术方面拥有完全自主 知识产权的核心技术积累。在此基础上形成了较为全面的安全产品线和安全服务模式。此外，公司还是国家认定的企业级技 术中心、国家规划布局内重点软件企业，拥有最高级别的涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质，并获得国家火炬计划软 件产业优秀企业、中国电子政务IT100强等荣誉。公司拥有我国规模最大的国家级网络安全研究基地，创造了百余项专利和 软件著作权，参与制订国家及行业网络安全标准，填补了我国信息安全科研领域的多项空白，完成包括国家发改委产业化示 范工程、国家科技部863计划、国家科技支撑计划、核高基重大专项等国家级科研项目上百项。

报告期内，公司在技服领域取得诸多进展和业界的肯定，包括：（1）启明星辰ADLab发布《黑雀攻击--揭秘“Death”僵尸 网络背后的终极控制者》分析报告，提出“黑雀”攻击概念，揭秘“ Death ”僵尸网络中的黑吃黑乱象及隐藏于僵尸网络中的“黑 雀”攻击、“Death”僵尸的黑客产业链。（2）2017年1月启明星辰获得“中国智能交通行业信息安全优秀服务商奖”及“2016年 度中国智能交通行业领军企业”两项大奖（3）2017年2月24日，2017中国自动化产业年会（CAIAC2017）召开， 启明星辰工 ” 控异常监测系统 被评为“CAIAC2017年度最具竞争力创新产品 。这是继 工业防火墙 获“2015中国自动化领域十大年度最具竞 争力创新产品”后，启明星辰工控安全能力再次获得市场的肯定。（4）启明星辰下一代入侵防御系统（启明星辰NGIPS）通 过CNNVD的兼容性认证，标志着启明星辰NGIPS产品得到了国家权威漏洞库的支持和认可。启明星辰NGIPS通过与CNNVD 的合作和攻击知识库共享，进一步提升产品对新型威胁的响应能力，能够让客户及时应对国内特有的漏洞利用攻击，大大提 升了安全管理水平。（5）2017年3月17日，国家信息安全漏洞共享平台（CNVD）2017年工作会议在北京隆重召开，会议对 CNVD漏洞工作进行了全面总结，并对相关单位进行了表彰。启明星辰荣获“2016年漏洞信息报送突出贡献单位”、“2016年 原创漏洞报送突出贡献单位” 以及“年度最有价值漏洞”三项大奖。（6）2017年4月25日，由工业和信息化部指导、中国通信 企业协会与中国信息通信研究院联合主办的“2017年（第七届）电信和互联网行业网络安全年会”召开。主办方公布了2017 年度电信和互联网行业项目奖“网络安全服务优秀案例”和个人奖“网络安全服务之星”两大类奖项，其中，启明星辰公司荣获 4项项目奖、3项个人奖，奖项总数位居第一。（7）5月21日至22日，国家计算机网络应急技术处理协调中心（CNCERT）举 行第七届网络安全应急服务支撑单位选拔会议，启明星辰再次获得国家级网络安全应急服务支撑单位称号。（8）8月23-24 日，由北京未来安全信息技术有限公司主办的“XCon安全焦点信息安全技术安全峰会”在北京举行。本次峰会秉持技术至上、 干货分享的原则为参会者带来安全盛宴，启明星辰连续十六年协办XCon峰会，持续关注网络安全研究新动态。本次峰会上， 启明星辰特别展示了在物联网智能设备、Web安全、工控系统安全、移动终端、云安全、态势感知等方面的深入研究。值得 一提的是，作为中国安全行业最早成立的攻防技术研究实验室之一的ADLab积极防御实验室，一直在进行网络安全的深入分 析与研究，今年已发现新型“黑雀”攻击手法与潜藏在Linux内核中至少11年的远程漏洞“Phoenix Talon”，引起业界的广泛关注。 （9）8月25-27日，以“洞见未来”为主题的2017KCon黑客大会在北京举办。作为国内最重要级的以分享网络攻防技术为核心 的产业大会，启明星辰ADLab安全研究员（ID：蝴蝶）在此次安全峰会上作了《智能门锁的“天灾人祸”》的主题演讲，分享 了启明星辰ADLab在智能门锁方面的研究成果。（10）2017年8月28日，第四届启明星辰ADLab安全沙龙（即“ADLab长老会”） 在北京成功召开。在这一年一度的安全沙龙上，ADLab新老成员共同进行技术探讨与经验交流，聚焦安全新热点、新技术， 深度分享研究成果，同时长老们也从各自深耕领域出发，围绕“创新”展开讨论。（11）9月3日--5日，以“深化金砖合作关系， 开启更加光明未来”为主题的金砖国家领导人第九次会晤在厦门隆重举行。启明星辰作为中国最具主导地位的企业级网络安 全供应商，在金砖峰会期间十分荣幸被聘为“金砖国家领导人厦门会晤网络安全保卫工作技术支持单位”，并圆满出色的完成 了安全保障任务。（12）2017年9月21日，中国信息通信研究院正式发布了《 车联网网络安全白皮书 》（2017）。启明星辰 作为联合发布单位之一，参与了白皮书的讨论、编写和评审等工作，为我国车联网网络安全工作的推进和发展贡献绵薄之力。 （13）2017年10月12日，由中央网信办网络安全协调局、公安部网络安全保卫局指导，中国计算机学会主办，计算机安全专

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业委员会承办的第32次全国计算机安全学术交流会在苏州举行。启明星辰应邀参加本次年会并凭借在信息安全领域的贡献获 得了主办方颁发的特别贡献奖。（14）11月18日，聚焦开发与安全的2017看雪安全开发者峰会在北京正式召开，本次大会旨 在以“防”为基准，安全开发为主旨，引导广大企业和开发者关注移动、智能设备、物联网等新兴领域的安全技术。作为国内 顶尖安全攻防技术研究团队，启明星辰积极防御实验室深度参与峰会，并分享物联网、工控等新领域的安全研究成果。（15） 12月8日，国内信息安全产业领航企业启明星辰，宣布启动国内规模最大、最具专业实力的企业级安全运营中心—— 成都安 全运营中心 。其立足智慧城市及信息化热点技术发展，通过构建城市核心安全能力中心，旨在打造专业安全分析团队，提供 覆盖全行业全技术的安全能力，解决城市信息化新技术带来的安全挑战。目前，成都安全运营中心已成功通过等级保护三级 测评、27001等多项认证，并与东方电气、四川电信、四川多所著名高校分别成立国内领先的工控安全实验室、网络安全联 合实验室、大学生实训基地，同期还设立大数据安全实验室、深度安全攻防实验室、培训服务中心等作为专项研究领域，为 国家培养信息安全新型人才。

报告期内，在产品方面，（1）在过去的2016年三大国内电信运营商相继发布了 大数据安管平台 的规范要求，使大数据 背景下的运营商安全管理需求持续发酵，启明星辰泰合本部结合在大数据领域的技术研究和积累，充分提炼在安管平台的技 术领先性，在满足规范的基础版本上发布了全新的安全管理平台大数据版。产品采用全新技术架构，融合业界流行的大数据 技术，针对高速信息进行采集，融合多源异构数据，结合SQL、NewSQL和NoSQL技术，实现异构海量安全数据的高效可靠 存储，并以安全数据为驱动，提供智能化关联分析技术和基于机器学习的行为分析技术。系统内建主动安全管理机制，通过 主动的漏洞扫描和安全配置核查，及时发现业务信息系统中存在的隐患和风险，并进行事前预警；结合内外部情报协作，提 供更加准确和及时的安全分析。（2）4月16日，启明星辰泰合北斗团队发布了《启明星辰泰合安全管理平台针对最新NSA 黑客工具泄漏事件的应急处置指引》，介绍了将会受泄漏的NSA工具控制受影响的Windows主机类型与可利用SMB、RDP、 IIS等服务漏洞进行攻击的行为，并给出了相应的应急处置指引。针对本次全球范围内爆发的“WannaCry”勒索病毒事件，启 明星辰提供基于安全管理平台的事件分析和安全预警操作指导。（3）4月27日，启明星辰在北京“429首都网络安全日”活动 上发布了一款保护中小企业信息安全的产品— 云子可信安全云平台 （https://www.cloudtrust.com.cn/home）。云子可信安全云 平台是一款为了解决中小企业现有难题所研发的产品，不需购买服务器、带宽，也不需配备专业安全运维人员，只要接入互 联网，即可获取该平台的所有安全服务。云子可信是启明星辰公司打造的第一款SaaS产品，其搭建快、成本低、无需专业IT 维护的特点为企业解决自身的信息安全难题提供了捷径，强大的终端安全管理能力、良好的用户体验与可达性和高效的P2P 客户端升级方式，为一个企业获得快速稳定的经济增长提供了有力保障。(4）根据2017年7月最新发布的2016年IDC数据显 示，启明星辰漏洞扫描产品在安全性与漏洞管理市场中市场增量排名第一，并且连续六年市场占有率排名前三！安全性与漏 洞管理市场长期以来都是IT安全软件市场中增长最快的子市场，但其绝大部分的市场份额被国外厂商占据着，2016年国外厂 商仍占据着约59%的份额。面对国外厂商的竞争压力，启明星辰作为一家本土厂商，通过对中国本地市场需求的快速响应， 在2016年获得了较高的增长，占据了接近五分之一的市场份额。（5）在赛迪顾问2017年7月最新发布的《2016-2017年中国 信息安全产品市场研究年度报告》中显示，2016年安全管理平台产品的市场规模已达到11.1亿元，启明星辰SOC产品以21.7% 的市场份额，击败其他安全厂商，稳夺NO.1。据CCID报告显示，我们的安全管理平台已经连续9年稳居市场第一，创造了 中国SOC市场的新纪录，也凸显了启明星辰在SOC市场的绝对领导地位。在此之前，IDC在2015年底发布的《中国安全管理 平台（SOC）市场份额，2015：开放、协同、连接是关键发展方向》报告中，也将启明星辰列为中国SOC市场第一名。（6） 云计算，以其计算资源集中、计算能力强、资源按需分配、可提高工作效率和资源使用率的特点，带来了IT领域的一场变革。 越来越多的单位或个人将业务系统和数据系统迁至云平台上，其中包括自主搭建的私有云，也有第三方服务商提供的公有云。 云平台承载着政府、企业等各单位重要的数据信息，也面临着数据被窃取、篡改等风险，在这种多复杂的环境下安全问题尤 为突出。云环境下的安全问题不同于一般网络，传统安全产品及防护手段不足以解决所有问题，需要安全产品与云平台相结 合，防护手段也应适应云环境。为此，启明星辰发布了 云审计产品 ，以解决云端数据库和业务系统的数据审计与防护问题。 云审计产品灵活的部署方式适用于各种私有云，且已成功对接腾讯公有云，可结合集团几十种安全产品形成云总体解决方案， 全面防护云端数据安全。（7）Gartner发布了2017年度Web Application Firewalls魔力象限报告，启明星辰 WAF 产品 凭借出色 的市场及技术表现成功入围。启明星辰在Web应用安全防护产品上一直秉承专业化的产品创新理念，围绕Web应用安全的核 心用户需求进行技术研发及产品迭代，使得产品的高性能、防护能力、用户体验等不断提升，获得了广泛的市场认可。根据 第三方Frost& Sullivan权威机构WAF市场占有率数据，启明星辰WAF产品连续多年在大中国区WAF市场名列前茅。随着海 外战略的持续推进，启明星辰WAF产品在中国以外的亚太市场已崭露头角，欧洲区域的相关业务也有成功案例。（8）2017

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年8月9日，企业级信息安全市场新媒体——安全牛——发布了“新一代SOC研究报告”之市场指南及技术指南。其中，启明星 辰的泰合SOC产品在安全牛的新一代SOC矩阵图中位居规模和影响力第一名，整体实力位居国内首位，再次体现了启明星辰 在新一代SOC市场的领导力。（9）2017年9月22日，启明星辰获得金融安全解决方案优秀奖，是由北京网络信息安全技术创 新产业联盟组织颁发的奖项。本次获奖的解决方案《 基于大数据的互联网交易风险监控解决方案 》来源于我们项目建设、 实施等成果的转化。它不但符合中国人民银行发布的[2016]170号文的要求，更结合近年来客户在信息化时代的实际业务需 求。经过各安全及金融行业专家的严格筛选，此解决方案最终获得了评审组的一致认可，荣获十大优秀解决方案奖，可谓是 实至名归。（10）2017年9月，经过中国信息学会在厂商实力、品质、行业应用等多方面的严格评选，启明星辰 泰合态势感 知平台 在众多参与者中脱颖而出，荣获2017军工信息安全护航先锋奖。该奖项再一次证明态势感知平台在行业内的领先地位， 凸显了我们为行业客户提供优质产品和服务的卓越能力。（11）2017年12月全球著名增长咨询公司Frost & Sullivan发布中国 网闸 产品调研分析报告，截止到2016年底，中国网闸产品市场规模达到258.1百万元人民币，网御星云以32.1%的市场份额荣 登榜首，领先第二名近20个百分点，荣获“2017年度中国区网闸产品市场领导奖”。网御星云已连续5年市场排名第一。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司的经营情况良好，业绩也实现了稳定增长，全年完成营业收入22.79亿元，营业利润3.58亿元、归属于上 市公司股东的净利润为4.52亿元，分别比去年同期增长18.22%、168.75%和70.41%。同时，归属于上市公司股东的扣非净利 润为3.21亿元，同比增长29.52%。业绩增长的主要原因是报告期内公司业务增长及新增并表损益所致。公司曾于三季报公开 披露过对全年的业绩预测，最终实际经营业绩符合业绩预测。

报告期内，公司对赛博兴安90%股权的收购事项（详见编号2016-093公告）于2017年1月实施完毕，相配套的第二期员工 持股计划也同期实施完毕。

2017年8月17日，公司召开“网络安全产业展望及启明星辰战略说明会”，董事长王佳女士表示启明星辰进入新的“I³”发展 阶段：独立运营（Independence）、互联（Interconnect）、智能（Intelligence），同时各业务负责人就智慧城市安全运维、 大数据与人工智能、态势感知、工业互联网安全等新兴领域介绍了公司的战略布局。 2017年12月8日，公司开启了国内首个 智慧城市安全运营中心—成都安全运营中心，面向四川省提供智慧城市数据与安全运维服务，应对城市信息化带来的安全挑 战。

2017年2月，由北京市发改委认定批复的“面向互联网+工业及智能设备信息安全北京市工程实验室”在中关村软件园启明 星辰大厦内正式落成。实验室搭建了四大平台，包括：工业控制系统信息安全防护技术研发平台、智能设备信息安全防护技 术研发平台、包括石油炼化、先进制造、油气管道、电力系统在内的几大行业工业控制系统信息安全防护体系模拟环境测试 平台，以及智能设备信息安全防护体系模拟环境测试实验室平台。

2017年4月27日，公司发布了“云子可信”Saas安全服务云平台（www.cloudtrust.com.cn），以线上方式为SMB中小企业提 供专业网络安全服务。

2017年12月，Gartner发布2017年度信息安全与事件管理（SIEM）魔力象限报告，泰合安全管理平台（SOC平台）成功入 围，这是中国安全厂商第一次在SIEM领域迈出国门，走向世界。同时，在IDC、CCID、Frost & Sullivan发布的报告中，公 司以及多个产品单项包括IDS/IPS、UTM、SOC、运维安全审计与防护（堡垒机）、数据库审计与防护、网闸、漏洞扫描产 品均排名市场第一。

二、主营业务分析

1 、概述

报告期内，公司的经营状况良好，各项业务围绕公司年度经营计划有序开展。主营业务收入比去年同期增长18.50%，主要 原因是报告期内公司业务增长及并入赛博兴安收入所致；主营业务成本比去年同期增长24.83%，主要原因是报告期内公司 随业务增长而采购成本增加及并入赛博兴安成本所致；费用比去年同期增长15.80%，研发投入比去年同期增长9.29%，经营 活动产生的现金流量净额比去年同期增长368.90%，主要原因是报告期内公司加强应收账款管理，销售回款增加较多。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

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2017 年 2016 年 同比增减

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,278,525,313.97	100%	1,927,370,350.14	100%	18.22%
分行业
信息网络安全	2,257,505,111.27	99.08%	1,905,143,077.17	98.85%	18.50%
其他业务	21,020,202.70	0.92%	22,227,272.97	1.15%	-5.43%
分产品
安全网关	687,139,417.58	30.17%	623,500,515.25	32.35%	10.21%
安全检测	492,954,792.00	21.63%	427,262,207.36	22.17%	15.38%
数据安全与平台	480,857,054.83	21.10%	369,102,567.93	19.15%	30.28%
安全服务与工具	384,130,421.54	16.86%	305,974,163.43	15.88%	25.54%
硬件及其他	212,423,425.32	9.32%	179,303,623.20	9.30%	18.47%
其他业务	21,020,202.70	0.92%	22,227,272.97	1.15%	-5.43%
分地区
东北地区	82,884,576.20	3.64%	72,591,879.42	3.77%	14.18%
华北地区	981,992,527.80	43.09%	861,673,491.54	44.70%	13.96%
华东地区	297,634,836.99	13.06%	210,217,798.32	10.91%	41.58%
华南地区	264,483,054.14	11.61%	207,966,550.47	10.79%	27.18%
华中地区	172,182,495.41	7.56%	158,302,951.37	8.21%	8.77%
西北地区	232,548,527.71	10.21%	153,170,794.77	7.95%	51.82%
西南地区	246,799,295.72	10.83%	263,446,884.25	13.67%	-6.32%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
信息网络安全	2,257,505,111.27	787,606,477.38	65.11%	18.50%	24.83%	-1.77%
其他业务	21,020,202.70	5,807,206.64	72.37%	-5.43%	-33.51%	11.67%
分产品
安全网关	687,139,417.58	173,028,123.32	74.82%	10.21%	25.24%	-3.02%
安全检测	492,954,792.00	110,726,211.20	77.54%	15.38%	13.14%	0.44%
数据安全与平台	480,857,054.83	100,129,417.36	79.18%	30.28%	40.67%	-1.54%

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

安全服务与工具	384,130,421.54	210,372,874.68	45.23%	25.54%	28.70%	-1.34%
硬件及其他	212,423,425.32	193,349,850.82	8.98%	18.47%	20.65%	-1.64%
其他业务	21,020,202.70	5,807,206.64	72.37%	-5.43%	-33.51%	11.67%
分地区
东北地区	82,884,576.20	20,603,592.34	75.14%	14.18%	-1.82%	4.05%
华北地区	981,992,527.80	355,580,314.67	63.79%	13.96%	20.28%	-1.90%
华东地区	297,634,836.99	88,518,220.26	70.26%	41.58%	65.55%	-4.30%
华南地区	264,483,054.14	92,771,428.19	64.92%	27.18%	30.02%	-0.77%
华中地区	172,182,495.41	59,450,633.33	65.47%	8.77%	27.69%	-5.12%
西北地区	232,548,527.71	93,882,891.01	59.63%	51.82%	85.06%	-7.25%
西南地区	246,799,295.72	82,606,604.22	66.53%	-6.32%	-18.16%	4.84%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2017年	2016年	同比增减
	销售量	元	2,257,505,111.27	1,905,105,948.94	18.50%
信息网络安全	生产量	元	2,276,270,320.48	1,940,035,342.96	17.33%
	库存量	元	53,694,603.23	34,929,394.02	53.72%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量比上年同期增加53.72%，主要原因为本期备货增加。

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业分类 行业分类

单位：元

		2017年	2017年	2016年	2016年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
信息网络安全	其中:材料	596,076,414.06	75.13%	483,179,899.27	75.54%	24.14%
信息网络安全	人工	128,215,651.34	16.16%	102,398,045.97	16.01%	32.32%

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

信息网络安全	制造费用	63,314,411.98	7.98%	45,354,463.15	7.09%	18.63%
其他业务	相关费用	5,807,206.64	0.73%	8,733,922.54	1.37%	14.06%
合计		793,413,684.02	100.00%	639,666,330.93	100.00%	24.92%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

（1）本年发生的非同一控制下企业合并

	被购买方名称 股权取得 时点 股权取得成本 股权取 得比例 （%） 股权取 得方式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至年末被 购买方的收入 购买日至年末 被购买方的净 利润 赛博兴安 2017-1-1 579,149,962.52 90 购买 2017-1-1 可以实施控制 117,302,411.27 35,301,581.15 （2）其他原因的合并范围变动
	名 称 合并范围变动原因 新纳入合并范围的 时间 期末净资产 合并日至期末净利润
启明星辰企业管理（昆明）有限公司 新设成立 2017-8-8 - -
深圳启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-9-19 -2,110.56 -2,110.56
济南云子可信企业管理有限公司 新设成立 2017-11-6 9,993,749.52 -6,250.48
北京云子企业管理有限公司 新设成立 2017-4-12 150,989,767.45 -10,232.55
云南启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-8-21 - -
郑州启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-11-20 - -
启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有限公司 新设成立 2017-11-23 - -
郑州市启明星辰企业管理有限公司 新设成立 2017-12-19 - -
杭州启明星辰企业管理有限公司 新设成立 2017-12-14 - -
武汉启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-12-27
Venusense HK Limited 新设成立 2017-11-15

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况	公司主要销售客户情况	公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）				318,963,585.66
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例				14.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例				0.00%
公司前5大客户资料
序号	客户名称		销售额（元）	占年度销售总额比例

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

1	客户1	84,867,948.73	3.72%
2	客户2	70,248,664.74	3.08%
3	客户3	56,682,759.92	2.49%
4	客户4	56,172,136.74	2.47%
5	客户5	50,992,075.53	2.24%
合计	--	318,963,585.66	14.00%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	233,658,547.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	58.71%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
	0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	103,093,971.27	25.91%
2	供应商2	70,787,996.59	17.79%
3	供应商3	33,790,209.78	8.49%
4	供应商4	13,491,634.27	3.39%
5	供应商5	12,494,735.84	3.14%
合计	--	233,658,547.75	58.72%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2017年	2016年	同比增减	重大变动说明
销售费用	565,109,337.25	474,455,039.52	19.11%
管理费用	616,264,308.17	550,413,203.47	11.96%
财务费用	-3,053,594.88	-7,295,805.21	58.15%	利息收入减少

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

提供 SaaS 安全服务形态的云子可信云： 据权威数据统计：国内中小企业的数量将突破5000万家，占全国所有企业的 98% 以 上。随着全社会信息化程度的不断提高，中小企业也亟需提高信息化和安全水平。中小企业 IT 管理能力薄弱，但愿意灵活

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

调整，拥抱 SaaS 模式。目前已有 1000+ 企业使用启明星辰的云子可信，且终端月增长率达 20% 以上。 此外随着互联网的发展，云计算的普及，越来越多的企业面临着从提供传统产品向提供SaaS服务转型的难题。由此可见， 潜在用户市场容量巨大。

启明星辰提供 SaaS 安全服务形态的云子可信：此项目是以容器化技术为基础，搭配微服务弹性收缩、负载均衡机制， 构建一套贯通 IasS、PasS、SaaS 层的云资源管理和运行平台，将终端安全、数据安全、网站安全、移动安全等多维度的传 统安全产品转化为 SaaS 形态，以按需服务模式交付给广大的中小企业，为中小企业提供：终端管理、软件管理、上网行为 管控、随身WiFi管控、杀毒、补丁管理等业务，保证中小企业日常业务安全运行。

通过云子可信 SaaS 服务体系和平台的构建，以 OpenID Connect 技术实现第三方服务提供商的准入，帮助其他服务提供商 入驻云平台，完善订单、支付和技术支持等业务流程，完成从传统产品形态到 SaaS 形态的转变，共建传统行业的转型之路。

新一代信息安全运营中心系统研发项目： 旨在使用大数据技术实现新一代信息安全大数据分析、安全态势感知及安全运营。 新一代信息安全运营中心（SOC）系统大数据版是启明星辰集十年SOC技术之大成，坚持国产自主可控原则，利用主流大数 据技术、云计算技术、机器学习技术，在国内独占鳌头的安全管理平台基础上开发出的安全态势感知平台，用于协助客户进 行云计算环境、工业控制环境、大数据环境、智慧城市环境下的全方位安全态势感知平台以及安全独立运营中心系统的建设。 该产品作为国内唯一入围Gartner SIEM魔力象限安全分析平台，属于公司重大创新性产品，对于SOC及安全态势感知平台的 功能提升和市场拓展具有重要的意义，该产品的发布使启明星辰在SOC及安全态势感知平台方向上保持国内领先水平，进一 步扩大市场占有率，具有非常重要的战略作用。

关键信息基础设施安全防护管理平台研发项目： 2017年7月，国家互联网信息办公室会同相关部门起草公布《关键信息基础 设施安全保护条例(征求意见稿)》，明确了关键信息基础设施安全保护的相关措施,对关键基础设施企业和网络运营者提出了 更高要求。此项目的研发旨在应对关键信息基础设施(CII)面临的复杂多变的网络安全威胁，构建一体化的CII安全保障体系， 防范出现影响国计民生的重大安全问题，形成部省市三级联动和各行业协同合作的统一指挥调度预警平台。CII平台融合公 司在软件、安全、大数据等方面的优势人才，聚焦公安网安行业监管需求，实现各种网络安全数据的汇聚处理与存储、威胁 情报的研判生成和交换利用、基于大数据的关联挖掘和深度洞察、多种工作协同和通报预警以及全天后、全方位的安全态势 感知。该产品属于公司战略投入性产品，满足新增的监管行业的需求，进一步巩固了公司在网络安全行业的龙头地位，强化 了公司安全品牌形象。

工业互联网安全产品研发项目： 启明星辰在工控安全技术和产品研发方面始终坚持创新和自主可控的理念，经过在电力、 石油化工、先进制造、轨道交通、烟草等多个行业的广泛应用和打磨，启明星辰的工业防火墙、工控异常监测与审计、工控 漏洞扫描、工控安全管理平台等多款产品已不断深度完善，基本夯实了已有技术的工业协议深度防护、异常流量自学习、关 键设备运维审计、工控漏洞挖掘等多项核心技术，且与各行业应用场景无缝联接。产品能力在行业内处于第一梯队，在国家 对智能制造的大力推动下，工业互联网将是其不可或缺的一环，信息安全更是重中之重，目前我们已在继续扎实传统的工控 安全技术基础上，不断向研究新的工业物联网安全、工业互联网安全及车联网安全的相关漏洞及防护技术，建设了北京市的 《面向互联网+工业及智能设备信息安全工程实验室》进行研究，截止目前，自主原创发现的相关物联网和工控系统的漏洞 近200个。也逐步探索研发物联网安全认证与接入、接口安全及安全可视化、车载防护技术等新技术难点突破和产品化应用， 为我国工业互联网的健康发展提供坚实的安全保障！

新一代云安全资源池研发项目： 根据公安部即将颁发的等保2.0，《网络安全等级保护基本要求： 云计算安全扩展要求》部 分的相关技术要求和管理要求，研发并整合各种安全及云计算技术，提供适用于云计算环境信息系统的一体化安全解决方案： 涵盖云环境中网络和通信安全、设备和计算安全、应用和数据安全的应用场景，通过代理、导流、策略路由等多种方式，将 物理的、虚拟化的网络安全设备与它们的接入模式、部署位置解耦，抽象为安全资源池里的资源，提供各种虚拟安全网元（如 云审计、云堡垒、云防火墙、云WAF等）,提供云上安全管理平台对物理安全资源和虚拟安全资源，进行智能化、自动化编 排和统一管理及运维，通过软件编程的方式进行智能化、自动化地编排和管理，以实现相应的安全功能，从而完成各种云平 台和云租户级别的安全监测和防护。

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

抗 DDoS 云研发项目： 抗DDoS是客户网站的刚需，目前超大流量攻击已经成为常态，并且流量峰值越来越大，大部分客户 由于互联网带宽有限，仅靠常规的硬件抗DDoS设备已经无法抵御超大流量DDoS攻击。启明星辰通过构建跨区域、多节点的 防护云，为各类网站提供抗DDoS服务，该服务可以在按需定制、零部署且零维护的同时保障线上业务连续可靠运行，增强 客户网站的可用性及安全性，客户在面对复杂异常流量攻击时，无需投入过多的财力物力就能实现百G量级的防护能力，有 效的保障了网站的运营安全，提升了运营效率。该产品自发布以来，已为新闻媒体、金融、民航等大型商业客户提供网站抗 DDoS服务，并在十九大期间为大量的政府网站提供了免费抗DDoS服务，获得广泛认同。

新一代防火墙 NGFW 产品研发项目： 面向国内、国外大中型客户对下一代安全网关产品的需求，参考业界最新的技术趋势， 启明星辰集团结合自身丰富的安全产品和技术优势，在包括分布式硬件、国产化硬件国产化硬件（龙芯、飞腾、申威、兆芯）、 通用硬件等平台基础上，推出了具有强大的安全处理性能、全面的安全防护能力、丰富的安全和流量可视化呈现能力以及完 备组网能力的综合型下一代自主可控防火墙产品。

该产品作为广泛部署的网络安全基础设施，作为各类安全分析产品/服务等的执行者，与APT 0day 恶意沙箱检测产品，终端 安全产品、DLP产品、IDS产品、流量分析及防火墙策略梳理产品等形成组合方案，同时与公司的云端威胁情报系统和大数 据安全分析系统、紧急安全事件快速响应服务平台及安全运营中心（SOC）平台联动配合，共同给客户提供完整、周到的安 全解决方案。

物联网安全产品研发项目： 物联网(IOT)被称为继计算机、互联网之后，信息世界的“第三次浪潮”。据美国研究机构Forrester 预测，物联网所带来的产业价值将比互联网大30倍，物联网将成为下一个万亿元级别的信息产业业务。

针对物联网行业适配性风险、缺失性风险、暴露性风险、隐蔽性风险四大安全行业的痛点，启明星辰集团结合多年的网络安 全及互联网安全技术积累及行业优势，快速布局物联网安全，研发并发布了物联网安全产品，以确保我们的IoT 产品不受黑 客攻击，并且针对防御成功的攻击提供实时威胁洞察分析，能够准确识别物联网平台内的僵尸网络、恶意软件活动，以及安 全漏洞，该产品使我们的客户能够专注于物联网设备体验至关重要。该产品针对企业不同的需求提供前装和后装两种模式， 同时采取项目制服务，能够准确地结合企业的情况设计对策,很好的解决了物联网安全适配性的痛点。 公司研发投入情况

	2017年	2016年	变动比例
研发人员数量（人）	1,412	1,341	5.29%
研发人员数量占比	37.34%	38.99%	-1.65%
研发投入金额（元）	469,668,159.91	429,762,128.01	9.29%
研发投入占营业收入比例	20.61%	22.30%	-1.69%
研发投入资本化的金额（元）	67,888,773.26	73,541,393.91	-7.69%
资本化研发投入占研发投入
	14.45%	17.11%	-2.66%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

项目	2017年	2016年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,656,338,737.06	2,081,364,895.02	27.62%
经营活动现金流出小计	2,212,090,837.79	1,986,621,846.22	11.35%
经营活动产生的现金流量净	444,247,899.27	94,743,048.80
			368.90%
额
投资活动现金流入小计	973,666,551.64	1,922,734,504.96	-49.36%
投资活动现金流出小计	1,482,795,206.95	2,335,696,599.74	-36.52%
投资活动产生的现金流量净	-509,128,655.31	-412,962,094.78
			-23.29%
额
筹资活动现金流入小计	170,638,806.87	101,318,497.39	68.42%
筹资活动现金流出小计	99,006,591.52	61,104,243.80	62.03%
筹资活动产生的现金流量净	71,632,215.35	40,214,253.59
			78.13%
额
现金及现金等价物净增加额	6,252,865.60	-278,012,174.47	102.25%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额2017年度发生数为444,247,899.27元，较上年发生数增加368.90%，其主要原因是：本年 销售回款增加。

（2）筹资活动产生的现金流量净额2017年度发生数为71,632,215.35元，较上年发生数增加78.13%，其主要原因是：本年收 购赛博兴安发行股份所收到的现金。

（3）现金及现金等价物净增加额2017年度发生数6,252,865.60元，较上年发生数增加102.25%，其主要原因是：本年销售回 款增加导致经营活动产生的现金流量净额大幅增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
			理财产品收益、权益法核算
投资收益	23,475,120.55	4.99%	确认投资收益、处置长期股	是
			权投资产生的投资收益
资产减值	108,857,380.71	23.16%	坏账损失及商誉减值损失等	否
营业外收入	115,032,633.63	24.48%	业绩承诺补偿款	否
营业外支出	2,639,601.29	0.56%	主要为对外捐赠的支出	是
其他收益	165,761,127.00	35.27%	收到的政府补助收入	是

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2017年末	2017年末	2016年末	2016年末
		占总资产		占总资产	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		比例		比例
货币资金	596,379,202.07	13.95%	522,218,128.52	16.04%	-2.09%	购买理财产品及执行投资计划等
应收账款	1,220,501,476.49	28.55%	925,581,630.73	28.44%	0.11%	随销售额增长而增加
存货	178,560,388.44	4.18%	167,098,851.77	5.13%	-0.95%	随销售额增长备货量增加
投资性房地产	82,918,965.46	1.94%	89,237,945.53	2.74%	-0.80%	因折旧增加账面价值减少
长期股权投资	117,251,441.49	2.74%	89,533,086.18	2.75%	-0.01%	执行投资计划
固定资产	252,067,368.95	5.90%	228,541,210.71	7.02%	-1.12%	购入固定资产增加
在建工程					0.00%
短期借款	5,900,000.00	0.14%			0.14%
长期借款					0.00%
其他应收款	61,499,804.22	1.44%	49,339,124.80	1.52%	-0.08%	应收保证金增加
其他流动资产	305,801,028.15	7.15%	415,464,746.71	12.76%	-5.61%	购买理财产品减少
可供出售金融资
	198,578,556.27	4.65%	100,890,099.76	3.10%	1.55%	执行投资计划
产
开发支出	38,644,635.30	0.90%	10,297,115.92	0.32%	0.58%	研发项目研发支出增加
商誉	705,686,887.29	16.51%	294,621,712.82	9.05%	7.46%	并购赛博兴安90%股权
其他非流动资
	185,799,707.00	4.35%	21,981,960.65	0.68%	3.67%	新增预付购买土地使用权款
产

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

无

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
315,829,997.76	190,423,185.94	65.86%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

					报告期内	累计变更	累计变更		尚未使用
			本期已使	已累计使				尚未使用		闲置两年
		募集资金			变更用途	用途的募	用途的募		募集资金
募集年份	募集方式		用募集资	用募集资				募集资金		以上募集
		总额			的募集资	集资金总	集资金总		用途及去
			金总额	金总额				总额		资金金额
					金总额	额	额比例		向
2016年购买安
方高100%股权、
	非公开发
合众数据49%股		6,831.13		6,655.5	179.07	179.07	2.62%	0	0	0
	行股份
权事项的对价及
中介费用
2017年购买赛
	非公开发
博兴安90%股权		16,253.11	7,955.89	7,955.89	8,346.94	8,346.94	51.36%	0	0	0
	行股份
事项的对价
合计	--	23,084.24	7,955.89	14,611.39	8,526.01	8,526.01	53.98%	0	--	0
募集资金总体使用情况说明
一、第一次非公开发行股份购买资产并募集配套资金
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2015]2841号）核准，同意公司非公开发行不超过6,904,541股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

司实际非公开发行人民币普通股（A 股）6,904,541 股，发行价为 10.79 元/股，募集资金总额为 74,499,997.39 元，扣除承销费用 5,500,000.00 元的余额为 68,999,997.39 元，已于 2016 年 1 月 4 日存入公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户中。扣除发行费用 688,695.61 元后（其中财务顾问费 500,000.00 元，验资费用 150,000.00 元，股权登记费用 38,695.61 元），募集资金净额 68,311,301.78 元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字[2016]44040001 号《验资报告》。

2、以前年度使用情况

公司募集资金 68,311,301.78 元到账后，募集资金投资项目支出 66,555,000.00 元，招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 募集资金专户产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 34,435.44 元，截至 2017 年 06 月 29 日，招商银行股 份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 募集资金专户永久性补充流动资金 1,790,737.22 元后账户余额为 0.00 元。截止报 告期末招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 募集资金专户已注销。

告期末招商银行股份有限公司北京	双榆树支行110902146410804募集资金专户已注销。
项目	金额（元）
募集资金净额	68,311,301.78
减：对募集资金项目投入	66,555,000.00
加：利息收入扣除手续费之净额	34,435.44
募集资金节余金额	1,790,737.22
减：永久性补充流动资金	1,790,737.22
募集资金余额	0.00

（1）支付购买资产现金对价

2016 年 1 月 29 日，公司为支付购买资产现金对价，从招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户划转现 金 66,555,000.00 元至公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户；2016 年 1 月 29 日，从公司招商 银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户划转现金 10,893,233.25 元至安方高科电磁安全技术(北京)有限公 司（以下简称：安方高科）原股东郭林于城市商业银行北京银行中关村科技园区支行开设的 6214680013306491 银行账户；2016 年 1 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 1861583892810001 银行账户划转现金 13,313,951.75 元至安方高科 原股东于天荣于城市商业银行北京银行中关村科技园区支行开设的 6214680013306509 银行账户；2016 年 2 月 1 日，公司为履行 代扣代缴个人所得税义务，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 1861583892810001 银行账户分别划转现金

23,291,298.25 元、19,056,516.75 元至公司北京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户；2016 年 2 月 1 日，从公司北 京银行友谊支行 01091009600120105001132 银行账户将上述税款划转至国家金库北京市海淀区支库，征收机关为北京市海淀区 地方税务局。

（2）支付中介机构费用

2016 年 4 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户划转现金 150,000.00 元至公司招商 银行股份有限公司北京双榆树支行 861583892810001 银行账户；2016 年 4 月 29 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支 行 861583892810001 银行账户划转现金 150,000.00 元验资费用至中介机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所于交通 银行股份有限公司广东省分行营业部开设的 441164670018150081625 银行账户。

3、本年度使用金额及当前余额

2017 年度，公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 6,745.62 元。2017 年 5 月募集资金投资项目完成之后，公司将募集资金及利息收入余额 1,790,737.22 元用于补充公司生产经营活 动。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定，公司全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包 括利息收入）低于五百万元人民币或者低于募集资金净额 1%的，公司使用节余资金可以豁免履行审议程序。公司于 2017 年 6 月 29 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户的销户手续。

（二）募集资金存放和管理情况

1、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中小企

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放和 使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金确定的用途。公司在招商银行股份有限公司北京双榆树支行开设募集资金专 项账户，根据相关规定，公司于 2016 年 1 月 27 日与招商银行股份有限公司北京双榆树支行、中信建投证券股份有限公司签订 了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大 差异。根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金的使用执行严格的权限审批制度，以保证专款专用。同时根据《募 集资金三方监管协议》的规定，公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额 的 5%（以孰低为原则），及时以传真方式通知财务顾问中信建投证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。公司在履行三 方监管协议进程中不存在问题。公司于 2017 年 6 月 29 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账 户的销户手续。上述募集资金专户注销后，公司与招商银行股份有限公司北京双榆树支行、中信建投证券股份有限公司签署的 《募集资金三方监管协议》相应终止。

2、募集资金专户存储情况

公司于 2017 年 6 月 29 日完成募集资金专户招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410804 银行账户的销户手续。 （三）本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金承诺项目情况”

（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司第一次非公开发行股份购买资产并募集配套资金事项募集配套资金 68,311,301.78 元（扣除承销费、财务顾问费、验资费用 之后），募集资金投资项目支出 66,555,000.00 元，产生的利息收入扣除手续费之净额为 34,435.44 元，节余募集资金及利息余额 1,790,737.22 元。2017 年 5 月，公司将节余募集资金（包含利息收入）用于补充公司生产经营活动所需资金。根据《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定，公司全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于五百 万元人民币或者低于募集资金净额 1%的，公司使用节余资金可以豁免履行审议程序。

（五）募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格执行《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理制度》等规定管理使用募集资金，已披露 的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 二、第二次非公开发行股份购买资产并募集配套资金

（一）募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》（证监许可[2016]3120 号）核准，同意公司非开发行不超过 10,084,872 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司 实际非公开发行人民币普通股（A 股）8,474,229 股，发行价为 20.03 元/股，募集资金总额为 169,738,806.87 元，扣除承销费用 7,000,000.00 元的余额为 162,738,806.87 元，已于 2017 年 1 月 3 日存入公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户中。扣除发行费用 207,750.31 元后（其中验资费用 180,000.00 元，股权登记费用 27,750.31），募集资 金净额 162,531,056.56 元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字[2017]44040001 号《验 资报告》。

2、本年度使用金额及当前余额

公司募集资金 162,738,806.87 元到账后，报告期内募集资金投资项目支出 79,558,915.02 元，支付验资费 180,000.00 元，支付股 权登记费用 27,750.31 元，产生的利息收入扣除手续费之净额为人民币 497,295.98 元，节余募集资金（包含利息收入）83,469,437.52 元用于补充公司生产经营活动所需资金。公司于 2017 年 6 月 29 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户的销户手续。

（1）支付购买资产现金对价

2017 年 1 月 19 日，公司为支付购买资产现金对价，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户划 转现金 38,537,303.92 元至北京赛博兴安科技有限公司（以下简称“赛博兴安”）原股东王晓辉于招商银行北京分行双榆树支行开 设的 6222020200039548645 银行账户。2017 年 1 月 19 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

账户划转现金 6,192,182.76 元至赛博兴安原股东文芳于招商银行北京分行双榆树支行开设的 6225880107771140 银行账户。2017 年 1 月 19 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户划转现金 22,994,100.40 元至赛博兴安原 股东李大鹏于招商银行北京分行双榆树支行开设的 6222000200121976815 银行账户。2017 年 1 月 19 日，从公司招商银行股份有 限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户划转现金 11,835,327.94 元至赛博兴安原股东蒋涛于招商银行北京分行双榆树 支行开设的 6222080200005528685 银行账户。共计支付扣除个人所得税后的现金对价款 79,558,915.02 元。

（2）支付中介机构费用及股权登记费

2017 年 1 月 10 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户划转现金 150,000.00 元验资费用至 至中介机构瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所于交通银行股份有限公司广东省分行营业部开设的 441164670018150081625 银行账户。2017 年 1 月 10 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账 户划转现金 30,000.00 元验资费用至中介机构中准会计师事务所（特殊普通合伙）于中信银行北京首体南路支行开设的 7112510195700011433 银行账户。2017 年 1 月 10 日，从公司招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户 划转现金 27,750.31 元股权登记费用至中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于中国建设银行深圳黄贝岭支行开设的 44201504200056041823 银行账户。

（3）节余募集资金（包含利息收入）用于补充公司生产经营活动所需资金

为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公司对流动资金的需求，为公司股东创造更大的效益，公司于 2017 年 5 月 22 日召 开的 2016 年股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将节余募集资金及利息收入 83,469,437.52 元永久性补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。

（二）募集资金存放和管理情况

1、募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中小企 业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放和 使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金确定的用途。公司在招商银行股份有限公司北京双榆树支行开设募集资金专 项账户，根据相关规定，公司于 2017 年 1 月 23 日与招商银行股份有限公司北京双榆树支行、中信建投证券股份有限公司签订 了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大 差异。根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金的使用执行严格的权限审批制度，以保证专款专用。同时根据《募 集资金三方监管协议》的规定，公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额 的 5%（以孰低为原则），及时以传真方式通知财务顾问中信建投证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。公司在履行三 方监管协议进程中不存在问题。公司于 2017 年 6 月 29 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账 户的销户手续。上述募集资金专户注销后，公司与招商银行股份有限公司北京双榆树支行、中信建投证券股份有限公司签署的 《募集资金三方监管协议》相应终止。

2、募集资金专户存储情况

公司于 2017 年 6 月 29 日完成招商银行股份有限公司北京双榆树支行 110902146410406 银行账户的销户手续。 （三）本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金承诺项目情况”

（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司第二次非公开发行股份购买资产并募集配套资金，募集配套资金净额为 162,531,056.56 元（扣除承销费、财务顾问费、验资 费以及股权登记费用后）。2017 年 1 月 19 日公司募集资金专户支付王晓辉扣除个人所得税后的现金对价款 38,537,303.92 元、支 付文芳扣除个人所得税后的现金对价款 6,192,182.76 元、支付李大鹏扣除个人所得税后的现金对价款 22,994,100.40 元、支付蒋 涛扣除个人所得税后的现金对价款 11,835,327.94 元，共计支付扣除个人所得税后的现金对价款 79,558,915.02 元。王晓辉、文芳、 李大鹏、蒋涛的个人所得税款 113,491,084.98 元，由公司进行代扣代缴。因公司募集资金专户余额（扣除手续费后）82,971,601.19 元不足以支付全部代扣代缴个人所得税款，故从自有资金先行划付。2017 年 2 月 15 日由公司北京银行友谊支行

01091009600120105001132 账户中划付缴纳。为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公司对流动资金的需求，为公司股东创 造更大的效益，公司于 2017 年 5 月 22 日召开的 2016 年股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

案》，同意公司将节余募集资金及利息收入永久性补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。除上述情况外， 不存在其他变更募集资金用途的事项。

（五）募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格执行《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理制度》等规定管理使用募集资金，已披露 的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已变					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	更项目			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	(含部分			投入金额		(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
1、购买安方高科100%
股权、合众数据49%
	否	6,831.13	6,655.5		6,655.5	100.00%			否	否
股权事项的对价及中
介费用
购买赛博兴安90%股
	否	16,253.11	7,955.89	7,955.89	7,955.89	100.00%			是	否
权的现金对价
承诺投资项目小计	--	23,084.24	14,611.39	7,955.89	14,611.39	--	--		--	--
超募资金投向
永久补充流动资金
合计	--	23,084.24	14,611.39	7,955.89	14,611.39	--	--	0	--	--
	2017年度，安方高科经审计后实现的净利润为82.97万元，扣除非经常性损益后的净利润为-16.97
	万元，未完成承诺业绩，完成率为-0.72%。承诺期合计实现的净利润为1,686.49万元，扣除非经常
	性损益后的净利润为1,171.89万元，已完成承诺期合计承诺业绩，完成率为18.43%。未完成预计收
未达到计划进度或预
	益的原因：1、由于军队组织机构调整，军队业务的公司均受到不同程度的影响。安方高科的部分项
计收益的情况和原因
	目进度延后，部分项目的实施和验收也相应延后，导致收入下降；2、2017年安方高科从事的电磁
（分具体项目）
	屏蔽市场进入门槛急剧下降，目前满足资质的公司从原有不到10家增加到30家，并且还有持续增
	加的趋势。3、电磁屏蔽行业市场增速不足，市场规模有限，同时竞争厂家众多，竞争激烈，中标项
	目多是低价中标，因而导致安方高科项目毛利下降。
项目可行性发生重大
	无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途	不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先	不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
	适用
	（1）购买安方高科100%股权事项截止报告日已实施完毕，本项目节余募集资金1,790,737.22元（含 利息收入扣除手续费之净额34,435.44元），主要原因为中介费的节约。（2）购买赛博兴安90%股权 事项截止报告日项目已实施完毕，本项目节余募集资金83,469,437.52元（含利息收入扣除手续费之 净额497,295.98元），主要原因为公司募集资金专户余额不足支付代扣代缴赛博兴安原股东个人所得 税，由公司一般户北京银行友谊支行01091009600120105001132银行账户中将上述税款 113,491,084.98元划转至国家金库北京市海淀区支库，征收机关为北京市海淀区地方税务局。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	无
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	无
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		变更后项目							变更后的项
				截至期末实	截至期末投	项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实				本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入	资进度	定可使用状
目	诺项目	资金总额	际投入金额				现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)	(3)=(2)/(1)	态日期
		(1)							变化
	1、购买安方
	高科100%
	股权、合众
永久补充流						2017年06
	数据49%股	179.07	179.07	179.07	100.00%			是	否
动资金						月30日
	权事项的对
	价及中介费
	用
	2、购买赛博
永久补充流	兴安90%股					2017年06
		8,346.94	8,346.94	8,346.94	100.00%			是	否
动资金	权事项的对					月30日
	价

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

合计	--	8,526.01	8,526.01	8,526.01	--	--	0	--	--
			（1）购买安方高科100%股权项目截止报告日已全部实施完毕且募集资金尚有节余，
			根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定，公司全部募集资金
			投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于五百万元人民币或者低于募集
			资金净额1%的，公司使用节余资金可以豁免履行审议程序。（2）购买赛博兴安90%
变更原因、决策程序及信息披露情况			股权项目截止报告日已全部实施完毕且募集资金尚有节余。，公司于2017年5月22
说明(分具体项目)			日召开的2016年度股东大会审议通过了《关于使用节余募集资金永久性补充流动资
			金的议案》，同意公司将赛博兴安90%股权项目节余募集资金及利息收入永久性补充
			公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金；披露信息：详见巨潮资讯
			网http://www.cninfo.com.cn《2017年05月23日2016年度股东大会决议公告》、《2017
			年07月06日关于募集资金专户销户的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
			无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
			无
的情况说明

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		网络、计算
		机软硬件的
		技术开发、
北京启明星
		服务、转让、
辰信息安全
	子公司	咨询、培训；	295,000,000.00	1,355,191,938.84	811,174,187.11	1,105,561,326.73	226,776,364.02	207,879,988.35
技术有限公
		承办展览展
司
		示；承接计
		算机网络工
		程；销售开

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

		发后的产
		品、五金交
		电、电子元
		器件、计算
		机软硬件及
		外围设备；
		信息安全设
		备的设计开
		发、生产、
		服务和维
		修；货物进
		出口、代理
		进出口、技
		术进出口；
		机械设备租
		赁（不含汽
		车租赁）。
		（企业依法
		自主选择经
		营项目，开
		展经营活
		动；依法须
		经批准的项
		目，经相关
		部门批准后
		依批准的内
		容开展经营
		活动；不得
		从事本市产
		业政策禁止
		和限制类项
		目的经营活
		动。）
		开发、生产
		计算机软硬
		件；计算机
		系统集成；
北京网御星		货运代理；
云信息技术	子公司	仓储服务；	100,000,000.00	742,825,954.14	362,531,907.14	725,046,434.65	97,516,588.78	97,426,682.49
有限公司		销售计算机
		软硬件及辅
		助设备、通
		讯器材、办
		公用品、仪

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

器仪表、机 械电器设 备；技术开 发、技术咨 询、技术转 让、技术服 务；信息咨 询（不含中 介）；机器机 械设备租 赁；货物进 出口、技术 进出口、代 理进出口。 (企业依法自 主选择经营 项目，开展 经营活动； 依法须经批 准的项目， 经相关部门 批准后依批 准的内容开 展经营活 动；不得从 事本市产业 政策禁止和 限制类项目 的经营活 动。)

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
云南启明星辰信息安全技术有限公司	新设子公司	无
启明星辰企业管理（昆明）有限公司	新设子公司	无
深圳启明星辰信息安全技术有限公司	新设子公司	无
郑州启明星辰信息安全技术有限公司	新设子公司	无
郑州市启明星辰企业管理有限公司	新设子公司	无
启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有
	新设子公司	无
限公司
武汉启明星辰信息安全技术有限公司	新设子公司	无

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

北京云子企业管理有限公司	新设子公司	无
济南云子可信企业管理有限公司	新设子公司	无
杭州启明星辰企业管理有限公司	新设子公司	无
VenusenseHKLimited	新设子公司	无
北京赛博兴安科技有限公司	收购	一般
北京赛搏长城信息科技有限公司	收购	一般

主要控股参股公司情况说明

截止2017年12月31日启明星辰持有恒安嘉新（北京）科技股份有限公司（以下简称“恒安嘉新”）14.21%股份，恒安嘉新正在 筹办首次公开募股。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

9.1 公司发展战略

公司的经营宗旨是“诚信为本、技术领先、服务本地化、用户第一”，公司将继续秉承这一宗旨，充分响应国家相关支 持政策，保持公司快速发展的势头，早日成为营收过50亿的信息安全企业。具体包括：

• 1.公司将在深耕网络安全市场的基础上，向数据安全、应用/业务安全、密码/加密等多个信息安全行业的细分市场挺进， 实施多品牌战略，打造一体化的完整的产品线和解决方案。

• 2.继续保持核心技术研发力度，紧密跟进云计算、大数据、移动互联、工业互联网、物联网、智慧城市、智能制造等新 领域的安全趋势和技术走向，积极部署产品升级换代、新产品市场投放及业务模式创新。

• 3.保持研发创新力度，对市场发展保持高度敏锐性，及时把握行业性产品需求的差异化，并快速实现行业性产品的市场 投放。

• 4.针对重点行业和规模化市场，进一步巩固和拓展公司的营销渠道和客户群体。持续市场渗透，不断扩大市场占有率， 拓宽市场覆盖面。细化行业运营管理，使产品开发和专业服务更加贴近重点行业用户的需求，持续向纵深方向拓展。

• 5.以资本市场为依托，按照公司业务发展战略，围绕公司核心业务，适时、稳妥地采用战略联盟、技术合作、资产重组 或投资、并购战略，构建开放合作的产业生态圈，进一步扩大公司在信息安全领域的产品覆盖面，提高市场份额。

• 6.继续提高国际化产品开发能力，积极探索跨国经营新领域。借助国际市场的资源和信息优势，通过公司已经具有国际 竞争力的部分优势产品，加强对外战略合作，建立和完善海外营销和服务网络。

• 7.不断加强人力资源管理，以人为本、完善体系、优化机制，为企业发展聚集人才。同时，通过产、学、研、用兼多方 面多种形式的合作，为企业构建外围能力资源，协同推进企业与行业发展。

• 8.加强内部管理，降低运营成本，控制经营风险。根据《企业内部控制指引》的要求，积极加强企业内部控制建设，提 高公司治理水平，进一步优化公司管理，通过全面推进营销、产品部门利润考核、生产/工程/服务外包等系列举措，合理控 制成本，提高运营效率。

9.2 2018 年经营计划

随着公司资产规模持续扩大，公司已成为一家集团型企业，具备在信息网络安全行业全市场提供产品、解决方案和服务 的能力，包括各行业、各区域及各应用细分领域。公司将继续按照既定的发展战略，扩展和优化产品结构，优化市场和销售 布局，保持对关键业务的持续投入，为未来发展进一步夯实基础。

公司2018年的经营目标是保持30%左右的业绩增长。

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

具体经营计划如下：

• 1.落实新业务布局，争取良好的效益产出。公司于2017年启动智慧城市安全运维业务，年末成都安全运营中心正式启用 开通运营。2018年，陆续将有更多省市的安全运营中心投入运营。城市安全运维业务是公司专门为智慧城市信息化建设和运 行配套打造的一揽子高端安全服务，为智慧城市的安全运转保驾护航。此项业务将开启新的安全服务市场和新的利润模式， 是公司业务升级转型的重大举措，此项业务的有效开展将逐步推动公司服务收入的增长，并有望于3-5年后形成规模。

2.积极进行组织革新，进一步贴近市场和用户。2018年公司将进一步优化前中后场的业务结构和管理机制，根据不同行 业客户的需求，开发贴近需求的整体解决方案，在细分市场做深做透。同时配套相应的预算和奖励机制，进一步激发团队的 市场响应能力和创新能力。

1. 面对信息化新技术的挑战，在新型安全检测/防御、大数据处理与分析、数据安全、工业互联网安全、移动终端安全、 云计算和虚拟化安全等新技术领域继续保持研发力度，为政务云/专有云/行业云、态势感知、智慧城市、关键基础设施安全 保障等新的用户需求加强解决方案的设计和开发。继续办好2018年集团公司 “解决方案创新大赛”。

2. 4.根据公司发展战略，充分利用上市公司资本平台资源，积极挖掘各种潜在的投资机会，不断优化和完善公司业务和技 术布局，提升公司的市场竞争能力。

3. 5.继续加强品牌宣传，进一步提升企业品牌形象和知名度。2018年公司将继续巩固和强化启明星辰领航信息安全的品牌 战略，在国内/海外市场不断扩大和强化企业知名度，不断发掘新用户，扩大用户群规模。同时进一步布局海外市场。

4. 6.继续按照集团公司发展战略对并购企业的业务进行梳理和调适，加强协同管理，发挥客户协同和技术协同效应，进一 步丰富产品线，打造整体解决方案，实现更大的投入产出。

上述经营计划、经营目标并不代表本公司对2018年度的盈利做出了预测，其是否可实现将取决于企业外部环境的影响和 企业自身的经营状况等诸多因素，存在很大的不确定性，特提请投资者注意。

9.3 风险分析

• 1.产品销售季节性风险

由于公司目前的主要客户通常采取预算管理和产品集中采购制度，从近年公司各季度营业收入占全年的比例统计来看， 第四季度占比较高。因此，公司的销售呈现较明显的季节性分布，并由此影响公司营业收入和利润也呈现季节性分布，由于 费用在年度内较为均衡地发生，而收入主要在第四季度实现，因而可能会造成公司第一季度、半年度或第三季度出现季节性 亏损，投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。

• 2.国家各项产业支持政策风险

目前，软件产业属于国家重点鼓励发展的产业，为此国务院出台了相关政策从投融资、税收、产业技术、出口、收入分

配、人才吸引与培养、采购和知识产权保护等多方面对软件企业给予支持。其中，税收优惠可以直接影响到公司的当期业绩。 若相关政策发生变化，可能对行业和公司产生不确定影响。

3.财务管理风险

公司客户以政府部门、大型企业集团为主，应收账款总体质量较好，但随着公司销售规模的扩大，公司应收账款有可能 也会同步扩大。如果客户信用发生重大变化或公司采取的收款措施不力，发生坏账的可能性将会加大。公司未来需进一步加 强客户信用管理和应收账款管理，有效控制应收账款风险，提高应收账款周转率。

• 4.运营管理风险

随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，技术创新要求更高更快，对经营效率的要求进一步提高，公司经营的决策、 实施和风险控制难度将增加。虽然公司目前具有核心技术优势，但信息安全应用环境和需求的快速变化以及公司规模化扩张 对公司保持持续的技术领先提出了更高的要求，如何在研发技术、研发管理方面保持持续有效的创新，如何保证产品快速满 足市场需求，均给公司带来一定程度的压力。同时公司面临高素质人才市场竞争激烈、知识结构更新快的局面，能否持续稳 定和提升现有的人才队伍，并根据需要引进新的人才，是公司今后发展中面临的挑战。

• 5.并购重组后的整合风险

与收购企业实现重组后，业务整合将会面临一些挑战。提高企业各项职能整合后的效率、降低各个环节的成本，从企业 重组中尽快实现良好的经济效益，依然是公司2018年最重要的工作之一。

• 6.开展新业务不达预期的风险

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

新技术浪潮正在推动出现新的市场需求，公司时刻跟踪业务发展动向和市场、用户的需求变化，适时布局新产品和新业 务。智慧城市安全运维业务是公司2018年及未来三至五年的重点方向，新业务的开展有可能存在不确定性，需要关注不达预 期的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
			详见巨潮资讯网：
			http://www.cninfo.com.cn《启明星辰：
2017年05月05日	实地调研	机构
			2017年5月5日投资者关系活动记录
			表》
			详见巨潮资讯网：
			http://www.cninfo.com.cn《启明星辰：
2017年08月04日	实地调研	机构
			2017年8月4日投资者关系活动记录
			表》
			详见巨潮资讯网：
			http://www.cninfo.com.cn《启明星辰：
2017年10月25日	实地调研	机构
			2017年10月25日投资者关系活动记
			录表》

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了2016年度利润分配方案，对利润分配相关政策的执行情况良好。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	现金分红政策未调整

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司2015年度权益分派方案为：以公司总股本868,942,274股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税）。 公司2016年度权益分派方案为：以公司总股本896,692,587股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。 公司2017年度权益分派方案为：以公司总股本896,692,587股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属
	现金分红金额（含	中归属于上市公司	于上市公司普通股	以其他方式现金分	以其他方式现金分
分红年度
	税）	普通股股东的净利	股东的净利润的比	红的金额	红的比例
		润	率
2017年	44,834,629.35	451,891,976.71	9.92%
2016年	89,669,258.70	265,171,908.57	33.82%
2015年	21,723,556.85	244,127,162.03	8.90%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.50
每10股转增数（股）	0

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

分配预案的股本基数（股）	896,692,587
现金分红总额（元）（含税）	44,834,629.35
可分配利润（元）	102,349,179.15
现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司现有总股本896,692,587股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元（含税），共计分配利润
44,834,629.35元，剩余未分配利润57,514,549.80元，结转至以后年度分配。公司本年度不转增不送股。

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书
或权益变动		股份减持	连续六个月内通过证券交易系统出售的股份将低于	2016年07
	王佳				6个月	已履行完毕
报告书中所		承诺	公司股份总数的5%。	月27日
作承诺
			本次交易发行股份购买资产的交易对方做出如下承
			诺：（1）对于本人认购的启明星辰本次非公开发行的
			股份自该等股份上市之日起36个月内不得转让或委
			托他人管理。股份发行结束后，如由于启明星辰送红
			股、转增股本等原因而使本人被动增持的股份亦应遵
			守前述有关锁定期的约定。本人将依法办理所持股份
			的锁定手续，且在上述锁定期届满后转让上述股份时
	蒋涛;李大
		股份限售	将严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易	2017年01
	鹏;王晓				36个月	履行中
		承诺	所的有关规定办理，并依法履行相关信息披露义务；	月19日
资产重组时	辉;文芳
			（2）未经启明星辰书面同意，对于本人认购的启明
所作承诺
			星辰本次非公开发行的股份在约定的业绩补偿期以
			及业绩补偿期届满至减值补偿实施完毕前不设置质
			押等担保权利；（3）若本人所承诺的上述股份锁定期
			的规定与证券监管机构的最新监管意见不相符，将根
			据证券监管机构的监管意见进行相应调整，以保证相
			关股份锁定符合相关证券监管机构的要求。
	北京中海		本次交易募集配套资金的认购方做出如下承诺：（1）
		股份限售		2017年01
	盈创投资		对于本员工持股计划/本公司/本企业认购的启明星		36个月	履行中
		承诺		月19日
	管理中心		辰本次非公开发行的股份自该等股份上市之日起36

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	（有限合		个月内不得转让或委托他人管理。股份发行结束后，
	伙）;启明		如由于启明星辰送红股、转增股本等原因而使本员工
	星辰第二		持股计划/本公司/本企业被动增持的股份亦应遵守
	期员工持		前述有关锁定期的约定。本员工持股计划/本公司/本
	股计划;中		企业将依法办理所持股份的锁定手续，且在上述锁定
	植投资发		期届满后转让上述股份时将严格按照中国证券监督
	展（北京）		管理委员会、深圳证券交易所的有关规定办理，并依
	有限公司		法履行相关信息披露义务；（2）若本员工持股计划/
			本公司/本企业所承诺的上述股份锁定期的规定与证
			券监管机构的最新监管意见不相符，将根据证券监管
			机构的监管意见进行相应调整，以保证相关股份锁定
			符合相关证券监管机构的要求。
			一、减少和规范关联交易的承诺。本次交易的交易对
			方作出如下承诺：1、本人及本人控制的经营实体与
			上市公司之间不存在显失公平的关联交易；2、本次
			交易完成后，本人及本人控制的经营实体将规范并尽
			量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关
			联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交
			易，将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依
			法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规
			范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务
			和办理有关报批程序；关联交易价格依照与无关联关
			系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，
			保证关联交易价格具有公允性；保证不通过关联交易
			损害上市公司及其他股东的合法权益；3、本次交易
		关于同业	完成后本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文
		竞争、关	件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上
	蒋涛;李大
		联交易、	市公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行表	2017年01
	鹏;王晓				长期	履行中
		资金占用	决时，履行回避表决的义务；4、本人保证按照有关	月19日
	辉;文芳
		方面的承	法律法规、规范性文件以及上市公司章程的规定履行
		诺	关联交易的信息披露义务。本人保证不利用关联交易
			非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损
			害非关联股东的利益，不以任何方式违法违规占用上
			市公司的资金、资产；5、本人愿意承担由于违反上
			述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、
			索赔责任及额外的费用支出，本人将承担相应的赔偿
			责任。二、关于避免同业竞争的承诺。本次交易的交
			易对方作出如下承诺：1、本次交易完成后，在本人
			作为上市公司股东期间，本人在未经上市公司允许的
			情况下不会以任何形式从事对上市公司的生产经营
			构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会
			以任何方式为与上市公司竞争的企业、机构或其他经
			济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮
			助。2、如本人违反上述承诺，上市公司、上市公司

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行
			上述承诺，并赔偿上市公司及上市公司其他股东因此
			遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的
			利益归上市公司所有。
			关于竞业禁止的承诺。标的资产交易对方及标的公司
			核心技术人员承诺如下：1、自本次交易完成之日起
			至少在赛博兴安或其下属企业任职六十个月，且在赛
			博兴安或其下属企业任职期间内，未经赛博兴安董事
			会批准并经启明星辰同意，不在启明星辰及其关联公
			司、赛博兴安及其下属企业以外的任何经济组织中任
			职或者担任任何形式的顾问，也不投资或从事与启明
			星辰及其关联公司、赛博兴安或其下属企业相同或类
			似的业务或通过直接或间接控制的公司、企业或其他
			经营实体（包括本人全资、控股公司及本人具有实际
			控制权的公司、企业或其他经营实体，下同），或通
	胡托任;蒋
			过其他任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经
	涛;李大
			营或者承包、租赁经营、委托管理、通过第三方经营、
	鹏;王晓
			担任顾问等，下同）从事该等业务，也不参与任何可	2017年01
	辉;文芳;	其他承诺			72个月	履行中
			能与赛博兴安或其下属企业的利益相竞争或以其他	月19日
	肖为剑;姚
			形式与赛博兴安的利益相冲突的经济活动；2、自赛
	海军;翟胜
			博兴安离职十二个月内，不在启明星辰及其关联公司
	军;郑重
			以外，投资或从事与启明星辰及其关联公司、赛博兴
			安及其下属企业相同或类似的经营业务或通过直接、
			间接控制的公司、企业或其他经营实体，或通过其他
			任何方式（包括但不限于独资、合资、合作经营或者
			承包、租赁经营、委托管理、通过第三方经营、担任
			顾问等）从事该等业务；不在与启明星辰及其关联公
			司、赛博兴安及其下属企业存在相同或类似的经营业
			务的单位任职或者担任任何形式的顾问；不以赛博兴
			安及其下属企业的名义为赛博兴安及其下属企业现
			有及潜在客户提供赛博兴安及其下属企业提供的相
			关业务服务。
			上市公司及其控股股东、实际控制人承诺：（1）在上
			市公司完成购买王晓辉、李大鹏、蒋涛和文芳等4名
			自然人股东持有的赛博兴安90%股权的交易后，在
			上市公司与持有赛博兴安剩余10%股权的股东签署
	启明星辰
			的公司章程等公司治理文件中，不得设置损害上市公
	信息技术
			司利益的条款或内容，不得存在与上市公司作为赛博	2017年01
	集团股份	其他承诺			长期	履行中
			兴安绝对控股股东的权益背离的约定；（2）在本次交	月19日
	有限公司;
			易盈利预测承诺期内上市公司不得通过对赛博兴安
	王佳;严立
			减资等其他方式变相完成赛博兴安剩余10%股权的
			退出；（3）在本次交易盈利预测承诺期内，除未分配
			利润转增注册资本外，不得对赛博兴安进行分红；不
			得同意赛博兴安剩余10%股权持有人通过拆借资

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			金、委托贷款、委托投资、代为偿还债务等方式占用
			赛博兴安资金的提议或行为；（4）在本次交易盈利预
			测承诺期内，上市公司及控股股东、实际控制人不得
			以无偿或以不公平的方式向赛博兴安和赛博兴安其
			他股东输送利益，也不得以损害上市公司利益的行为
			促使赛博兴安实现业绩承诺；（5）上市公司不得存在
			其他损害自身利益的行为；控股股东、实际控制人应
			以上市公司利益为重，善意行使其控制权，不得利用
			本人控制权从事其他损害上市公司利益的行为。
			关于所提供材料或披露信息真实、准确、完整的承诺。
			上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
			管理人员、交易对方及募集资金认购方作出如下承
			诺：1、本人/本企业/本公司/本员工持股计划为本次
			交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及确认
	北京中海
			等真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性
	盈创投资
			陈述或者重大遗漏，并就提供或披露信息、说明、承
	管理中心
			诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和连
	（有限合
			带的法律责任；2、本人/本企业/本公司/本员工持股
	伙）;姜朋;
			计划向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均
	蒋涛;李大
			为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资
	鹏;齐舰;
			料副本或复印件与其原始资料或原件一致，所有文件
	启明星辰
			的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误
	第二期员
			导性陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真实性、准
	工持股计
			确性和完整性承担个别和连带的法律责任；3、如本
	划;王峰			2017年01
		其他承诺	次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈		长期	履行中
	娟;王海			月19日
			述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证
	莹;王佳;
			监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在启
	王晓辉;文
			明星辰拥有权益的股份（如有），并于收到立案稽查
	芳;谢奇
			通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票
	志;严立;
			账户提交启明星辰董事会，由董事会代其向证券交易
	曾军;张
			所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交
	健;张媛;
			锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和
	郑洪涛;中
			登记结算公司报送本人/本企/本公司/本员工持股计
	植投资发
			划业的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向
	展（北京）
			证券交易所和登记结算公司报送本人/本企业/本公
	有限公司
			司/本持股计划的身份信息和账户信息的，授权证券
			交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结
			论发现存在违法违规情节，本人/本企业/本公司/本员
			工持股计划承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿
			安排。
			标的股权无权利限制的承诺。本次交易的交易对方做
	蒋涛;李大
			出如下承诺：1、本人对所持标的股权享有唯一的、	2017年01
	鹏;王晓	其他承诺			长期	已履行完毕
			无争议的、排他的权利，不存在代第三方持股的情况，	月19日
	辉;文芳
			不会出现任何第三方以任何方式就本人所持标的股

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			权提出任何权利主张；2、本人所持有的标的股权未
			以任何形式向他人进行质押，也不存在被司法冻结、
			拍卖或第三人主张所有权等权利受限制情形；同时，
			本人保证此种状况持续至该股权登记至启明星辰名
			下；3、本人取得标的股权履行了出资人义务，不存
			在出资不实和抽逃出资的情形，出资资金来源真实合
			法，本人实际持有标的股权，不存在代持行为；4、
			本人目前没有尚未了结的重大诉讼、仲裁或行政案
			件，亦不存在可预见的重大诉讼、仲裁案件或被行政
			处罚的情形。
			上市公司承诺：（1）本公司严格遵守国家各项法律、
	启明星辰
			法规和规范性文件等的规定，最近三年不存在受到行
	信息技术			2017年01
		其他承诺	政处罚或者刑事处罚的情形。（2）本公司不存在因涉		长期	已履行完毕
	集团股份			月19日
			嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被
	有限公司
			中国证监会立案调查的情形。
	姜朋;齐
			上市公司董事、监事和高级管理人员承诺：（1）本人
	舰;王峰
			严格遵守国家各项法律、法规和规范性文件等的规
	娟;王海
			定，最近三十六个月内不存在受到过中国证监会的行
	莹;王佳;			2017年01
		其他承诺	政处罚的情形，最近十二个月内不存在受到过证券交		长期	已履行完毕
	谢奇志;严			月19日
			易所公开谴责的情形；（2）本人不存在因涉嫌犯罪正
	立;曾军;
			被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监
	张健;张
			会立案调查的情形。
	媛;郑洪涛
			本次交易的交易对方承诺：（1）本人与上市公司之间
			不存在关联关系或其他利益安排，本人未向上市公司
			推荐董事或者高级管理人员。（2）本人及本企业的主
	蒋涛;李大		要管理人员最近五年内未受过行政处罚（与证券市场
				2017年01
	鹏;王晓	其他承诺	明显无关的除外）、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷		长期	已履行完毕
				月19日
	辉;文芳		有关的重大民事诉讼或者仲裁。（3）本人最近五年内
			不存在未按期偿还大额债务和未履行承诺的情形，不
			存在被中国证监会采取行政监管措施或证券交易所
			纪律处分的情况。
			标的公司及购买资产交易对方承诺：（1）赛博兴安近
	北京赛博		三年严格遵守各项法律法规等规定，不存在因涉嫌犯
	兴安科技		罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证
	有限公司;		监会立案调查的情形，亦不存在因重大违法行为而受	2017年01
		其他承诺			长期	已履行完毕
	蒋涛;李大		到行政处罚或者刑事处罚的情形。（2）赛博兴安的主	月19日
	鹏;王晓		要资产权属清晰，不存在抵押、质押等权利限制，不
	辉;文芳		存在对外担保，也不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行
			等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情况。
			本次交易向安方高科交易对方发行的股份自股份上
	于天荣;郭	股份限售		2016年01
			市之日起36个月内不得转让；自股份上市之日起36		40个月	履行中
	林	承诺		月25日
			个月后，可以转让不超过标的股份的50%；自股份

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42

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			上市之日起40个月后，可以转让不超过标的股份的
			100%。同时，在下述任何一种情形下，待解禁股份
			不得解禁：（1）与启明星辰签署的《盈利预测补偿协
			议》及其补充协议中约定的盈利预测补偿条款的现金
			补偿支付给启明星辰前；（2）与启明星辰签署的《发
			行股份及支付现金购买资产框架协议》及其补充协议
			中约定的2014年审计报告中应收账款补偿金支付给
			启明星辰前。在上述锁定期之后按中国证监会及深交
			所的有关规定执行。本次发行结束后，由于公司送红
			股、转增股本等原因增加的公司股份，亦应遵守上述
			约定。
			本次交易向合众数据交易对方发行的股份自股份上
			市之日起36个月内不得转让；自股份上市之日起36
			个月后，可以转让不超过标的股份的50%；自股份
			上市之日起40个月后，可以转让不超过标的股份的
			65%；自股份上市之日起52个月后，可以转让不超
			过标的股份的80%；自股份上市之日起64个月后，
	董立群;杭
			可以转让不超过标的股份的100%。同时，在下述任
	州博立投
			何一种情形下，待解禁股份不得解禁：（1）与启明星
	资管理合
		股份限售	辰签署的《盈利预测补偿协议》及其补充协议中约定	2016年01
	伙企业				64个月	履行中
		承诺	的盈利预测补偿条款的现金补偿支付给启明星辰前；	月25日
	（有限合
			（2）与启明星辰签署的《发行股份购买资产框架协
	伙）;周宗
			议》及其补充协议中约定的2014年审计报告中应收
	和
			账款补偿金支付给启明星辰前；（3）与启明星辰签署
			的《发行股份购买资产框架协议》及其补充协议中约
			定业绩补偿期应收账款补偿金支付给启明星辰前。在
			上述锁定期之后按中国证监会及深交所的有关规定
			执行。本次发行结束后，由于公司送红股、转增股本
			等原因增加的公司股份，亦应遵守上述约定。
	启明星辰		启明星辰信息技术集团股份有限公司-第一期员工持
	信息技术		股计划认购的上市公司股票自股份上市之日起36个
	集团股份		月内不转让，自该等股份上市之日起满36个月后，
		股份限售		2016年01
	有限公司-		可以转让标的股份的100%。在上述锁定期之后按中		36个月	履行中
		承诺		月25日
	第一期员		国证监会及深交所的有关规定执行。本次发行结束
	工持股计		后，由于公司送红股、转增股本等原因增加的公司股
	划		份，亦应遵守上述约定。
			交易对方王晓辉、李大鹏、蒋涛和文芳共同承诺赛博
			兴安2016年度、2017年度和2018年度经审计的扣
	蒋涛;李大	业绩承诺	除非经常性损益后归属于标的公司所有者的净利润
				2016年01
	鹏;王晓	及补偿安	分别不低于3,874.00万元、5,036.20万元和6,547.06		36个月	履行中
				月01日
	辉;文芳	排	万元，承诺期合计承诺净利润数为15,457.26万元。
			赛博兴安在承诺年度实际利润未达到当年度承诺净
			利润的，赛博兴安业绩承诺方将按照《盈利预测补偿

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》的约定向 上市公司进行补偿，具体补偿办法详见本报告书“第 七章 本次交易合同的主要内容”之“二、上市公司与 王晓辉、李大鹏、蒋涛和文芳签订的《盈利预测补偿 协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》的主要内 容”。1、业绩补偿安排。在具有证券、期货业务资格 的会计师事务所对标的公司 2018 年实际净利润情况 出具《专项审核报告》后，如标的公司承诺期内累计 实现的净利润未能达到累计承诺净利润，则乙方承诺 方应在承诺期后向甲方支付补偿。应补偿金额按照如 下方式计算：应补偿金额=（2016 年、2017 年和 2018 年累计承诺净利润数－2016 年、2017 年和 2018 年累 计实现净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺净利润数 ×57,915.00 万元=（15,457.26 万元－2016 年、2017 年和 2018 年累计实现净利润数）÷15,457.26 万元 ×57,915.00 万元。上述应补偿金额少于或等于 0 时， 按 0 取值。如标的公司业绩承诺方需向甲方承担补偿 义务的，则其应以其分别在本次交易所取得的对价股 份进行补偿，若股份不足补偿的，不足部分以现金方 式补偿。2、业绩补偿方式。（1）股份补偿方式。应 补偿股份数量=应补偿金额÷对价股份的发行价格。 甲方在承诺期内实施转增或股票股利分配等除权除 息事项的，则补偿股份数量相应调整为：补偿股份数 量（调整后）=应补偿股份数×（1＋转增或送股等除 权除息比例）。甲方就补偿股份数已分配的现金股利 应作相应返还，计算公式为：返还金额=截至补偿前 每股已获得的现金股利×应补偿股份数量。在标的公 司 2018 年度业绩实现情况《专项审核报告》出具后 的 10 个交易日内，若出现需要进行业绩补偿情形， 甲方应计算出业绩补偿方应补偿股份数量，并以书面 方式通知业绩补偿方，要求其予以业绩补偿。业绩补 偿方应在收到甲方书面通知之日起 15 日内配合上市 公司实施股份补偿相关程序。以上所补偿的股份由甲 方以 1 元总价回购并予以注销，程序如下：①甲方应 在 2018 年度年报披露后的 15 个交易日内召开董事 会，董事会作出减资、回购并注销股份的决议的同时， 发出召开审议上述减资、股份回购及注销事宜的股东 大会通知；②甲方股东大会审议通过减资、股份回购 及注销事宜的议案后 5 个交易日内，甲方应通知债权 人并在报纸上公告；③自股东大会决议作出之日起 5 个交易日内，甲方应向深圳证券交易所申请回购应补 偿股份；④甲方自回购应补偿股份之日起 10 日内注 销已回购股份；⑤自甲方向债权人发出减资公告之日 起已满 45 日且甲方已完成回购股份的注销后 5 日内，

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			甲方应向工商行政主管部门申请变更注册资本。（2）
			现金补偿方式。业绩承诺方所持有的甲方股份不足以
			补偿的，差额部分由标的公司业绩承诺方以自有或自
			筹现金补偿。业绩承诺方以现金补偿的，应在收到通
			知后的30日内以现金（包括银行转账）方式将应补
			偿现金金额支付给甲方。
			李建光、刘伟东和天津书生投资有限公司共同及分别
			承诺标的公司2016年度、2017年度和2018年度经
	刘伟东;李		审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
		业绩承诺
	建光;天津		净利润如下：2016年扣除非经常性损益的净利润为	2016年01
		及补偿安			36个月	履行中
	书生投资		人民币1,680万元；2016年与2017年扣除非经常性	月01日
		排
	有限公司		损益的净利润合计为人民币3,696万元；2016年、
			2017年、2018年扣除非经常性损益的净利润合计为
			人民币6,115.2万元。
			于天荣、郭林作为安方高科、安慧音通、北京安方股
			东，就不存在一致行动事项，作如下声明和承诺： （1）
			本人为独立且有完全民事权利能力和民事行为能力
			的自然人，在安方高科、安慧音通、北京安方的重大
			决策过程中，均独立行使股东权利，在股东会上按各
			自意愿投票表决，不存在相互委托投票、相互征求决
			策意见或其他可能导致一致行动的情形。（2）本人依
	于天荣;郭		照自身意思独立行使表决权和决策权，与其他股东不	2015年09
		其他承诺			长期	履行中
	林		存在共同的其他经济利益关系；相互间自始不存在任	月18日
			何现实或潜在的一致行动协议或安排。（3）本人不存
			在口头或书面的一致行动协议或者通过其他一致行
			动安排拟谋求共同扩大表决权数量的行为或事实；将
			来也不会互相达成一致行动的合意或签署一致行动
			协议或类似安排的协议；不与他方采取一致行动，不
			通过协议、其他安排与对方共同扩大其所能够支配的
			表决权。
			标的资产交易对方及标的公司核心技术人员均出具
			了《关于竞业禁止的承诺函》，承诺如下：本次交易
			前，除标的公司及其下属子公司外，本人在本次交易
			前未从事其他与标的公司相同、相似或有竞争关系的
	董立群;周
			业务（包括但不限于以投资、合作、承包、租赁、委
	宗和;于天
			托经营等方式参与上述业务），亦未在相关单位工作
	荣;郭林;			2015年04
		其他承诺	或任职。本人承诺，自本次交易完成后持有启明星辰		长期	履行中
	朱安东;张			月20日
			股份或继续在标的公司任职，任职时间不少于三年；
	震宇;杨
			本次交易完成后将持有启明星辰股份或继续在标的
	波;郜军伟
			公司任职，在前述继续持股或任职期间及不再持股或
			离职后三年内，本人及其关系密切的家庭成员不在中
			国境内直接或间接从事与标的公司相同、相似或有竞
			争关系的业务，也不直接或间接在与标的公司有相

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			同、相似或有竞争关系的业务单位工作、任职或拥有
			权益，本人在其他单位兼职的情况，必须经标的公司
			股东会或董事会批准同意。同时，本人承诺，本人及
			本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上
			市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或
			潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与
			上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争
			或潜在同业竞争关系的其他企业；如在上述期间，本
			人或本人控制的其他企业获得的商业机会与上市公
			司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生
			同业竞争的，本人将立即通知上市公司，并尽力将该
			商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公
			司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及
			上市公司其他股东利益不受损害。
			一、减少和规范关联交易的承诺。上市公司控股股东、
			实际控制人、本次交易购买资产的交易对方出具了
			《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、
			本人/本企业及本人/本企业控制的经营实体与上市
			公司之间不存在显失公平的关联交易；2、本次交易
			完成后，本人/本企业及本人/本企业控制的经营实体
			将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公
			司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在
			的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、公开的原
			则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律
			法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披
	王佳;严
			露义务和办理有关报批程序；关联交易价格依照与无
	立;董立
		关于同业	关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价
	群;杭州博
		竞争、关	格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证不通过
	立投资管
		联交易、	关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、	2015年03
	理合伙企				长期	履行中
		资金占用	本次交易完成后本人/本企业将继续严格按照有关法	月09日
	业（有限
		方面的承	律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行
	合伙）;周
		诺	使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人/
	宗和;于天
			本企业的关联交易进行表决时，履行回避表决的义
	荣;郭林
			务；4、本人/本企业保证按照有关法律法规、规范性
			文件以及上市公司章程的规定履行关联交易的信息
			披露义务。本人/本企业保证不利用关联交易非法转
			移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非关
			联股东的利益，不以任何方式违法违规占用上市公司
			的资金、资产；5、本人/本企业愿意承担由于违反上
			述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、
			索赔责任及额外的费用支出，本人/本企业将承担相
			应的赔偿责任。二、关于避免同业竞争的承诺。上市
			公司控股股东、实际控制人、本次交易购买资产的交
			易对方出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			如下：1、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企
			业目前与启明星辰不存在同业竞争，不存在自营、与
			他人共同经营或为他人经营与启明星辰相同、相似业
			务的情形；2、本人/本企业及本人/本企业控制的其
			他企业，自签署本承诺函之日起，在中国境内外的任
			何地区，将不以参股、控股、联营、合营、合作或者
			其他任何方式直接或间接地从事与启明星辰现在和
			将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；不
			以任何方式从事或参与生产任何与启明星辰产品相
			同、相似或可以取代启明星辰产品的业务或活动；不
			制定与启明星辰可能发生同业竞争的经营发展规划；
			3、本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业，自
			签署本承诺函之日，不以协助、促使或代表任何第三
			方以任何方式直接或间接从事与启明星辰现在和将
			来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并承
			诺如从第三方获得的任何商业机会与启明星辰经营
			的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知启明星辰，
			并尽力将该商业机会让予启明星辰；4、对本人/本企
			业下属全资企业、直接或间接控制的企业，本人/本
			企业将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、经
			理）以及控股地位使该等企业履行本承诺函中与本人
			/本企业相同的义务，保证不与启明星辰同业竞争；5、
			本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不
			直接或间接从事、参与或投资与启明星辰的生产、经
			营相竞争的任何经营活动；6、如本人/本企业违反上
			述承诺，启明星辰、启明星辰其他股东有权根据本承
			诺函依法申请强制本人/本企业履行上述承诺，并赔
			偿启明星辰及启明星辰其他股东因此遭受的全部损
			失；同时本人/本企业因违反上述承诺所取得的利益
			归启明星辰所有。
	王佳;严		上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级
	立;姜朋;		管理人员及交易对方做出如承诺：1、本人/本企业为
	刘科全;潘		本次交易所提供或披露的信息和出具的说明、承诺及
	重予;齐		确认等真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误
	舰;王峰		导性陈述或者重大遗漏，并就提供或披露信息、说明、
	娟;王海		承诺及确认等的真实性、准确性和完整性承担个别和
	莹;谢奇		连带的法律责任；2、本人/本企业向参与本次交易的	2015年03
		其他承诺			长期	履行中
	志;曾军;		各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原	月09日
	张健;张		始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始
	媛;郑洪		资料或原件一致，所有文件的签名、印章均是真实的，
	涛;于天		不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
	荣;郭林;		就提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连
	董立群;周		带的法律责任；3、如本次交易所提供或披露的信息
	宗和;杭州		涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	博立投资		关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调
	管理合伙		查结论以前，不转让在启明星辰拥有权益的股份（如
	企业（有		有），并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停
	限合伙）		转让的书面申请和股票账户提交启明星辰董事会，由
			董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；
			未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实
			后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人/本企
			业的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证
			券交易所和登记结算公司报送本人/本企业的身份信
			息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直
			接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情
			节，本人/本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者
			赔偿安排。
			本次交易的交易对方做出如下标的股权无权利限制
			的承诺：1、本人/本企业对所持标的股权享有唯一的、
			无争议的、排他的权利，不存在代第三方持股的情况，
			不会出现任何第三方以任何方式就本人/本企业所持
	于天荣;郭
			标的股权提出任何权利主张；2、本人/本企业所持有
	林;董立
			的标的股权未以任何形式向他人进行质押，也不存在
	群;周宗
			被司法冻结、拍卖或第三人主张所有权等权利受限制
	和;杭州博			2015年03
		其他承诺	情形；同时，本人/本企业保证此种状况持续至该股		长期	履行中
	立投资管			月09日
			权登记至启明星辰名下；3、本人/本企业取得标的股
	理合伙企
			权履行了出资人义务，不存在出资不实和抽逃出资的
	业（有限
			情形，出资资金来源真实合法，本人/本企业实际持
	合伙）
			有标的股权，不存在代持行为；4、除报告书披露的
			内容外，本人/本企业目前没有尚未了结的重大诉讼、
			仲裁或行政案件，亦不存在可预见的重大诉讼、仲裁
			案件或被行政处罚的情形。
			（1）本公司严格遵守国家各项法律、法规和规范性
	启明星辰
			文件等的规定，最近三年不存在受到行政处罚或者刑
	信息技术			2015年03
		其他承诺	事处罚的情形。（2）本公司不存在因涉嫌犯罪正被司		长期	履行中
	集团股份			月09日
			法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立
	有限公司
			案调查的情形。
	王佳;严
	立;姜朋;
	刘科全;潘		（1）本人严格遵守国家各项法律、法规和规范性文
	重予;齐		件等的规定，最近三十六个月内不存在受到过中国证
	舰;王峰		监会的行政处罚的情形，最近十二个月内不存在受到	2015年03
		其他承诺			长期	履行中
	娟;王海		过证券交易所公开谴责的情形；（2）本人不存在因涉	月09日
	莹;谢奇		嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被
	志;曾军;		中国证监会立案调查的情形。
	张健;张
	媛;郑洪涛

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			（1）本人与上市公司之间不存在关联关系或其他利
			益安排，本人未向上市公司推荐董事或者高级管理人
			员。（2）本人最近五年内未受过行政处罚（与证券市
			场明显无关的除外），除报告书披露内容外，未受到
			其他刑事处罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉
	于天荣;郭
			讼或者仲裁。（3）本人最近五年内不存在未按期偿还	2015年03
	林;董立	其他承诺			长期	履行中
			大额债务和未履行承诺的情形，不存在被中国证监会	月09日
	群;周宗和
			采取行政监管措施或证券交易所纪律处分的情况。
			（4）本次重组完成后，本人将严格按照相关法律法
			规、规范性文件、启明星辰的公司章程进行规范运作，
			杜绝与启明星辰的治理结构和前述文件规定相违背
			的情况发生。
			（1）本企业与上市公司之间不存在关联关系或其他
			利益安排，本企业未向上市公司推荐董事或者高级管
			理人员。（2）本企业及本企业的主要管理人员最近五
			年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、
	杭州博立		刑事处罚，除报告书披露内容外，也未涉及与经济纠
	投资管理		纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。（3）本企业及本企
				2015年03
	合伙企业	其他承诺	业的主要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大		长期	履行中
				月09日
	（有限合		额债务和未履行承诺的情形，不存在被中国证监会采
	伙）		取行政监管措施或证券交易所纪律处分的情况。（4）
			本次重组完成后，本企业及本企业的主要管理人员将
			严格按照相关法律法规、规范性文件、启明星辰的公
			司章程进行规范运作，杜绝与启明星辰的治理结构和
			前述文件规定相违背的情况发生。
	于天荣;郭
	林;董立
	群;周宗		（1）安方高科/合众数据近三年严格遵守各项法律法
	和;杭州博		规等规定，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
	立投资管		者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形，亦不
	理合伙企		存在因重大违法行为而受到行政处罚或者刑事处罚
	业（有限		的情形。（2）安方高科/合众数据的主要资产权属清
				2015年03
	合伙）;杭	其他承诺	晰，不存在抵押、质押等权利限制，不存在对外担保，		长期	履行中
				月09日
	州合众数		也不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者
	据技术有		存在妨碍权属转移的其他情况。（3）安方高科/合众
	限公司;安		数据股东均履行了出资人义务，不存在出资不实和抽
	方高科电		逃出资的情形，出资资金来源真实合法，不存在代持
	磁安全技		行为，不存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况。
	术（北京）
	有限公司
	董立群;周		2014年11月27日，北京东土科技股份有限公司向
				2015年03
	宗和;杭州	其他承诺	杭州市滨江区人民法院起诉董立群、合众数据、张震		长期	履行中
				月09日
	博立投资		宇违反合同约定（以下简称“本案”）。杭州市滨江区

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	管理合伙		人民法院已受理本案，董立群、周宗和以及博立投资
	企业（有		作为合众数据现有股东，现声明及承诺如下：（1）本
	限合伙）		案的终审结果，无论被告方败诉或与原告方达成和
			解，均与启明星辰无关，启明星辰无须承担任何责任，
			且董立群、周宗和以及博立投资亦不会且无权向启明
			星辰提起任何权利主张；（2）若本案终审中，司法机
			关判决被告方败诉或与原告方达成和解需合众数据
			承担赔偿责任，董立群、周宗和以及博立投资将全额
			向合众数据共同承担连带赔偿责任以及须由合众数
			据承担的与本案有关的一切费用，包括但不限于诉讼
			费、律师费等，保证合众数据无须因本案承担任何赔
			偿责任；具体执行应由董立群、周宗和以及博立投资
			依据本案终审司法机关的判决文书或达成的和解协
			议代合众数据直接向原告方及司法机关（如涉及）支
			付相关赔偿金及费用，并相应取得原告方就该等支付
			的书面确认；（3）若因本案导致合众数据遭受任何损
			失，董立群、周宗和以及博立投资将向合众数据承担
			连带赔偿责任；（4）董立群、周宗和以及博立投资所
			持合众数据的股权不存在任何权利瑕疵及权利主张，
			不因本案而影响所持有合众数据股权的可交易状态。
			鉴于安方高科目前位于北京市海淀区永丰产业基地
			丰德东路9号的生产经营场所（以下简称“房屋建筑
			物”、“房产”或“租赁物业”）系通过租赁北京安方所
			拥有之物业方式取得，截至本承诺函出具日，北京安
			方尚未取得前述房屋建筑物的土地及房产权属证明
			文件，目前北京安方正在办理前述房产权属的补办手
			续。于天荣、郭林以及北京安方为本次交易目的，现
			就上述房产的权属及相关事项分别并共同做出如下
			承诺及确认：（1）本人/本公司确认，安方高科与北
			京安方已就上述租赁物业签署了相应租赁合同，租赁
	于天荣;郭
			双方就该等租赁合同已分别履行了内部必要授权、批
	林;北京安
			准程序，租赁合同约定之租赁价格公允、合理，租赁	2015年03
	方电磁屏	其他承诺			长期	履行中
			关系真实、有效。截至本承诺函出具日，北京安方与	月09日
	蔽技术开
			安方高科就上述租赁合同及其履行不存在任何歧义、
	发中心
			争议、或纠纷，不存在其他任何第三方就上述房屋建
			筑物的权属及租赁行为提出任何权利主张之情形。
			（2）本人/本公司确认，虽然北京安方尚未取得上述
			房屋建筑物的权属证明文件，但北京安方已就该等房
			屋建筑物办理并取得了相关用地规划、工程规划、施
			工许可证，并已通过了相关规划、消防、环保、建设
			工程竣工验收等手续，故该房屋不属于违章建筑。 （3）
			本人/本公司承诺，将积极办理或协助北京安方办理
			上述房产相关土地、房屋权属手续，包括但不限依照
			主管部门要求缴纳土地出让金、行政罚款等。（4）本

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

50

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

			人/本公司承诺，对于凡是因上述房产权属瑕疵及租
			赁物业事项给安方高科可能带来的任何损失和责任
			（包括但不限于：租赁期间，该房产被政府主管部门
			下令拆除、限期停止使用、改变用途、重建、罚款）
			以及其他任何第三方就该房产权属及房产租赁事项
			提出的任何权利主张、索赔等原因给安方高科造成的
			一切实际损失和合理预期收入的损失，以及与此相关
			的一切合理支出承担连带赔偿责任。
			交易对方于天荣、郭林共同承诺安方高科2015年度、
			2016年度和2017年度经审计的扣除非经常性损益后
			归属于母公司所有者的净利润分别不低于1,850万
			元、2,150万元和2,360万元，承诺期合计承诺净利
			润数为6,360万元。如标的公司在业绩承诺期内累计
		业绩承诺	实现净利润数低于累计承诺净利润数，补偿义务人同
	于天荣;郭			2015年01
		及补偿安	意就标的公司实际净利润数不足承诺净利润数的部		36个月	已履行完毕
	林			月01日
		排	分以现金的方式进行补偿。安方高科补偿义务人应补
			偿金额=6,360万元﹣安方高科2015年度、2016年度
			和2017年度实现净利润数之和。补偿义务人应在接
			到上市公司出具的现金补偿书面通知后15个工作日
			内履行相应的补偿义务，将应补偿的现金金额一次汇
			入上市公司指定的账户。
			交易对方董立群、周宗和和博立投资共同承诺合众数
			据2015年度、2016年度和2017年度经审计的扣除
			非经常性损益后的净利润分别不低于2,500万元、
			3,125万元和3,610万元，承诺期合计承诺净利润数
	董立群;周
			为9,235万元。如标的公司在业绩承诺期内累计实现
	宗和;杭州
		业绩承诺	净利润数低于累计承诺净利润数，补偿义务人同意就
	博立投资			2015年01
		及补偿安	标的公司实际净利润数不足承诺净利润数的部分以		36个月	已履行完毕
	管理合伙			月01日
		排	现金的方式进行补偿。合众数据补偿义务人应补偿金
	企业（有
			额=9,235万元﹣合众数据2015年度、2016年度和
	限合伙）
			2017年度实现净利润数之和。补偿义务人应在接到
			上市公司出具的现金补偿书面通知后15个工作日内
			履行相应的补偿义务，将应补偿的现金金额一次汇入
			上市公司指定的账户。
首次公开发
行或再融资
时所作承诺
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

51

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

承诺是否按 是 时履行

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

			当期预测	当期实际
盈利预测资产	预测起始	预测终止				原预测披露日
			业绩（万	业绩（万	未达预测的原因（如适用）		原预测披露索引
或项目名称	时间	时间				期
			元）	元）
							http://www.cninfo.com.
					书生电子经审计后的扣除非经
							cn/cninfo-new/disclosur
					常性损益的净利润未达到业绩
							e/szse_sme/bulletin_det
					承诺主要原因为：公司是数据安
							ail/true/1202441299?an
					全领域的领先企业，在数字签
							nounceTime=2016-07-0
					名、电子印章、文档安全等方面
							1
北京书生电子	2016年01	2018年12			有着深厚的技术积累，主要用户	2016年07月
			2,016	1,685.99			2016年7月1日刊登于
技术有限公司	月01日	月31日			集中在政府、金融、能源等重要	01日
							巨潮资讯网的《关于启
					行业。2015年度国家文档安全
							明星辰信息安全投资
					相关标准调整的对公司影响，
							有限公司收购控股子
					2017年度公司寻找新的发展领
							公司北京书生电子技
					域，但无大的突破，从而未能达
							术有限公司股权的公
					到承诺的业绩要求。
							告》，2016-058。
							http://www.cninfo.com.
							cn/cninfo-new/disclosur
							e/szse_sme/bulletin_det
							ail/true/1201931666?an
							nounceTime=2016-01-2
							2
杭州合众数据	2015年01	2017年12				2016年01月
			3,610	4,215.81	无		2016年1月22日刊登
技术有限公司	月01日	月31日				22日
							于巨潮资讯网的《发行
							股份及支付现金购买
							资产并募集配套资金
							暨关联交易实施情况
							暨新增股份上市报告
							书》。
					实际盈利数与承诺业绩的差异		http://www.cninfo.com.
					说明：1、2017年安方高科从事		cn/cninfo-new/disclosur
安方高科电磁					的电磁屏蔽市场进入门槛急剧		e/szse_sme/bulletin_det
	2015年01	2017年12				2016年01月
安全技术（北			2,360	-16.97	下降，目前满足资质的公司从原		ail/true/1201931666?an
	月01日	月31日				22日
京）有限公司					有不到10家增加到30家，并且		nounceTime=2016-01-2
					还有持续增加的趋势。2、电磁		2
					屏蔽行业市场增速不足，市场规		2016年1月22日刊登

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

52

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

					模有限，同时竞争厂家众多，竞		于巨潮资讯网的《发行
					争激烈，中标项目多是低价中		股份及支付现金购买
					标，因而导致安方高科项目毛利		资产并募集配套资金
					下降。公司拟采取的措施 为进		暨关联交易实施情况
					一步提升安方高科2018年度业		暨新增股份上市报告
					绩，公司拟采取以下措施：1、 公		书》。
					司将持续加强安方高科内部管
					理，进一步控制项目实施成本，
					增加应收账款的收回管理，保持
					安方高科公司的平稳运营。2、
					与此同时，公司也将继续与原交
					易对方协商推动将所持有的安
					方高科的100%股权由交易对方
					回购的方案事宜。
							http://www.cninfo.com.
							cn/cninfo-new/disclosur
							e/szse_sme/bulletin_det
							ail/true/1203022994?an
							nounceTime=2017-01-1
北京赛博兴安	2016年01	2018年12				2017年01月	82017年1月18日刊登
			5,036.2	5,070.07	无
科技有限公司	月01日	月31日				18日	于巨潮资讯网的《发行
							股份及支付现金购买
							资产并募集配套资金
							暨关联交易实施情况
							报告暨新增股份上市
							公告书》

• 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 □ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）会计政策变更

根据中华人民共和国财政部2016年12月3日发布的《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》（财会[2016]22号）的规 定对增值税的相关会计处理政策进行变更。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

53

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12 日起实施。2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》，自2017年5月28日起实施。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。

执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相 关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本公司本年度合并范围比上年度增加13户，如下：

（1）本年发生的非同一控制下企业合并

	被购买方名称	股权取得 时点	股权取得成本	股权取 得比例 （%）	股权取 得方式	购买日	购买日的确定 依据	购买日至年末被 购买方的收入	购买日至年末 被购买方的净 利润
	赛博兴安	2017-1-1	579,149,962.52	90	购买	2017-1-1	可以实施控制	117,302,411.27	35,301,581.15
	名 称 合并范围变动原因 新纳入合并范围的 时间 期末净资产 合并日至期末净利润
启明星辰企业管理（昆明）有限公司 新设成立 2017-8-8 - -
深圳启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-9-19 -2,110.56 -2,110.56
济南云子可信企业管理有限公司 新设成立 2017-11-6 9,993,749.52 -6,250.48
北京云子企业管理有限公司 新设成立 2017-4-12 150,989,767.45 -10,232.55
云南启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-8-21 - -
郑州启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-11-20 - -
启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有限公司 新设成立 2017-11-23 - -
郑州市启明星辰企业管理有限公司 新设成立 2017-12-19 - -
杭州启明星辰企业管理有限公司 新设成立 2017-12-14 - -
武汉启明星辰信息安全技术有限公司 新设成立 2017-12-27
Venusense HK Limited 新设成立 2017-11-15

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

54

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

境内会计师事务所报酬（万元）	178
境内会计师事务所审计服务的连续年限	5
境内会计师事务所注册会计师姓名	汤其美 邓登峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	5

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

		是否形			诉讼(仲
	涉案金额			诉讼(仲裁)审理结果及
诉讼(仲裁)基本情况		成预计	诉讼(仲裁)进展		裁)判决	披露日期	披露索引
	（万元）			影响
		负债			执行情况
公司于2015年3月9			浙江省杭州市中	浙江省高级人民法院
日在《证券时报》、《中			级人民法院对该	对该案进行再审审理
国证券报》和巨潮资讯			案进行二审审理	后，作出（2017）浙民
网			后，作出（2015）	再33号《民事判决书》，
（http://www.cninfo.co			浙杭商终字第	判决如下：（1）撤销浙
m.cn）上刊登了《关于			2039号《民事判	江省杭州市滨江区人
控股子公司涉及诉讼			决书》，判决如下：	民法院（2014）杭滨商			巨潮资讯网、
的公告》，在公告中对			（1）撤销浙江省	初字第1568号民事判			关于全资子
控股子公司合众数据			杭州市滨江区人	决和浙江省杭州市中		2017年04月	公司涉诉事
	200	否			已执行
（目前已变更为全资			民法院（2014）杭	级人民法院（2015）浙		20日	项的进展公
子公司）涉诉事项进行			滨商初字第1568	杭商终字第2039号民			告、公告编号
了信息披露；公司分别			号民事判决；（2）	事判决；（2）董立群、			2017-017
于2015年7月23日、			董立群、张震宇于	张震宇于判决生效之
2015年8月20日、2017			本判决生效之日	日起10日内向北京东
年4月20日在《证券			起十日内支付北	土科技股份有限公司
时报》、《中国证券报》			京东土科技股份	支付违约金200万元；
和巨潮资讯网			有限公司违约金	（3）驳回北京东土科
（http://www.cninfo.co			5,000,000元；（3）	技股份有限公司的其

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

55

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

m.cn）上刊登了《关于			合众数据对上述	他诉讼请求。合众数据
控股子公司涉诉事项			第二项董立群、张	原有股东董立群、周宗
的进展公告》、《关于全			震宇的债务承担	和及杭州博立投资管
资子公司涉诉事项的			连带责任；（4）驳	理合伙企业（有限合
进展公告》。			回北京东土科技	伙）已就该诉讼事项做
			股份有限公司的	出过承诺，若因本案导
			其余诉讼请求。	致合众数据遭受任何
				损失，董立群、周宗和
				以及杭州博立投资管
				理合伙企业（有限合
				伙）将向合众数据承担
				连带赔偿责任。上述诉
				讼判决情况亦对公司
				2017年及后期利润不
				会造成影响。

==> picture [106 x 237] intentionally omitted <==

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等 情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

启明星辰第一期员工持股计划认购公司非公开发行股票6,904,541股，认购价格为10.79元/股，该认购股份已发行完成并于2016 年1月25日在深圳证券交易所上市，锁定期为自股份发行上市之日起36个月，公司第一期员工持股计划股票认购事宜已完成。 详见《关于第一期员工持股计划认购完成的公告》，

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1201940664?announceTime=2016-01-26

启明星辰第二期员工持股计划认购公司非公开发行股票4,950,332股，认购价格为20.03元/股，该认购股份已发行完成并于2017 年1月19日在深圳证券交易所上市，锁定期为自股份发行上市之日起36个月，公司第二期员工持股计划股票认购事宜已完成。 详见《关于第二期员工持股计划认购完成的公告》，

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1203030996?announceTime=2017-01-20

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

56

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

57

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相关公告			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称			担保额度			担保类型	担保期
	披露日期			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
公司对子公司的担保情况
	担保额度相关公告			实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称			担保额度			担保类型	担保期
	披露日期			（协议签署日）	额			完毕	联方担保
安全公司	2017年07月12日		20,000		20,000	连带责任保证	1年期	否	否
网御星云	2017年07月12日		20,000		20,000	连带责任保证	1年期	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合					报告期内对子公司担保实际
			40,000				100
计（B1）					发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额					报告期末对子公司实际担保
			40,000				100
度合计（B3）					余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
		担保额度
				实际发生日期	实际担保金			是否履行	是否为关
担保对象名称		相关公告	担保额度			担保类型	担保期
				（协议签署日）	额			完毕	联方担保
		披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计					报告期内担保实际发生额合
			40,000				100
（A1+B1+C1）					计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计					报告期末实际担保余额合计
			40,000				100
（A3+B3+C3）					（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例					0.03%
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：万元

58

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	54,500	30,160	0
合计		54,500	30,160	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

单位：万元

														是 否 经 过 法 定 程 序
	受托												计提 减值 准备 金额 （如 有）		未来
受托机											报告
	机构								参考	预期					是否
构名称								报酬			期实	报告期损				事项概述及
	（或	产品		资金来	起始	终止			年化	收益					还有
（或受			金额				资金投向	确定			际损	益实际收				相关查询索
	受托	类型		源	日期	日期			收益	（如					委托
托人姓								方式			益金	回情况				引（如有）
	人）类								率	有					理财
名）											额
	型														计划
							本理财计
							划投资于
							银行间和
							交易所市
							场信用级
							别较高、流
							动性较好
							的金融资									2016年10月
							产和金融									28日刊登于
							工具，包括									巨潮资讯网
		非保			2016	2017
招商银							但不限于									的《关于公
		本浮		自有资	年10	年01		合同
行双榆	银行		12,000				债券、资产		3.40%	109.55	109.55	109.548		是	否	司的全资子
		动收		金	月12	月18		约定
树支行							支持证券、									公司购买银
		益型			日	日
							资金拆借、									行理财产品
							逆回购、银									的公告》，
							行存款、券									2016-086
							商收益凭
							证等，并可
							投资信托
							计划、资产
							管理计划
							等其他金
							融资产
							本理财计									2017年10月
		非保			2017	2017	划资金由									13日刊登于
招商银
		本浮		自有资	年03	年03	招商银行	合同								巨潮资讯网
行上地	银行		280						3.12%	0.19	0.19	0.190707		否	否
		动收		金	月07	月15	投资于银	约定								的《关于公
支行
		益型			日	日	行间和交									司的子公司
							易所市场									购买银行理

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59

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

							信用级别									财产品的公
							较高、流动									告》，
							性较好的									2017-059
							金融资产
							和金融工
							具，包括但
							不限于债
							券、资产支
							持证券、理
							财直接融
							资工具、资
							金拆借、逆
							回购、银行
							存款等，并
							可参与证
							券公司两
							融收益权、
							券商收益
							凭证、股权
							收益权转
							让业务、股
							票结构化
							投资优先
							级业务、定
							增基金优
							先级、资产
							证券化等
							固定收益
							属性的证
							券市场相
							关投资业
							务
合计			12,280	--	--	--	--	--	--	109.74	109.74	--		--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

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60

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

公司自成立之日，即确立了以信息网络技术为基础打造公益平台，募善款，救贫困，助教育，促和谐的公益宗旨，并向北京 市民政局申请成立了非公募性质的北京启明星辰慈善公益基金会，每年拨专款用于公益事项，2017年向基金会捐款200万元。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

2018年的公益活动将以精准扶贫为原则，总体目标仍然围绕助学和扶贫展开、落实。今年的主要任务是完成京津冀地区的 千人助学计划、资助爱尔眼科贫困患儿治病项目、海淀树人助学基金等。

（ 2 ）年度精准扶贫概要

为深入学习贯彻党的十九大精神，认真落实北京市第十二次党代会精神，进一步促进国家振兴战略、科教兴国战略实施和首 都建设，2017年将继续侧重助学和扶贫等公益活动，继续开展等各项公益活动，做好精准扶贫。

（ 3 ）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	258.15
2.物资折款	万元	3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	244
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中：1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	1
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	6.66
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	244
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
其中：4.1资助贫困学生投入金额	万元	70.65
4.2资助贫困学生人数	人	631
4.3改善贫困地区教育资源投入金	万元	91.84

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61

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

额
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
7.3贫困残疾人投入金额	万元	15
7.4帮助贫困残疾人数	人	10
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	50
8.3扶贫公益基金投入金额	万元	24
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（ 4 ）后续精准扶贫计划

2018年千人助学计划、爱尔眼科救助贫困眼疾患儿计划、海淀树人基金计划、阿坝州1对1助学计划等

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司控股股东、实际控制人办理股票质押式回购交易业务

（1）公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公 司股份6,000,000股质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（2）公司于2016年8月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年8月16日将其所持有的公 司股份33,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（3）公司于2017年8月16日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东原于2016年8月16日质押给华泰证 券（上海）资产管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份33,000,000股已于2017年8月16日在华泰证券（上 海）资产管理有限公司办理完成相关股权质押解除手续。

（4）公司于2016年12月6日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年12月5日将其所持有的公 司股份28,204,000股质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

公司于2017年12月1日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的函告，该股东原于2016年12月5日质押给中信建投证券 股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份28,204,000股已于2017年11月30日在中信建投证券股份有限公司 办理完成相关股权质押解除手续。

（5）公司于2017年8月16日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2017年8月15日将其所持有的公 司股份38,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（6）公司于2017年11月28日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的函告，该股东于2017年11月28日将其所持有的公司

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

股份31,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司。

二十、公司子公司重大事项

• 适用 √ 不适用

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	310,032,946	35.68%	27,750,313			-16,481,158	11,269,155	321,302,101	35.83%
3、其他内资持股	310,032,946	35.68%	27,750,313			-16,481,158	11,269,155	321,302,101	35.83%
其中：境内法人持股	10,252,453	1.18%	8,474,229				8,474,229	18,726,682	2.09%
境内自然人持股	299,780,493	34.50%	19,276,084			-16,481,158	2,794,926	302,575,419	33.74%
二、无限售条件股份	558,909,328	64.32%				16,481,158	16,481,158	575,390,486	64.17%
1、人民币普通股	558,909,328	64.32%				16,481,158	16,481,158	575,390,486	64.17%
三、股份总数	868,942,274	100.00%	27,750,313				27,750,313	896,692,587	100.00%

股份变动的原因

• √ 适用 □ 不适用

• 1、公司向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳等4名交易对方及启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司和 北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）合计发行新股27,750,313股，购买资产并募集配套资金。上述股份于2017年1月19 日在深圳证券交易所上市。

• 2、高管锁定股于每年度1月1日，按高管持有数量的25%解除锁定。

• 3、2015年12月，公司董事、副总经理潘重予先生辞去职务，其所持有的股份在离任十八个月后100%解除锁定。

• 4、2016年9月，公司董事、副总经理刘科全先生辞去职务，其所持有的股份在离任半年后50%解除锁定。

• 5、2017年5月，公司董事、副总经理张媛女士增持公司股份，其所持有的股份按持有数量的75%锁定。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2016年12月23日，公司取得中国证监会证监许可[2016]3120号的《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

按股本896,692,587股计算，2017年度，基本每股收益0.51元、稀释每股收益0.51元、归属于公司普通股股东的每股净资产3.5 元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
						每年第一个交易日按照持有
王佳	202,784,469	3,696,053		199,088,416	高管锁定
						股份总数的25%进行解锁
						每年第一个交易日按照持有
齐舰	15,366,434	3,839,999		11,526,435	高管锁定
						股份总数的25%进行解锁
						每年第一个交易日按照持有
严立	36,771,489			36,771,489	高管锁定
						股份总数的25%进行解锁
						每年第一个交易日按照持有
张媛			87,290	87,290	高管锁定
						股份总数的25%进行解锁
						2017年3月29日解除限售
						7,382,552股，拟于2018年3
刘科全	14,765,104	7,382,552		7,382,552	高管离职锁定
						月29日解除限售7,382,552
						股
						2017年6月24日解除限售
潘重予	1,649,844	1,649,844		0	高管离职锁定
						1,649,844股
						拟于2019年1月25日解除
						限售4,384,612股，2019年5
于天荣	8,769,224			8,769,224	非公开发行股份
						月25日解除限售4,384,612
						股
						拟于2019年1月25日解除
						限售3,587,410股，2019年5
郭林	7,174,820			7,174,820	非公开发行股份
						月25日解除限售3,587,410
						股
						拟于2019年1月25日解除
						限售4,718,509股，2019年5
						月25日解除限售1,415,552
董立群	9,437,018			9,437,018	非公开发行股份
						股，2020年5月25日解除限
						售1,415,552股，2021年5月
						25日解除限售1,887,405股
						拟于2019年1月25日解除
						限售1,531,045股，2019年5
						月25日解除限售459,313股，
周宗和	3,062,091			3,062,091	非公开发行股份
						2020年5月25日解除限售
						459,313股，2021年5月25
						日解除限售612,420股
杭州博立投资管理						拟于2019年1月25日解除
	3,347,912			3,347,912	非公开发行股份
合伙企业（有限合						限售1,673,956股，2019年5

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

伙）						月25日解除限售502,186股，
						2020年5月25日解除限售
						502,186股，2021年5月25
						日解除限售669,584股
启明星辰信息技术
集团股份有限公司						拟于2019年1月25日解除
	6,904,541			6,904,541	非公开发行股份
－第一期员工持股						限售6,904,541股
计划
						拟于2020年1月19日解除
王晓辉			9,393,879	9,393,879	非公开发行股份
						限售9,393,879股
						拟于2020年1月19日解除
李大鹏			5,605,057	5,605,057	非公开发行股份
						限售5,605,057股
						拟于2020年1月19日解除
蒋涛			2,884,987	2,884,987	非公开发行股份
						限售2,884,987股
						拟于2020年1月19日解除
文芳			1,392,161	1,392,161	非公开发行股份
						限售1,392,161股
启明星辰信息技术
集团股份有限公司						拟于2020年1月19日解除
			4,950,332	4,950,332	非公开发行股份
－第二期员工持股						限售4,950,332股
计划
中植投资发展（北						拟于2020年1月19日解除
			2,219,267	2,219,267	非公开发行股份
京）有限公司						限售2,219,267股
北京中海盈创投资
						拟于2020年1月19日解除
管理中心（有限合			1,304,630	1,304,630	非公开发行股份
						限售1,304,630股
伙）
合计	310,032,946	16,568,448	27,837,603	321,302,101	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证		发行价格（或利			获准上市交易 数量
	发行日期		发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称		率）
股票类
	2017年01月10		27,750,313 2	017年01月19
非公开发行股票		20.03
	日			日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

公司通过发行股份及支付现金的方式向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳购买赛博兴安90%股权。同时，公司向启明星辰第二期 员工持股计划、中植投资、中海盈创非公开发行股份募集配套资金。本次交易完成后，赛博兴安将成为公司的控股子公司。 公司于2016年12月23日收到中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购 买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3120号）。本次向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行股份的数量为19,276,084 股，向启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司和北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）非公开发 行股份的数量为8,474,229股，新增股份数量合计27,750,313股，均为有限售条件流通股，限售期从新增股份上市首日起计算。 公司已于2017年1月10日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《股份登记申请受理确认书》，本次发行新增股份 的上市日为2017年1月19日。上述交易对方在本次交易中所取得股份流通时间表如下：

序号	发行对象	认购股数（股）	流通时间
1	王晓辉	9,393,879	2020年1月19日
2	李大鹏	5,605,057	2020年1月19日
3	蒋涛	2,884,987	2020年1月19日
4	文芳	1,392,161	2020年1月19日
5	启明星辰信息技术集团股份有限公司－第二期员工持股计划	4,950,332	2020年1月19日
6	中植投资发展（北京）有限公司	2,219,267	2020年1月19日
7	北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）	1,304,630	2020年1月19日

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行股份的数量为19,276,084股，向启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北 京）有限公司和北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）非公开发行股份的数量为8,474,229股，合计新增股份数量27,750,313 股，购买资产并募集配套资金。上述股份于2017年1月19日在深圳证券交易所上市。公司股份总数由868,942,274股增加至 896,692,587股。

报告期内公司股东结构、公司资产和负债结构未发生较大变动。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

							单位：股
						年度报告披露
				报告期末表决
		年度报告披露				日前上一月末
				权恢复的优先
报告期末普通		日前上一月末				表决权恢复的
	53,794		52,793	股股东总数	0		0
股股东总数		普通股股东总				优先股股东总
				（如有）（参见
		数				数（如有）（参
				注8）
						见注8）

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
					持有有限售	持有无限售		质押或冻结情况
			报告期末持	报告期内增
股东名称	股东性质	持股比例			条件的股份	条件的股份
			股数量	减变动情况				股份状态		数量
					数量		数量
王佳	境内自然人	29.60%	265,451,222	0	199,088,416		66,362,806	质押		75,000,000
严立	境内自然人	5.47%	49,028,652	0	36,771,489		12,257,163
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST	境外法人	1.97%	17,636,437	2,992,086	0		17,636,437
中国工商银行－嘉实 策略增长混合型证券 投资基金	其他	1.62%	14,564,609	4,479,900	0		14,564,609
中国银行－嘉实成长 收益型证券投资基金	其他	1.58%	14,201,501	6,120,141	0		14,201,501
不列颠哥伦比亚省投 资管理公司－自有资 金	境外法人	1.41%	12,620,420	2,221,395	0		12,620,420
香港中央结算有限公 司	境外法人	1.34%	12,003,062	10,996,462	0		12,003,062
齐舰	境内自然人	1.32%	11,791,805	-3,576,775	11,526,435		265,370	质押		3,150,000
刘科全	境内自然人	1.23%	11,073,904	-3,691,200	7,382,552		3,691,352
董立群	境内自然人	1.05%	9,437,018	0	9,437,018		0	质押		6,100,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有）（参		无
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说
		王佳女士和严立先生系夫妻关系。
明
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类		数量
王佳		66,362,806					人民币普通股		66,362,806
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST		17,636,437
							人民币普通股		17,636,437
中国工商银行－嘉实策略增长混合 型证券投资基金		14,564,609
							人民币普通股		14,564,609
中国银行－嘉实成长收益型证券投 资基金		14,201,501
							人民币普通股		14,201,501
不列颠哥伦比亚省投资管理公司－		12,620,420					人民币普通股		12,620,420

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68

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

自有资金
严立	12,257,163	人民币普通股	12,257,163
香港中央结算有限公司	12,003,062	人民币普通股	12,003,062
瑞典第二国家养老基金－自有资金	9,384,398	人民币普通股	9,384,398
招商证券股份有限公司－前海开源 中航军工指数分级证券投资基金	7,104,514
		人民币普通股	7,104,514
中国农业银行股份有限公司－嘉实 领先成长混合型证券投资基金	7,001,900
		人民币普通股	7,001,900
前10名无限售流通股股东之间，以
及前10名无限售流通股股东和前10
	王佳女士和严立先生系夫妻关系。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
前10名普通股股东参与融资融券业
	无
务情况说明（如有）（参见注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
王佳	中国	否
严立	中国	否
	王佳（又名严望佳）女士，1969年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
主要职业及职务	目前为公司董事长、总经理。严立先生，1968年2月出生，中国国籍，无境外
	永久居留权，目前为公司董事、副总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
	无
司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

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69

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

王佳	中国	否
严立	中国	否
	王佳（又名严望佳）女士，1969年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
主要职业及职务	目前为公司董事长、总经理。严立先生，1968年2月出生，中国国籍，无境外
	永久居留权，目前为公司董事、副总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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70

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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71

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
		任职					期初持股数			其他增减	期末持股数
姓名	职务		性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期		股份数量	股份数量
		状态					（股）			变动（股）	（股）
								（股）	（股）
	董事长、
王佳		现任	女	49	2011年07月26日	2017年12月28日	265,451,222				265,451,222
	总经理
齐舰	副董事长	现任	男	58	2012年08月20日	2017年12月28日	15,368,580		3,576,775		11,791,805
	董事、副
严立		现任	男	50	2011年07月26日	2017年12月28日	49,028,652				49,028,652
	总经理
	董事、财
	务负责
张媛		现任	女	45	2012年07月30日	2017年12月28日	0	116,387			116,387
	人、副总
	经理
曾军	独立董事	现任	男	50	2014年12月29日	2017年12月28日
郑洪涛	独立董事	现任	男	51	2014年12月29日	2017年12月28日
王峰娟	独立董事	现任	女	48	2014年04月25日	2017年12月28日
王海莹	监事	现任	女	49	2011年07月26日	2017年12月28日
谢奇志	监事	现任	女	51	2012年08月20日	2017年12月28日
张健	监事	离任	男	40	2013年05月16日	2017年05月22日
张淼	监事	现任	女	41	2017年05月22日	2017年12月28日
	董事会秘
姜朋	书、副总	现任	男	49	2014年12月29日	2017年12月28日
	经理
合计	--	--	--	--	--	--	329,848,454	116,387	3,576,775		326,388,066

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2017年05月22
张健	监事	离任		由于个人原因，申请辞去公司监事职务
			日
			2017年05月22
张淼	监事	任免		增补为公司第三届监事会监事
			日

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72

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

王佳（又名严望佳）女士，1969年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任北京启明星辰科技贸易有限公司执行 董事、经理，北京启明星辰信息技术有限公司执行董事、经理，北京启明星辰信息技术有限公司董事、总经理，目前为本公 司董事长、总经理。

齐舰先生，1960年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，历任亚信集团股份有限公司副总裁，联想网御科技（北京） 有限公司（2011年1月已更名为北京网御星云信息技术有限公司）执行董事，目前为本公司副董事长。

严立先生，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任美国Infonautics公司高级软件工程师，美国System Computer Technology公司System Architect，美国Vanguard集团高级IT金融系统专家，美国OSI公司副总裁兼CTO，美国 GlaxoSmithKline公司信息安全顾问，目前为本公司董事、副总经理。

张媛女士，1973年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1999年-2005年在亚信集团任职，2006年加入联想网御科 技（北京）有限公司历任总监、副总经理，北京网御星云信息技术有限公司副总经理兼CFO等职务，目前为本公司董事、副 总经理、财务负责人。

曾军先生，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1990年在国有湖南核工业总公司科技处工作，历任海湾控 股副董事长和常务副总经理、海湾地产公司总经理、新中关摩尔资产管理公司董事长，现任富汇创业投资管理公司董事长兼 总裁，目前为本公司独立董事。

郑洪涛先生，1966年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任广东仲恺技术经济学院教授，中国农村经济研究中 心研究人员，光大证券公司投资银行部项目经理，现任北京国家会计学院教授，目前为本公司独立董事。

王峰娟女士，1969年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任北京轻工业学院讲师，北京工商大学讲师、副教授， 现任北京工商大学教授，目前为本公司独立董事。

王海莹女士，1969年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任中国租赁有限公司北京兴华公司业务主管，亚信集 团市场部经理助理，亿阳集团市场部副经理，2000年9月加入公司，现任公司总裁办主任、业务发展部经理，目前为本公司 监事。

谢奇志女士，1967年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任北京技术交流培训中心、北京国际技术合作中心咨 询部经理，2008年4月至2012年7月任北京启明星辰信息技术股份有限公司董事，现任本公司人力资源总监，目前为本公司监 事。

张淼女士，1977年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000年加入赛特集团从事信息化管理的相关工作，历任联 想集团信息安全事业部产品推广专员，联想网御科技（北京）有限公司总裁助理、供应链采购处经理、供应链资材部高级经 理，北京网御星云信息技术有限公司人力资源总监、销售干部部总监，现任北京网御星云信息技术有限公司运营管理中心助 理总裁职务，目前为本公司监事。

姜朋先生，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，历任亚信科技（中国）有限公司信息部职员和公共关系部 主管，康柏迪成信息技术有限公司市场部联盟经理，启明星辰市场总监、PMO总监、VCERT总监、董事会办公室主任等职 务，目前为本公司副总经理、董事会秘书。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

			任期起始	任期终止	在其他单位是否
任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
			日期	日期	领取报酬津贴
王佳	北京启明星辰慈善公益基金会	副理事长			否

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73

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

王佳	西藏天辰信息科技有限公司	监事			否
	全国政协、北京市商会、欧美同学会商会、
		委员、副会长、副会长、
王佳	中国与全球化智库（CCG）、中国信息安				否
		常务理事、副理事长
	全产业商会
严立	北京启明星辰慈善公益基金会	理事			否
曾军	北京恒业世纪科技股份有限公司	董事			是
郑洪涛	北京国家会计学院	教授			是
郑洪涛	中核苏阀科技实业股份有限公司	独立董事			是
	北京无线天利移动信息技术股份有限公
郑洪涛		独立董事			是
	司
王峰娟	北京工商大学	教授			是
王海莹	北京启明星辰慈善公益基金会	理事长			否
谢奇志	北京启明星辰慈善公益基金会	理事			否
谢奇志	西藏天辰信息科技有限公司	执行董事兼总经理			否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事会同意薪酬与考核委员会根据对公司董事的履职情况评价所制定的董事2017年度实际领取薪酬方案。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
王佳	董事长、总经理	女	49	现任	75.01	否
齐舰	副董事长	男	58	现任	66.22	否
严立	董事、副总经理	男	50	现任	59.47	否
	董事、财务负责
张媛		女	45	现任	61.93	否
	人、副总经理
曾军	独立董事	男	50	现任	6.32	否
郑洪涛	独立董事	男	51	现任	6.32	否
王峰娟	独立董事	女	48	现任	6.32	否
王海莹	监事	女	49	现任	45.51	否
谢奇志	监事	女	51	现任	56.5	否
张健	监事	男	40	离任	15.45	否
张淼	监事	女	41	现任	18.13	否

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74

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	董事会秘书、副
姜朋		男	49	现任	35.84	否
	总经理
合计	--	--	--	--	453.02	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	8
主要子公司在职员工的数量（人）	3,773
在职员工的数量合计（人）	3,781
当期领取薪酬员工总人数（人）	3,781
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	96
销售人员	788
技术人员	2,233
财务人员	70
行政人员	36
管理人员	198
职能人员	360
合计	3,781
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	359
本科	2,340
专科	963
大专以下	119
合计	3,781

2 、薪酬政策

“ ” “ ” “ ” “ ” 启明星辰薪酬体系的建立和完善遵循 一个前提 、 两个公平 和 三项匹配 等基本原则： 一个前提 是指薪酬体系要满足以 “ ” “ ” “ ” “ ” “ 公司财务支付能力为前提， 两个公平 是指薪酬体系要实现 内部公平 和 外部公平 ， 三个匹配 是薪酬体系要实现 薪酬与

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75

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

” “ ” “ ” “ 职位价值相匹配 、 薪酬与工作能力相匹配 和 薪酬与工作绩效相匹配 ；同时公司在建立和完善薪酬体系时还要体现 收益 和风险共享”的原则，鼓励员工在为公司创造价值的同时以各种方式参与公司价值分配，并承担相应的风险；另外，公司在 建立和完善薪酬体系还要体现“薪酬序列满足员工职业发展”的原则，通过职位分类和薪酬等级矩阵的建立，拓宽员工职业发 展的通道。

3 、培训计划

2018年启明星辰将完善人才培养机制，多途径、多层次培养人才，加强人才梯队建设、完善继任者计划。采取内训外训、校 企联合等多种方式培养人才，优秀人才重点培养，紧缺人才加快培养；继续作好培训基础及日常管理工作，弘扬企业文化； 建立培训资源网络，进一步丰富企业培训资源，通过建立系统化、规范化的流程来评估、培训和发展组织内部有潜力的员工， 助其获得当前和未来所需的核心能力。通过职业发展规划、推行导师制、考核与约束等措施，确保公司随时有一支优秀的后 备队伍，确保管理层的连续性，并缩短填补职位空缺的周期。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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76

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范的 要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提高 公司治理水平。

《公司章程》于2017年4月29日在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn披露修订。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立

公司设有独立的安全研究中心、研究开发中心、产品管理中心、客户服务中心等总部技术中心负责公司核心技术和产品的技 术创新、产品开发、产品规划、推广策划和售后服务，由供应链部门负责原材料采购、产品的生产及供应，并建立了覆盖全 国主要区域和行业立体化营销服务网络。公司具备独立完整的产、供、销及研发系统，其产、供、销、研发均不依赖股东单 位及其他关联企业，拥有独立的生产经营场所和完整的业务体系，具有面向市场自主经营的能力。

2、资产完整

公司拥有生产经营所需的各项资产，包括房屋建筑物、土地使用权、办公设备、存货、车辆以及商标权、计算机软件著作权、 专利及非专利技术等。公司拥有的土地使用权为协议出让取得，在该土地之上自建的生产经营用房屋已取得房产证书，所有 知识产权均为公司及下属全资子公司自主设计申报、自主研发、自主拥有和独占使用的。公司资产完整、产权明晰，不存在 资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

3、人员独立

公司设立了专门的人力资源部，建立了独立的劳动人事及工资管理制度，不存在受控股股东干预的情况。员工的收入由公司 独立核算和发放，并已按照国家和地方政府及社会保障部门的有关规定，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业和生育保险以 及住房公积金。公司董事、监事均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生，高级管理人员均由董事会依职 权聘任，不存在控股股东或其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级 管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，没有在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领薪，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

4、机构独立

公司具有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任了总经理，并根据生产经营需要设置了各业务中心 和相关职能部门，建立完善了各部门规章制度。公司的业务经营场所和办公机构与股东单位完全分开，不存在混合经营、合 署办公的情形，公司的组织机构独立于各股东单位，各职能部门与股东单位及其职能部门之间没有上下级关系，不存在控股 股东干预公司内部机构的设置和运作的情况。

5、财务独立

公司按照《企业会计准则》等规定制定了规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，建立了独立的财务会计 核算体系，设立了独立的财务会计部门，配备了独立的财务会计人员。公司开设了独立的银行账户，不存在与股东或其他第 三方共用银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记，依法照章纳税，与股东单位无混合纳税现象。公司不存在货币资金 或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在为股东或其他关联方提供担保的情形。

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
					巨潮资讯网、启明星辰2017
2017年第一次临时	临时股东大会	41.92%	2017年01月18日	2017年01月19日	年第一次临时股东大会决议
					公告、公告编号2017-007
					巨潮资讯网、启明星辰2016
2016年度	年度股东大会	40.89%	2017年05月22日	2017年05月23日	年度股东大会决议公告、公告
					编号2017-035
					巨潮资讯网、启明星辰2017
2017年第二次临时	临时股东大会	41.53%	2017年11月28日	2017年11月29日	年第二次临时股东大会决议
					公告、公告编号2017-075
					巨潮资讯网、启明星辰2017
2017年第三次临时	临时股东大会	39.23%	2017年12月11日	2017年12月12日	年第三次临时股东大会决议
					公告、公告编号2017-081

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两次
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董事	缺席董事会次		出席股东大会
独立董事姓名						未亲自参加董
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	会次数	数		次数
						事会会议
曾军	10	2	8	0	0	否	4
郑洪涛	10	2	8	0	0	否	4
王峰娟	10	2	8	0	0	否	4

连续两次未亲自出席董事会的说明

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

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78

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事发表的独立意见均被采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

审计委员会履职情况：

1、2017年2月27日，第三届审计委员会第十四次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审议 通过了《关于提名聘任公司内部审计部门负责人的议案》、《关于公司<内审部2016年工作报告>的议案》。

2、2017年4月26日，第三届审计委员会第十五次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审议 通过了《关于公司<2016年度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2016年度报告>的议案》、《关于公司<关于核销坏账> 的议案》、《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务审计机构的议案》、《关于公司<2016年度 审计委员会工作报告>的议案》、《关于公司<2016年度内部控制评价报告>的议案》、《关于公司〈2016年度募集资金存放 与使用情况的专项报告〉的议案》、《关于公司<2016年重大资产购买情况的专项报告>的议案》、《关于公司<2016年度对 外投资情况专项报告>的议案》、《关于公司<2016年度关联交易情况专项报告>的议案》、《关于公司<2016年度投资理财 情况专项报告>的议案》、《关于公司〈2016年度募集资金使用与存放情况检查报告〉的议案》、《关于公司〈2017年一季 度内审部工作报告〉的议案》、《关于公司〈2017年第一季度对外投资情况专项报告〉的议案》、《关于公司〈2017年第一 季度投资理财情况专项报告〉的议案》、《关于公司〈2017年第一季度关联交易与关联方资金往来情况检查报告〉的议案》、 《关于公司〈2017年第一季度募集资金使用与存放情况检查报告〉的议案》。

3、2017年8月1日，第三届审计委员会第十六次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审议 通过了《关于公司<2017年半年度报告>的议案》、《关于公司〈2017年半年度对外投资情况专项报告〉的议案》、《关于 公司〈2017年半年度投资理财情况专项报告〉的议案》、《关于公司〈2017年半年度关联交易与关联方资金往来情况检查报 告〉的议案》、《关于公司〈2017年半年度募集资金使用与存放情况检查报告〉的议案》、《关于公司〈2017年半年度内审 部工作报告〉的议案》、《关于公司〈2016年度信息披露审查报告〉的议案》。

4、2017年10月23日，第三届审计委员会第十七次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审 议通过了《关于公司<2017年三季度报告>的议案》、《关于公司〈2017年三季度对外投资情况专项报告〉的议案》、《关 于公司〈2017年三季度投资理财情况专项报告〉的议案》、《关于公司〈2017年三季度关联交易与关联方资金往来情况检查 报告〉的议案》、《关于公司〈2017年三季度募集资金使用与存放情况检查报告〉的议案》、《关于公司〈2017年三季度内 审部工作报告〉的议案》。

• 5、2017年12月29日，第三届审计委员会第十八次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审 议通过了《关于公司<2018年度内部审计工作计划>的议案》。

战略委员会履职情况：

• 1、2017年4月26日，第三届战略委员会第三次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审议通 过了《关于公司发展战略及2017年经营计划的议案》。

2、2017年11月21日，第三届战略委员会第四次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议审议 通过了《关于公司发展战略的议案》。 薪酬与考核委员会履职情况：

• 1、2017年4月26日，第三届薪酬与考核委员会第三次会议以现场方式召开，应参与表决委员3名，实参与表决委员3名。会议

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79

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

审议通过了《关于董事薪酬分配方案的议案》、《关于高级管理人员薪酬分配方案的议案》、《关于公司董事及高级管理人 员述职的议案》、《关于公司董事及高级管理人员年度绩效考评的议案》。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司目前对高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司根据年度业务经营目标确定高级管理人员所分管业 务的绩效任务和目标，根据高级管理人员的年度履职情况、绩效考核结果和公司经营业绩的情况决定其年度报酬。报告期末， 按照公司《董事、监事和高级管理人员绩效考核管理制度》的规定对高级管理人员开展了绩效考核工作，从考核结果来看， 2017年度，高级管理人员基本完成了绩效任务，考评结果良好。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2018年03月28日	2018年03月28日
内部控制评价报告全文披露索引	《2017年度内部控制评价报告》，巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
	100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
	100.00%
财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如	非财务报告内部控制缺陷评价的定性
	下：财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）	标准如下：非财务报告缺陷认定主要以
	公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行	缺陷对业务流程有效性的影响程度、发
	为（2）公司更正已公布的财务报告（3）	生的可能性作判定。（1）如果缺陷发生
	注册会计师发现的却未被公司内部控制识	的可能性较小，会降低工作效率或效
定性标准
	别的当期财务报告中的重大错报（4）审计	果、或加大效果的不确定性、或使之偏
	委员会和审计部门对公司的对外财务报告	离战略目标为一般缺陷（2）如果缺陷
	和财务报告内部控制监督无效。财务报告	发生的可能性较高，会显著降低工作效
	重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会	率或效果、或显著加大效果的不确定
	计准则选择和应用会计政策（2）未建立反	性、或使之显著偏离战略目标为重要缺

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80

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	舞弊程序和控制措施（3）对于非常规或特	陷（3）如果缺陷发生的可能性高，会
	殊交易的账务处理没有建立相应的控制机	严重降低工作效率或效果、或严重加大
	制或没有实施，且没有相应的补偿性控制	效果的不确定性、或使之严重偏离战略
	（4）对于期末财务报告过程的控制存在一	目标为重大缺陷。
	项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务
	报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是
	指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他
	控制缺陷。
		非财务报告内部控制缺陷评价的定量
		标准参照财务报告内部控制缺陷评价
	财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
		的定量标准执行：定量标准以营业收
	下：定量标准以营业收入、资产总额作为
		入、资产总额作为衡量指标，在同时适
	衡量指标，在同时适用时指标应用采取孰
		用时指标应用采取孰低原则。（1）内部
	低原则。（1）内部控制缺陷可能导致或导
		控制缺陷可能导致或导致的损失与利
	致的损失与利润表相关的，以营业收入指
		润表相关的，以营业收入指标衡量。如
	标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷
		果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
	可能导致的财务报告错报金额小于营业收
		致的财务报告错报金额小于营业收入
	入3%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
		3%，则认定为一般缺陷；如果超过营
	收入的3%但小于5%，则认定为重要缺陷；
定量标准		业收入的3%但小于5%，则认定为重
	如果超过营业收入的5%，则认定为重大缺
		要缺陷；如果超过营业收入的5%，则
	陷。（2）内部控制缺陷可能导致或导致的
		认定为重大缺陷。（2）内部控制缺陷可
	损失与资产管理相关的，以资产总额指标
		能导致或导致的损失与资产管理相关
	衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
		的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷
	能导致的财务报告错报金额小于资产总额
		单独或连同其他缺陷可能导致的财务
	的3%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
		报告错报金额小于资产总额的3%，则
	总额的3%但小于5%，则认定为重要缺陷；
		认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
	如果超过资产总额5%，则认定为重大缺
		3%但小于5%，则认定为重要缺陷；如
	陷。
		果超过资产总额5%，则认定为重大缺
		陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段	内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，启明星辰公司于2017年12月31日在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》的有关规范标准中
与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况	披露

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81

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

内部控制鉴证报告全文披露日期	2018年03月28日
内部控制鉴证报告全文披露索引	《2017年度内部控制鉴证报告》，巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型	标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2018年03月26日
审计机构名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	瑞华审字【2018】44050001号
注册会计师姓名	汤其美 邓登峰

审计报告正文

审 计 报 告

启明星辰信息技术集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“启明星辰公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及 公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了启明星辰公司2017年12月31日合 并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于启明星辰公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行

• 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认

1 、事项描述

如财务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”25所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”33所示，启明星辰公 司营业收入主要来源于网络安全产品的销售，2017年度主营业务收入2,257,505,111.27元。启明星辰对网络安全产品销售收入 确认方法为：无需安装的标准化安全产品销售在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收入。需要安装调试的标准化产品 以及客户化软件产品，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入，对于会计期末已实施但尚未完工验收的标 准化产品，按合同双方确认的完工进度确认收入。定制开发安全产品，一般按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后

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确认收入；对于合同实施周期较长，且收入的金额能够可靠地计量，在资产负债表日采用完工百分比法确认收入，完工比例 根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

由于网络安全产品的交付时点与风险报酬转移时点可能存在时间性差异，存在销售收入未在恰当期间确认的风险，因此 我们将收入确认作为关键审计事项。

• 2 、审计应对

• （1）我们了解、评估并测试了启明星辰公司销售及收款流程以及管理层关键内部控制；

• （2）我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解和评估了启明星辰公司的收入确认政策；

• （3）我们对销售收入进行了抽样测试，检查对应销售合同、发运凭证、竣工验收单等资料；核对销售合同中风险及报

• 酬条款与收入确认原则的一致性；

• （4）我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本函证当期销售额及应收账款余额；

• （5）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至确认接收的支持性文件，以评估销售收入是否

• 在恰当的期间确认。

（二）非同一控制下合并形成的商誉减值

1 、事项描述

如财务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”20所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”17所示，截至2017年 12月31日止，启明星辰公司合并资产负债表中的商誉原值为 800,488,408.43元，减值准备为 94,801,521.14元，净值为 705,686,887.29元，其中涉及广州启明资产组商誉原值为1,255,295.82 元，涉及网御星云资产组商誉原值为82,798,529.90元， 涉及合众数据资产组商誉原值为110,366,410.83元，涉及书生电子资产组商誉原值为46,764,937.72元，涉及安方高科资产组商 誉原值为 94,801,521.14 元，涉及川陀大匠资产组商誉原值为 20,611,820.07 元，涉及赛博兴安资产组商誉原值为 443,889,892.95元。

启明星辰公司每年年度终了对商誉进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，即相关资产 组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。为评估商誉的可收回金额， 管理层聘请独立评估师基于管理层编制的现金流量预测采用未来预计现金流量折现的模型计算各相关资产组的未来现金流 量现值。

由于评估可收回金额时涉及关键假设包含收入增长率、毛利率、成本费用率及折现率等参数。这些关键假设具有固有的 不确定性且可能受到管理层偏向的影响，同时考虑商誉对合并财务报表整体的重要性，因此，我们将商誉的减值作为关键审 计事项。

2 、审计应对

针对启明星辰公司商誉减值测试，我们执行了以下程序：

• （1）测试与商誉减值相关的关键内部控制；

• （2）评估减值测试方法的适当性；

• （3）测试管理层测试所依据的基础数据，评估管理层测试中所采用的关键假设及判断的合理性，以及了解管理层利用

• 其聘请的独立评估师工作；

• （4）验证商誉减值模型计算的准确性。

四、其他信息

启明星辰公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

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基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

启明星辰公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估启明星辰公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算启明星辰公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督启明星辰公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对启明星辰公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致启明星辰公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就启明星辰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

（本页无正文）

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：

中国·北京

中国注册会计师：

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2018年3月26日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：启明星辰信息技术集团股份有限公司

2017 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	596,379,202.07	522,218,128.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	23,042,465.32	27,263,427.41
应收账款	1,220,501,476.49	925,581,630.73
预付款项	35,615,174.15	40,973,570.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	1,571,575.34
应收股利	113,450.68
其他应收款	61,499,804.22	49,339,124.80
买入返售金融资产
存货	178,560,388.44	167,098,851.77
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	305,801,028.15	415,464,746.71
流动资产合计	2,423,084,564.86	2,147,939,480.47
非流动资产：
发放贷款及垫款

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可供出售金融资产	198,578,556.27	100,890,099.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	117,251,441.49	89,533,086.18
投资性房地产	82,918,965.46	89,237,945.53
固定资产	252,067,368.95	228,541,210.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	191,204,639.69	208,133,752.15
开发支出	38,644,635.30	10,297,115.92
商誉	705,686,887.29	294,621,712.82
长期待摊费用	5,798,760.98	5,900,476.03
递延所得税资产	73,976,149.60	57,875,619.74
其他非流动资产	185,799,707.00	21,981,960.65
非流动资产合计	1,851,927,112.03	1,107,012,979.49
资产总计	4,275,011,676.89	3,254,952,459.96
流动负债：
短期借款	5,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	425,613,001.30	347,434,097.60
预收款项	194,388,893.10	255,774,627.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	143,396,528.49	121,883,761.81
应交税费	206,307,243.61	156,227,289.54

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应付利息
应付股利
其他应付款	70,353,228.07	49,285,313.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,045,958,894.57	930,605,089.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	39,158,205.24	49,661,755.54
递延所得税负债	13,072,168.39	15,299,699.09
其他非流动负债
非流动负债合计	52,230,373.63	64,961,454.63
负债合计	1,098,189,268.20	995,566,544.61
所有者权益：
股本	896,692,587.00	868,942,274.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	961,030,479.00	438,496,011.32
减：库存股
其他综合收益	-2,896,076.47	17,727.83
专项储备

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盈余公积	49,720,987.23	40,702,023.22
一般风险准备
未分配利润	1,230,580,630.48	877,376,876.48
归属于母公司所有者权益合计	3,135,128,607.24	2,225,534,912.85
少数股东权益	41,693,801.45	33,851,002.50
所有者权益合计	3,176,822,408.69	2,259,385,915.35
负债和所有者权益总计	4,275,011,676.89	3,254,952,459.96

法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：杜凤晶

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	11,897,197.20	10,507,839.90
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	3,450,644.36	7,379,325.78
预付款项	11,541,300.93	15,397,094.16
应收利息
应收股利		100,000,000.00
其他应收款	38,082,135.40	145,497,530.75
存货	859,665.64	832,908.74
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	150,000,000.00
流动资产合计	215,830,943.53	279,614,699.33
非流动资产：
可供出售金融资产	46,656,000.00	38,480,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,783,791,094.56	1,198,757,550.48
投资性房地产	27,742,657.01	32,501,228.83

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固定资产	85,070,699.74	84,552,578.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,052,989.80	2,683,103.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,376,632.44	22,504,865.38
其他非流动资产
非流动资产合计	1,951,690,073.55	1,379,479,327.15
资产总计	2,167,521,017.08	1,659,094,026.48
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	6,063,423.99	5,306,892.15
预收款项	3,813,464.99	4,716,586.06
应付职工薪酬	877,971.05	1,415,197.34
应交税费	876,317.55	740,793.22
应付利息
应付股利
其他应付款	2,625,601.50	44,529,985.27
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	14,256,779.08	56,709,454.04
非流动负债：
长期借款
应付债券

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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,008,883.24	2,024,847.66
其他非流动负债
非流动负债合计	2,008,883.24	2,024,847.66
负债合计	16,265,662.32	58,734,301.70
所有者权益：
股本	896,692,587.00	868,942,274.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,102,492,601.38	579,867,665.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	49,720,987.23	40,702,023.22
未分配利润	102,349,179.15	110,847,761.76
所有者权益合计	2,151,255,354.76	1,600,359,724.78
负债和所有者权益总计	2,167,521,017.08	1,659,094,026.48

3 、合并利润表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,278,525,313.97	1,927,370,350.14
其中：营业收入	2,278,525,313.97	1,927,370,350.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,110,175,514.53	1,791,319,150.02

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其中：营业成本	793,413,684.02	639,666,330.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	29,584,399.26	21,989,487.92
销售费用	565,109,337.25	474,455,039.52
管理费用	616,264,308.17	550,413,203.47
财务费用	-3,053,594.88	-7,295,805.21
资产减值损失	108,857,380.71	112,090,893.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	23,475,120.55	-2,995,036.35
列）
其中：对联营企业和合营企业
	2,483,289.49	-14,900,084.96
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益	165,761,127.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	357,586,046.99	133,056,163.77
加：营业外收入	115,032,633.63	168,714,853.15
减：营业外支出	2,639,601.29	3,499,718.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	469,979,079.33	298,271,298.08
减：所得税费用	27,273,200.29	37,077,917.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	442,705,879.04	261,193,380.15
（一）持续经营净利润（净亏损以
	442,705,879.04	261,193,380.15
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	451,891,976.71	265,171,908.57
少数股东损益	-9,186,097.67	-3,978,528.42
六、其他综合收益的税后净额	-2,913,804.30	17,727.83

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

归属母公司所有者的其他综合收益
	-2,913,804.30	17,727.83
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-2,913,804.30	17,727.83
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-2,913,804.30	17,727.83
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	439,792,074.74	261,211,107.98
归属于母公司所有者的综合收益
	448,978,172.41	265,189,636.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-9,186,097.67	-3,978,528.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.51	0.31
（二）稀释每股收益	0.51	0.31

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：王佳 主管会计工作负责人：张媛 会计机构负责人：杜凤晶

4 、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

94

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

一、营业收入	23,090,821.18	25,397,891.10
减：营业成本	11,055,852.27	10,630,158.86
税金及附加	2,782,742.90	1,697,688.74
销售费用	4,446,279.08	2,199,903.54
管理费用	14,631,760.86	18,308,903.72
财务费用	-781,104.34	-160,417.06
资产减值损失	1,126,342.33	111,207,013.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	3,329,297.68	131,871,674.61
列）
其中：对联营企业和合营企
	3,047,337.93	-8,128,325.39
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益	607,732.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-6,234,021.39	13,386,314.61
加：营业外收入	112,690,447.88	548,815.05
减：营业外支出	154,517.87	61,321.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	106,301,908.62	13,873,808.60
列）
减：所得税费用	16,112,268.52	-17,825,210.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	90,189,640.10	31,699,018.82
（一）持续经营净利润（净亏损
	90,189,640.10	31,699,018.82
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

95

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	90,189,640.10	31,699,018.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,284,520,056.19	1,768,809,396.19
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	148,023,302.87	153,880,317.44
收到其他与经营活动有关的现金	223,795,378.00	158,675,181.39

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

96

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

经营活动现金流入小计	2,656,338,737.06	2,081,364,895.02
购买商品、接受劳务支付的现金	740,944,674.76	569,419,891.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	784,366,631.76	687,102,980.22
金
支付的各项税费	273,620,760.49	248,778,352.50
支付其他与经营活动有关的现金	413,158,770.78	481,320,622.13
经营活动现金流出小计	2,212,090,837.79	1,986,621,846.22
经营活动产生的现金流量净额	444,247,899.27	94,743,048.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	15,393,626.58
取得投资收益收到的现金	6,620,657.29	9,522,695.73
处置固定资产、无形资产和其他
	152,267.77	11,809.23
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	951,500,000.00	1,913,200,000.00
投资活动现金流入小计	973,666,551.64	1,922,734,504.96
购建固定资产、无形资产和其他
	298,488,910.14	159,122,333.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金	132,764,568.84	47,148,144.35
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	156,441,727.97	32,626,121.43
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	895,100,000.00	2,096,800,000.00
投资活动现金流出小计	1,482,795,206.95	2,335,696,599.74
投资活动产生的现金流量净额	-509,128,655.31	-412,962,094.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	164,738,806.87	92,999,997.39
其中：子公司吸收少数股东投资
	2,000,000.00	24,000,000.00
收到的现金

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

97

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

取得借款收到的现金	5,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		8,318,500.00
筹资活动现金流入小计	170,638,806.87	101,318,497.39
偿还债务支付的现金		4,270,470.11
分配股利、利润或偿付利息支付
	89,715,441.21	21,743,408.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	9,291,150.31	35,090,365.61
筹资活动现金流出小计	99,006,591.52	61,104,243.80
筹资活动产生的现金流量净额	71,632,215.35	40,214,253.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-498,593.71	-7,382.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额	6,252,865.60	-278,012,174.47
加：期初现金及现金等价物余额	506,580,524.13	784,592,698.60
六、期末现金及现金等价物余额	512,833,389.73	506,580,524.13

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	26,560,019.42	21,889,714.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	566,071,289.81	194,227,193.16
经营活动现金流入小计	592,631,309.23	216,116,908.12
购买商品、接受劳务支付的现金	6,064,134.54	621,450.00
支付给职工以及为职工支付的现
	3,928,974.02	4,776,091.81
金
支付的各项税费	3,540,662.52	3,317,894.24
支付其他与经营活动有关的现金	398,004,412.06	255,804,830.53
经营活动现金流出小计	411,538,183.14	264,520,266.58
经营活动产生的现金流量净额	181,093,126.09	-48,403,358.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	154,000,000.00

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

98

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

取得投资收益收到的现金	100,281,959.75	140,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
	3,173.00	1,259.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	254,285,132.75	140,001,259.00
购建固定资产、无形资产和其他
	123,779.34	813,208.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金	356,726,000.00	234,855,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	150,000,000.00
投资活动现金流出小计	506,849,779.34	235,668,208.12
投资活动产生的现金流量净额	-252,564,646.59	-95,666,949.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	162,738,806.87	68,999,997.39
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	162,738,806.87	68,999,997.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	89,669,258.70	21,716,497.52
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	207,750.31	38,695.61
筹资活动现金流出小计	89,877,009.01	21,755,193.13
筹资活动产生的现金流量净额	72,861,797.86	47,244,804.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-1,001.63	1,102.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额	1,389,275.73	-96,824,401.23
加：期初现金及现金等价物余额	10,481,054.68	107,305,455.91
六、期末现金及现金等价物余额	11,870,330.41	10,481,054.68

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位：元

99

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	868,94												2,259,3
					438,496		17,727.		40,702,		877,376	33,851,
一、上年期末余额	2,274.												85,915.
					,011.32		83		023.22		,876.48	002.50
	00												35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	868,94												2,259,3
					438,496		17,727.		40,702,		877,376	33,851,
二、本年期初余额	2,274.												85,915.
					,011.32		83		023.22		,876.48	002.50
	00												35
三、本期增减变动	27,750
					522,534		-2,913,8		9,018,9		353,203	7,842,7	917,436
金额（减少以“－”	,313.0
					,467.68		04.30		64.01		,754.00	98.95	,493.34
号填列）	0
（一）综合收益总							-2,913,8				451,891	-9,186,0	439,792
额							04.30				,976.71	97.67	,074.74
	27,750
（二）所有者投入					521,288							17,028,	566,067
	,313.0
和减少资本					,691.95							896.62	,901.57
	0
	27,750
1．股东投入的普					521,288							7,000,0	556,039
	,313.0
通股					,691.95							00.00	,004.95
	0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
												10,028,	10,028,
4．其他
												896.62	896.62
									9,018,9		-98,688,		-89,669,
（三）利润分配
									64.01		222.71		258.70
1．提取盈余公积									9,018,9		-9,018,9

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

100

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

									64.01		64.01
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-89,669,		-89,669,
股东）的分配											258.70		258.70
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					1,245,7								1,245,7
（六）其他
					75.73								75.73
	896,69										1,230,5		3,176,8 22,408. 69
					961,030		-2,896,0		49,720,			41,693,
四、本期期末余额	2,587.										80,630.
					,479.00		76.47		987.23			801.45
	00										48

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	830,24												1,799,5
					186,678				37,532,		637,098	107,953
一、上年期末余额	6,668.												09,547.
					,733.02				121.34		,426.62	,598.97
	00												95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

101

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

制下企业合并
其他
	830,24												1,799,5
					186,678				37,532,		637,098	107,953
二、本年期初余额	6,668.												09,547.
					,733.02				121.34		,426.62	,598.97
	00												95
三、本期增减变动	38,695
					251,817		17,727.		3,169,9		240,278	-74,102	459,876
金额（减少以“－”	,606.0
					,278.30		83		01.88		,449.86	,596.47	,367.40
号填列）	0
（一）综合收益总							17,727.				265,171	-3,978,	261,211
额							83				,908.57	528.42	,107.98
	38,695
（二）所有者投入					227,443							-70,124	196,014
	,606.0
和减少资本					,242.96							,068.05	,780.91
	0
	38,695
1．股东投入的普					339,269							38,400,	416,364
	,606.0
通股					,159.45							000.00	,765.45
	0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-111,82							-108,52	-220,34
4．其他					5,916.4							4,068.0	9,984.5
					9							5	4
									3,169,9		-24,893,		-21,723,
（三）利润分配
									01.88		458.71		556.83
									3,169,9		-3,169,9
1．提取盈余公积
									01.88		01.88
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-21,723,		-21,723,
股东）的分配											556.83		556.83
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

102

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

3．盈余公积弥补
亏损
													24,374,
4．其他
													035.34
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					24,374,								24,374,
（六）其他
					035.34								035.34
	868,94												2,259,3
					438,496		17,727.		40,702,		877,376	33,851,
四、本期期末余额	2,274.												85,915.
					,011.32		83		023.22		,876.48	002.50
	00												35

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	868,942,				579,867,6				40,702,02	110,847	1,600,359
一、上年期末余额
	274.00				65.80				3.22	,761.76	,724.78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	868,942,				579,867,6				40,702,02	110,847	1,600,359
二、本年期初余额
	274.00				65.80				3.22	,761.76	,724.78
三、本期增减变动
	27,750,3				522,624,9				9,018,964	-8,498,5	550,895,6
金额（减少以“－”
	13.00				35.58				.01	82.61	29.98
号填列）
（一）综合收益总										90,189,	90,189,64
额										640.10	0.10
（二）所有者投入	27,750,3				521,288,6						549,039,0
和减少资本	13.00				91.95						04.95
1．股东投入的普	27,750,3				521,288,6						549,039,0
通股	13.00				91.95						04.95

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

103

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									9,018,964	-98,688,	-89,669,2
（三）利润分配
									.01	222.71	58.70
									9,018,964	9,018,9
1．提取盈余公积
									.01	64.01
2．对所有者（或										-89,669,	-89,669,2
股东）的分配										258.70	58.70
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
					1,336,243						1,336,243
（六）其他
					.63						.63
	896,692,				1,102,492				49,720,98	102,349	2,151,255 ,354.76
四、本期期末余额
	587.00				,601.38				7.23	,179.15

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	830,246,				216,224,4				37,532,12	104,042	1,188,045
一、上年期末余额
	668.00				71.01				1.34	,201.65	,462.00
加：会计政策

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变更
前期差
错更正
其他
	830,246,				216,224,4				37,532,12	104,042	1,188,045
二、本年期初余额
	668.00				71.01				1.34	,201.65	,462.00
三、本期增减变动
	38,695,6				363,643,1				3,169,901	6,805,5	412,314,2
金额（减少以“－”
	06.00				94.79				.88	60.11	62.78
号填列）
（一）综合收益总										31,699,	31,699,01
额										018.82	8.82
（二）所有者投入	38,695,6				339,269,1						377,964,7
和减少资本	06.00				59.45						65.45
1．股东投入的普	38,695,6				339,269,1						377,964,7
通股	06.00				59.45						65.45
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									3,169,901	-24,893,	-21,723,5
（三）利润分配
									.88	458.71	56.83
									3,169,901	-3,169,9
1．提取盈余公积
									.88	01.88
2．对所有者（或										-21,723,	-21,723,5
股东）的分配										556.83	56.83
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
					24,374,03						24,374,03
（六）其他
					5.34						5.34
	868,942,				579,867,6				40,702,02	110,847	1,600,359
四、本期期末余额
	274.00				65.80				3.22	,761.76	,724.78

三、公司基本情况

启明星辰信息技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京启明星辰科技贸易有限公司，成立于1996 年6月24日。

2008年1月23日，根据本公司股东会决议及北京启明星辰信息技术股份有限公司（筹）章程、发起人协议规定，本公司 整体变更为股份有限公司，股本总额为56,900,000.00股，每股面值1.00元，注册资本为56,900,000.00元。于2008年1月25日完 成工商变更。

2008年2月29日，根据本公司股东会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本 16,859,123.00元，全部由Ceyuan Ventures Advisors HK Limited、Ceyuan Ventures HK Limited、KPCB VT Holdings Limited、Demetrios James Bidzos、Sanford Richard Robertson认购，变更后的注册资本为73,759,123.00元，股本为73,759,123.00元。2008年5月30日，经中华人民共和国 商务部“商资批[2008]634”号批文批准，本公司变更为外商投资股份有限公司，并于2008年6月2日领取“商外资资审A字 [2008]0103号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业》批准证书，于2008年6月30日完成工商变更。

2010年5月20日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2010]664号）核准，2010年6月10日，公司公开发行人民币普通股25,000,000.00股（每股面值1.00元，发行价格 25.00元）。本次公开发行股票后，公司的股本为98,759,123.00股。2010年6月23日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市 “ ” 交易，股票简称 启明星辰 ，股票代码“002439”。2010年8月26日，公司完成工商变更登记，变更后的注册资本为98,759,123.00 元，企业法人营业执照注册号为110108004648048。

2011年8月31日，根据本公司第三次临时股东大会决议通过《2011年半年度公积金转增股本》方案，公司以截至2011年6 月30日的总股本98,759,123.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本变更为197,518,246.00 股，注册资本变更为197,518,246.00元，于2011年11月24日完成了工商变更手续。

根据本公司于2011年6月29日召开的2011年第一次临时股东大会决议、2012年4月11日召开的2011年度股东大会决议及中 国证券监督管理委员会证监许可[2012]688号文《关于核准北京启明星辰信息技术股份有限公司重大资产重组及向齐舰等发 行股份购买资产的批复》，本公司采取非公开发行股票方式向自然人齐舰、刘科全发行股份10,043,421.00股。其中，齐舰以 其持有的北京网御星云信息技术有限公司 36.36%的权益认购5,122,145.00股，每股发行价格为23.03元，刘科全以其持有的北 京网御星云信息技术有限公司 34.94% 的权益认购 4,921,276.00 股，每股发行价格为 23.03 元。变更后的注册资本为 207,561,667.00元，公司于2012年12月21日完成工商变更登记手续。

根据本公司于2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议，以公司股本207,561,667股为基数，向全体股东每10股送红 股4股，派1元现金，同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股，分红后注册资本增至415,123,334.00元。公司于2014年5 月23日完成工商变更登记手续。

2015年5月15日，经公司股东会批准，公司以截至2014年12月31日总股本415,123,334股为基数，向全体股东每10股派发 现金红利0.5元（含税），共计分配利润20,756,166.70元，送红股2股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股，分 红后注册资本增至830,246,668.00元。公司于2015年5月20日完成工商变更登记手续。

公司于2015年5月20日经北京市工商行政管理局核准，名称由北京启明星辰信息技术股份有限公司变更为启明星辰信息 技术集团股份有限公司。

根据公司2015年7月29日召开的2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准启明星辰 信息技术集团股份有限公司向于天荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2841号）核准，向于天

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

荣发行8,769,224股股份、向郭林发行7,174,820股股份、向董立群发行9,437,018股股份、向周宗和发行3,062,091股股份、向杭 州博立投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“博立投资”）发行3,347,912股股份购买相关资产，公司同时非公开发行 6,904,541股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司此次发行股份及支付现金购买资产及募集配套资变更后的注册 资本为868,942,274.00元。公司于2016年3月18日完成工商变更登记手续。

根据公司2016年6月21日召开的2016年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会关于核准《启明星辰 信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3120号）核准，向王晓 辉发行9,393,879股股份、李大鹏发行5,605,057股股份、蒋涛发行2,884,987股股份、文芳发行1,392,161股股份购买相关资产， 同时非公开发行8,474,229股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司此次发行股份及支付现金购买资产及募集配套 资变更后的注册资本为896,692,587.00元。公司于2017年7月4日完成工商变更登记手续。

本公司总部位于北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园21号楼启明星辰大厦一层。本公司及子公司主要生产销售网 络软件安全产品，提供技术服务，属信息技术—计算机应用服务行业。

本公司经营范围为：货物进出口；技术进出口；代理进出口；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；信息咨询（中 介除外）；投资咨询；销售针纺织品、计算机软硬件、机械设备、电器设备、仪器仪表（涉及配额许可证管理、专项规定管 理的商品按照国家有关规定办理）；出租办公用房；计算机设备租赁；计算机技术培训。（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。）

本公司实际控制人为王佳、严立夫妇。

本公司统一社会信用代码为：911100006004827014。 本财务报表经本公司董事会于2018年3月26日决议批准报出。

本公司2017年度纳入合并范围的子公司共32户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 “ ” 13户，详见本附注八 合并范围的变更 。 本报告中提及的公司名称简称对照表

本报告中提及的公司名称简称对照表
公司名称	简称
启明星辰信息安全投资有限公司	安全投资
启明星辰企业管理有限公司	企业管理
启明星辰企业管理（上海）有限公司	上海企管
北京启明星辰信息安全技术有限公司	安全公司
上海启明星辰信息技术有限公司	上海启明
广州启明星辰信息技术有限公司	广州启明
北京网御星云信息技术有限公司	网御星云
北京书生电子技术有限公司	书生电子
天津书生软件技术有限公司	天津书生
杭州合众数据技术有限公司	合众数据
上海天阗投资有限公司	上海天阗
启明星辰企业管理（成都）有限公司	成都企管
成都启明星辰信息安全技术有限公司	成都启明
安方高科电磁安全技术（北京）有限公司	安方高科
北京赫安辐源环境科技有限公司	赫安辐源
南京川陀大匠信息技术有限公司	川陀大匠
北京辰信领创信息技术有限公司	辰信领创
唯圣投资有限公司（Venusense Investment Limited）	唯圣投资

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

长沙云子可信企业管理有限公司	长沙云子
北京赛博兴安科技有限公司	赛博兴安
北京赛搏长城信息科技有限公司	赛搏长城
北京云子企业管理有限公司	北京云子
启明星辰企业管理（昆明）有限公司	昆明企管
深圳启明星辰信息安全技术有限公司	深圳启明
济南云子可信企业管理有限公司	济南企管
云南启明星辰信息安全技术有限公司	云南启明
郑州启明星辰信息安全技术有限公司	郑州启明
郑州市启明星辰企业管理有限公司	郑州企管
启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有限公司	三峡启明
武汉启明星辰信息安全技术有限公司	武汉启明
杭州启明星辰企业管理有限公司	杭州企管
Venusense HK Limited	香港启明

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量 基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、持续经营

本公司持续经营能力不存在重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事信息网络安全经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收 入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、25“收入”、本附注五、19、（2） “研究开发支出”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31其他中的“重大会计判断和 ” 估计 。

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营 成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每 年自1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并 以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境 外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币 为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并。

• （1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同 一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日， 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面

• 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合

• 并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实 际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时 计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认 金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一 步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允 价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济 利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况 以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2））， 判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进 行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初 始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其 账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受 益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活 动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指 被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起 停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中； 当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金 流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增 加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同 时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数 股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值 进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控 制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股 ” ” 权投资 或本附注五、10“金融工具 。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交 易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整 体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是 和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分 处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的 控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将 各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务， 将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营 企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策 处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资 产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出 售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准 则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损 失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内 到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同） 折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金 额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除 摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差

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额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价 值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差 额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇 率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配 各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综 合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额， 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，折算汇率变动对现金的影响额作为调节 项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债 表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关 的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该 境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计 量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金 融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金 融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、 行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集 中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工 具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可 以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险

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管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进 行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与 该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

• ② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或 支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产 或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用 损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折 价或溢价等。

• ③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应 收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入 当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率 法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权 益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与 摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

• ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损 益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊 余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生

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减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该 转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入 当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移， 且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续 涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价 值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的 公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公 允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分 摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债， 以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易 性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及 与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

• ② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期 损益。

③ 财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确 认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确 定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签 订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存

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金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期 损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生 工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的， 嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具 进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售 或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	本公司将金额为100.00万元以上的应收款项确认为单项金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
	重大的应收款项。
	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
	测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
	的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
	组合中进行减值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联方组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.50%	0.50%
1－2年	8.00%	8.00%

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2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合	0.00%	0.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 单项计提坏账准备的理由 计提坏账准备。客观证据如下：A．与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项；B．已有明显迹象表明债务人很可能无 法履行还款义务的应收款项。 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项， 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、在建项目、库存商品。在建项目核算内容主要包括已运送至客户指定之特定场所的系 统硬件成本、尚在进行中的系统安装成本或系统整合成本、正在履行的其他义务所发生的成本及可归集到合同的已发生的直 接人工和间接费用。

• （2）存货取得和发出的计价方法

• 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准 备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

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（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销。

13 、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其 账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此 类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将 在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的 与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合 并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出 售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处 置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规 定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的 金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回， 转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增 加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产 减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有 待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类 别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

14 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资 单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的 ” 金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具 。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合 并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成 本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的 股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作

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为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计 公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损

益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分 别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产 交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相 关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成 控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上 新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报 表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金 股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整 长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他 综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本 公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企 业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的 部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的， 不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资 相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并

日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• ④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资 相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本 附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

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其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收 益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核 算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 ” 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价

值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房 地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与 其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的 影响进行初始计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-40	5.00	2.38-3.17
运输设备	年限平均法	10	5.00	9.50
电子设备	年限平均法	5	5.00	19.00
办公设备	年限平均法	5	5.00	19.00
房屋装修费	年限平均法	5-15	5.00	6.33-19.00

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（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁 方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。

17 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使 用状态后结转为固定资产。

” 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值 。

18 、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化 条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态 所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化； 构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销 售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、 投 资性房地产和存货等资产。

（3）暂停资本化期间

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资 本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量， 则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分 别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理 分配的，全部作为固定资产处理。

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使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内 采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还 对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则 估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

• 资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

• （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

” 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值 。

20 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企 业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收 回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协 议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以 及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所 产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产 组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损 失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他 各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括 固定资产装修费、房租。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

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22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金 额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早 日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的， 按照其他长期职工薪酬处理。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计 划进行会计处理。

23 、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义 务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认 的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24 、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分 为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直 线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

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用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

• ② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可 行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入 成本或费用，相应增加负债。

• 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认 取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支 付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司 取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其 作为授予权益工具的取消处理。

25 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品 实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。

• （2）提供劳务收入

• 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完

• 工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

• 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；

• ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

• 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并

• 将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

• 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量

• 的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量 的，将该合同全部作为销售商品处理。

• （3）各类营业收入确认的具体方法

• 本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、网络安全解决方案收入、第三

• 方采购销售收入及出口销售收入。

• 标准化软件产品销售收入：标准化软件产品是指经过工业和信息化部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产

• 品，由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装调试的标准化产品，在按合同约定 将产品转移给对方后确认销售收入。需要安装调试的标准化产品，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入； 对于会计期末已实施但尚未完工验收的标准化产品，按合同双方确认的完工进度确认收入。

• 客户化软件销售收入：客户化软件产品销售一般根据客户特别需求在对客户业务进行充分调查、分析的基础上，按客户

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实际需求进行专门的软件定制开发，由此开发的软件不具有通用性，一般按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确 认收入；对于合同实施周期较长，且收入的金额能够可靠地计量，在资产负债表日采用完工百分比法确认收入，完工程度根 据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

安全服务收入：安全服务包括定期维护服务和其他服务，定期维护服务在服务期间采用直线法确认收入，其他服务采用 完工百分比法确认收入，完工程度按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

网络安全解决方案是指以上几种业务组合而成的综合性业务。对于网络安全解决方案如果以上各类销售可以分别单独核 算，则各类销售收入按以上方法分别确认；如果不能单独核算，则合并核算，并按完工百分比法确认收入。在网络安全解决 方案中涉及到的第三方采购销售收入：第三方采购销售一般不要求安装，因此在按合同约定将产品转移给对方后确认销售收 入。

出口销售收入：公司根据销售合同或客户订单要求发出产品，货物报关出口后，凭报关单确认收入。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

26 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投 入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助 对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对 的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例 需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为 与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持 政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件： （1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算， 且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动 公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是 专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收

支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他 情况的，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失 的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与

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收益相关的政府补助。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还） 的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计 算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税 基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税 负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及 合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很 可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认 有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂 时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。

• 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的

• 适用税率计量。

• 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延

• 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权

• 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所 得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部 门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

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经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有 租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在 整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。 或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的， 可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年 内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣 除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29 、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部 分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地 区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产和处置组”相关描述。

30 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
根据中华人民共和国财政部2016年12
月3日发布的《关于印发〈增值税会计
处理规定〉的通知》（财会[2016]22号）
的规定对增值税的相关会计处理政策进
	经本公司第三届董事会第二十九次会议
行变更；根据《企业会计准则——基本		启明星辰：公告编号：2017-044
	于2017年8月1日决议通过。
准则》，财政部于2017年5月10日发布
了《关于印发修订〈企业会计准则第16
号——政府补助〉的通知》 （财会[2017]15
号）的相关规定对政府补助相关处理进

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

行会计政策变更

2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持 经本公司第三届董事会第三十五次会议 有待售的非流动资产、处置组和终止经 于 2018 年 3 月 26 日决议通过。 营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。经本 公司董事会决议通过

（1）会计政策变更

根据中华人民共和国财政部2016年12月3日发布的《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》（财会[2016]22号）的规 定对增值税的相关会计处理政策进行变更。

2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》，自2017年6月 12日起实施。2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自2017年5月28日起实施。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计 准则。

执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相 关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017 年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计 入营业外收支。

（2）无会计估计变更

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31 、其他

重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行 判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。 这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不 确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重 大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变 更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认 本公司的营业收入分为标准化软件产品销售收入、客户化软件销售收入、安全服务收入、网络安全解决方案收入、第三 方采购销售收入及出口销售收入。

其中客户化软件销售收入、安全服务收入及不能单独核算的网络安全解决方案收入采用完工百分比确认收入，此完工百 分比是依照本附注四、24收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该项目合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同金额可回收性时，需要作出重大判断。项 目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入、总成本以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或 以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收

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款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款 项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌 价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且 考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计 被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减 值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象 的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资 产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表 明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高 者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等 作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、 售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现 率确定未来现金流量的现值。

（6）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的 技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

• （7）开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本 公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产 的金额。

（9）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支 需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的 当期所得税和递延所得税产生影响。

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六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	应税销售收入按17%、11%、6%三档税
	率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
增值税	的进项税额后的差额计缴增值税；本公	17%、11%、6%、5%
	司及本公司之子公司上海企管租赁收入
	按5%简易征收方式计教。
消费税	不适用
	除本公司之子公司上海启明按照应缴纳
	流转税额的1%和成都企管按照应缴纳
城市维护建设税	流转税的5%计缴外，本公司及本公司之	7%、5%、1%
	子公司、分公司均按照应缴纳流转税额
	的7%计缴。
	按应纳税所得额的15%、20%及25%计
企业所得税		15%、20%、25%
	缴
教育费附加	按照应缴纳流转税额的3%计缴。	3%
地方教育费附加	按照应缴纳流转税额的2%计缴。	2%
	自用部分房产的房产税本公司以房产余
	值（原值减除30%），本公司之子公司上
	海企管、成都企管以房产余值（原值减
房产税		12%、1.2%
	20%）为计税依据，适用税率为1.2%；
	出租部分房产的房产税按出租收入为计
	税依据，适用税率为12%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率 本公司之子公司启明星辰信息安全投资有限公司、本公司之 子公司启明星辰企业管理有限公司、本公司之子公司启明星 辰企业管理（上海）有限公司、本公司之子公司广州启明星 辰信息技术有限公司、本公司之子公司上海天阗投资有限公 司、本公司之子公司天津书生软件技术有限公司、本公司之 子公司北京云子企业管理有限公司、本公司之子公司成都启 明星辰信息安全技术有限公司、本公司之子公司启明星辰企 25% 业管理（成都）有限公司、本公司之子公司长沙云子可信企 业管理有限公司、本公司之子公司云南启明星辰信息安全技 术有限公司、本公司之子公司启明星辰企业管理（昆明）有 限公司、本公司之子公司深圳启明星辰信息安全技术有限公 司、本公司之子公司郑州启明星辰信息安全技术有限公司、 本公司之子公司郑州市启明星辰企业管理有限公司、本公司

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

之子公司启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有限公司、本
公司之子公司武汉启明星辰信息安全技术有限公司、本公司
之子公司济南云子可信企业管理有限公司、本公司之子公司
杭州启明星辰企业管理有限公司、
本公司及本公司之子公司上海启明星辰信息技术有限公司、
本公司之子公司北京网御星云信息技术有限公司、本公司之
子公司北京书生电子技术有限公司、本公司之子公司北京启
明星辰信息安全技术有限公司、本公司之子公司杭州合众数	15%
据技术有限公司、本公司之子公司安方高科电磁安全技术（北
京）有限公司、本公司之子公司北京赛博兴安科技有限公司、
本公司之子公司北京赛搏长城信息科技有限公司
本公司之子公司北京赫安辐源环境科技有限公司	20%

2 、税收优惠

（1）增值税

本公司及本公司之子公司软件产品及计算机系统集成产品按17%计算增值税销项税，按销项税额抵扣允许抵扣的进项税 额后的差额计算缴纳。根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关 税收政策问题的通知》及国务院国发[2000]18号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的规定，为鼓励软件 产业发展，自2000年6月24日起至2010年底以前，即对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税 率征收增值税后，对公司增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月28日，根据国务院[2011]4号《关于印 发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，继续实施软件增值税优惠政策。2011年10月13日，根 据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行 开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）企业所得税

①本公司于2017年12月6日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的 GR201711006303号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，本公司2017年度企业所得税 按15%税率计缴。

②本公司之二级子公司网御星云于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局核发的GR201711001608号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，本公 司之二级子公司网御星云2017年度企业所得税按15%税率计缴。

③本公司之二级子公司安全公司于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局核发的GR201711003865号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该公 司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

④本公司之二级子公司书生电子于2017年10月25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北 京市地方税务局核发的GR201711002873号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该公 司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

⑤本公司之一级子公司合众数据于2017年11月13日取得取得江苏省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙 江省地方税务局核发的GR201733001938号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该公 司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

⑥本公司之三级子公司安方高科于2017年10月25日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局核发的GR201711004488号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该 公司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

⑦本公司之一级子公司赛博兴安于2017年10月25日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

北京市地方税务局核发的GR201711004423号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该 公司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

⑧本公司之二级子公司赛搏长城于2016年12月22日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、 北京市地方税务局核发的GR201611004319号《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《企业所得税法》有关规定，该 公司2017年度企业所得税按15%税率计缴。

⑨本公司之四级子公司赫安辐源属于《企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。根据《关于扩大小型微利企业所 得税优惠政策范围的通知》财税[2017]43号，该公司所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	91,297.85	40,572.41
银行存款	577,742,091.88	506,539,951.72
其他货币资金	18,545,812.34	15,637,604.39
合计	596,379,202.07	522,218,128.52

其他说明

注：①银行存款年末余额中65,000,000.00元为持有至到期定期存款；

②其他货币资金年末余额中18,545,812.34元为使用受限制的保函保证金及相关利息。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	15,713,454.32	15,830,727.41
商业承兑票据	7,329,011.00	11,432,700.00
合计	23,042,465.32	27,263,427.41

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

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（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	802,850.00
合计	802,850.00

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明 无

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
单项金额重大并单
	7,240,00		7,240,00			6,057,0		6,057,000
独计提坏账准备的		0.51%		100.00%			0.56%		100.00%
	0.00		0.00			00.00		.00
应收账款
按信用风险特征组						1,064,0
	1,400,06		179,563,		1,220,501			138,435,7		925,581,63
合计提坏账准备的		99.18%		12.83%		17,349.	99.03%		13.01%
	4,794.18		317.69		,476.49			18.93		0.73
应收账款						66
单项金额不重大但
	4,418,43		4,418,43			4,418,4		4,418,438
单独计提坏账准备		0.31%		100.00%			0.41%		100.00%
	8.36		8.36			38.36		.36
的应收账款
					1,220,501 ,476.49	1,074,4				925,581,63 0.73
	1,411,72		191,221,					148,911,1
合计		100.00%		13.55%		92,788.	100.00%		13.86%
	3,232.54		756.05					57.29
						02

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款（按单位） 期末余额

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	应收账款	坏账准备	计提比例	计提理由
浙江怡和信息系统技术
	4,008,000.00	4,008,000.00	100.00%	预计收回的可能性较小
有限公司
昆明乔迈思科技有限公
	1,009,000.00	1,009,000.00	100.00%	预计收回的可能性较小
司
中国联合网络通信有限
	1,040,000.00	1,040,000.00	100.00%	预计收回的可能性较小
公司呼和浩特市分公司
成都国恒信息安全技术
	1,183,000.00	1,183,000.00	100.00%	预计收回的可能性较小
有限责任公司
合计	7,240,000.00	7,240,000.00	--	--

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	822,657,690.47	4,108,046.84	0.50%
1年以内小计	822,657,690.47	4,108,046.84	0.50%
1至2年	268,678,745.70	21,501,079.66	8.00%
2至3年	125,511,906.10	25,102,381.23	20.00%
3年以上	183,216,451.91	128,851,809.96	70.33%
3至4年	71,410,805.67	35,705,402.85	50.00%
4至5年	37,318,478.29	18,659,239.16	50.00%
5年以上	74,487,167.95	74,487,167.95	100.00%
合计	1,400,064,794.18	179,563,317.69	12.83%

确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 48,494,469.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 510,798.90 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	9,964,700.57
其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
新疆佰德信息技术
	货款	1,809,325.20	账龄过长，催收无果	已经董事会批准	否
有限公司
北京智汇成科技发
	货款	1,151,285.87	账龄过长，催收无果	已经董事会批准	否
展有限公司
合计	--	2,960,611.07	--	--	--

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为309,447,695.42元，占应收账款年末余额合计数的比例为 21.92%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为18,293,023.50元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无 其他说明：

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	17,155,667.90	48.17%	34,785,135.54	84.90%
1至2年	15,813,979.99	44.40%	5,654,882.08	13.80%
2至3年	2,151,402.89	6.04%	40,078.07	0.10%

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134

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

3年以上	494,123.37	1.39%	493,474.84	1.20%
合计	35,615,174.15	--	40,973,570.53	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为27,720,513.63元，占预付账款年末余额合计数的比例为 77.83%。

其他说明：

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	1,571,575.34
合计	1,571,575.34

（ 2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

6 、应收股利

（ 1 ）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
启明星辰日本株式会社	113,450.68
合计	113,450.68

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

其他说明：

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135

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				8.41%
	67,150,1		5,650,35		61,499,80	53,660,		4,321,817		49,339,124.
合计提坏账准备的		99.70%					99.63%		8.05%
	59.00		4.78		4.22	942.67		.87		80
其他应收款
单项金额不重大但
	200,000.		200,000.			200,000		200,000.0
单独计提坏账准备		0.30%		100.00%			0.37%		100.00%
	00		00			.00		0
的其他应收款
	67,350,1		5,850,35	8.69%	61,499,80 4.22	53,860,		4,521,817		49,339,124. 80
合计		100.00%					100.00%		8.40%
	59.00		4.78			942.67		.87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	45,174,044.04	225,818.89	0.50%
1至2年	10,880,297.01	870,423.75	8.00%
2至3年	6,986,296.73	1,397,259.35	20.00%
3年以上	4,109,521.22	3,156,852.79	76.82%
3至4年	1,751,566.86	875,783.43	50.00%
4至5年	153,770.00	76,885.00	50.00%
5年以上	2,204,184.36	2,204,184.36	100.00%
合计	67,150,159.00	5,650,354.78	8.41%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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136

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 832,163.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明： 无

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
员工借款	2,948,100.92	7,883,572.87
单位往来款	7,362,622.01	7,633,587.78
押金	4,231,003.15	4,548,438.41
投标保证金	16,199,261.91	11,857,261.88
履约保证金	23,175,197.76	18,777,980.43
质量保证金	13,433,973.25	3,160,101.30
合计	67,350,159.00	53,860,942.67

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
某单位A	质量保证金	4,433,743.80	1年以内	6.58%	22,168.72
	质量保证金、履约保
某单位B		3,255,650.00	1年以内、5年以上	4.83%	131,698.25
	证金
某单位C	履约保证金	2,299,500.00	2至3年	3.41%	459,900.00

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137

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

某单位D	质量保证金	1,743,330.00	1年以内	2.59%	8,716.65
中捷通信有限公司	投标保证金	1,522,043.99	1年以内	2.26%	7,610.22
合计	--	13,254,267.79	--	19.68%	630,093.84

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

				单位： 元
				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

无

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

8 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	55,094,387.58	5,951,969.12	49,142,418.46	42,230,984.08	4,191,890.37	38,039,093.71
在产品	12,501,220.05		12,501,220.05	4,419,878.65		4,419,878.65
库存商品	83,666,174.71	29,971,571.48	53,694,603.23	55,340,766.42	20,411,372.40	34,929,394.02
在建项目	63,222,146.70		63,222,146.70	89,736,104.24	25,618.85	89,710,485.39
合计	214,483,929.04	35,923,540.60	178,560,388.44	191,727,733.39	24,628,881.62	167,098,851.77

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

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单位： 元

138

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,191,890.37	1,473,262.67	286,816.08			5,951,969.12
库存商品	20,411,372.40	8,454,820.70	1,105,378.38			29,971,571.48
在建项目	25,618.85			25,618.85		0.00
合计	24,628,881.62	9,928,083.37	1,392,194.46	25,618.85		35,923,540.60

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

9 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
理财产品（注）	301,600,000.00	413,000,000.00
增值税留抵税额	4,201,028.15	2,464,746.71
合计	305,801,028.15	415,464,746.71

其他说明：

注：本公司于2017年5月22日召开了2016年股东大会，审议通过了《关于使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案》，同 意公司及其下属子公司使用最高额度为6亿元的自有闲置资金进行投资理财事宜，在上述额度内，资金可以滚动使用，同时 授权公司经营管理层具体实施上述理财事项，授权期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。根据上述股东大会决 议，截止2017年12月31日，本公司及其下属子公司共计购买银行理财产品余额为301,600,000.00元。

10 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	208,557,492.81	9,978,936.54	198,578,556.27	103,869,036.30	2,978,936.54	100,890,099.76
按成本计量的	208,557,492.81	9,978,936.54	198,578,556.27	103,869,036.30	2,978,936.54	100,890,099.76

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139

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

合计 208,557,492.81 9,978,936.54 198,578,556.27 103,869,036.30 2,978,936.54 100,890,099.76

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
北京中海
纪元数字
技术发展	480,000.00			480,000.00					3.52%	181,440.00
股份有限
公司
苏州北极
光正源创
业投资合	8,000,000.	2,000,000.		10,000,000
									1.59%	100,519.75
伙企业	00	00		.00
（有限合
伙）
北京星源
壹号信息
安全创业
	30,000,000			30,000,000
投资基金									30.00%	0.00
	.00			.00
管理中心
（有限合
伙）
宁波梅山
保税港区
星源大珩
		6,000,000.		6,000,000.
股权投资									20.00%	0.00
		00		00
合伙企业
（有限合
伙）
北京中海
双创教育
		176,000.00		176,000.00					3.52%	0.00
科技有限
公司

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140

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

北京永信
至诚科技	5,600,000.			5,600,000.
									4.53%	0.00
股份有限	00			00
公司
北京方物
	4,000,000.			4,000,000.
软件有限									6.17%	0.00
	00			00
公司
杭州攀克
	1,000,000.			1,000,000.
网络技术									10.71%	0.00
	00			00
有限公司
联信摩贝
软件（北	7,037,000.			7,037,000.
									17.59%	0.00
京）有限	00			00
公司
北京远鉴
	4,615,385.			4,615,385.
科技股份									3.49%	0.00
	00			00
有限公司
广州优逸
	7,000,000.			7,000,000.		7,000,000.		7,000,000.
网络科技									12.28%	0.00
	00			00		00		00
有限公司
北京娜迦
信息技术	10,500,000	5,688,000.		16,188,000
									10.09%	0.00
发展有限	.00	00		.00
公司
北京中关
村软件园
中以创新	2,000,000.			2,000,000.
									6.67%	0.00
投资发展	00			00
中心（有
限合伙）
New Sky	2,080,406.	6,414,053.		8,494,460.
									14.32%	0.00
Inc.	30	70		00
Farsight
		13,068,402		13,068,402
Security，									5.00%	0.00
		.81		.81
INC
Cloudmin		65,342,000		65,342,000
									2.39%	0.00
ds Inc.		.00		.00
SK Spruce
	16,306,245			16,306,245
Holding									4.80%	0.00
	.00			.00
Ltd

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141

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

北京国保
金泰信息	5,000,000.			5,000,000.
									8.00%	0.00
安全技术	00			00
有限公司
北京创董
		6,000,000.		6,000,000.
创新实业									6.00%	0.00
		00		00
有限公司
北京书生
移动技术	250,000.00			250,000.00					4.34%	0.00
有限公司
	103,869,03	104,688,45		208,557,49		7,000,000.		7,000,000.
合计									--	281,959.75
	6.30	6.51		2.81		00		00

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
期初已计提减值余额	2,978,936.54			2,978,936.54
本期计提	7,000,000.00			7,000,000.00
期末已计提减值余额	9,978,936.54			9,978,936.54

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工			公允价值相对于	持续下跌时间
	投资成本	期末公允价值			已计提减值金额	未计提减值原因
具项目			成本的下跌幅度	（个月）

其他说明

11 、长期股权投资

单位： 元

					本期增减变动	本期增减变动
被投资单 位				权益法下			宣告发放				减值准备 期末余额
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
北京国信
天辰信息	1,354,875									1,354,875	1,354,875
安全科技	.35									.35	.35
有限公司

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142

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	1,354,875									1,354,875	1,354,875
小计
	.35									.35	.35
二、联营企业
深圳市大
成天下信	8,526,530									8,594,538
				68,007.25
息技术有	.79									.04
限公司
恒安嘉新
（北京）	62,381,03			2,979,330		1,336,243				66,696,60
科技股份	5.15			.68		.63				9.46
有限公司
北京天诚
星源信息	2,891,791		10,200,00	8,039,934		-731,726.
技术有限	.46		0.00	.91		37
公司
北京泰然
	2,918,607									2,918,607	2,918,607
神州科技
	.62									.62	.62
有限公司
北京太一
星辰信息	4,155,326			622,333.1						4,777,659
技术有限	.04			5						.19
公司
上海安言
	6,340,184									6,361,142
信息技术				20,958.12
	.49									.61
有限公司
上海安阖
在创信息	4,862,415			-219,029.		641,258.4				5,284,644
技术有限	.26			58		7				.15
公司
长沙市智
为信息技		25,000,00		174,661.5						25,174,66
术有限公		2.00		0						3.50
司
启明星辰
	249,750.4			225,884.7			113,450.6			362,184.5
日本株式
	3			9			8			4
会社
杭州磐联
	126,052.5								-126,052.
科技有限
	6								56
公司
小计	92,451,69	25,000,00	10,200,00	11,912,08	0.00	1,245,775	113,450.6	0.00	-126,052.	120,170,0	2,918,607

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143

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	3.80	2.00	0.00	0.82		.73	8		56	49.11	.62
	93,806,56	25,000,00	10,200,00	11,912,08		1,245,775	113,450.6		-126,052.	121,524,9	4,273,482
合计					0.00			0.00
	9.15	2.00	0.00	0.82		.73	8		56	24.46	.97

其他说明

12 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	107,342,061.17			107,342,061.17
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	4,988,590.20			4,988,590.20
（1）处置
（2）其他转出	4,988,590.20			4,988,590.20
4.期末余额	102,353,470.97			102,353,470.97
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	18,104,115.64			18,104,115.64
2.本期增加金额	2,832,575.44			2,832,575.44
（1）计提或摊销	2,832,575.44			2,832,575.44
3.本期减少金额	1,502,185.57			1,502,185.57
（1）处置
（2）其他转出	1,502,185.57			1,502,185.57
4.期末余额	19,434,505.51			19,434,505.51
三、减值准备

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144

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	82,918,965.46			82,918,965.46
2.期初账面价值	89,237,945.53			89,237,945.53

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

本公司部分原用于出租的房屋改为自用，自投资性房地产转作固定资产。原投资性房地产采用成本计量模式，转换时账面原 值为4,988,590.20元，累计折旧为1,502,185.57元。

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子设备	办公设备	房屋装修费	合计
一、账面原值：
1.期初余额	166,493,584.14	7,437,097.71	166,090,047.21	12,379,422.59	22,060,640.44	374,460,792.09
2.本期增加金
	26,796,143.76	4,768,320.90	25,139,434.20	2,876,000.69	4,337,298.38	63,917,197.93
额
（1）购置		650,554.44	17,758,375.43	2,198,533.49	289,330.84	20,896,794.20
（2）在建工
	21,807,553.56				4,047,967.54	25,855,521.10
程转入

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145

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（3）企业合
		4,117,766.46	7,381,058.77	677,467.20		12,176,292.43
并增加
（4）投资性房地
	4,988,590.20					4,988,590.20
产转入
3.本期减少金
		140,000.00	5,002,471.83	243,303.02	8,680.00	5,394,454.85
额
（1）处置或
		140,000.00	5,002,471.83	243,303.02	8,680.00	5,394,454.85
报废
4.期末余额	193,289,727.90	12,065,418.61	186,227,009.58	15,012,120.26	26,389,258.82	432,983,535.17
二、累计折旧
1.期初余额	25,607,087.25	3,228,810.64	95,591,266.24	8,795,825.17	12,339,158.46	145,562,147.76
2.本期增加金
	5,193,464.09	2,198,405.21	29,411,075.54	1,752,096.20	1,339,919.94	39,894,960.98
额
（1）计提	3,691,278.52	967,814.75	26,215,126.23	1,293,579.64	1,339,919.94	33,507,719.08
（2）企业合并增
		1,230,590.46	3,195,949.31	458,516.56		4,885,056.33
加
（3）投资性房地
	1,502,185.57					1,502,185.57
产转入
3.本期减少金
		108,847.49	4,510,620.94	211,054.65	8,246.00	4,838,769.08
额
（1）处置或
		108,847.49	4,510,620.94	211,054.65	8,246.00	4,838,769.08
报废
4.期末余额	30,800,551.34	5,318,368.36	120,491,720.84	10,336,866.72	13,670,832.40	180,618,339.66
三、减值准备
1.期初余额			357,433.62			357,433.62
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
			59,607.06			59,607.06
额
（1）处置或
			59,607.06			59,607.06
报废
4.期末余额			297,826.56			297,826.56

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146

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

四、账面价值
1.期末账面价
	162,489,176.56	6,747,050.25	65,437,462.18	4,675,253.54	12,718,426.42	252,067,368.95
值
2.期初账面价
	140,886,496.89	4,208,287.07	70,141,347.35	3,583,597.42	9,721,481.98	228,541,210.71
值

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

					单位： 元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注

• （ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 启明星辰（长沙）大厦 25,874,469.82 目前正在办理 其他说明

14 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名	预算数	期初余	本期增	本期转	本期其	期末余	工程累	工程进	利息资	其中：本	本期利	资金来
				入固定	他减少		计投入		本化累	期利息	息资本

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147

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

称		额	加金额	资产金	金额	额	占预算	度	计金额	资本化	化率	源
				额			比例			金额
启明星
	25,900,0		25,855,5	25,855,5
辰（长							99.83% 1	00%				其他
	00.00		21.10	21.10
沙）大厦
	25,900,0		25,855,5	25,855,5
合计							--	--				--
	00.00		21.10	21.10

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

15 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	办公软件	商标权	著作权	合计
一、账面原值
1.期初余
		81,384,005.08	334,147,284.84	32,002,777.12	24,590.00	90,114,823.56	537,673,480.60
额
2.本期增
		320,206.43	39,541,253.88	13,350,072.78		27,800,000.00	81,011,533.09
加金额
（1）购
		320,206.43		11,179,863.83		4,800,000.00	16,300,070.26
置
（2）内
			39,541,253.88				39,541,253.88
部研发
（3）企
				2,170,208.95		23,000,000.00	25,170,208.95
业合并增加
3.本期减少
				793,155.04		9,600,000.00	10,393,155.04
金额
（1）处
				793,155.04		9,600,000.00	10,393,155.04
置
4.期末余
		81,704,211.51	373,688,538.72	44,559,694.86	24,590.00	108,314,823.56	608,291,858.65
额

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148

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

二、累计摊销
1.期初余
		20,275,276.44	237,014,407.46	21,559,030.77	24,590.00	50,666,423.78	329,539,728.45
额
2.本期增
		8,134,682.06	51,285,131.19	3,206,741.60		25,536,145.59	88,162,700.44
加金额
（1）计
		8,134,682.06	51,285,131.19	2,551,432.65		25,536,145.59	87,507,391.49
提
（2）企业合并
				655,308.95			655,308.95
增加
3.本期减
				793,155.04		9,600,000.00	10,393,155.04
少金额
（1）处
				793,155.04		9,600,000.00	10,393,155.04
置
4.期末余
		28,409,958.50	288,299,538.65	23,972,617.33	24,590.00	66,602,569.37	407,309,273.85
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
		9,777,945.11					9,777,945.11
加金额
（1）计
		9,777,945.11					9,777,945.11
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
		9,777,945.11					9,777,945.11
额
四、账面价值
1.期末账
		43,516,307.90	85,389,000.07	20,587,077.53		41,712,254.19	191,204,639.69
面价值
2.期初账
		61,108,728.64	97,132,877.38	10,443,746.35		39,448,399.78	208,133,752.15
面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 44.66%。

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149

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

16 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
数据安全与
平台-合众警	10,297,115.9				10,297,115.9
用大数据综	2				2
合平台开发
合众BAP平
台U+产品项		8,033,454.96						8,033,454.96
目
天清Web应
用安全网关		11,876,367.3			11,876,367.3
系统		4			4
V7.0.7.5
天玥网络安
		12,891,554.1			12,891,554.1
全审计系统
		3			3
V6.0.16.0
TSOC-EAS1		17,453,847.3						17,453,847.3
v3.0.10.2		8						8
可信网关系
		8,986,020.98						8,986,020.98
统
S2项目（电
		2,819,433.05			2,819,433.05
子证照项目）
一体化***系
		834,426.15						834,426.15
统
高速综合***
		2,161,275.30						2,161,275.30
系统
新型空调电
		608,697.30			608,697.30
磁屏蔽机柜
安全监控型
		395,660.88			395,660.88
屏蔽机柜
无人机干扰
		652,425.26			652,425.26
仪

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150

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

低泄射计算
		346,928.41						346,928.41
机防护系统
电磁屏蔽帐
		828,682.12						828,682.12
篷
	10,297,115.9	67,888,773.2			39,541,253.8			38,644,635.3
合计
	2	6			8			0

其他说明

17 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
广州启明	1,255,295.82					1,255,295.82
网御星云	82,798,529.90					82,798,529.90
合众数据	110,366,410.83					110,366,410.83
书生电子	46,764,937.72					46,764,937.72
安方高科	94,801,521.14					94,801,521.14
川陀大匠	20,611,820.07					20,611,820.07
赛博兴安		443,889,892.95				443,889,892.95
合计	356,598,515.48	443,889,892.95				800,488,408.43

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
安方高科	61,976,802.66	32,824,718.48				94,801,521.14
合计	61,976,802.66	32,824,718.48				94,801,521.14

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明

18 、长期待摊费用

单位： 元

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151

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产装修
	4,280,776.04	1,976,049.42	1,852,644.03		4,404,181.43
费
房租	1,408,020.52		133,370.00		1,274,650.52
其他	211,679.47		91,750.44		119,929.03
合计	5,900,476.03	1,976,049.42	2,077,764.47		5,798,760.98

其他说明

19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	242,701,671.86	36,631,731.19	181,632,617.81	27,247,767.51
内部交易未实现利润	8,187,338.67	1,228,100.80
可抵扣亏损	25,298,818.44	4,396,338.80	14,916,567.93	2,579,277.11
无形资产	139,236,615.78	20,909,360.17	110,915,528.19	16,637,329.22
递延收益	37,269,270.87	5,590,390.62	47,386,782.64	7,108,017.40
预提成本费用	34,632,570.64	5,194,885.60	28,688,190.02	4,303,228.50
应付职工薪酬	168,949.52	25,342.42
合计	487,495,235.78	73,976,149.60	383,539,686.59	57,875,619.74

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	69,882,438.53	10,885,150.78	94,811,693.77	12,604,421.87
产评估增值
固定资产加速折旧	13,008,542.02	1,951,281.31	17,968,514.80	2,695,277.22
定期存款利息	1,571,575.34	235,736.30
合计	84,462,555.89	13,072,168.39	112,780,208.57	15,299,699.09

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

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单位： 元

152

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		73,976,149.60		57,875,619.74
递延所得税负债		13,072,168.39		15,299,699.09

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	14,597,041.80	8,175,676.05
可抵扣亏损	60,405,358.01	25,360,917.09
商誉减值	94,801,521.14	61,976,802.66
合计	169,803,920.95	95,513,395.80

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2017年		402,116.41	-
2018年	291,756.22	291,756.22	-
2019年	941,113.56	941,113.56	-
2020年	1,692,619.31	1,692,619.31	-
2021年	22,033,311.59	22,033,311.59	-
2022年	35,446,557.33		-
合计	60,405,358.01	25,360,917.09	--

其他说明：

20 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付购房款	35,799,707.00	21,981,960.65
预付土地款	150,000,000.00
合计	185,799,707.00	21,981,960.65

其他说明：

注：①本公司之全资子公司济南企管于2017年购买济南市房屋建筑物，2017年12月预付购房款35,799,707.00元。截止至2017 年12月31日，尚未完成交房手续。

②本公司之全资子公司北京云子作为联合竞买人于2017年6月9日以挂牌方式签订了位于北京市房山区长阳镇

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153

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

FS00-LX10-0092等地块的《国有建设用地使用权出让合同》，合同编号为：京地出[合]字（2017）第0099号，并预付150,000,000.00 元土地款至北京房山新城建设工程有限责任公司（联合竞买人之一），由其统一代理其他联合竞买人购买北京市房山区长阳 镇FS00-LX10-0092等地块。截止至2017年12月31日，该地块的土地证尚未办理完成。

21 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	5,900,000.00
合计	5,900,000.00

短期借款分类的说明：

22 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	380,976,450.01	316,050,974.95
1至2年	19,027,294.69	16,634,853.61
2至3年	14,599,662.51	11,145,312.17
3年以上	11,009,594.09	3,602,956.87
合计	425,613,001.30	347,434,097.60

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广州赛姆科技资讯有限公司	6,704,247.36	未达到付款条件
北京泓泰时代科技有限公司	3,860,171.13	未达到付款条件
天帆创新（北京）科技发展有限公司	3,849,535.13	未达到付款条件
广西天时科技有限责任公司	3,168,996.88	未达到付款条件
紫光通和技术（郑州）有限公司	2,752,482.17	未达到付款条件
北京信大天瑞信息技术有限公司	2,402,393.16	未达到付款条件
北京安信天行科技有限公司	1,500,835.16	未达到付款条件
北京锐安科技有限公司	1,243,205.93	未达到付款条件

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154

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合计

25,481,866.92 --

其他说明：

23 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	149,924,767.27	151,146,019.84
1至2年	22,860,942.91	87,561,256.70
2至3年	8,533,142.68	10,001,023.38
3年以上	13,070,040.24	7,066,327.79
合计	194,388,893.10	255,774,627.71

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
某单位E	5,951,700.00	尚未达到收入确认条件
某单位F	5,100,000.00	尚未达到收入确认条件
某单位G	4,872,000.00	尚未达到收入确认条件
某单位H	3,600,000.00	尚未达到收入确认条件
某单位I	1,783,855.00	尚未达到收入确认条件
某单位J	1,575,483.55	尚未达到收入确认条件
某单位K	1,478,500.00	尚未达到收入确认条件
某单位L	1,360,000.00	尚未达到收入确认条件
某单位M	1,253,449.45	尚未达到收入确认条件
合计	26,974,988.00	--

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

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155

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24 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	117,618,510.06	789,080,758.97	768,173,528.45	138,525,740.58
二、离职后福利-设定提
	4,242,059.75	80,591,696.69	79,986,160.53	4,847,595.91
存计划
三、辞退福利	23,192.00	2,231,870.92	2,231,870.92	23,192.00
合计	121,883,761.81	871,904,326.58	850,391,559.90	143,396,528.49

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	113,764,993.40	668,753,099.81	648,569,104.99	133,948,988.22
补贴
2、职工福利费		17,941,569.96	17,898,084.96	43,485.00
3、社会保险费	2,642,259.35	42,776,475.67	42,436,262.68	2,982,472.34
其中：医疗保险费	2,418,012.61	38,540,481.99	38,233,017.58	2,725,477.02
工伤保险费	46,726.61	1,057,554.48	1,050,947.56	53,333.53
生育保险费	177,520.13	3,178,439.20	3,152,297.54	203,661.79
4、住房公积金	337,954.00	48,295,585.88	48,271,232.88	362,307.00
5、工会经费和职工教育
	378,485.02	3,302,002.68	3,313,274.07	367,213.63
经费
6、短期带薪缺勤	494,818.29	8,012,024.97	7,685,568.87	821,274.39
合计	117,618,510.06	789,080,758.97	768,173,528.45	138,525,740.58

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,052,066.39	77,650,602.63	77,055,971.88	4,646,697.14
2、失业保险费	189,993.36	2,941,094.06	2,930,188.65	200,898.77
合计	4,242,059.75	80,591,696.69	79,986,160.53	4,847,595.91

其他说明：

注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的19%、1%

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156

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每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或 相关资产的成本。

25 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	137,805,789.09	94,228,720.14
企业所得税	57,866,519.57	51,896,713.12
个人所得税	3,873,231.90	3,617,732.26
城市维护建设税	3,914,258.72	3,721,515.79
教育费附加	1,697,802.52	1,711,486.07
地方教育费附加	1,131,868.34	1,014,921.62
水利建设基金	10,105.67	18,200.54
印花税	7,667.80
其他		18,000.00
合计	206,307,243.61	156,227,289.54

其他说明：

26 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
个人往来款	3,352,344.95	832,451.63
保证金、押金等	2,189,996.54	1,689,248.48
应付社会保险等	2,961,408.18	2,252,800.70
单位往来款	58,892,236.20	42,946,109.80
其他	2,957,242.20	1,564,702.71
合计	70,353,228.07	49,285,313.32

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
李建光	3,609,466.00	未到约定偿还时间

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157

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刘伟东	2,251,920.00	未到约定偿还时间
天津书生投资有限公司	16,138,614.00	未到约定偿还时间
合计	22,000,000.00	--

其他说明

27 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	49,661,755.54	3,057,800.00	13,561,350.30	39,158,205.24	尚待递延期内摊销
合计	49,661,755.54	3,057,800.00	13,561,350.30	39,158,205.24	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

			本期计入营
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金			其他变动	期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额
合众万兆可
信安全隔离
与信息交换	244,344.90			195,421.00			48,923.90	与资产相关
系统产业化
项目
安全数据交
换系统产业	99,417.50			99,417.50				与资产相关
化
2013年省信
息服务业发	43,410.66			35,999.99			7,410.67	与资产相关
展专项资金
2015年国家
高新技术产
	3,000,000.00						3,000,000.00	与资产相关
业发展项目
补助资金
电磁信息安
全应用技术	152,550.00			101,700.00			50,850.00	与资产相关
工程实验室
分布式数字
资源发布与
广告传输服	260,249.84			63,500.04			196,749.80	与收益相关
务平台研发
及产业化
中小企业动	1,475,000.00			1,475,000.00				与收益相关

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158

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漫云存储及
服务平台
面向海量数
据的安全云
存储技术研	466,666.65			466,666.65				与收益相关
发及其应用
系统产业化
基于互联网+
企业的赛博
		1,585,000.00					1,585,000.00	与收益相关
云安全可信
服务平台
2015年重大
科技成果产
	666,666.63			666,666.63				与收益相关
业化项目支
持资金
网络威胁情
	786,250.02			786,250.02				与收益相关
报项目
计划管理费	50,000.00			50,000.00				与收益相关
2015年工业
转型升级智
能制造和"互
联网+"行动	240,000.00			240,000.00				与收益相关
支撑保障能
力工程-工业
云应用示范
工业控制系
统安全测评	1,320,781.96			399,999.96			920,782.00	与资产相关
平台建设
中关村现代
	4,508,000.00			1,176,000.00			3,332,000.00	与资产相关
服务业项目
金融领域智
能入侵检测	3,985,797.72			646,290.36			3,339,507.36	与资产相关
产品产业化
工业应用软
件漏洞扫描	3,974,119.66			541,735.20			3,432,384.46	与资产相关
产品产业化
2015年重大
科技成果产
	1,500,000.00			433,444.29			1,066,555.71	与资产相关
业化项目支
持资金
网络威胁情	628,500.00			79,193.44			549,306.56	与资产相关

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159

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报项目
面向互联网+
工业及智能
设备信息安
全北京市工	6,090,000.00			828,383.29			5,261,616.71	与资产相关
程实验室创
新能力建设
项目
高级可持续
	1,600,000.00			510,162.93			1,089,837.07	与资产相关
威胁项目
异常流量检
	2,700,000.00			600,000.00			2,100,000.00	与资产相关
测和清洗
工业边界安
	2,160,000.00			480,000.00			1,680,000.00	与资产相关
全专用网关
2015年工业
	3,710,000.00			1,484,000.00			2,226,000.00	与资产相关
发展资金
2015年工业	10,000,000.0
				2,201,519.00			7,798,481.00	与资产相关
转型升级	0
2017年国家
"网络空间安		1,472,800.00					1,472,800.00	与收益相关
全"重点专项
	49,661,755.5 4			13,561,350.3			39,158,205.2 4
合计		3,057,800.00						--
				0

其他说明：

28 、股本

单位：元

		本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	868,942,274.00	27,750,313.00				27,750,313.00	896,692,587.00

其他说明：

注：经中国证监会《关于核准启明星辰信息技术集团股份有限公司向王晓辉等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证 监许可[2016]3120号）核准，向王晓辉、李大鹏、蒋涛、文芳发行股份的数量为19,276,084股，向启明星辰第二期员工持股 计划、中植投资发展（北京）有限公司和北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）非公开发行股份的数量为8,474,229股，新 增股份数量合计27,750,313股，公司此次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金变更后的注册资本为896,692,587.00 元。

29 、资本公积

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单位： 元

160

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项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	392,749,516.74	521,288,691.95		914,038,208.69
其他资本公积	45,746,494.58	1,977,502.10	731,726.37	46,992,270.31
合计	438,496,011.32	523,266,194.05	731,726.37	961,030,479.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：（1）资本公积-资本溢价增加是公司本期溢价发行新股收购赛博兴安90%股权所致。

（2）资本公积-其他资本公积本年增加主要是长期股权投资-其他权益变动所致；减少主要是公司本期处置北京天诚星源信 息技术有限公司33.44%股权所致。

30 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得 税前发生 额	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综		-2,913,804. 30			-2,913,804. 30		-2,896,07
	17,727.83
合收益							6.47
		-2,913,804. 30			-2,913,804. 30		-2,896,07
外币财务报表折算差额	17,727.83
							6.47
	17,727.83	-2,913,804. 30			-2,913,804. 30		-2,896,07 6.47
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

31 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	40,702,023.22	9,018,964.01		49,720,987.23
合计	40,702,023.22	9,018,964.01		49,720,987.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资 本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

32 、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

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161

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调整前上期末未分配利润	877,376,876.48	637,098,426.62
调整后期初未分配利润	877,376,876.48	637,098,426.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润	451,891,976.71	265,171,908.57
减：提取法定盈余公积	9,018,964.01	3,169,901.88
应付普通股股利	89,669,258.70	21,723,556.83
期末未分配利润	1,230,580,630.48	877,376,876.48

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

33 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,257,505,111.27	787,606,477.38	1,905,105,948.94	630,932,408.39
其他业务	21,020,202.70	5,807,206.64	22,264,401.20	8,733,922.54
合计	2,278,525,313.97	793,413,684.02	1,927,370,350.14	639,666,330.93

34 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	14,018,117.70	10,923,118.34
教育费附加	10,039,559.63	7,874,205.47
房产税	3,240,039.18	1,332,135.94
土地使用税	418,664.83	248,416.60
车船使用税	36,644.83	22,211.37
印花税	1,790,034.53	599,776.62
营业税		969,898.96
其他	41,338.56	19,724.62
合计	29,584,399.26	21,989,487.92

其他说明：

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162

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35 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	361,355,663.08	306,494,195.86
服务费	72,527,955.98	50,890,676.05
业务招待费	56,655,149.80	54,651,230.27
差旅费	23,990,448.77	19,725,778.03
房租物业费	12,493,387.42	11,732,282.21
邮电通讯费	7,165,247.83	6,719,728.59
办公费	6,167,273.24	4,864,648.30
会议费	4,924,804.74	4,370,253.93
误餐费	4,361,760.92	3,541,491.80
车辆使用费	2,740,890.67	2,401,615.21
其他	12,726,754.80	9,063,139.27
合计	565,109,337.25	474,455,039.52

其他说明：

36 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研发费	401,779,386.65	360,865,146.39
无形资产摊销	87,406,655.49	69,610,986.05
职工薪酬	74,860,550.70	70,666,058.10
折旧费	10,649,967.97	8,131,003.91
服务费	9,327,477.71	12,785,856.08
税费及政府规费	6,305,576.82	7,355,836.41
房租物业费	9,065,453.96	6,801,564.54
业务招待费	4,048,925.21	3,987,427.46
差旅费	2,422,788.37	1,784,830.04
办公费	2,421,295.08	2,310,268.39
其他	7,976,230.21	6,114,226.10
合计	616,264,308.17	550,413,203.47

其他说明：

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163

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37 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	-116,974.49	134,305.34
减：利息收入	5,141,877.46	7,944,987.78
手续费	168,082.44	149,002.33
汇兑损益	2,037,174.63	365,874.90
合计	-3,053,594.88	-7,295,805.21

其他说明：

38 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	49,326,633.75	48,425,157.79
二、存货跌价损失	9,928,083.37	1,438,932.94
三、可供出售金融资产减值损失	7,000,000.00	250,000.00
十二、无形资产减值损失	9,777,945.11
十三、商誉减值损失	32,824,718.48	61,976,802.66
合计	108,857,380.71	112,090,893.39

其他说明：

39 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	2,483,289.49	-14,900,084.96
处置长期股权投资产生的投资收益	14,496,365.35
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	281,959.75
处置可供出售金融资产取得的投资收益		2,382,352.88
理财产品收益	6,213,505.96	9,522,695.73
合计	23,475,120.55	-2,995,036.35

其他说明：

40 、其他收益

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单位： 元

164

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
增值税退款	144,772,032.48
研发补贴款	3,000,000.00
稳岗补贴	2,295,689.09
2015年工业转型升级	2,201,519.00
2015年工业发展资金	1,484,000.00
中小企业动漫云存储及服务平台	1,475,000.00
中关村现代服务业项目	1,176,000.00
2015年重大科技成果产业化项目支持资
	1,100,110.92
金
2016年度瞪羚企业资助资金	1,092,700.00
网络威胁情报项目	865,443.46
面向互联网+工业及智能设备信息安全
	828,383.29
北京市工程实验室创新能力建设项目
金融领域智能入侵检测产品产业化	646,290.36
异常流量检测和清洗	600,000.00
工业应用软件漏洞扫描产品产业化	541,735.20
高级可持续威胁项目	510,162.93
并购重组中介费用补贴	500,000.00
工业边界安全专用网关	480,000.00
面向海量数据的安全云存储技术研发及
	466,666.65
其应用系统产业化
工业控制系统安全测评平台建设	399,999.96
2015年工业转型升级智能制造和“互联
网+”行动支撑保障能力工程-工业云应用	240,000.00
示范
合众万兆可信安全隔离与信息交换系统
	195,421.00
产业化项目
中关村管委会补贴款	179,572.00
知识产权补贴	118,468.00
电磁信息安全应用技术工程实验室	101,700.00
实验室补贴资金	100,000.00
安全数据交换系统产业化	99,417.50
博士后工作资助款项	80,000.00
分布式数字资源发布与广告传输服务平
	63,500.04
台研发及产业化

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165

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

房租补贴	58,170.00
计划管理费	50,000.00
2013年省信息服务业发展专项资金	35,999.99
2012BAH45B01	2,000.00
小规模企业免征增值税	1,145.13
合计	165,761,127.00

41 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助	190,000.00	168,565,873.29	190,000.00
非流动资产毁损报废利得	13,220.51	8,303.02	13,220.51
业绩承诺补偿款	111,849,988.56		111,849,988.56
其他	2,979,424.56	140,676.84	2,979,424.56
合计	115,032,633.63	168,714,853.15	115,032,633.63

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
北京市标准
化交流服务						160,000.00		与收益相关
中心补贴
							156,299,649.
增值税退税								与收益相关
							33
互联网入侵
							208,333.29	与收益相关
防御
2015年重大
科技成果产
							833,333.37	与收益相关
业化项目支
持资金
网络威胁情
							786,249.98	与收益相关
报项目
计划管理费							50,000.00	与收益相关
2015年工业
转型升级智							61,886.78	与收益相关
能制造和“互

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166

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

联网+”行动
支撑保障能
力工程-工业
云应用示范
2012BAH45
							200,000.00	与收益相关
B01
异常流量检
							300,000.00	与资产相关
测和清洗
工业边界安
							240,000.00	与资产相关
全专用网关
企业研发投
							3,000,000.00	与收益相关
入补贴
中关村促进
						30,000.00	30,000.00	与收益相关
会
服体处付人
							80,000.00	与收益相关
才专项资金
2016年重点
培养企业专							190,000.00	与收益相关
项奖励
工业控制系
统安全测评							399,999.96	与资产相关
平台建设
中关村现代
							1,176,000.00	与资产相关
服务业项目
金融领域智
能入侵检测							14,202.28	与资产相关
产品产业化
工业应用软
件漏洞扫描							25,880.34	与资产相关
产品产业化
电磁信息安
全应用技术							101,700.00	与资产相关
工程实验室
合众万兆可
信安全隔离
与信息交换							198,000.00	与资产相关
系统产业化
项目
安全数据交
							135,000.00	与资产相关
换系统产业

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167

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

化
2013年省信
息服务业发							36,000.00	与资产相关
展专项资金
2016年杭州
市信息服务							267,600.00	与收益相关
业项目
市级软件登
							4,800.00	与收益相关
记费资助
基于国家商
密算法和移
动互联网技							200,000.04	与收益相关
术的手机安
全项目
面向海量数
据的安全云
存储技术研							466,666.68	与收益相关
发及其应用
系统产业化
海量数据的
存储技术项							550,000.00	与收益相关
目
信用评级补
							5,000.00	与收益相关
贴款
专利资助金							73,640.00	与收益相关
2016年并购
重组中介费							500,000.00	与收益相关
用补贴
北京市科委
补助高新成							1,000,000.00	与收益相关
果转化资金
北京市科技
服务业促进							500,000.00	与收益相关
专项补助
利息补贴							134,562.00	与收益相关
北京市海淀
区西北旺镇
							20,000.00	与收益相关
人民政府的
环境绿化费
中关村科技							250,000.00	与收益相关

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168

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

园区海淀园
管理委员会
补贴款
稳岗补贴							39,798.20	与收益相关
小微企业社
							64,071.00	与收益相关
保补贴
企业发展专
							60,000.00	与收益相关
项资金
分布式数字
资源发布与
广告传输服							63,500.04	与收益相关
务平台研发
及产业化
							168,565,873.
合计	--	--	--	--	--	190,000.00		--
							29

其他说明：

42 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	2,025,000.00	2,340,000.00	2,025,000.00
非流动资产处置损失合计	399,732.09	920,158.78	399,732.09
其他	214,869.20	239,560.06	214,869.20
合计	2,639,601.29	3,499,718.84	2,639,601.29

其他说明：

43 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	48,645,333.23	41,281,247.01
递延所得税费用	-21,372,132.94	-4,203,329.08
合计	27,273,200.29	37,077,917.93

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169

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	469,979,079.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	70,496,861.90
子公司适用不同税率的影响	-4,436,441.91
调整以前期间所得税的影响	-19,512,352.66
非应税收入的影响	-1,894,081.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	14,547,315.91
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-16,869,463.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	9,524,835.05
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
研发费用加计扣除	-24,583,472.68
所得税费用	27,273,200.29

其他说明

44 、其他综合收益

详见附注七、30。

45 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
财务费用-利息收入	3,570,302.12	7,944,987.78
除税费返还外的其他政府补助收入	9,401,753.43	8,411,971.20
收到与收回保证金、押金	52,869,021.14	51,782,574.49
单位往来款	12,767,443.10	62,022,061.22
业绩补偿款	110,925,000.00
其他	34,261,858.21	28,513,586.70
合计	223,795,378.00	158,675,181.39

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

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170

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	309,172,699.64	359,003,217.09
支付保证金、押金	75,587,511.59	63,075,230.58
单位往来款	6,406,263.00	43,155,798.54
其他	21,992,296.55	16,086,375.92
合计	413,158,770.78	481,320,622.13

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回理财产品	951,500,000.00	1,913,200,000.00
合计	951,500,000.00	1,913,200,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品	830,100,000.00	2,096,800,000.00
购买持有至到期定期存款	65,000,000.00
合计	895,100,000.00	2,096,800,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助		8,318,500.00
合计		8,318,500.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

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171

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
购买子公司少数股权	9,083,400.00	35,051,670.00
股票增发登记费	27,750.31	38,695.61
股票增发验资费	180,000.00
合计	9,291,150.31	35,090,365.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

46 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	442,705,879.04	261,193,380.15
加：资产减值准备	108,857,380.71	112,090,893.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	36,340,294.52	30,033,841.83
物资产折旧
无形资产摊销	87,507,391.49	69,787,780.30
长期待摊费用摊销	2,077,764.47	2,050,950.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
		911,855.76
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	386,511.58
财务费用（收益以“－”号填列）	-1,189,956.12	141,687.42
投资损失（收益以“－”号填列）	-23,475,120.55	2,995,036.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-13,087,200.32	841,733.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-8,284,932.62	-5,045,062.87
存货的减少（增加以“－”号填列）	-7,304,895.68	26,211,724.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-263,139,213.85	-269,261,652.88
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	82,853,996.60	-137,209,119.38
列）
经营活动产生的现金流量净额	444,247,899.27	94,743,048.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	512,833,389.73	506,580,524.13

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172

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

减：现金的期初余额	506,580,524.13	784,592,698.60
现金及现金等价物净增加额	6,252,865.60	-278,012,174.47

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	193,050,000.00
其中：	--
赛博兴安	193,050,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	36,608,272.03
其中：	--
赛博兴安	36,608,272.03
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	156,441,727.97

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	512,833,389.73	506,580,524.13
其中：库存现金	91,297.85	40,572.41
可随时用于支付的银行存款	512,742,091.88	506,539,951.72
三、期末现金及现金等价物余额	512,833,389.73	506,580,524.13

其他说明：

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物及持有至到期的定期存款。

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173

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

47 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

48 、所有权或使用权受到限制的资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	18,545,812.34	保函保证金
合计	18,545,812.34	--

其他说明：

49 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	12,315.68	6.53	80,473.12
其中：美元	1,709,080.00	6.53	11,167,470.54
港币	2,336,800.00	0.84	1,953,354.49
日元	10,200,000.00	0.06	590,406.60
应收股利：
其中：日元	1,960,000.00	0.06	113,450.68

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司全资子公司唯圣投资，在开曼群岛注册成立，主要经营地在开曼群岛，由于该公司主要从事境外投资业务，故以美元 作为记账本位币。

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174

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

50 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
赛博兴安	2017年01月	579,149,962.			2017年01月 01日	可以实施控 制	117,302,411. 27	35,301,581.1 5
			90.00%	购买
	01日	52

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本
--现金	193,050,000.00
--发行的权益性证券的公允价值	386,099,962.52
合并成本合计	579,149,962.52
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	135,260,069.57
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
	443,889,892.95
额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

合并成本公允价值的确定

赛博兴安被合并净资产公允价值以经北京中同华资产评估有限公司按资产基础估值方法确定的估值结果确定。 本公司以发行权益性证券及现金作为赛博兴安合并的对价，共非公开发行人民币普通股（A 股）19,276,084股，每股面值为 1元，发行价为20.05元每股，按不低于启明星辰第三届董事会第十六次会议决议公告日前20个交易日上市公司股票交易均价 的90%确定。在定价基准日至发行日期间，公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，上述发行价格将根据有关 交易规则进行相应调整。2016年5月9日，公司召开2015年年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案，拟向全体股东每 10股派0.25元现金（含税），调整后的发行价格为20.03元/股。

大额商誉形成的主要原因：

支付的合并成本超过取得的可辨认净资产公允价值部分，根据会计准则的规定确认为商誉 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

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175

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	购买日公允价值	购买日账面价值
货币资金	36,738,072.03	36,738,072.03
应收款项	84,199,385.51	84,199,385.51
存货	30,947,746.74	14,059,105.51
固定资产	7,291,236.10	6,590,347.03
无形资产	24,514,900.00	1,514,793.75
其它流动资产	10,231,502.78	10,228,215.11
商誉		14,050,125.89
长期待摊费用	1,315,234.40	1,315,234.40
递延所得税资产	2,803,084.68	3,726,579.54
应付款项	24,587,300.96	24,587,300.96
递延所得税负债	6,057,401.91
应付职工薪酬	7,364,200.41	7,364,200.41
应交税费	9,743,292.77	9,743,292.77
净资产	150,288,966.19	125,972,064.63
减：少数股东权益	15,028,896.62	12,597,206.47
取得的净资产	135,260,069.57	113,374,858.16

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

赛博兴安被合并净资产公允价值以经北京中同华资产评估有限公司按资产基础估值方法确定的估值结果确定。 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

赛搏长城为赛博兴安的全资子公司，以上财务信息为赛博兴安和赛博长城的合并报表信息

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

单位： 元

176

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

其他原因的合并范围变动

其他原因的合并范围变动
名 称	合并范围变动原因	新纳入合并范围的	期末净资产		合并日至期末净利润
		时间
启明星辰企业管理（昆明）有限公司	新设成立	2017-8-8		-		-

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177

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

深圳启明星辰信息安全技术有限公司	新设成立	2017-9-19	-2,110.56	-2,110.56
济南云子可信企业管理有限公司	新设成立	2017-11-6	9,993,749.52	-6,250.48
北京云子企业管理有限公司	新设成立	2017-4-12	150,989,767.45	-10,232.55
云南启明星辰信息安全技术有限公司	新设成立	2017-8-21	-	-
郑州启明星辰信息安全技术有限公司	新设成立	2017-11-20	-	-
启明星辰三峡（湖北）信息安全技术有限公司	新设成立	2017-11-23	-	-
郑州市启明星辰企业管理有限公司	新设成立	2017-12-19	-	-
杭州启明星辰企业管理有限公司	新设成立	2017-12-14	-	-
武汉启明星辰信息安全技术有限公司	新设成立	2017-12-27
Venusense HK Limited	新设成立	2017-11-15

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
启明星辰信息安
	北京市	北京市	投资业	100.00%		现金出资
全投资有限公司
北京启明星辰信
息安全技术有限	北京市	北京市	软件行业		100.00%	现金出资
公司
上海启明星辰信
	上海市	上海市	软件行业		100.00%	现金出资
息技术有限公司
广州启明星辰信
	广州市	广州市	软件行业		100.00%	现金出资
息技术有限公司
成都启明星辰信
息安全技术有限	成都市	成都市	软件行业		100.00%	现金出资
公司
云南启明星辰信
息安全技术有限	昆明市	昆明市	软件行业		100.00%	现金出资
公司
启明星辰企业管
			企业管理服务
理（昆明）有限	昆明市	昆明市			100.00%	现金出资
			业、软件行业
公司
深圳启明星辰信	深圳市	深圳市	软件行业		100.00%	现金出资

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178

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

息安全技术有限
公司
郑州启明星辰信
息安全技术有限	郑州市	郑州市	软件行业		100.00%	现金出资
公司
郑州市启明星辰
			企业管理服务
企业管理有限公	郑州市	郑州市			100.00%	现金出资
			业、软件行业
司
启明星辰三峡
（湖北）信息安	宜昌市	宜昌市	软件行业		100.00%	现金出资
全技术有限公司
武汉启明星辰信
息安全技术有限	武汉市	武汉市	软件行业		100.00%	现金出资
公司
南京川陀大匠信
	南京市	南京市	软件行业		100.00%	现金出资
息技术有限公司
北京辰信领创信						现金出资、资产
	北京市	北京市	软件行业		49.50%
息技术有限公司						出资
北京网御星云信
	北京市	北京市	软件行业		100.00%	现金出资
息技术有限公司
安方高科电磁安
						现金出资、发行
全技术（北京）	北京市	北京市	软件行业		100.00%
						权益性证券
有限公司
北京赫安辐源环						现金出资、发行
	北京市	北京市	软件行业		100.00%
境科技有限公司						权益性证券
北京书生电子技
	北京市	北京市	软件行业		100.00%	现金出资
术有限公司
天津书生软件技
	北京市	北京市	软件行业		100.00%	现金出资
术有限公司
上海天阗投资有
	上海市	上海市	投资业		100.00%	现金出资
限公司
唯圣投资有限公
司（Venusense
	开曼群岛	开曼群岛	投资业		100.00%	现金出资
Investment
Limited）
启明星辰企业管
	北京市	北京市	企业管理服务业	100.00%		现金出资
理有限公司
启明星辰企业管
			企业管理服务
理（上海）有限	上海市	上海市			100.00%	现金出资
			业、软件行业
公司

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179

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

启明星辰企业管
			企业管理服务
理（成都）有限	成都市	成都市			100.00%	现金出资
			业、软件行业
公司
长沙云子可信企			企业管理服务
	长沙市	长沙市			100.00%	现金出资
业管理有限公司			业、软件行业
北京云子企业管			企业管理服务
	北京市	北京市			100.00%	现金出资
理有限公司			业、软件行业
济南云子可信企
	济南市	济南市	软件行业		100.00%	现金出资
业管理有限公司
杭州合众数据技						现金出资、发行
	杭州市	杭州市	软件行业	100.00%
术有限公司						权益性证券
杭州启明星辰企			企业管理服务
	杭州市	杭州市			100.00%	现金出资
业管理有限公司			业、软件行业
VenusenseHKLi
	香港	香港	投资业	100.00%		现金出资
mited
北京赛博兴安科						现金出资、发行
	北京市	北京市	软件行业	90.00%
技有限公司						权益性证券
北京赛搏长城信						现金出资、发行
	北京市	北京市	软件行业		90.00%
息科技有限公司						权益性证券

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 注：本公司之全资子公司北京启明信息安全有限公司持有北京辰信领创信息技术有限公司股权比例为49.50%，北京霁云汇 企业管理咨询中心（有限合伙）持股比例为5.50%，北京霁云汇企业管理咨询中心（有限合伙）与北京启明信息安全有限公 司签订一致行动协议，故北京启明信息安全有限公司实质表决权比例为55.00%，可以实施控制。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
北京赛博兴安科技有限
	10.00%	3,530,158.11	4,000,000.00	18,559,054.73
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

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180

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

无

其他说明： 无

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
赛博兴	202,783,	30,644,6	233,428,	44,602,7	3,234,86	47,837,6
安	506.58	80.45	187.03	76.17	3.52	39.69
												单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
	117,302,411.	35,301,581.1	35,301,581.1	11,158,995.9
赛博兴安
	27	5	5	0

其他说明：

无

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

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181

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
深圳市大成天下
			技术开发及软件
信息技术有限公	深圳市	深圳市		23.81%		权益法
			销售
司
恒安嘉新（北京）
			技术开发及软件
科技股份有限公	北京市	北京市		14.21%		权益法
			销售
司
北京太一星晨信			技术开发及软件
	北京市	北京市			38.22%	权益法
息技术有限公司			销售
上海安言信息技			技术开发及软件
	上海市	上海市			25.00%	权益法
术有限公司			销售
上海安阖在创信			软件和信息技术
	上海市	上海市			22.50%	权益法
息技术有限公司			服务业
长沙市智为信息			软件和信息技术
	长沙市	长沙市			30.00%	权益法
技术有限公司			服务业

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

		期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额	期初余额/上期发生额
	深圳市	恒安嘉	北京太	上海安	上海安	长沙市	深圳市	恒安嘉	北京天	北京太	上海安	上海安
	大成天	新（北	一星晨	言信息	阖在创	智为信	大成天	新（北	诚星源	一星晨	言信息	阖在创
	下信息	京）科技	信息技	技术有	信息技	息技术	下信息	京）科技	信息技	信息技	技术有	信息技

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

182

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

	技术有	股份有	术有限	限公司	术有限	有限公	技术有	股份有	术有限	术有限	限公司	术有限
	限公司	限公司	公司		公司	司	限公司	限公司	公司	公司		公司
流动资	24,876,1	658,363,	18,157,4	8,033,79	2,338,61	31,259,2	14,070,7	536,214,	14,943,9	13,397,7	18,187,5	774,477.
产	73.24	328.73	10.05	9.56	8.49	23.33	34.25	767.56	14.97	24.74	60.19	73
非流动	250,886.	29,617,8	461,678.	132,305.	613,691.	2,613,27	836,632.	17,171,3	5,422,96	1,029,40	167,489.	518,777.
资产	93	59.18	51	29	63	5.39	02	40.32	2.70	6.05	61	75
资产合	25,127,0	687,981,	18,619,0	8,166,10	2,952,31	33,872,4	14,907,3	553,386,	20,366,8	14,427,1	18,355,0	1,293,25
计	60.17	187.91	88.56	4.85	0.12	98.72	66.27	107.88	77.67	30.79	49.80	5.48
流动负	12,005,8	365,139,	12,891,0	-8,250,4	576,113.	5,342,82	2,071,80	259,791,	14,063,8	10,009,5	2,022,34	843,594.
债	71.09	459.28	89.80	31.17	86	5.96	1.92	053.35	86.83	04.95	6.24	43
非流动		5,720,98	120,459.					6,780,00		438,378.
负债		6.85	54					0.00		47
负债合	12,005,8	370,860,	13,011,5	-8,250,4	576,113.	5,342,82	2,071,80	266,571,	14,063,8	10,447,8	2,022,34	843,594.
计	71.09	446.13	49.34	31.17	86	5.96	1.92	053.35	86.83	83.42	6.24	43
少数股		4,780,36						4,834,61
东权益		6.67						8.80
归属于
母公司	13,121,1	312,340,	5,607,53	16,416,5	2,376,19	28,529,6	12,835,5	281,980,	6,302,99	3,979,24	16,332,7	449,661.
股东权	89.08	375.11	9.22	36.02	6.26	72.76	64.35	435.73	0.84	7.37	03.56	05
益
按持股
比例计
	3,124,15	44,398,2	2,143,20	4,104,13	534,644.	8,558,90	3,056,14	40,082,6	2,107,72	1,520,86	4,083,17	112,415.
算的净
	5.12	47.31	1.49	4.01	15	1.83	7.87	73.00	0.14	8.34	5.89	26
资产份
额
调整事	5,470,38	22,298,3	2,634,45	2,257,00	4,750,00	16,615,7	5,470,38	22,298,3	784,071.	2,634,45	2,257,00	4,750,00
项	2.92	62.15	7.70	8.60	0.00	61.67	2.92	62.15	32	7.70	8.60	0.00
	5,470,38	22,298,3	2,634,45	2,257,00	4,750,00	16,615,7	5,470,38	22,298,3	784,071.	2,634,45	2,257,00	4,750,00
--商誉
	2.92	62.15	7.70	8.60	0.00	61.67	2.92	62.15	32	7.70	8.60	0.00
对联营
企业权
	8,594,53	66,696,6	4,777,65	6,361,14	5,284,64	25,174,6	8,526,53	62,381,0	2,891,79	4,155,32	6,340,18	4,862,41
益投资
	8.04	09.46	9.19	2.61	4.15	63.50	0.79	35.15	1.46	6.04	4.49	5.26
的账面
价值
营业收	14,180,8	509,164,	23,553,8	8,031,62	621,650.	5,358,51	13,319,2	394,183,	9,648,60	20,031,0	8,025,17	49,611.6
入	16.68	639.71	71.27	7.46	55	1.89	60.58	376.13	4.36	86.96	3.38	4
	285,624.	50,136,1	1,628,29	83,832.4	-973,464	582,204.	-174,721	18,265,7	-18,860,	-861,617	72,835.7	-550,338
净利润
	73	11.37	1.85	6	.79	99	.91	16.35	215.20	.32	6	.95
综合收	285,624.	50,136,1	1,628,29	83,832.4	-973,464	582,204.	-174,721	18,265,7	-18,860,	-861,617	72,835.7	-550,338
益总额	73	11.37	1.85	6	.79	99	.91	16.35	215.20	.32	6	.95

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183

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

其他说明

注：恒安嘉新（北京）科技股份有限公司、北京太一星晨信息技术有限公司、上海安言信息技术有限公司、上海安阖在创信 息技术有限公司上述数据均未经审计。

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润		75,757.81
--综合收益总额		75,757.81
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	362,184.54	375,802.99
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	225,884.79	5,747.48
--综合收益总额	225,884.79	5,747.48

其他说明

无

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润） 其他说明

无

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

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184

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名	主经地	地	业
共同营称	要营	注册	务性质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6 、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、短期借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关 项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量 很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在 假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水 平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。

1 、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行 采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述资产美元、港币及日元余额 外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项 目	年末数	年初数
货币资金
其中：美元	12,315.68	2,486.07
应收账款
其中：美元	1,709,080.00	5,855,447.12

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185

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

日元	10,200,000.00	-
港币	2,336,800.00	-
应收股利
其中：日元	1,960,000.00	-

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮 动利率。

2 、信用风险

2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融 资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措 施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的 坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3 、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

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186

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
王 佳				29.60%	29.60%
严 立				5.47%	5.47%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是王佳、严立。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
恒安嘉新（北京）科技股份有限公司	本公司之联营企业
北京天诚星源信息技术有限公司	本公司之联营企业
北京太一星晨信息技术有限公司	本公司之联营企业
深圳市大成天下信息技术有限公司	本公司之联营企业

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187

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

启明星辰日本株式会社	本公司之联营企业
上海安言信息技术有限公司	本公司之联营企业
长沙市智为信息技术有限公司	本公司之联营企业
上海安阖在创信息科技有限公司	本公司之联营企业

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京启明星辰慈善公益基金	本公司为其发起人
王海莹	监事
张健	监事
张媛	董事、财务负责人、副总经理

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
北京太一星辰信息
	购买原材料	12,494,735.84		否	4,837,415.80
技术有限公司
长沙市智为信息技
	购买原材料	1,192,307.71		否
术有限公司
恒安嘉新（北京）
	购买商品			否	3,684,095.30
科技股份有限公司
上海安言信息技术
	接受劳务			否	64,135.90
有限公司
深圳市大成天下信
	购买资产	4,971,600.56		否
息技术有限公司
深圳市大成天下信
	接受劳务	47,000.00		否
息技术有限公司
上海安阖在创信息
	接受劳务	6,000.00		否
科技有限公司
北京太一星晨信息
	接受劳务	272,379.24		否
技术有限公司

出售商品/提供劳务情况表

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188

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京天诚星源信息技术有限公
	销售商品	1,888,897.44	761,922.71
司
恒安嘉新（北京）科技股份有
	销售商品	149,572.64
限公司
恒安嘉新（北京）科技股份有
	提供劳务		64,150.94
限公司
北京太一星晨信息技术有限公
	提供劳务		261,122.54
司
深圳市大成天下信息技术有限
	提供劳务		1,846,867.92
公司
深圳市大成天下信息技术有限
	销售商品		2,063,686.64
公司
启明星辰日本株式会社	销售商品	6,023,385.66	7,155,110.46

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类		受托/承包终止日	托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类		委托/出包终止日	托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
北京太一星晨信息技术有限
	房屋	1,162,005.65	873,597.81
公司
长沙市智为信息技术有限公
	房屋	267.85
司

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189

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
安全公司	200,000,000.00	2017年08月09日	2018年08月08日	否
网御星云	200,000,000.00	2017年08月09日	2018年08月08日	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

①本公司于2017年8月9日与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签署了编号为“0429600_001号”的《最高额保证》 合同，为子公司安全公司提供授信额度为200,000,000.00元的连带责任保证担保，担保期间为2017年8月9日至2018年8月8日。 该授信额度主要用于安全公司正常经营的业务需要，截至2017年12月31日，担保额度已使用金额为1,000,000.00元。

②公司于2017年8月9日与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签署了编号为“0429601_001号”的《最高额保证合 同》，为子公司网御星云供授信额度为200,000,000.00元的连带责任保证，担保期间为担保期间为2017年8月9日至2018年8月 8日。该授信额度主要用于网御星云正常经营的业务需要，截至2017年12月31日，该担保额度未使用。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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190

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

关键管理人员报酬 5,351,700.00 6,741,900.00

（ 8 ）其他关联交易

①本公司全资子公司安全公司本期对北京启明星辰慈善公益基金会捐赠2,000,000.00元。

②公司向启明星辰第二期员工持股计划、中植投资发展（北京）有限公司、北京中海盈创投资管理中心（有限合伙）发 行股份募集配套资金，配套资金总额不超过20,200.00万元，认购价格20.03元/股，第二期员工持股计划的参加对象为公司监 事、高级管理人员及与启明星辰及其子公司签署正式劳动合同的员工，其中公司监事和高级管理人员共计3人，认购份额为 2,336,000.00份，占员工持股计划总认购额度的比例为2.36%，认购情况如下：

	姓	名	公司任职	认购份额（元）
王海莹			监事	240,000.00
张健			监事	96,000.00
张媛			董事、财务负责人、副总经理	2,000,000.00
	合	计	—	2,336,000.00

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	恒安嘉新（北京）科
应收账款				78,820.00	71,120.00
	技股份有限公司
	北京天诚星源信息
应收账款		2,419,529.04	211,539.99	541,020.54	19,001.37
	技术有限公司
	深圳市大成天下信
应收账款		167,940.00	13,435.20	2,905,062.80	14,525.31
	息技术有限公司
	启明星辰日本株式
应收账款		6,235,955.42	148,795.38	5,906,496.00	29,532.48
	会社
	北京太一星晨信息
预付款项		4,361,884.89		6,760,319.08
	技术有限公司
	长沙市智为信息技
预付款项		3,674,017.08
	术有限公司
	恒安嘉新（北京）科
其他应收款		70,000.00	350.00
	技股份有限公司

（ 2 ）应付项目

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单位： 元

191

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	恒安嘉新（北京）科技股份有
应付账款		4,579,866.38	6,072,953.83
	限公司
	深圳市大成天下信息技术有
应付账款		900.00	244,303.24
	限公司
应付账款	北京泰然神州科技有限公司	398,546.68	398,546.68
	北京天诚星源信息技术有限
应付账款		110,683.76	110,683.76
	公司
	恒安嘉新（北京）科技股份有
预收款项			105,000.00
	限公司
	深圳市大成天下信息技术有
预收款项		483,472.20
	限公司
	恒安嘉新（北京）科技股份有
其他应付款		216,000.00	290,000.00
	限公司

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

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192

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（1）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

项 目	年末余额	年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
1年以内（含1年）	7,214,795.83	8,425,872.57
1年以上2年以内（含2年）	2,964,799.52	4,841,232.75
2年以上3年以内（含3年）	1,032,142.02	676,326.50
3年以上	437,961.96	-
合 计	11,649,699.33	13,943,431.82

（2）其他承诺事项

截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	44,834,629.35
经审议批准宣告发放的利润或股利	44,834,629.35

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193

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位： 元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

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194

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

项目 分部间抵销 合计

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司及子公司从事信息安全产品的研发、生产、销售及提供安全服务，经营业务、评价体系不进行分部管理，因此，本公 司不单独进行分部报告信息披露。

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

1、公司控股股东、实际控制人办理股票质押式回购交易业务

（1）公司于2016年4月29日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年4月28日将其所持有的公 司股份6,000,000股质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（2）公司于2016年8月17日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年8月16日将其所持有的公 司股份33,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（3）公司于2017年8月16日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东原于2016年8月16日质押给华泰证 券（上海）资产管理有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份33,000,000股已于2017年8月16日在华泰证券（上 海）资产管理有限公司办理完成相关股权质押解除手续。

（4）公司于2016年12月6日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2016年12月5日将其所持有的公 司股份28,204,000股质押给中信建投证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

公司于2017年12月1日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的函告，该股东原于2016年12月5日质押给中信建投证券 股份有限公司用于办理股票质押式回购交易业务的公司股份28,204,000股已于2017年11月30日在中信建投证券股份有限公司 办理完成相关股权质押解除手续。

（5）公司于2017年8月16日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的通知，该股东于2017年8月15日将其所持有的公 司股份38,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。

（6）公司于2017年11月28日接到公司控股股东、实际控制人王佳女士的函告，该股东于2017年11月28日将其所持有的 公司股份31,000,000股质押给华泰证券（上海）资产管理有限公司。

2、2017年8月9日，本公司之全资子公司网御星云与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签署了编号为“0429601 号”的《综合授信合同》，申请最高不超过200,000,000.00元的循环授信，授信期间为2017年8月9日至2018年8月8日。截至2017 年12月31日,该综合授信额度暂未使用。

3、2017年8月9日，本公司之全资子公司安全公司与北京银行股份有限公司中关村科技园区支行签署了编号为“0429600 号”的《综合授信合同》，申请最高不超过200,000,000.00元的循环授信，授信期间为2017年8月9日至2018年8月8日。截至2017 年12月31日,该综合授信额度已使用金额为1,000,000.00元。

4、公开发行可转换公司债券

2017年11月21日，公司第三届董事会第三十三次会议决议通过，公司拟发行可转换公司债券。本次发行证券的种类为可 转换为公司A股股票的可转换公司债券。该可转换公司债券及未来转换的A股股票将在深圳证券交易所上市。本次拟发行可 转换公司债券募集资金总额不超过10.9亿元（含10.9亿元）。票面金额为每张面值为100元，按面值发行。上述议案已经2017 年第三次临时股东大会于2017年12月11日审议通过。

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十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	19,859,0 86.92			82.62%
			16,408,4		3,450,644	27,954,		20,574,93		7,379,325.7
合计提坏账准备的		91.82%					94.05%		73.60%
			42.56		.36	258.46		2.68		8
应收账款
单项金额不重大但	1,768,16 4.50
			1,768,16			1,768,1		1,768,164
单独计提坏账准备		8.18%		100.00%			5.95%		100.00%
			4.50			64.50		.50
的应收账款
	21,627,2 51.42		18,176,6	84.04%	3,450,644 .36	29,722,		22,343,09		7,379,325.7 8
合计		100.00%					100.00%		75.17%
			07.06			422.96		7.18

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	298,593.84	1,492.97	0.50%
1至2年	317,477.76	25,398.22	8.00%
2至3年	484,856.37	96,971.27	20.00%
3年以上	17,250,734.56	16,284,580.10	94.40%
3至4年	437,451.85	218,725.93	50.00%
4至5年	1,494,857.08	747,428.54	50.00%
5年以上	15,318,425.63	15,318,425.63	100.00%
合计	18,351,662.53	16,408,442.56	89.41%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

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196

启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

单位： 元

	期末余额	期末余额
组合名称
	应收账款	坏账准备	计提比例
内部应收款	1,507,424.39
合计	1,507,424.39

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,430,586.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 386,710.90 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	5,983,787.10

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生
新疆佰德信息技术有			账龄过长，催收无
	货款	1,809,325.20		已经董事会批准	否
限公司			果
重庆思涛科技有限公			账龄过长，催收无
	货款	617,676.00		已经董事会批准	否
司			果
河南广汇进出口有限			账龄过长，催收无
	货款	432,377.50		已经董事会批准	否
公司			果
北京星火伟业科技有			账龄过长，催收无
	货款	421,974.00		已经董事会批准	否
限公司			果
太原中网信息产业有			账龄过长，催收无
	货款	360,750.00		已经董事会批准	否
限公司			果
中国移动通信集团河			账龄过长，催收无
	货款	343,779.80		已经董事会批准	否
南有限公司			果
陕西长城信息有限责			账龄过长，催收无
	货款	256,275.00		已经董事会批准	否
任公司			果

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197

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合计 -- 4,242,157.50 -- -- --

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额6,802,136.32元，占应收账款年末余额合计数的比例 31.45%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,351,361.32元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	38,109,5 83.31		27,447.9		38,082,13	145,839		341,938.6		145,497,53
合计提坏账准备的		99.48%		0.07%			99.86%		0.23%
			1		5.40	,469.37		2		0.75
其他应收款
单项金额不重大但
	200,000. 00		200,000.			200,000		200,000.0
单独计提坏账准备		0.52%		100.00%			0.14%		100.00%
			00			.00		0
的其他应收款
	38,309,5 83.31		227,447.		38,082,13 5.40	146,039		541,938.6		145,497,53 0.75
合计		100.00%		0.59%			100.00%		0.37%
			91			,469.37		2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	1,489,583.31	7,447.91	0.50%

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198

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3年以上	20,000.00	20,000.00	100.00%
5年以上	20,000.00	20,000.00	100.00%
合计	1,509,583.31	27,447.91	1.82%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额
组合名称
	其他应收款	坏账准备	计提比例
内部其他应收款	36,600,000.00
合计	36,600,000.00

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 314,490.71 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款	1,460,583.31	279,723.87
押金		200.00

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199

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投标保证金	20,000.00	290,000.00
履约保证金	229,000.00	300,000.00
质量保证金	0.00	50,000.00
内部应收款	36,600,000.00	145,119,545.50
合计	38,309,583.31	146,039,469.37

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
安全投资	内部应收款	36,600,000.00	2-5年	95.54%
于天荣	单位往来款	508,743.71	1年以内	1.33%	2,543.72
郭林	单位往来款	416,244.85	1年以内	1.09%	2,081.22
河南省公安厅	履约保证金	200,000.00	5年以上	0.52%	200,000.00
国网北京市电力公司	单位往来款	185,900.00	1年以内	0.49%	929.50
合计	--	37,910,888.56	--	98.96%	205,554.44

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,708,499,947.06		1,708,499,947.06	1,235,699,973.10	107,849,988.56	1,127,849,984.54
对联营、合营企
	76,646,022.85	1,354,875.35	75,291,147.50	72,262,441.29	1,354,875.35	70,907,565.94
业投资
合计	1,785,145,969.91	1,354,875.35	1,783,791,094.56	1,307,962,414.39	109,204,863.91	1,198,757,550.48

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200

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（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
合众数据	332,849,984.54			332,849,984.54
投资公司	460,000,000.00			460,000,000.00
企业管理公司	181,000,000.00	155,500,000.00		336,500,000.00
安方高科	261,849,988.56		261,849,988.56
赛博兴安		579,149,962.52		579,149,962.52
合计	1,235,699,973.10	734,649,962.52	261,849,988.56	1,708,499,947.06

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
北京国信
天辰信息	1,354,875									1,354,875	1,354,875
安全科技	.35									.35	.35
有限公司
	1,354,875									1,354,875	1,354,875
小计
	.35									.35	.35
二、联营企业
深圳市大
成天下信	8,526,530									8,594,538
				68,007.25
息技术有	.79									.04
限公司
恒安嘉新
（北京）	62,381,03			2,979,330		1,336,243				66,696,60
科技有限	5.15			.68		.63				9.46
公司
	70,907,56			3,047,337		1,336,243				75,291,14
小计
	5.94			.93		.63				7.50
	72,262,44 1.29			3,047,337		1,336,243				76,646,02 2.85	1,354,875 .35
合计
				.93		.63

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,021,497.12	303,986.32
其他业务	22,069,324.06	10,751,865.95	25,397,891.10	10,630,158.86
合计	23,090,821.18	11,055,852.27	25,397,891.10	10,630,158.86

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		140,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	3,047,337.93	-8,128,325.39
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	281,959.75
合计	3,329,297.68	131,871,674.61

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	14,109,853.77	主要为本期处置参股公司的收益。
		报告期计入损益的政府补助较上年同期
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
		增加73.99%，已确认收入占净利润比例
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	21,342,251.52
		为4.82%，主要原因为按项目执行期确认
受的政府补助除外）
		收入较上年同期增加。
		主要为本期确认安方高科原股东业绩补
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	112,589,543.92
		偿款。
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,213,505.96	理财产品收益。
减：所得税影响额	22,748,662.17

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

少数股东权益影响额	488,291.37
合计	131,018,201.63	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
政府补助	144,772,032.48	增值税即征即退收入

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	15.58%	0.51	0.51
扣除非经常性损益后归属于公司
	11.06%	0.36	0.36
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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启明星辰信息技术集团股份有限公司 2017 年度报告全文

第十二节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人签名的公司2017年度报告文本原件。

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

启明星辰信息技术集团股份有限公司

法定代表人：王佳

2018 年 3 月 26 日

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