VEKEN TECHNOLOGY CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 29, 2012

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宁波维科精华集团股份有限公司 600152

2012 年半年度报告

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2 三、 股本变动及股东情况 ............................................................................................................. 4 四、 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 6 五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6 六、 重要事项 .............................................................................................................................. 12 七、 财务会计报告（未经审计） ............................................................................................... 20 八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 44

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一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 公司半年度财务报告未经审计。

(四)

(四)
公司负责人姓名	何承命
主管会计工作负责人姓名	黄福良
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	薛春林

公司负责人何承命、主管会计工作负责人黄福良及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林 声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	宁波维科精华集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	维科精华
公司的法定英文名称	NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写	VEKEN ELITE
公司法定代表人	何承命

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	黄颖
联系地址	宁波市和义路99号维科大厦10楼
电话	0574-87341480
传真	0574-87279527
电子信箱	hy@mail.veken.com

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(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	宁波市和义路99号
注册地址的邮政编码	315010
办公地址	宁波市和义路99号维科大厦10楼
办公地址的邮政编码	315010
公司国际互联网网址	http://www.vekenelite.com
电子信箱	hy@mail.veken.com

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	宁波市和义路99号维科大厦10楼董事会秘书处

(五) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	维科精华	600152

(六) 公司其他基本情况

(六)公司其他基本情况
公司首次注册登记日期	1993年7月28日
公司首次注册登记地点	宁波市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期	2010年9月14日
公司最近一次变更注册登记地点	宁波市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号	330200000036218
税务登记号码	3302033144069541
组织机构代码	14406954-1
公司聘请的会计师事务所名称	天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址	江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼

(七)主要财务数据和指标

1、 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减(%)
总资产	2,927,376,606.25	3,247,457,279.58	-9.86
所有者权益（或股东权益）	875,132,663.92	921,273,804.45	-5.01
归属于上市公司股东的每 股净资产（元／股）	2.9818	3.1390	-5.01
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业利润	-21,216,683.82	351,302,582.34	-106.04

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利润总额	-17,221,958.36	391,263,553.35	-104.40
归属于上市公司股东的净 利润	-36,424,233.69	150,092,740.55	-124.27
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润	-51,485,813.30	113,764,481.17	-145.26
基本每股收益(元)	-0.1241	0.5114	-124.27
扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元)	-0.1754	0.3876	-145.25
稀释每股收益(元)	-0.1241	0.5114	-124.27
加权平均净资产收益率 (%)	-4.03	15.79	减少19.82个百分点
经营活动产生的现金流量 净额	-146,695,122.06	80,531,690.66	-282.16
每股经营活动产生的现金 流量净额（元）	-0.4998	0.2744	-282.14

2、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	1,659,890.32
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	3,186,116.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	13,304,369.41
对外委托贷款取得的损益	2,801,352.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-851,280.94
所得税影响额	-4,219,532.49
少数股东权益影响额（税后）	-819,335.59
合计	15,061,579.61

三、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

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• (二) 股东和实际控制人情况

• 1、 股东数量和持股情况

单位：股

						单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数						48,555户
前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)		持股总数	报告期内增 减			持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份数 量
维科控股 集团股份 有限公司	境内 非国 有法 人		24.28	71,259,939	0			0	质押71,000,000
宁波市工 业投资有 限责任公 司	国有 法人		12.71	37,297,700	0			0	未知
宁波工业 投资集团 有限公司	国有 法人		4.95	14,529,368	0			0	未知
苏晓仪	未知		0.73	2,136,335				0	未知
王锡然	未知		0.70	2,041,822				0	未知
纪沛伦	未知		0.52	1,540,579				0	未知
汪晗宇	未知		0.50	1,463,400				0	未知
厦门国际 信托有限 公司－玖 嘉一号集 合资金信 托	未知		0.49	1,435,000				0	未知
杭州一生 贸易有限 公司	未知		0.48	1,400,000				0	未知
仇卫军	未知		0.36	1,058,800	-421,200			0	未知
			前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
维科控股集团股份有限 公司			71,259,939				人民币普通股71,259,939
宁波市工业投资有限责 任公司			37,297,700				人民币普通股37,297,700
宁波工业投资集团有限 公司			14,529,368				人民币普通股14,529,368
苏晓仪			2,136,335				人民币普通股2,136,335
王锡然			2,041,822				人民币普通股2,041,822

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纪沛伦	1,540,579	人民币普通股1,540,579
汪晗宇	1,463,400	人民币普通股1,463,400
厦门国际信托有限公司 －玖嘉一号集合资金信 托	1,435,000	人民币普通股1,435,000
杭州一生贸易有限公司	1,400,000	人民币普通股1,400,000
仇卫军	1,058,800	人民币普通股1,058,800
上述股东关联关系或一 致行动的说明	公司第三大股东宁波工业投资集团有限公司为公司第二大股东宁波市工业 投资有限责任公司的全资国有股东，实质上宁波工业投资集团有限公司直 接和间接共持有本公司17.66%股份。

2、 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、 董事、监事和高级管理人员情况

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

因公司第六届董事会和监事会任期届满，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关 规定，公司进行了董事会和监事会换届选举。经 2012 年 4 月 20 日召开的 2011 年年度股东 大会决议通过，选举何承命、周永国、董捷、黄福良、杨健、陈良琴、杨纪朝、楼百均、陈 运能为公司第七届董事会董事，其中杨纪朝、楼百均、陈运能为独立董事；选举马东辉、吕 军、陆华儿为公司第七届监事会监事。经 2012 年 4 月 17 日召开的公司工会委员会扩大会议 选举陈惠红、韩鹏彪为公司第七届监事会职工监事。

经 2012 年 4 月 20 日召开的公司第七届董事会第一次会议审议通过，选举何承命为公司董 事长，周永国、董捷为公司副董事长；聘任黄福良为公司总经理，金波、张伯根为公司副总 经理；聘任周中质、苏伟军为公司总经理助理；聘任薛春林为公司财务负责人；聘任黄颖为 公司董事会秘书。

经 2012 年 4 月 20 日召开的公司第七届监事会第一次会议审议通过，选举马东辉为监事会 主席。

以上详见本公司刊载在《上海证券报》以及上海证券交易所网站上的公告。

五、 董事会报告

一 ( ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

2012 年上半年，受国内外宏观经济继续走弱影响，生产综合成本不断上升、外部需求萎缩， 公司正处于调整转型时期，本期公司纺织主业承受了较大的经营压力。

报告期内，公司围绕以产业、投资为主的经营模式，在纺织主业上，以进一步完善产业格局、 资源分配、管理理念、营销方法为总体发展战略，通过强化战略管控、优化资源配置、完善 内控系统、加快人才培育等多种举措，推进公司纺织产业转型发展，减缓了外部环境对纺织 主业的冲击；同时，基于集团内部资源整合和纺织主业的调整转型，以宁波维科精华投资有 限公司为平台，在立足产业资金的背景下，通过投资多元化和经营专业化，合理、动态地调

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整集团的资产结构，更为有效的配置资源，以提升公司资本收益。

报告期内，公司共实现主营业务收入 13 亿元，较上年同期减少 49.80%，其中纺织销售收入 为 6.87 亿元，流通行业销售收入为 5.25 亿元，房地产销售收入为 0.88 亿元；营业利润-2,121.67 万元，较上年同期减少 106.04％；报告期内归属于母公司股东的净利润-3,642.42 万元，较 上年同期减少 124.27％。本期主营业务收入和利润较上年同期大幅减少主要系，2011 年上 半年公司下属房产公司开发的“水岸枫情”和“城市桃源”两块房产项目持续进行交付和拍 卖位于宁波市镇海区蛟川街道的公司厂房、土地使用权实现的收益致使上年同期主营业务收 入和利润大幅提高。

下半年，公司将围绕经济效益改善，制定和建立止亏减亏的具体目标与措施为工作重心。持 续拓展内销市场，加快渠道建设，提升品牌价值；进一步论证、规划产业布局，提高产业链 结合度，发挥整体优势；深化内控建设，继续完善内控体系；建立人力资源管理双轨制，提 升公司团队凝聚力和战斗力。

公司主营业务及其经营状况

1、 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或 分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年同 期增减(%)	营业成本 比上年同 期增减(%)	营业利润率比 上年同期增减 (%)
分行业
纺织行业	686,996,535.14	637,693,312.39	7.18	-10.80	-9.58	减少1.24个百 分点
流通行业	525,171,878.56	482,515,322.14	8.12	-21.95	-21.71	减少0.28个百 分点
房地产行 业	87,797,709.21	48,849,695.57	44.36	-92.34	-91.86	减少3.26个百 分点
分产品
纱线类	223,050,172.78	211,110,609.03	5.35	-33.74	-33.07	减少0.95个百 分点
家纺类	560,304,718.11	504,838,707.38	9.90	-6.71	-5.42	减少1.23个百 分点
服装类	257,916,585.15	239,452,697.64	7.16	17.72	22.18	减少3.39个百 分点
商品房	87,797,709.21	48,849,695.57	44.36	-92.34	-91.86	减少3.26个百 分点
其他	170,896,937.66	164,806,620.48	3.56	-40.38	-40.38	增加0.00个百 分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 1,649.40 万元。

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
国外销售	588,006,069.12	8.99

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国内销售 711,960,053.79 -65.27

主营业务构成情况的说明

2012 年上半年，公司实现主营业务收入 13 亿元，比上年同期减少 12.89 亿元，减幅为 49.80％， 主要系本期房产项目已接近尾盘清理，房产收入较去年同期下降 92.34％所致。在本期主营 业务收入构成中，纺织行业实现销售收入 6.87 亿元，占主营业务比重为 52.85％；商品流通 行业实现销售收入 5.25 亿元，占主营业务比重为 40.40％；房地产行业实现销售收入 0.88 亿元，占主营业务比重为 6.75％。

3、报告期内主要财务指标变化情况分析

（1）资产构成变化及主要影响因素

项目	期末数 （单位：元）	期末数 （单位：元）	期初数 （单位：元）	期初数 （单位：元）	变动幅度 （％）	变动幅度 （％）	变动原因	变动原因
货币资金	458,631,740.84		753,650,663.93		-39.15		主要系支付年初货款和归还控股股东维科 集团借款所致。
交易性金融资产	99,420,673.58		63,813,322.82		55.80		主要系二级市场股票投资增加所致。
应收票据	39,514,892.43		59,509,994.37		-33.60		主要系票据到期贴现所致。
其他流动资产	59,184,540.74		88,685,692.61		-33.26		主要系应收出口退税减少所致。
应付票据	56,604,000.00		7,597,719.60		645.01		主要系下属子公司开具5,000 万银行承兑 汇票所致。
预收帐款	175,308,005.78		123,418,942.87		42.04		主要系生产经营预收款增加所致。
应付职工薪酬	11,719,879.92		34,330,569.16		-65.86		主要系支付2011年年终奖所致。
应交税金	21,620,233.35		158,711,627.56		-86.38		主要系所得税和土地增值税汇算清缴所 致。
应付利息	6,578,421.91		4,118,622.02		59.72		主要系未付利息增加所致。
应付股利	4,591,514.84		10,297,258.71		-55.41		主要系支付少数股东股利所致。
其它应付款	196,797,824.23		313,773,758.35		-37.28		主要系归还控股股东维科集团借款所致。
非流动负债合计	200,475,811.15		121,078,328.80		65.58		主要系长期借款增加所致。
（2）利润构成变化及主要影响因素
项目		本期 （单位：元）		上年同期 （单位：元）		变动幅度 （％）		变动原因
营业总收入		1,335,766,282.30		2,612,609,944.46		-48.87		主要系房产交付减少所致。
营业总成本		1,379,899,633.90		2,273,821,780.82		-39.31		主要原因同上。
营业成本		1,199,949,578.32		1,942,918,389.45		-38.24		主要原因同上。
营业税金及附加		16,520,517.89		198,009,862.20		-91.66		主要原因同上。
财务费用		31,549,360.10		2,382,493.35		1224.22		主要系委贷收益减少所致。
资产减值损失		-227,415.22		1,243,458.60		-118.29		主要系计提存货跌价准备减少所致
公允价值变动收益		4,729,083.07		164,175.40		2780.51		主要系衍生金融工具公允价值增加 所致。
投资收益		18,187,584.71		12,350,243.30		47.26		主要系股票投资收益增加所致。
营业利润		-21,216,683.82		351,302,582.34		-106.04		主要系房产交付减少所致。
营业外收入		6,178,880.54		45,527,053.69		-86.43		主要系去年同期有出售土地、房屋收

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					益所致。
营业外支出	2,184,155.08		5,566,082.68	-60.76	主要系去年同期有235 万捐赠支出 所致。
利润总额	-17,221,958.36		391,263,553.35	-104.40	主要系房产交付减少所致。
所得税	15,384,755.26		118,058,856.89	-86.97	主要原因同上。
净利润	-32,606,713.62		273,204,696.46	-111.93	主要原因同上。
归属于母公司股东的 净利润	-36,424,233.69		150,092,740.55	-124.27	主要原因同上。
少数股东损益	3,817,520.07		123,111,955.91	-96.90	主要原因同上。
基本每股收益	-0.1241		0.5114	-124.27	主要原因同上。
稀释每股收益	-0.1241		0.5114	-124.27	主要原因同上。
其他综合收益	72,405.04		-344,183.67	121.04	主要系可供出售交易性金融资产增 值所致。
综合收益总额	-32,534,308.58		272,860,512.79	-111.92	主要系房产交付减少所致。
归属于母公司所有者 的综合收益总额	-36,364,141.30		149,827,417.83	-124.27	主要原因同上
归属于少数股东的综 合收益总额	3,829,832.72		123,033,094.96	-96.89	主要原因同上
（3）现金流量构成变化及主要影响因素
项目		本期 （单位：元）	上年同期 （单位：元）	变动幅度 （％）	变动原因
收到的其他与经营活动有 关的现金		43,661,174.28	131,755,571.77	-66.86	主要系收到的往来款项减少所致。
支付的其他与经营活动有 关的现金		213,150,143.80	151,859,193.08	40.36	主要系归还控股股东维科集团借款 增加所致。
经营活动产生的现金流量 净额		-146,695,122.06	80,531,690.66	-282.16	主要系去年销售商品房收现金额较 大所致。
收回投资收到的现金		864,797,976.36	135,856,091.42	536.55	主要系二级市场投资规模增大所致。
取得投资收益所收到的现 金		947,256.29	15,085,093.28	-93.72	主要系去年同期收到联营企业分利 金额较大所致。
处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的 现金净额		7,088,770.14	72,400,287.97	-90.21	主要系去年同期出售房屋收现金额 较大所致。
投资活动现金流入小计		872,834,002.79	223,341,472.67	290.81	主要系二级市场投资规模增大所致。
购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的 现金		40,900,826.13	94,381,424.42	-56.66	主要系九江针织退城进园工程及设 备投入减少所致。
投资所支付的现金		912,773,422.94	369,448,202.32	147.06	主要系二级市场投资规模增大所致。
投资活动现金流出小计		953,674,249.07	463,829,626.74	105.61	主要系二级市场投资规模增大所致。
投资活动产生的现金流量 净额		-80,840,246.28	-240,488,154.07	66.38	主要系投资回收大于去年同期所致。
偿还债务所支付的现金		475,735,011.97	255,722,580.37	86.04	主要系借款归还金额增加所致。

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分配股利、利润和偿付利 息支付的现金	80,844,555.86	154,034,831.29	-47.52	主要系子公司支付少数股东的股利 减少所致。
子公司支付少数股东的股 利	29,225,743.87	108,177,358.39	-72.98	主要系去年同期子公司精华房产支 付少数股东股利金额大所致。
筹资活动产生的现金流出 小计	556,579,567.83	409,757,411.66	35.83	主要系借款归还金额增加所致。
筹资活动产生的现金流量 净额	-61,543,063.05	134,760,481.44	-145.67	主要系借款归还金额增加所致。
现金及现金等价物净增加 额	-289,078,431.39	-25,478,043.18	-1,034.62	主要系去年销售商品房收现金额较 大所致。

4、 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

上年同期公司下属房产公司开发的“城市桃园”和“水岸枫情”两块房产交付，2012 年初， 公司上述两块房产项目中仅剩“水岸枫情”48 套多层住宅、2 间商铺及 81 个车位尚未售出， 由于本期房产项目已接近尾盘清理，因此房产收入较去年同期大幅减少，本期实现营业收入 8,779.77 万元，较上年同期下降 92.34％。

5、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

2012 年上半年度，公司亏损 3,642.42 万元，较上年同期减幅为 124.27％。从其构成变动分 析，主要系本期房产项目已接近尾盘清理导致利润大幅减少。

6、 公司在经营中出现的问题与困难

（1）行业风险

对策：由 OEM 向 OBM、ODM 商业模式转型；加快调整经营结构，紧抓内销市场拓展；强 化研发、设计、营销，提升产品竞争力。

（2）国外需求不确定风险

" " " " 对策：加快品牌建设，积极拓展内销市场，规避海外市场不确定风险；开发 新 、 特 产品， 实现多元化、多功能的产品格局；通过 NDF 合约化解潜在的汇率波动风险。 （3）成本波动风险

对策：关注国内外原材料价格差距较大的风险，进一步完善大宗原料采购平台，降低综合采 购成本；实施产业转移战略，推进低成本运营；持续研发创新，提升产品附加值。 （4）产业基地转移初期运营风险

对策：加大本部对基地产业的支持力度，合理调整资源配置；配套形成内销运行管理体系， 实现内销销量突破；完善内控管理体系，重视潜在经营风险，提升生产效率。

(二) 公司投资情况

1、 募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、 非募集资金项目情况

• （1）房地产项目。报告期内，公司销售下属房产公司开发的“水岸枫情”，实现销售收入 8,779.77 万元。详情请见“六、重要事项”之其他重大事项的说明。

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（2）资本市场投资项目。

根据公司 2011 年年度股东大会决议，同意继续利用闲置资金开展证券投资，授权公司经营 层继续在不超过公司最近一期经审计的合并报表净资产值 30％或者不超过人民币 20,000 万 元的额度内进行国内资本市场投资。截至本报告期末，公司在股票二级市场的投资总额约 9,733.10 万元。

根据公司 2011 年年度股东大会决议，同意公司继续开展以棉花为主的期货业务，且全年期 货保证金额度不超过人民币 20,000 万元。截至本报告期末，公司在期货市场的投资总额约 343.58 万元。

（3）委托贷款项目。为提高公司资金使用收益率，公司将下属宁波维科精华投资有限公司 短期自有资金 3,800 万元通过中信银行股份有限公司宁波分行向宁波蓝德龙电器有限公司发 放贷款，用于该公司支付货款，贷款期限为 9-12 个月，年利率为 12%。截至报告期末，该 笔资金贷款资金余额为 3,800 万元。

（4）报告期内，公司收购宁波维科电子商务有限公司 10%股权，宁波维科电子商务有限公 司现为公司 100%控股子公司；并对其增资 1,000 万元人民币，本次收购和增资主要为进一 步加强内销资源整合，拓展内销市场。目前已完成工商变更手续。

（5）报告期内，为贯彻执行公司内销拓展战略，提升品牌影响力，提高产品附加值，公司 新设全资子公司宁波维科家纺创意设计有限公司，注册资本 100 万元，主要从事纺织品设计， 工艺品设计，纺织品、服装的批发、零售等业务。目前已完成工商设立手续。

（6）报告期内，为拓展内销市场，组建更具有竞争力的市场营销体系，公司增资下属全资 子公司上海维科家纺有限公司 2,500 万元。目前已完成工商变更手续。

(三) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及说明

面临着国内外严峻的经济形势，受到劳动力成本上升、人民币升值、外部需求萎缩等因素的 叠加影响，公司纺织主业承受了极大的经营压力，正处于非常艰难的调整转型时期。预计公 司 2012 年 1-9 月归属于母公司的净利润仍为亏损。

• (四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况

• 1、公司章程第一百五十五条规定的现金分红政策内容为 ：

• "在兼顾公司发展的合理资金需求、实现公司价值提升的同时，实施积极、连续和稳定的利 润分配政策，给予投资者合理的投资回报。

• （1）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。

• （2）公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的

• 30％。

• （3）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应在定期报告中披露原因，独立董事应当对 此发表独立意见。

• （4）存在股东违规占用上市公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以 偿还其占用的资金。"

• 2、公司 2011 年度现金分红方案已于 2012 年 6 月 20 日实施完毕。

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六、 重要事项

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制指引》 等法律法规以及《公司章程》的相关要求，不断完善内部控制管理体系，公司认为，公司现 有的治理结构基本符合有关上市公司治理的规范性文件的要求，能够保证公司规范、有效地 运作。

为促进公司的规范运作和健康发展，保证资金安全和有效运行，使公司委托贷款行为更加 规范化、制度化、科学化，规避或减少决策风险，维护公司和全体股东合法权益，根据有关 法律法规的规定和公司规章制度，公司制定了《委托贷款管理制度》，并经 2011 年度股东大 会审议通过。

根据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引和宁波证监局对上市公 司实施内控规范的要求为指导，公司于 2012 年开展《企业内部控制规范》全面实施工作， 对本公司及子公司的内部控制制度实行了进一步的完善，建立全面的内部控制体系。2012 年 3 月公司成立内部控制体系建设委员会，于 2012 年 3 月 28 日召开第六届董事会第二十九 次会议，审议通过《内控规范实施工作方案》，并将该方案对外公告（具体内容刊登于 2012 年 3 月 30 日上海证券交易所网站）同时报送宁波证监局备案。报告期内，公司加大对中高 级管理人员及内控管理人员的培训力度，调研访谈各业务部门关键人员，对公司的业务流程 进行梳理，截至 2012 年 6 月 30 日，公司已按上述方案进度，完成了风险识别及评估、控制 活动识别、内控有效性测试等工作。

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，公司具有独立、完整 的业务和自主经营能力。公司控股股东及其关联方不存在非经营性占用上市公司资金；公司 与控股股东发生的关联交易、互保行为均履行相关程序，没有损害上市公司利益。

报告期内，公司严格按照有关法律法规和中国证监会的相关精神，严格履行信息披露、内 幕信息保密义务，认真执行内幕知情人登记和管理制度，防止内幕交易和股价操纵行为，切 实保护中小投资者利益。

(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

公司于 2012 年 6 月 11 日公告了《2011 年度分红派息实施公告》，以 2011 年末总股本 293,494,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），合计分配现金红 利 17,609,652.00 元，剩余未分配利润 352,184,889.86 元结转下一年度。股权登记日为 2012 年 6 月 14 日，除息日为 2012 年 6 月 15 日，现金红利发放日为 2012 年 6 月 20 日。

(三) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(四) 破产重整相关事项

本报告期公司无破产重整相关事项。

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(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、 证券投资情况

序 号	证券 品种	证券 代码	证券简称	最初投资成 本（元）	持有数量 （股）	期末账面价 值（元）	占期末 证券投 资比例 （％）	报告期损益 （元）
1	A股	000687	保定天鹅	8,604,960	1,600,000	7,968,000	8.21	-632,684.05
2	A股	600016	民生银行	12,266,800	2,000,000	11,980,000	12.34	-278,300.00
3	A股	600858	银座股份	13,420,638	990,000	11,662,200	12.01	-2,271,986.47
4	债券	113002	工行转债	14,330,940	130,000	14,228,500	14.65	-102,423.83
5	债券	125731	美丰转债	9,865,080	90,000	10,372,140	10.68	507,101.23
6	1 天国 债回购	204001	GC001	40,900,000	409,000	40,900,000	42.12	157,144.27
合计				99,388,418	/	97,110,840	100	-2,621,148.85

2、 持有其他上市公司股权情况

	司股权情况
						单位：元
证券 简称	最初投资 成本	占该公司 股权比例 （％）	期末账面价 值	报告期 损益	报告期所 有者权益 变动	会计核 算科目	股份来 源
交 通 银行	1,120,120	0.0013	3,574,505.44		35,430.12	可供出 售金融 资产
	1,120,120	/	3,574,505.44		35,430.12	/	/

(六) 资产交易事项

1、 收购资产情况

单位:元 币种:人民币

交易对 方或最 终控制 方	被收购 资产	购买日	资产收 购价格	自收购日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润	自本年初至 本期末为上 市公司贡献 的净利润 （适用于同 一控制下的 企业合并）	是否为关 联交易 （如是， 说明定价 原则）	资产收购 定价原则	所涉及的 资产产权 是否已全 部过户	所涉及的 债权债务 是否已全 部转移	该资产为 上市公司 贡献的净 利润占利 润总额的 比例(%)	关联关系
周中质	宁波维科 电子商务 有限公司 10%股权	2012 年2月 13日	730,000	5,333.47	-19,265.41	是	协议价	是	是	0.05	其他关联 人

（1）交易方周中质为公司总经理助理，详见 2012 年 2 月 14 日刊载在上海证券交易所网站 和《上海证券报》上的公告（公告编号：2012-002）；

• （2）现公司持有宁波维科电子商务有限公司 100％股权。

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2、 出售资产情况

单位:元 币种:人民币

交易对 方	被出售资产	出售日	出售价格	本年初起至出售日该 出售资产为上市公司 贡献的净利润	出售 产生 的损 益	是否为关联 交易（如是 说明定价原 则）	， 资产 出售 定价 原则	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移	资产出售为 上市公司贡 献的净利润 占利润总额 的比例(%)	关联 关系
淮安兴 维纺织 品有限 公司	淮安安鑫家 纺有限公司 15.2％股权 2 5	012年 月22 日	11,900,000	-1,776,043.53		否		是	是

现公司持有淮安安鑫家纺有限公司 70.8％股权。

(七)报告期内公司重大关联交易事项

1、 与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类 型	关联交易内 容	关联交易定 价原则	关联交易金额	占同类交易 金额的比例 (%)	关联交易结算 方式
兴洋浙东（宁波）毛 毯有限公司	母公司的控股子 公司	购买商品	毛毯加工	市场定价	10,050,059.72	0.90	银行结算
华美线业有限公司	合营公司	购买商品	线	市场定价	29,973,961.61	2.68	银行结算
淮北维科印染有限 公司	母公司的控股子 公司	购买商品	固定资产、 水电	市场定价	4,937,237.40	0.44	银行结算
宁波中磊毛纺织染 整有限公司	母公司的控股子 公司	购买商品	原料	市场定价	2,104,900.00	0.19	银行结算
宁波维科丝网有限 公司	母公司的控股子 公司	购买商品	辅料	市场定价	12,219.44	0.00	银行结算
宁波维科工贸有限 公司	母公司的控股子 公司	购买商品	原料	市场定价	2,417,094.02	0.22	银行结算
日本日清纺绩株式 会社	其他关联人	销售商品	纱	市场定价	35,321,509.46	2.91	银行结算
华美线业有限公司	合营公司	销售商品	线	市场定价	28,639,884.29	2.36	银行结算
宁波维科工贸有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	电热毯等	市场定价	14,358,696.74	1.18	银行结算
日本三宝株式会社	其他关联人	销售商品	服装	市场定价	6,446,924.21	0.53	银行结算
日本KB都筑株式会 社	其他关联人	销售商品	纱	市场定价	5,132,457.64	0.42	银行结算
兴洋浙东（宁波）毛 毯有限公司	母公司的控股子 公司	销售商品	毛毯	市场定价	842,208.23	0.07	银行结算
宁波维科丝网有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	水电	市场定价	890,878.55	0.07	银行结算
淮北维科印染有限	母公司的控股子	销售商品	辅料	市场定价	40,496.41	0.00	银行结算

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公司	公司
宁波维科置业有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	水电	市场定价	1,979.65	0.00	银行结算
宁波维科电池有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	服装	市场定价	22,564.10	0.00	银行结算
宁波维科特种材料 有限公司	母公司的控股子 公司	销售商品	水电	市场定价	281,487.51	0.02	银行结算
镇江维科置业有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	家纺用品	市场定价	6,837.61	0.00	银行结算
宁波维科能源科技 投资有限公司	联营公司	销售商品	家纺用品	市场定价	1,675.21	0.00	银行结算
宁波维科嘉丰物资 有限公司	母公司的控股子 公司	销售商品	家纺用品	市场定价	8,760.68	0.00	银行结算
淮安维科置业有限 公司	母公司的控股子 公司	销售商品	家纺用品	市场定价	38,461.54	0.00	银行结算
合计				/	141,530,294.02	11.99	/

报告期内，公司向控股股东维科集团及其控股子公司销售产品金额为 16,494,046.23 元，仅 占公司主营业务收入的 1.27%，不影响到公司业务的独立性。

2、资产收购、出售发生的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联方	关联关 系	关联交易 类型	关联交易内容	关联交 易定价 原则	转让资产 的账面价 值	转让资 产的评 估价值	转让价 格	关联交易 结算方式
周中质	其他关 联人	股权转让	宁波维科电子 商务有限公司 10%股权	协议价	731,754.53	-	730,000	银行结算

（1）宁波维科电子商务有限公司 10%股权出让方周中质为公司总经理助理，详见 2012 年 2 月 14 日刊载在上海证券交易所网站和《上海证券报》上的公告（公告编号：2012-002）；

（2）现公司持有宁波维科电子商务有限公司 100％股权。

3、 关联债权债务往来

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
关联方	关联关系	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
华美线业有限公司	合营公司	0	25,640,618.33	0	0
维科控股集团股份 有限公司	控股股东	0	0	0	150,000,000.00
江苏省纺织（集团） 总公司	其他关联 人	0	0	0	17,000,000.00
合计		0	25,640,618.33	0	167,000,000.00
报告期内公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额（元）		0

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公司向控股股东及其子公司提 供资金的余额（元）	0
关联债权债务形成原因	(1)公司与合营企业华美线业有限公司之间的关联债权系本公司向 其提供股东贷款所致；(2)公司与维科控股集团股份有限公司及其 子公司之间的资金往来系公司及控股子公司向其拆借资金；（3） 公司与江苏省纺织（集团）有限公司之间的关联债务系其向公司 子公司镇江维科精华棉纺织有限公司提供股东贷款所致。

4、其他重大关联交易

①专利权使用

本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤纶超细 旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯及 其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺将 该项专利权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。

②技术援助

日本日清纺绩株式会社为本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，2012 年 1-6 月支付技术指导咨询费 457,944.17 元。

③关联托管情况

2008 年 1 月 15 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理兴洋浙东（宁波）毛毯有限 公司的生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为兴洋浙东（宁波）毛毯有 限公司年度经审计净利润的 5％且不低于人民币 10 万元。

2009 年 10 月 19 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理淮北维科印染有限公司的 生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为淮北维科印染有限公司年度经审 计的扣除非经常性损益后的净利润中所属维科集团权益部分的 5％且不低于人民币 10 万元。

④资金使用费

向关联方支付资金使用费

资金使用费 关联方支付资金使用费
关联方名称	本期发生额(元)	上期发生额(元)
维科控股集团股份有限公司	6,198,723.61	2,396,510.61
合 计	6,198,723.61	2,396,510.61

⑤关联方租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁起始 日	租赁终止 日	租赁收益 (元)	租赁收益 确定依据
维科控股集团 股份有限公司	宁波维科家纺 有限公司	宁波市北仑维科工业园区 的4600平方米房屋	2012.01.01	2012.06.30	195,415.00	租赁合同
维科控股集团 股份有限公司	本公司	宁波市和义路99 号维科 大厦10楼部分办公场地， 建筑面积136.09平方米	2012.01.01	2012.06.30	36,744.00	租赁合同
本公司	宁波维科丝网 有限公司	宁波市北仑维科工业园区 的3918平方米厂房	2012.01.01	2012.06.30	232,260.00	租赁合同

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本公司	宁波维科丝网 有限公司	宁波市北仑维科工业园区 的职工宿舍3间	2012.01.01	2012.06.30	6,480.00	租赁合同
本公司	宁波维科特种 材料有限公司	宁波市北仑维科工业园区 的1800平方米厂房	2012.01.01	2012.06.30	106,704.00	租赁合同
淮北维科印染 有限公司	淮北宇大纺织 有限公司	钢构厂房4304.26平方米， 砖混厂房面积713.26平方 米	2012.01.01	2012.06.30	93,850.02	租赁合同
合 计					671,453.02

(八) 重大合同及其履行情况

• 1、 本报告期，无为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、 承包、租赁事项

2、担保情况

单位:元 币种:人民币

、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币	、担保情况 单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担保 方	担保金额	担保 发生 日期 (协议 签署 日)	担保 起始 日	担保 到期 日	担保 类型	担保 是否 已经 履行 完毕	担保 是否 逾期	担保 逾期 金额	是否 存在 反担 保	是否 为关 联方 担保	关联关 系
本公 司	公司 本部	维科控 股集团 股份有 限公司	100,000,000.00	2011 年8月 25日	2011 年8月 25日	2012 年8月 24日	连带 责任 担保	否	否		是	是	母公司
本公 司	公司 本部	维科控 股集团 股份有 限公司	200,000,000.00	2011 年7月 13日	2011 年7月 13日	2013 年1月 13日	连带 责任 担保	否	否		是	是	母公司
本公 司	公司 本部	维科控 股集团 股份有 限公司	200,000,000.00	2011 年2月 28日	2011 年2月 28日	2014 年2月 28日	连带 责任 担保	否	否		是	是	母公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）							0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）							500,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计							62,330,640.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）							96,340,640.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）							596,340,640.00
担保总额占公司净资产的比例(%)							68.14
其中：

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为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	500,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 的债务担保金额（D）	564,836,640.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	158,774,308.04
上述三项担保金额合计（C+D+E）	723,610,948.04

3、 委托理财及委托贷款情况

(1) 委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

单位:元 币种:人民币

借款方名称	委托贷款 金额	贷款 期限	贷款 利率	是否 逾期	是否关 联交易	是否 展期	是否 涉诉	资金来源 是否为幕 集资金	关联 关系	预期收益	投资盈亏
宁波蓝德龙电 器有限公司	38,000,000	9-12 个月	12	否	否	否	否	否	-	视贷款期 限而定	2,801,352.82

4、 其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

(九) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

			是否有 履行期 限	是否及 时严格 履行
承诺类 型	承诺 方
		承诺内容
解决同 业竞争	维科 控股 集团 股份 有限 公司	（1）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2004年7月25日向本公司作出 如下承诺：维科控股集团股份有限公司在其作为本公司的控股股东或主要股东、或 被法律法规认定为实际控制人期间，在未获得本公司同意的情况下，不会在中国境 内或境外，从事与本公司及控股子公司产品或市场相似或相同，具有直接竞争性的 产业，并承诺如从第三方获得的商业机会与本公司及控股子公司经营的业务有竞争 或可能有竞争，应尽力将该商业机会让予本公司。（2）公司第一大股东维科控股集 团股份有限公司为维护本公司及中小股东的利益，于2008年5月6日向本公司作出 如下承诺：① 严格遵照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56号文)的要求，规范与维科精华的资金往来，不 发生占用上市公司资金的行为；② 严格遵照《关于上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120号文）的要求，规范与维科精华之间的银行融资担保；③ 我司 及所控制的企业将尽量减少与维科精华的关联交易。对于无法回避的任何业务往来 或交易均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价 格确定。同时，为彻底解决我司与维科精华控制的宁波维科精华房地产开发有限公	否	是

18

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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司及其下属全资项目公司之间存在的同业竞争等问题，我司承诺将在宁波维科精华 房地产开发有限公司现有的三个地产项目开发结算完毕后，与维科精华进行协商， 退出该公司股权或对该公司进行清算；④ 严格遵守维科精华《公司章程》的规定， 与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。（3）为彻底解决现存的或潜 在的同业竞争问题，公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于 2008 年 7 月 18 日承诺：在获得维科精华其他主要股东及监管机构认可的情况下，在适当时候将其 存量纺织贸易类资产注入维科精华。

(十) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

(十)聘任、解聘会计师事务所情况	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	天衡会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	70
境内会计师事务所审计年限	6

(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十二)其他重大事项的说明

1、房产预售及交付情况

2007 年 1 月公司控股 51％的子公司宁波维科精华房地产开发有限公司以 38,886 万元的总价 竞拍了宁波鄞州区薛家村 D3、D4 地块，并为此组建了全资项目开发公司宁波市鄞州维科房 地产开发有限公司，上述房产开发项目于 2009 年进入预售，截至本报告期末，该房产开发 项目销售及交付情况如下：

薛家村 D3、D4 地块，即"维科·水岸枫情"项目。总建筑面积 18 万平方米，其中可售面积 为 137,333 平方米，规划建筑 23 幢住宅，共约 1,200 户，其中 8 幢小高层及商铺的可售面积 为 59,242 平方米，15 幢多层电梯情景花园洋房及车位的可售面积为 75,519 平方米。截至 2011 年 12 月 31 日，已签约合同销售面积为 12,6784 平方米，签约合同金额为 160,002 万元，实 际销售金额为 159,780 万元。本报告期内，签约合同销售面积为 4,802 平方米，签约合同金 额为 6,946 万元，实际销售金额为 8,229 万元。尚未售出面积为 787 平方米，其中包括多层 178 平方米、商铺 335 平方米及车位 274 平方米。

(十三) 信息披露索引

(十三)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
2011年度业绩预增公告	《上海证券报》B19版	2012年1月11日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
收购宁波维科电子商务 有限公司10％股权暨关 联交易公告	《上海证券报》B14版	2012年2月14日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于控股股东解除股权 质押的公告	《上海证券报》B26版	2012年3月22日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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关于控股股东股权质押 的公告	《上海证券报》B5版	2012年3月27日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于预计2012年度日常 性关联交易情况公告	《上海证券报》B36版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于2011年日常性关联 交易执行情况及对2011 年实际日常性关联交易 金额超出预计范围的部 分予以追认的公告	《上海证券报》B36版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
与维科控股集团股份有 限公司进行银行融资互 保公告	《上海证券报》B35,B36 版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于向控股股东及其关 联方拆借资金的公告	《上海证券报》B36版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于为控股子公司提供 担保额度的公告	《上海证券报》B35版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
第六届董事会第二十九 次会议决议暨召开2011 年年度股东大会通知的 公告	《上海证券报》B35版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
2011年年报摘要	《上海证券报》B35版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
第六届监事会第十三次 会议决议公告	《上海证券报》B35版	2012年3月30日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
2012 年第一季度业绩预 亏公告	《上海证券报》B43版	2012年4月11日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
关于选举产生第七届监 事会职工监事的公告	《上海证券报》B68版	2012年4月19日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
2011 年年度股东大会决 议公告	《上海证券报》28版	2012年4月23日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
第七届监事会第一次会 议决议公告	《上海证券报》B236版	2012年4月24日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
第七届董事会第一次会 议决议公告	《上海证券报》B236版	2012年4月24日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
2012年第一季度季报	《上海证券报》B39版	2012年4月26日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn
2011 年度分红派息实施 公告	《上海证券报》31版	2012年6月11日	上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn

七、财务会计报告（未经审计）

一 ( ) 财务报表

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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合并资产负债表

2012 年 6 月 30 日

编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		458,631,740.84	753,650,663.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		99,420,673.58	63,813,322.82
应收票据		39,514,892.43	59,509,994.37
应收账款		189,104,335.42	203,609,201.73
预付款项		107,871,820.93	110,883,841.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		19,553,373.00	17,444,285.59
买入返售金融资产
存货		529,397,842.19	558,719,856.63
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		59,184,540.74	88,685,692.61
流动资产合计		1,502,679,219.13	1,856,316,858.70
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		38,000,000.00
可供出售金融资产		3,574,505.44	3,527,265.28
持有至到期投资
长期应收款		25,384,212.15	25,384,212.15
长期股权投资		317,735,796.58	310,898,289.27
投资性房地产		7,632,088.26	7,987,422.57
固定资产		793,447,881.58	805,981,342.53
在建工程		99,096,037.99	93,043,617.18
工程物资
固定资产清理

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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生产性生物资产
油气资产
无形资产		111,488,087.44	112,869,047.70
开发支出
商誉		4,313,500.00	4,313,500.00
长期待摊费用		9,223,016.72	10,241,504.03
递延所得税资产		14,802,260.96	16,894,220.17
其他非流动资产
非流动资产合计		1,424,697,387.12	1,391,140,420.88
资产总计		2,927,376,606.25	3,247,457,279.58
流动负债：
短期借款		773,789,106.60	814,487,613.79
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债			1,400,000.00
应付票据		56,604,000.00	7,597,719.60
应付账款		383,523,920.92	497,419,424.36
预收款项		175,308,005.78	123,418,942.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		11,719,879.92	34,330,569.16
应交税费		21,620,233.35	158,711,627.56
应付利息		6,578,421.91	4,118,622.02
应付股利		4,591,514.84	10,297,258.71
其他应付款		196,797,824.23	313,773,758.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		3,839,334.40	5,411,146.10
流动负债合计		1,634,372,241.95	1,970,966,682.52
非流动负债：
长期借款		60,000,000.00

22

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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应付债券
长期应付款		71,750.83	95,871.05
专项应付款		99,687,329.41	79,687,329.41
预计负债
递延所得税负债		1,827,842.01	1,739,572.78
其他非流动负债		38,888,888.90	39,555,555.56
非流动负债合计		200,475,811.15	121,078,328.80
负债合计		1,834,848,053.10	2,092,045,011.32
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		293,494,200.00	293,494,200
资本公积		149,932,685.56	142,064,602.67
减：库存股
专项储备
盈余公积		106,250,112.81	106,250,112.81
一般风险准备
未分配利润		325,427,551.91	379,461,437.60
外币报表折算差额		28,113.64	3,451.37
归属于母公司所有者 权益合计		875,132,663.92	921,273,804.45
少数股东权益		217,395,889.23	234,138,463.81
所有者权益合计		1,092,528,553.15	1,155,412,268.26
负债和所有者权益 总计		2,927,376,606.25	3,247,457,279.58

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

母公司资产负债表

2012 年 6 月 30 日

编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		194,647,612.33	397,825,600.89
交易性金融资产
应收票据		19,235,035.66	22,011,500.00
应收账款		104,703,464.61	130,090,050.68
预付款项		38,368,964.11	10,880,635.67

23

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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应收利息		1,555,411.88
应收股利		14,431,501.72	13,819,501.72
其他应收款		338,399,741.89	288,928,872.29
存货		100,652,160.56	76,110,449.28
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		25,541,799.76	36,217,080.11
流动资产合计		837,535,692.52	975,883,690.64
非流动资产：
可供出售金融资产		3,574,505.44	3,527,265.28
持有至到期投资
长期应收款		25,384,212.15	25,384,212.15
长期股权投资		1,005,040,362.65	997,814,546.50
投资性房地产		165,576,630.03	165,713,457.08
固定资产		154,272,300.89	162,698,697.55
在建工程		369,252.97	538,543.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		32,423,614.72	32,803,011.26
开发支出
商誉
长期待摊费用		3,877,195.54	4,140,932.53
递延所得税资产		10,264,909.20	10,903,338.13
其他非流动资产
非流动资产合计		1,400,782,983.59	1,403,524,003.95
资产总计		2,238,318,676.11	2,379,407,694.59
流动负债：
短期借款		656,378,958.39	710,807,043.23
交易性金融负债
应付票据		50,000,000.00
应付账款		72,617,244.83	100,618,070.49
预收款项		15,051,143.58	18,406,346.52
应付职工薪酬		1,955,307.47	7,542,105.18
应交税费		-7,030,232.11	-5,675,172.68

24

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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应付利息		9,855,639.35	4,428,211.86
应付股利		32,980.40	32,980.40
其他应付款		475,439,476.19	618,084,953.23
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		352,874.38	183,925.03
流动负债合计		1,274,653,392.48	1,454,428,463.26
非流动负债：
长期借款		60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		1,751,382.82	1,739,572.78
其他非流动负债
非流动负债合计		61,751,382.82	1,739,572.78
负债合计		1,336,404,775.30	1,456,168,036.04
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		293,494,200.00	293,494,200.00
资本公积		161,535,212.99	161,499,782.87
减：库存股
专项储备
盈余公积		98,451,133.82	98,451,133.82
一般风险准备
未分配利润		348,433,354.00	369,794,541.86
所有者权益（或股东权益） 合计		901,913,900.81	923,239,658.55
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		2,238,318,676.11	2,379,407,694.59

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

合并利润表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,335,766,282.30	2,612,609,944.46

25

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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其中：营业收入		1,335,766,282.30	2,612,609,944.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,379,899,633.90	2,273,821,780.82
其中：营业成本		1,199,949,578.32	1,942,918,389.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		16,520,517.89	198,009,862.20
销售费用		70,929,342.48	62,873,859.19
管理费用		61,178,250.33	66,393,718.03
财务费用		31,549,360.10	2,382,493.35
资产减值损失		-227,415.22	1,243,458.60
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		4,729,083.07	164,175.40
投资收益（损失以“－”号填 列）		18,187,584.71	12,350,243.30
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		6,837,507.31	7,265,150.02
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-21,216,683.82	351,302,582.34
加：营业外收入		6,178,880.54	45,527,053.69
减：营业外支出		2,184,155.08	5,566,082.68
其中：非流动资产处置损失		104,561.34	564,675.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-17,221,958.36	391,263,553.35
减：所得税费用		15,384,755.26	118,058,856.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-32,606,713.62	273,204,696.46
归属于母公司所有者的净利润		-36,424,233.69	150,092,740.55
少数股东损益		3,817,520.07	123,111,955.91

26

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.1241	0.5114
（二）稀释每股收益		-0.1241	0.5114
七、其他综合收益		72,405.04	-344,183.67
八、综合收益总额		-32,534,308.58	272,860,512.79
归属于母公司所有者的综合收益 总额		-36,364,141.30	149,827,417.83
归属于少数股东的综合收益总额		3,829,832.72	123,033,094.96

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

母公司利润表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		288,825,225.37	269,249,523.57
减：营业成本		278,464,802.64	251,219,635.77
营业税金及附加		1,439,346.17	3,056,855.66
销售费用		4,668,406.39	4,542,434.47
管理费用		15,091,207.60	14,649,690.37
财务费用		25,928,004.99	7,765,087.90
资产减值损失		1,685,247.69	-6,535,653.40
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）			1,103,134.34
投资收益（损失以“－”号 填列）		34,425,072.44	143,897,149.59
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		6,837,507.31	7,368,242.53
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-4,026,717.67	139,551,756.73
加：营业外收入		1,244,719.87	34,478,184.74
减：营业外支出		331,109.13	446,023.02
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		-3,113,106.93	173,583,918.45
减：所得税费用		638,428.93	3,909,851.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-3,751,535.86	169,674,066.77
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益

27

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

七、综合收益总额		-3,751,535.86	169,674,066.77
法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

合并现金流量表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		1,562,118,118.77	1,886,391,761.32
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还		119,150,718.85	98,753,249.72
收到其他与经营活动 有关的现金		43,661,174.28	131,755,571.77
经营活动现金流入 小计		1,724,930,011.90	2,116,900,582.81
购买商品、接受劳务 支付的现金		1,320,996,682.79	1,581,243,528.52
客户贷款及垫款净增

28

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		152,029,095.09	144,133,613.47
支付的各项税费		185,449,212.28	159,132,557.08
支付其他与经营活动 有关的现金		213,150,143.80	151,859,193.08
经营活动现金流出 小计		1,871,625,133.96	2,036,368,892.15
经营活动产生的 现金流量净额		-146,695,122.06	80,531,690.66
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		864,797,976.36	135,856,091.42
取得投资收益收到的 现金		947,256.29	15,085,093.28
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		7,088,770.14	72,400,287.97
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		872,834,002.79	223,341,472.67
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		40,900,826.13	94,381,424.42
投资支付的现金		912,773,422.94	369,448,202.32
质押贷款净增加额

29

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		953,674,249.07	463,829,626.74
投资活动产生的 现金流量净额		-80,840,246.28	-240,488,154.07
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		495,036,504.78	544,517,893.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计		495,036,504.78	544,517,893.10
偿还债务支付的现金		475,735,011.97	255,722,580.37
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		80,844,555.86	154,034,831.29
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润		29,225,743.87	108,177,358.39
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		556,579,567.83	409,757,411.66
筹资活动产生的 现金流量净额		-61,543,063.05	134,760,481.44
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响			-282,061.21
五、现金及现金等价物净 增加额		-289,078,431.39	-25,478,043.18
加：期初现金及现金 等价物余额		725,515,172.23	599,035,847.49
六、期末现金及现金等价		436,436,740.84	573,557,804.31

30

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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物余额

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

母公司现金流量表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		346,767,215.78	297,214,403.61
收到的税费返还		26,705,549.66	15,101,253.27
收到其他与经营活动 有关的现金		13,660,323.64	202,853,952.77
经营活动现金流入 小计		387,133,089.08	515,169,609.65
购买商品、接受劳务 支付的现金		323,863,612.98	337,936,549.54
支付给职工以及为职 工支付的现金		33,313,270.04	22,573,529.99
支付的各项税费		5,905,956.01	12,999,665.15
支付其他与经营活动 有关的现金		206,581,982.57	141,511,069.32
经营活动现金流出 小计		569,664,821.60	515,020,814.00
经营活动产生的 现金流量净额		-182,531,732.52	148,795.65
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		11,900,000.00	5,453,800.00
取得投资收益收到的 现金		25,417,256.29	133,812,539.68
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额			56,833,234.62
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动

31

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

有关的现金
投资活动现金流入 小计		37,317,256.29	196,099,574.30
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		5,755,673.55	30,034,692.04
投资支付的现金		10,730,000.00	275,866,800.00
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		16,485,673.55	305,901,492.04
投资活动产生的 现金流量净额		20,831,582.74	-109,801,917.74
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		400,804,315.23	383,792,852.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计		400,804,315.23	383,792,852.20
偿还债务支付的现金		395,232,400.07	131,812,802.97
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		47,049,753.94	27,333,334.50
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		442,282,154.01	159,146,137.47
筹资活动产生的 现金流量净额		-41,477,838.78	224,646,714.73
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		-203,177,988.56	114,993,592.64

32

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

加：期初现金及现金 等价物余额		397,825,600.89	235,218,364.06
六、期末现金及现金等价 物余额		194,647,612.33	350,211,956.70

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

33

合并所有者权益变动表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年 年末余 额	293,494,200.00	142,064,602.67			106,250,112.81		379,461,437.60	3,451.37	234,138,463.81	1,155,412,268.26
加 ：会计政 策变更
前期差 错更正
其他
二、本年 年初余 额	293,494,200.00	142,064,602.67			106,250,112.81		379,461,437.60	3,451.37	234,138,463.81	1,155,412,268.26
三、本期 增减变 动金额 （减少		7,868,082.89					-54,033,885.69	24,662.27	-16,742,574.58	-62,883,715.11

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

以“－” 号填列）
（一）净 利润							-36,424,233.69		3,817,520.07	-32,606,713.62
（二）其 他综合 收益		35,430.12						24,662.27	12,312.65	72,405.04
上 述 （一）和 （二）小 计		35,430.12					-36,424,233.69	24,662.27	3,829,832.72	-32,534,308.58
（三）所 有者投 入和减 少资本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配							-17,609,652.00		-23,908,000.00	-41,517,652.00

35

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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1．提取 盈余公 积
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配							-17,609,652.00		-23,908,000.00	-41,517,652.00
4．其他
（五）所 有者权 益内部 结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余

36

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

公积弥 补亏损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期 提取
2．本期 使用
（七）其 他		7,832,652.77							3,335,592.70	11,168,245.47
四、本期 期末余 额	293,494,200.00	149,932,685.56			106,250,112.81		325,427,551.91	28,113.64	217,395,889.23	1,092,528,553.15

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
				归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他
一、上年 年末余额	293,494,200 .00	177,280,610.79			94,857,920.34		314,039,707.34	202,131.09	224,579,891.75	1,104,454,461.31
：会计政

37

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

策变更
前期差错 更正
其他
二、本年 年初余额	293,494,200 .00	177,280,610.79			94,857,920.34		314,039,707.34	202,131.09	224,579,891.75	1,104,454,461.31
三、本期 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列）		-15,457,117.83					132,483,088.55	-157,958.72	1,994,634.95	118,862,646.95
（一）净 利润							150,092,740.55		123,111,955.91	273,204,696.46
（二）其 他综合收 益		32,209.20						-157,958.72	-78,860.95	-204,610.47
上述（一） 和（二） 小计		32,209.20					150,092,740.55	-157,958.72	123,033,094.96	273,000,085.99
（三）所 有者投入 和减少资 本									-10,828,400.81	-10,828,400.81
1．所有者 投入资本

38

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他									-10,828,400.81	-10,828,400.81
（四）利 润分配							-17,609,652.00	0.00	-110,210,059.20	-127,819,711.20
1．提取盈 余公积
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分 配							-17,609,652.00	0.00	-110,210,059.20	-127,819,711.20
4．其他
（五）所 有者权益 内部结转
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资

39

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期提 取
2．本期使 用
（七）其 他		-15,489,327.03								-15,489,327.03
四、本期 期末余额	293,494,200 .00	161,823,492.96			94,857,920.34		446,522,795.89	44,172.37	226,574,526.70	1,223,317,108.26

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

40

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

母公司所有者权益变动表

— 2012 年 1 6 月

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存 股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	293,494,200.00	161,499,782.87			98,451,133.82		369,794,541.86	923,239,658.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	293,494,200.00	161,499,782.87			98,451,133.82		369,794,541.86	923,239,658.55
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列）		35,430.12					-21,361,187.86	-21,325,757.74
（一）净利润							-3,751,535.86	-3,751,535.86
（二）其他综合收益		35,430.12						35,430.12
上述（一）和（二）小计		35,430.12					-3,751,535.86	-3,716,105.74
（三）所有者投入和减少 资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权 益的金额
3．其他
（四）利润分配							-17,609,652.00	-17,609,652.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备

41

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

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3．对所有者（或股东）的 分配							-17,609,652.00	-17,609,652.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	293,494,200.00	161,535,212.99			98,451,133.82		348,433,354.00	901,913,900.81

单位:元 币种:人民币

项目				上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存 股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	293,494,200.00	177,346,172.98			87,058,941.35		284,874,461.68	842,773,776.01
加：会计政策变更
前期差错更正

42

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

其他
二、本年年初余额	293,494,200.00	177,346,172.98			87,058,941.35		284,874,461.68	842,773,776.01
三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列）		-6,794,482.06					152,064,414.77	145,269,932.71
（一）净利润							169,674,066.77	169,674,066.77
（二）其他综合收益		32,209.20						32,209.20
上述（一）和（二）小计		32,209.20					169,674,066.77	169,706,275.97
（三）所有者投入和减少 资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权 益的金额
3．其他
（四）利润分配							-17,609,652.00	-17,609,652.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 分配							-17,609,652.00	-17,609,652.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或

43

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度报告

==> picture [57 x 16] intentionally omitted <==

股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他		-6,826,691.26						-6,826,691.26
四、本期期末余额	293,494,200.00	170,551,690.92			87,058,941.35		436,938,876.45	988,043,708.72

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：黄福良 会计机构负责人：薛春林

八、备查文件目录

• 1、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

• 2、 报告期内，在《上海证券报》及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：何承命

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年 8 月 29 日

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

宁波维科精华集团股份有限公司

财务报表附注

一、公司基本情况

宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）前身为宁波敦煌集团股 份有限公司，系经宁波市经济体制改革办公室甬体改办 [1993]44 号文批准，由宁波线带集 团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，股本总额为 4,500 万元。

1996 年 3 月，经本公司第四次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改 （ 1996 ） 42 号文批准，股本变更为 7,014.2 万元。

1997 年 4 月，经本公司第五次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改 （ 1997 ） 14 号文批准，股本变更为 9,118.46 万元。

1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字（ 1998 ） 117 号文批准，于 1998 年 5 月 25 日向社会公众公开发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1 元，股本增至人民 币 13,618.46 万元， 1998 年 6 月 9 日，经上海证券交易所上证上字（ 1998 ） 34 号文批准 挂牌交易。

经本公司 1999 年度股东大会决议通过分配股票股利同时以资本公积转增股本，股本总 额增至 27,236.92 万元。

2000 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监字（ 2000 ） 92 号文批准，本公司向社 会公众配售股份 2,112.50 万股，经此次配股后，股本变更为 29,349.42 万元。

2004 年 11 月，经国家商务部商资二批 [2004]774 号《商务部关于同意宁波维科精华集 团股份有限公司转股并变更为外资股比例低于 25% 的外商投资股份有限公司的批复》批准， 企业类型变更为中外合资股份有限公司（外资比例小于 25% ）。 2004 年 11 月 22 日，本公 司在宁波市工商行政管理局办妥变更登记手续，并取得注册号为企合股浙甬总字第 008736 号的《企业法人营业执照》。

2006 年 5 月 22 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，全体非流通股股东以 向流通股股东每 10 股赠送 3 股共计赠送 33,292,500 股为对价而获得非流通股的流通权。

2008 年 2 月，本公司原股东日本伊藤忠商事株式会社通过上海证券交易所交易系统出 售了其所持有的全部股份，经国家商务部批准本公司已变更为内资企业，并取得注册号为 330200000036218 的《企业法人营业执照》。

经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、 加工（制造、加工限另地经营），自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止 进出口的货物和技术除外；房屋租赁；投资咨询服务、技术咨询服务。（上述经营范围不含

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）

二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状 况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有

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重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权 益中单独列示。

9、金融工具

（ 1 ）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持 有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被 投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A 、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

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再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。

B 、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A 、所转移金融资产的账面价值；

B 、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （ 2 ）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。

③金融负债的后续计量

A 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B 、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （ 3 ）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

10、应收款项坏账准备

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 标准	指期末单项金额达到该类别款项余额10%以上（含 10%）的，为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

① 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

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按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法

② 账龄分析法

法
账 龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
一年以内	5%	5%
一至二年	10%	10%
二至三年	20%	20%
三年以上	50%	50%

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征 的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。

11、存货

• （ 1 ）存货包括库存商品、原材料、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品、开

• 发成本及开发产品等。

• （ 2 ）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）本公司存货盘存采用永续盘存制。

• （ 5 ）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

• （ 6 ）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。

• （ 7 ）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入 “ 开发成本 ” 。

• （ 8 ）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设

施，其所发生的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品， 若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未 支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。

• （ 9 ）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。

• （ 10 ）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

12、长期股权投资

（ 1 ）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

• A 、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权

• 益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

• B 、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

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②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本：

A 、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B 、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成

本。

C 、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 （ 2 ）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、 6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投 资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资 其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（ 4 ）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权 投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

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资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过 程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金 额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

（ 1 ）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残 值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

进行摊销。
使用寿命	预计净残值率	年折旧（摊销）率
20年-50年	3%-5%	1.9%-4.85%
50年	-	2.00%

（ 2 ）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹 象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房 地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14、固定资产

• （ 1 ）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

• 一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下：

固定资产类别	使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20~50年	3~10%	4.85~1.80%
通用设备	3~10年	3~10%	32.33~9.00%
专用设备	6~28年	3~10%	16.17~3.21%
运输工具	3~10年	3~10%	32.33~9.00%
其他设备	3~10年	3~10%	32.33~9.00%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （ 3 ）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

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本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在 建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（ 1 ）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（ 2 ）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（ 3 ）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（ 1 ）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（ 2 ）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命
土地使用权	50年
软件	2-3年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。

（ 3 ）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 4 ）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A 、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B 、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C 、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；

E 、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

（ 1 ）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （ 2 ）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入

（ 1 ）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

本公司房地产销售收入的确认①工程已经竣工，具备入住交房条件；②已签订销售合同； ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；④成本能够可靠 地计量。

（ 2 ）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

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②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A 、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B 、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。

21、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得

资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确

定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示：

（ 1 ）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（ 2 ）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债。

23、经营租赁

（ 1 ）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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24、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转 让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投 资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净 值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产 减值损失。

25、会计政策、会计估计变更

无

26、前期会计差错更正

无

三、税项

（一）主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率	备 注
增值税	内销货物按13%或17%的税率计缴；	13%或17%	内销货物
	出口货物享受“免、抵、退”或“先征后退” 的税收政策，退税率为3%~17%。	3%~17%
消费税	流转环节的增值额	5%	子公司-日本株式会社维科
营业税	按服务收入、房产销售收入、租赁收入、 代理费收入计缴	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	5%和7%
企业所得税	按应税所得额计缴	800万日元以下22%，超过 800万日元以上的部分30%	子公司-日本株式会社维科
	按应税所得额计缴	25%	除上述之外
教育费附加	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	2%

（二）税收优惠及批文

（ 1 ）本公司子公司 - 宁波维钟印染有限公司法定税率为 25% ，本期系 “ 两免三减半 ” 的第 五年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

（ 2 ）本公司子公司 - 宁波维科家纺技术研发有限公司法定税率为 25% ，本期系 “ 两免三 减半 ” 的第五年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

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四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立和投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性 质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	持股比例	表决权 比例	是否合 并报表	少数股东权益
宁波甬大纺织有限 公司	直接控股	宁波市北仑区振兴路 38号	制造业	13,200,000.00	棉、毛、麻、化纤纺织、医用敷料、针织品的制造、 自有房屋出租。	13,200,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波敦煌进出口有 限公司	直接控股	宁波海曙区体育场路1 弄2号	批发零 售业	30,000,000.00	自营和代理货物及技术的进出口，但国家限制或禁 止进出口的货物及技术除外。	30,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波维科棉纺织有 限公司	直接控股	宁波北仑区江南出口 加工贸易区	制造业	USD 25,000,000.00	纺织品生产。	USD 17,500,000.00	70.00%	70.00%	是	64,498,758.47
宁波维科精华进出 口有限公司	直接+间 接控股	宁波市海曙区体育场 路1弄2号	批发零 售业	20,000,000.00	自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定 公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。	20,000,000.00	90.00%	100.00%	是	-
宁波维科精华敦煌 针织有限公司	直接控股	宁波江南出口加工贸 易区	制造业	32,000,000.00	一般经营项目：纱、线、布染整，针纺织品制造、 针织服装制造，自营和代理各类货物和技术的进出 口业务（除国家限定公司经营或禁止进出口的货物 及技术）；许可经营项目：货运（普通货运）。	28,800,000.00	90.00%	90.00%	是	1,919,488.84
宁波维科精华浙东 针织有限公司	直接控股	宁波北仑江南出口加 工贸易区	制造业	45,000,000.00	一般经营项目：家纺织品、服装、床上用品、家纱 制品、针纺织品、毛纱制品、装饰布制造、加工， 纺织原料（除国家统一经营商品外）、机电设备（除 汽车）、百货、化工原料（除化学危险品）的批发、 零售、代购、代销；经营本企业自产产品及技术的 出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材 料及技术的进出口业务，（但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外）；许可经营项目：货运 （普通货运）（有效期至2010年10月29日）	45,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-

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宁波人丰家纺有限 公司	直接控股	宁波市北仑区小港红 联纬五路35号	制造业	80,000,000.00	高档织物面料、家纺织品、针织品、毛纺织品、装 饰布、线、服装、箱包、布艺品的纺织原辅料（除 国家统一经营商品）、纺织设备及零配件（除国家限 制外）的制造、加工、批发、零售；自营或代理各 类货物及技术的进出口业务（国家限定公司经营或 禁止进出口的货物及技术除外）。	60,000,000.00	75.00%	75.00%	是	19,743,452.20
宁波维科精华房地 产开发有限公司	直接控股	宁波北仑小港红联村	房地产 业	38,000,000.00	房地产开发、经营，物业管理；建筑装潢材料的批 发、零售，店面房出租	19,380,000.00	51.00%	51.00%	是	76,174,016.20
镇江维科精华棉纺 织有限公司	直接控股	江苏镇江市丹徒区辛 丰镇	制造业	80,000,000.00	生产销售纱、线、布及配套的后加工产品；销售上 述产品制造过程中所产生的次品和废料；纺织设备 租赁、安装和技术咨询服务。	60,000,000.00	75.00%	75.00%	是	4,522,007.87
上海维科家纺有限 公司	间接控股	上海市长宁区宋园路 65号204室	批发零 售业	30,000,000.00	销售针纺织品，纺织原料（除专控），服装辅料，床 上用品，日用百货；纺织面料领域内的技术开发， 技术转让，技术服务，技术咨询；从事货物进出口 和技术进出口的业务。（涉及行政许可的，凭许可证 经营）	30,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波维科家纺有限 公司	直接控股	宁波市江东区宁穿路 114号	批发零 售业	50,000,000.00	纺织品、服装、日用品的批发、零售；纺织品的制 造、加工。	50,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波市鄞州维科房 地产开发有限公司	间接控股	宁波市鄞州区古林镇 藕池芳草园1幢1-1	房地产 开发业	20,000,000.00	房地产开发经营；物业管理；代理房屋租赁；建筑 材料销售。	20,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
慈溪维科精华房地 产开发有限公司	间接控股	慈溪市宗汉街道南池 村	房地产 开发业	20,000,000.00	房地产开发、经营；房屋租赁；建筑装潢材料的批 发、零售。	20,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波维盟针织有限 公司	间接控股	宁波市科技园区梅墟 街道姜陇村	制造业	USD 200,000.00	针织产品的研发、生产及售后服务。	USD 150,000.00	75.00%	75.00%	是	919,052.70
宁波维科家纺技术 研发有限公司	间接控股	宁波北仑小港纬五路 35号	制造业	USD 200,000.00	家用纺织品的研发、检测、生产，自产产品的销售。	USD 150,000.00	75.00%	75.00%	是	254,861.49

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宁波来茂尔制衣有 限公司	间接控股	宁波市北仑区纬三路 55号	制造业	USD 220,000.00	各类服装面料、服装及服饰的制造、加工。	USD 165,000.00	67.50%	67.50%	是	3,004,235.13
宁波维科品牌经营 管理有限公司	间接控股	宁波市海曙区和义路 99号3楼	批发零 售业	5,000,000.00	纺织品、服装、日用品的批发、零售；纺织面料的 技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；自营 和代理货物和技术的进出口（但国家限定经营的除 外）。	5,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
阿克苏维科精华棉 业有限公司	直接控股	阿克苏市西大街6号B 幢2单元19A02室	制造业	3,000,000.00	许可经营项目：（具体经营项目以有关部门的批准文 件或颁布的许可证、资质证为准），一般经营项目（国 家法律、行政法规有专门审批的除外），纺织品收购、 加工、销售。	3,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波维科精华能源 材料有限公司	直接控股	北仑区柴桥环镇北路 360号D幢D305-307 室	批发零 售业	10,000,000.00	许可经营项目：煤炭批发经营（有效期至2013年5 月6 日），一般经营项目： 焦炭，燃料油、纺织材 料、纺织品的批发、零售；自营和代理各类货物和 技术的进出口业务	10,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波家居乐家居用 品有限责任公司	间接控股	宁波市海曙区体育场 路2号	批发零 售业	9,000,000.00	纺织品、饰品、服装的批发、零售；室内外装饰及 设计；实业项目投资；柜台租赁；房屋租赁；普通 货物仓储；商品信息咨询；展览服务；企业形象策 划。	4,500,000.00	50.00%	53.75%	是	701,502.08
宁波维科精华投资 有限公司	直接控股	北仑区梅山盐场1 号 办公楼八号159室	投资	50,000,000.00	一般经营项目：实业投资，投资管理，投资咨询， 资产管理，企业管理咨询，企业重组、并购咨询服 务，投资理财、财务咨询（上述经营范围不含国家 法律法规禁止、限制和许可经营的项目。）	50,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
九江维科针织有限 公司	间接控股	九江市庐山区化纤工 业园	制造业	35,000,000.00	棉纱、化纤纱、针梭织面料、服装、服饰品生产和 销售；自营进出口业务、针纺织机械及配件、纸制 品加工与销售；织染料助剂生产于销售。	35,000,000.00	100.00%	100.00%	是	-
宁波维科家纺创意	间接控股	宁波江东区江东北路		1,000,000.00	纺织品款式设计，面料设计，印花设计，装饰设计，	1,000,000.00	100.00%	100.00%	是

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	设计有限公司		475 号和丰创意广场 意庭楼10楼1002室			工艺品设计，企业形象设计，企业品牌设计等等

（ 2 ）同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	持股比例	表决权 比例	是否 合并 报表	少数股东权益
宁波兴洋毛毯 有限公司	直接控股	宁波市北仑区 小港红联	制造业	USD 6,800,000.00	纺织品制造、加工。	USD 3,600,000.00	52.94%	52.94%	是	19,908,559.98
宁波维钟印染 有限公司	直接控股	宁波市镇海区 清水浦	制造业	50,304,000.00	中高档合成纤维服装面料及辅料、服装、家用 纺织品、床上用品制造、加工。	35,299,300.00	76.31%	76.31%	是	-179,434.97
宁波维科电子 商务有限公司	直接控股	宁波市海曙区 和义路99号维 科大厦15楼	批发零 售业	20,000,000.00	网上经营、服装、纺织品、工艺品、日用品、 建材、化工产品、五金、交电的批发、零售； 服装的制造、加工（分支机构经营）；服装、 纺织品、工艺品、日用品、建材、化工产品、 五金、交电的批发、零售；自营和代理货物和 技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口 的货物和技术除外，海上、航空、陆路国际货 物运输代理服务，国内陆上货物运输代理服务。	19,730,000.00	100.00%	100.00 %	是	-
九江维科印染 有限公司	直接控股	九江市浔阳东 路196号	制造业	30,000,000.00	印染、纺织品、普通机械、化工原料、五金、 交电建筑材料、服装销售，纺织技术咨询，（以 上项目涉及行政许可的须凭许可证经营）	15,300,000.00	55.00%	55.00%	是	13,263,604.67
淮安安鑫家纺 有限公司	间接控股	淮安市清浦工 业园区枚乘西 路128号	制造业	70,000,000.00	珊瑚绒毛毯、全棉毯、法兰绒床上用品、纺织 品制造、加工、销售，自营和代理各类商品和 技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止	48,300,000.00	70.80%	70.80%	是	7,269,855.71

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进出口的商品和技术除外。）

（ 3 ）非同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	持股比例	表决权比 例	是否 合并 报表	少数股东权益
淮北宇大纺 织有限公司	直接控 股	淮北市相山区淮纺东路南	制造业	5,000,000.00	自营和代理各类商品商品及技术的进出 口业务（国家法律、法规禁止或限制经营 的除外），纱线及纺织品加工、制造	3,060,000.00	61.2%	61.2%	是	3,661,009.99
宁波维科面 料有限公司	直接控 股	宁波市北仑维科工业园	制造业	USD 1,200,000.00	工程用特种纺织品及其他纺织品的生产	USD 900,000.00	75.00%	75.00%	是	1,212,734.12
日本株式会 社维科	直接控 股	日本大阪府和泉市内田町 三丁目4番66号	批发零售 业	JPY 15,000,000.00	纺织品、毛毯、寝装用品等的制造和销售 及进出口；窗帘、地毯等装饰用品的制造、 销售及进出口；上述范围的一切附带业务	JPY 10,000,000.00	66.67%	66.67%	是	522,184.75

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2、合并范围的特殊说明

持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因

单位名称	股权比例	纳入合并范围的原因
宁波家居乐家居用品有 限责任公司	50.00%	宁波家居乐家居用品有限责任公司自然人股东周鸯鸯持股比例为 9.722%，表决权比例为8.75%，其表决权委托本公司行使。

3、本期合并范围的变动情况

单位名称 期末净资产 本期净利润 宁波维科家纺创意设计有限公司 997,772.50 -2,227.50 4、本期发生的同一控制下企业合并 无

5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

主要报表项目的折算汇率
主要报表项目	币种	折算汇率
资产和负债项目	日元	0.079648
所有者权益项目（未分配利润除外）	日元	0.07672
收入和费用项目	日元	0.079648

五、合并财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2012 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、货币资金

（ 1 ）明细分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
现金
人民币			486,697.71			451,094.83
日元	193,145.47	0.079648	15,383.65	587,012.44	0.081103	47,608.47
小 计			502,081.36			498,703.30
银行存款
人民币			384,020,383.97			682,593,795.00
日元	67,328,967.58	0.079648	5,362,617.61	101,821,365.05	0.081103	8,258,018.17
美元	6,512,475.42	6.3249	41,190,755.81	3,607,901.02	6.3009	22,733,023.52
欧元	42,470.05	7.8710	334,281.79			-
小 计			430,908,039.18			713,584,836.69
其他货币资金
人民币			27,221,620.30			39,567,123.94
合 计			458,631,740.84			753,650,663.93

（ 2 ）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 1,695,000.00 元、保函保证金 20,500,000.00 元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

项 目 期末公允价值 期初公允价值

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交易性权益工具投资	99,420,673.58	63,813,322.82
衍生金融资产		-
合 计	99,420,673.58	63,813,322.82

3、应收票据

（ 1 ）应收票据分类

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	39,514,892.43	59,509,994.37

（ 2 ）期末本公司前五名已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下：

出票单位	出票日	到期日	金 额
江苏海原国际货运代理有限公司	2012-03-15	2012-09-13	1,000,000.00
江阴京仁科技有限公司	2012-04-25	2012-10-25	1,000,000.00
杭州萧山利达纺织服饰有限公司	2012-04-27	2012-07-27	840,000.00
安徽首矿大昌金属材料有限公司	2012-01-13	2012-07-13	703,040.00
常熟市东晟彩印包装有限公司	2012-01-09	2012-07-09	530,000.00
合 计			4,073,040.00

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4、应收账款

（ 1 ）分类情况

、应收账款 1）分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	203,477,639.78	96.70%	14,373,304.36	7.06%	218,754,835.86	97.01%	15,145,634.13	6.92%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的应收账款	6,942,717.81	3.30%	6,942,717.81	100.00%	6,739,061.87	2.99%	6,739,061.87	100.00%
合 计	210,420,357.59	100.00%	21,316,022.17	10.13%	225,493,897.73	100.00%	21,884,696.00	9.71%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	172,446,029.33	84.75%	8,622,301.47	187,472,087.48	85.70%	9,373,604.40
一至二年	21,906,570.97	10.77%	2,190,657.10	22,247,283.48	10.17%	2,224,728.36
二至三年	3,340,579.84	1.64%	668,115.97	3,234,770.31	1.48%	646,954.06
三年以上	5,784,459.64	2.84%	2,892,229.82	5,800,694.59	2.65%	2,900,347.31
合 计	203,477,639.78	100.00%	14,373,304.36	218,754,835.86	100.00%	15,145,634.13

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（ 2 ）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
哥伦比亚ZIPPER`S	1,858,356.89	1,858,356.89	100.00%	预期无法收回，已经超过出口 信用保险的可追溯期
美国伊藤忠	1,495,320.76	1,495,320.76	100.00%	质量问题
威森服饰（上海）有限公司	481,476.78	481,476.78	100.00%	预期无法收回
宁波市北仑佳怡制衣有公司	443,172.50	443,172.50	100.00%	债务人失踪
希腊NIKOL	301,697.73	301,697.73	100.00%	预期无法收回
天津锦丰制衣有限公司	279,117.59	279,117.59	100.00%	预期无法收回
奉化市振兴布厂	274,472.43	274,472.43	100.00%	预期无法收回
美国西点	252,565.61	252,565.61	100.00%	质量问题
上海易初莲花连锁超市有限公司	233,211.30	233,211.30	100.00%	商场费用，无法索取发票
宁波市鄞州泰格服饰有限公司	176,522.00	176,522.00	100.00%	预期无法收回
宁波保税区怡东贸易有限公司	169,586.25	169,586.25	100.00%	预期无法收回
日本伊藤忠商事株式会社	134,695.85	134,695.85	100.00%	质量问题
宁波市鄞州鑫缘服装有限公司	132,945.00	132,945.00	100.00%	债务人失踪
美国S.L.HOME公司	94,896.67	94,896.67	100.00%	质量问题
美国伊雪尔公司	93,030.06	93,030.06	100.00%	质量问题
宁波市江东鑫发纺织品经营部	81,447.50	81,447.50	100.00%	债务人失踪
奉化市雅蒙针织制衣厂	68,699.95	68,699.95	100.00%	预期无法收回
其他零星客户	371,502.94	371,502.94	100.00%
合 计	6,942,717.81	6,942,717.81

（ 3 ）本报告期应收账款中无持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或关 联方款项情况。

（ 4 ）应收账款金额前五名单位情况

（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称	金 额	欠款年限	占应收账款总 额的比例
宁波市骏创国际贸易有限公司	18,243,365.70	三年以内	8.97%
上海水鲸纺织品有限公司	14,455,190.83	一年以内	7.10%
宁波萌恒工贸有限公司	11,082,013.17	一年以内	5.45%
浙江联旺进出口有限公司	10,341,356.13	一年以内	5.08%
宁波艾克国际贸易有限公司	9,604,901.78	一年以内	4.72%
合 计	63,726,827.61		31.32%

（ 5 ）应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金 额	占应收账款 总额的比例
宁波维科工贸有限公司	受同一母公司控制	9,604,901.78	4.56%
华美线业有限公司	本公司的合营企业	2,209,480.60	1.05%
日本KB都筑株式会社	持有镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权	711,341.01	0.34%

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受同一母公司控制	428,988.18	0.20%
受同一母公司控制	428,149.86	0.20%
	13,382,861.43	6.35%

（ 7 ）应收账款中的外币余额情况

外币	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
美元	7,509,517.48	6.3249	47,496,947.11	8,669,228.80	6.3009	54,623,943.73
港币						-
澳元						-
合计			47,496,947.11			54,623,943.73

5、预付账款

（ 1 ）账龄分析

付账款 账龄分析
账 龄	期末数		期初数
	金 额	比 例	金 额	比 例
一年以内	91,726,840.11	85.03%	95,916,667.82	86.50%
一至二年	14,261,441.89	13.22%	12,785,147.01	11.53%
二至三年	354,538.93	0.33%	610,652.13	0.55%
三年以上	1,529,000.00	1.42%	1,571,374.06	1.42%
合 计	107,871,820.93	100.00	110,883,841.02	100.00%

• （ 2 ）预付账款中一年以上的款项 16,144,980.82 元，主要系预付材料款尚未结算所致。

（ 3 ）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	预付时间	未结算原因
九江市庐山区财政局	第三方	10,800,000.00	2009至2011年	预付土地款
江苏淮安工业园区财政局	第三方	8,400,000.00	2011年	预付土地款
宁波旭盛纺织品有限公司	第三方	4,457,259.90	2012	货款
浦江县易林泰工艺品厂	第三方	3,800,000.00	2012	货款
宁波市康泰纺织品有限公司	第三方	3,664,498.87	2011年至2012年	货款
合 计		31,121,758.77

• （ 4 ）本报告期预付账款中无预付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款

• 项。

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6、其他应收款

（ 1 ）分类情况

他应收款 分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	-	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	20,661,241.97	94.43%	1,107,868.97	5.36%	18,610,895.95	93.86%	1,166,610.36	6.27%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款	1,218,092.94	5.57%	1,218,092.94	100.00%	1,218,092.94	6.14%	1,218,092.94	100.00%
合 计	21,879,334.91	100.00%	2,325,961.91	10.63%	19,828,988.89	100.00%	2,384,703.30	12.03%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	20,132,226.48	97.44%	1,006,611.32	17,450,240.51	93.76%	872,512.03
一至二年	369,606.00	1.79%	36,960.60	606,755.95	3.26%	60,675.58
二至三年	51,359.00	0.25%	10,271.80	145,090.00	0.78%	29,018.00
三年以上	108,050.49	0.52%	54,025.25	408,809.49	2.20%	204,404.75
合 计	20,661,241.97	100.00%	1,107,868.97	18,610,895.95	100.00%	1,166,610.36

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（ 2 ）期末单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波敦煌集团（晋江）营业公司	993,274.94	993,274.94	100.00%	账龄五年以上
宁波人丰房地产开发有限公司	210,000.00	210,000.00	100.00%	账龄五年以上
其他零星客户	14,818.00	14,818.00	100.00%
合 计	1,218,092.94	1,218,092.94

（ 3 本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或 关联方款项。

（ 4 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称 维科旗舰店（淘宝）保证金 兴洋旗舰店（淘宝）保证金 福建晋江营业部 宁波海关驻经济技术开发区办事处 中华人民共和国北仑海关 合 计	与本公司 关系	金 额	欠款年限	占其他应收款 总额的比例
	第三方	1,429,500.00	一年以内	6.53%
	第三方	1,237,039.83	一年以内	5.65%
	第三方	993,274.94	五年以上	4.54%
	第三方	360,000.00	一年以内	1.65%
	第三方	350,000.00	一年以内	1.60%
		4,369,814.77		19.97%

7、存货

（ 1 ）存货分类

	7、存货 （1）存货分类	7、存货 （1）存货分类	7、存货 （1）存货分类
项 目	期末数			期初数
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
库存商品	301,280,261.75	17,884,296.13	283,395,965.62	274,083,353.73	18,437,189.16	255,646,164.57
原材料	117,819,371.17	2,409,294.53	115,410,076.64	133,453,191.54	4,985,760.80	128,467,430.74
在产品	91,175,418.23		91,175,418.23	89,042,132.07	-	89,042,132.07
开发产品	24,298,507.70	143,534.67	24,154,973.03	71,235,988.99	331,350.66	70,904,638.33
委托加工物资	15,261,408.67		15,261,408.67	14,659,490.92	-	14,659,490.92
低值易耗品				-	-	-
合 计	549,834,967.52	20,437,125.33	529,397,842.19	582,474,157.25	23,754,300.62	558,719,856.63

（ 2 ）存货跌价准备

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转 回	转 销
库存商品	18,437,189.16	400,000.00	-	952,893.03	17,884,296.13
原材料	4,985,760.80		-	2,576,466.27	2,409,294.53
开发产品	331,350.66		-	187,815.99	143,534.67
合 计	23,754,300.62	400,000.00	-	3,717,175.29	20,437,125.33

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8、其他流动资产

他流动资产
项 目	期末数	期初数	结存原因
应收出口退税	53,712,356.53	83,654,153.62	尚未收到的出口退税
租赁费	1,562,765.21	2,008,818.83	待摊费用
装修费	592,782.24	843,615.74	待摊费用
保险费	692,645.70	1,523,699.25	待摊费用
其他	2,623,991.06	655,405.17	待摊费用
合 计	59,184,540.74	88,685,692.61

9、可供出售金融资产

融资产
项 目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	3,574,505.44	3,527,265.28

10、长期应收款

类 别	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
华美线业有限公司	25,640,618.33	256,406.18	25,384,212.15	25,640,618.33	256,406.18	25,384,212.15

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11、长期股权投资

（ 1 ）分类情况

期股权投资 类情况
项 目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	69,506,471.36		69,506,471.36	69,506,471.33	-	69,506,471.33
按权益法核算的长期股权投资	248,229,325.22		248,229,325.22	241,391,817.94	-	241,391,817.94
合 计	317,735,796.58		317,735,796.58	310,898,289.27	-	310,898,289.27

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资

2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
宁波摩士集团股份有限公司	16.67%	16.67%	56,000,000.00	56,000,000.00	-	-	56,000,000.00
苏州松禾成长创业投资中心（中国）	有限合伙制	有限合伙制	9,098,100.00	9,098,100.00	-	-	9,098,100.00
宁波能任绢工业有限公司	10.00%	10.00%	2,409,939.62	2,409,939.65	-		2,409,939.65
宁波大贯制线有限公司	20.00%	20.00%	1,798,431.71	1,798,431.71	-	-	1,798,431.71
镇江市诚信担保有限责任公司	1.94%	1.94%	200,000.00	200,000.00	-	-	200,000.00
合 计			69,506,471.33	69,506,471.36	-	-	69,506,471.36

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比 例	表决权 比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期现金红利	本期现金红利
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	71,546,900.00	126,936,445.01	3,459,976.76	-	130,396,421.77	-
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	20,000,000.00	26,791,477.33	-1,145,372.02		25,646,105.31	-
宁波四维尔工业股份有限公司（注）	11.57%	11.57%	36,243,424.70	87,663,895.57	4,522,902.57	-	92,186,798.14	-
合 计			127,790,324.70	241,391,817.91	6,837,507.31		248,229,325.22	-

注：本公司母公司 - 维科控股集团股份有限公司的下属单位 - 浙江维科创业投资有限公司持有其 4.96% 的股权。 （ 4 ）合营企业及联营企业

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被投资单位名称	本公司持 股比例	本公司在被投资单 位表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
合营企业
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	345,580,280.94	84,282,123.10	261,298,157.84	236,719,053.65	6,919,953.51
联营企业
宁波四维尔工业股份有限公司	11.57%	11.57%	1,098,340,319.15	583,402,825.66	514,937,493.49	436,100,203.52	39,091,638.50
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	463,244,846.51	342,629,617.11	120,615,229.40	182,399,843.38	-2,863,430.05
小 计			1,561,585,165.66	926,032,442.77	635,552,722.89	618,500,046.90	36,228,208.45
合 计			1,907,165,446.60	1,010,314,565.87	896,850,880.73	855,219,100.55	43,148,161.96

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12、投资性房地产

12、投资性房地产
项 目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
账面原值
房屋及建筑物	11,981,094.30	-		11,981,094.30
累计折旧和累计摊销
房屋及建筑物	3,993,671.73	355,334.31		4,349,006.04
账面净值
房屋及建筑物	7,987,422.57		355,334.31	7,632,088.26
减值准备
房屋及建筑物	-	-	-
账面价值
房屋及建筑物	7,987,422.57		355,334.31	7,632,088.26

本期折旧和摊销额为 355,334.31 元。

13、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

项 目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
账面原值
专用设备	718,720,197.78	20,482,839.73		18,254,486.52	720,948,550.99
房屋及建筑物	510,322,795.75	23,043,226.61		6,343,467.27	527,022,555.09
通用设备	98,314,095.76	1,279,060.61		131,672.95	99,461,483.42
运输设备	16,917,296.45	874,458.33		1227,673.63	16,564,081.15
其他设备	23,652,255.67	819,842.98		62,226.77	24,409,871.88
合 计	1,367,926,641.41	46,499,428.26		26,019,527.14	1,388,406,542.53
累计折旧		本期新增	本期计提
专用设备	409,136,653.30	-	25,209,283.71	4,480,336.88	429,865,600.13
房屋及建筑物	98,176,252.49	-	5,152,600.17	677,119.31	102,651,733.35
通用设备	27,438,044.74	-	6,708,931.76	69,969.51	34,077,006.99
运输设备	8,837,517.04	-	891,164.78	959,825.10	8,768,856.72
其他设备	13,871,532.24	-	1,271,161.98	32,529.53	15,110,164.69
合 计	557,459,999.81	-	39,233,142.40	6,219,780.33	590,473,361.88
减值准备
专用设备	4,451,327.61	-	-		4,451,327.61
房屋及建筑物	-	-	-	-	-
通用设备	33,971.46	-	-		33,971.46
运输设备	-	-	-	-	-
其他设备	-	-	-		-
合 计	4,485,299.07	-	-		4,485,299.07
固定资产账面价值
专用设备	305,132,216.87				286,620,623.25
房屋及建筑物	412,146,543.26				424,370,821.74
通用设备	70,842,079.56				65,350,504.97
运输设备	8,079,779.41				7,795,224.43

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其他设备	9,780,723.43				9,310,707.19
合 计	805,981,342.53				793,447,881.58

本期折旧额为 39,233,142.40 元。

本期由在建工程转入固定资产的原值为 26,750,831.16 元。

（ 2 ）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书的原因	预计办结时间
淮安安鑫家纺公司厂房	尚未通过消防验收	2013年前
特阔印染分公司厂房	已经通过环保验收，权证正 在办理之中	2013年前

（ 3 ）截至 2012 年 6 月 30 日，本公司用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的固定 资产原值为 207,920,717.14 ，净值为 166,274,528.79 元。

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14、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

情况
工程名称	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
淮安安鑫家纺退城进园工程	625,478.00		625,478.00	11,714,613.92	-	11,714,613.92
待安装设备	369,252.97		369,252.97	3,560,541.75	-	3,560,541.75
九江印染退城进园工程	58,334,460.90		58,334,460.90	41,089,633.34	-	41,089,633.34
九江针织退城进园工程	39,766,846.12		39,766,846.12	36,678,828.17	-	36,678,828.17
合 计	99,096,037.99		99,096,037.99	93,043,617.18	-	93,043,617.18

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

工程名称	预算数	年初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额	工程投 入占预 算比例	工程进 度	利息资本化	利息资本化	利息资本化	资金 来源
				转入固定资产	其他减少				累计金额	其中：本期 利息资本化 金额	本期利 息资本 化率
九江印染退城进园工程	10,000万元	41,089,633.29	17,244,827.56			58,334,460.90	58.33%	90%	931,366.66	931,366.66	-	自筹
九江针织退城进园工程	5,465万元	36,678,828.17	3,088,017.95			39,766,846.12	72.77%	95%	-	-	-	自筹
淮安安鑫退城进园工程	1.34亿元	11,714,613.92	4,830,313.53	15,919,449.45		625,478.00	74.32%	85%	-	-	-	自筹
待安装设备	-	3,560,541.80	4,783,493.88	7,974,782.66		369,252.97	-		-	-	-	自筹
合 计		93,043,617.18	29,946,652.92	23,894,232.11		99,096,037.99			931,366.66	931,366.66	-

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15、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

项 目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
账面原值
土地使用权	128,892,906.50			128,892,906.50
办公软件	402,884.21			402,884.21
合 计	129,295,790.71			129,295,790.71
累计摊销
土地使用权	16,226,855.45	1,324,955.16		17,551,810.61
办公软件	199,887.56	56,005.10		255,892.66
合 计	16,426,743.01	1,380,960.26		17,807,703.27
减值准备
土地使用权	-	-	-
办公软件	-	-	-
合 计	-	-	-
无形资产账面价值
土地使用权	112,666,051.05		1,324,955.16	111,341,095.89
办公软件	202,996.65		56,005.10	146,991.55
合 计	112,869,047.70		1,380,960.26	111,488,087.44

本期摊销额为 1,380,960.26 元。

（ 2 ）截至 2012 年 6 月 30 日，本公司用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的土地 使用权原值为 36,107,005.83 元、净值为 30,673,295.15 元。

16、商誉

被投资单位名称	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
宁波甬大纺织有限公司	2,797,094.62	-	2,797,094.62	2,797,094.62	-	2,797,094.62
宁波敦煌进出口有限公司	895,292.24	-	895,292.24	895,292.24	-	895,292.24
宁波维科面料有限公司	621,113.14	-	621,113.14	621,113.14	-	621,113.14
宁波维钟印染有限公司	1,635,671.93	1,635,671.93	-	1,635,671.93	1,635,671.93	-
合 计	5,949,171.93	1,635,671.93	4,313,500.00	5,949,171.93	1,635,671.93	4,313,500.00

17、长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加额	本期摊销额	期末数 6,385,389.54 1,174,486.78 1,416,598.56 246,541.84 9,223,016.72
装修及办公家具	7,467,440.85	755,301.00	1,837,352.31
软件	1,270,126.34	60,491.45	156,131.01
更新改造	1,138,730.80	558,817.22	280,949.46
绿化苗木	365,206.04		118,664.20
合 计	10,241,504.03	1,374,609.67	2,393,096.98

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18、递延所得税资产/负债

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	暂时性差异	递延所得税 资产/负债	暂时性差异	递延所得税 资产/负债
递延所得税资产
应收款项坏账准备	22,941,725.86	5,735,431.47	23,569,141.08	5,892,285.28
存货跌价准备	20,155,932.07	5,038,983.02	23,473,107.36	5,868,276.84
交易性金融资产	2,327,453.48	581,863.37	6,750,699.80	1,687,674.95
内部销售未实现利润	5,671,034.23	1,417,758.56	5,671,034.23	1,417,758.56
固定资产减值准备	3,960,550.72	990,137.68	3,960,550.72	990,137.68
房地产公司预计利润	2,516,675.52	629,168.88	2,516,675.52	629,168.88
商誉减值准备	1,635,671.93	408,917.98	1,635,671.93	408,917.98
弥补以前年度亏损			-	-
预提运费			-	-
已计提尚未支付的广告费			-	-
未确认损失			-	-
开办费			-	-
合 计	59,209,043.81	14,802,260.96	67,576,880.64	16,894,220.17
递延所得税负债
尚未实现的企业合并投资收益	4,451,561.88	1,112,890.47	4,451,561.88	1,112,890.47
可供出售金融资产	2,553,969.40	638,492.35	2,506,729.24	626,682.31
交易性金融资产	305,836.75	76,459.19
合 计	7,311,368.03	1,827,842.01	6,958,291.12	1,739,572.78

19、资产减值准备

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转 回	转 销
坏账准备	24,525,805.48		-	627,415.22	23,898,390.26
存货跌价准备	23,754,300.62	400,000.00	-	3,717,175.29	20,437,125.33
固定资产减值准备	4,485,299.07	-	-		4,485,299.07
商誉减值准备	1,635,671.93	-	-	-	1,635,671.93
合 计	54,401,077.10	400,000.00	-	4,344,590.51	50,456,486.59

20、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

款分类
项 目	期末数	期初数
保证借款	495,624,703.30	563,783,523.23
抵押借款	177,304,618.97	196,996,937.22
抵押、担保借款	50,859,784.33	53,707,153.34
质押借款	50,000,000.00	-

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合 计 773,789,106.60 814,487,613.79

（ 2 ）外币借款

币种	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
美元	8,943,602.13	6.3249	56,567,389.11	3,000,000.00	6.3009	18,902,700.00
日元	180,000,000.00	0.079648	14,336,640.00	160,000,000.00	0.081103	12,976,480.00
合计			70,904,029.11			31,879,180.00

（ 3 ）无已到期未偿还的短期借款。

21、交易性金融负债

融负债
种 类	期末数	期初数
衍生金融工具	-	1,400,000.00

22、应付票据

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	56,604,000.00	7,597,719.60

23、应付账款

（ 1 ）本报告期应付账款中无应付持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东或关 联方款项。

（ 2 ）应付账款中的外币余额

）应付账款中的外币余额	）应付账款中的外币余额	）应付账款中的外币余额
期末数			期初数
原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
4,823,224.01	6.3249	30,506,409.5	4 24,534,283.80	6.3009	154,588,068.80

（ 3 ）应付帐款中账龄一年以上的金额为 74,408,945.58 元，占应付账款总额的 19.40% ， 主要为尚未与供应商结算的货款。

24、预收账款

• （ 1 ）期末预收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东或关联方款项情况

单位名称	期末余额	年初余额
维科控股集团股份有限公司	-	-

（ 2 ）预收账款中的外币余额

币种	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
美元	18,661,642.12	6.3249	118,033,020.24	4,385,470.64	6.3009	27,632,411.96

（ 3 ）预收帐款中账龄一年以上的金额为 3,155,219.84 元，占预收账款期末余额的比例 为 1.80% ，主要系尚未结算的货款及预收的房款。

25、应付职工薪酬

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（ 1 ）应付职工薪酬种类

项 目	期初数	本期增加额	本期减少额	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	29,055,407.07	100,812,416.33	123,010,491.63	6,857,331.77
职工福利费(注)	3,349,058.18	5,151,636.30	5,604,397.39	2,896,297.09
工会经费	816,359.17	1,713,432.98	1,683,048.16	846,743.99
职工教育经费	779,474.84	303,735.96	327,186.76	756,024.04
社会保险费	330,079.90	16,852,452.71	16,842,344.56	340,188.05
住房公积金	190.00	3,357,201.00	3,357,391.00	-
其他	-	1,227,530.57	1,204,235.59	23,294.98
合 计	34,330,569.16	129,418,405.85	152,029,095.09	11,719,879.92

• 注：主要系本公司 子公司宁波维科棉纺织有限公司、宁波兴洋毛毯有限公司及宁波人 丰家纺有限公司等外商投资企业根据章程提取的职工奖励及福利基金。

（ 2 ）期末应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴系应付未付的 2012 年 6 月份工资及 2012 年上半度的奖金，本公司已在 2012 年 3 季度发放。

26、应交税费

费
项 目	期末数	期初数
土地增值税	40,448,008.90	143,822,616.45
企业所得税	-1,293,905.20	27,072,187.07
增值税	-20,834,797.92	-14,562,487.32
营业税	-1,178,568.79	-1,254,032.74
代扣代缴个人所得税	1,186,249.83	633,809.01
城市维护建设税	325,302.10	399,265.33
教育费附加	366,710.65	418,728.13
土地使用税	576,193.09	344,803.41
其他	2,025,040.69	1,836,738.22
合 计	21,620,233.35	158,711,627.56

27、应付利息

项 目	期末数
借款利息	6,578,421.91

28、应付股利

28、应付股利
项 目 金波 日本三宝株式会社 华博（香港）纺织有限公司 日本帝人商社株式会社 宁波纺织（控股）集团股份有限公司	期末数	期初数	超过一年未支付的原因
	-	2,902,846.13	股东尚未支取
	2,583,163.04	2,583,163.04	同上
	54,887.70	3,168,185.44	同上
	855,730.24	855,730.24	同上
	598,905.87	598,905.87	同上

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日本伊藤忠商事株式会社	131,257.50	131,257.50	同上
其他零星股东	57,170.49	57,170.49	同上
何杰	310,400.00
合 计	4,591,514.84	10,297,258.71

29、其他应付款

（ 1 ）本报告期其他应付款中应付持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 表决权股份的股东或关联 方款项

项 目	期末数	期初数
维科控股集团股份有限公司	150,000,000.00	275,500,000.00

（ 2 ）其他应付款中主要明细单位 / 项目列示如下：

单位名称/项目	金 额	内 容
维科控股集团股份有限公司	150,000,000.00	关联方借款
江苏省纺织（集团）总公司	17,000,000.00	关联方借款

（ 3 ）其他应付款中账龄一年以上的金额为 169,974,895.95 元，占其他应付款期末余额 的比例 86.37% ，主要系保证金及暂借款。

30、其他流动负债

项 目	期末数	期初数
出口运保费	1,106,808.58	3,198,999.06
商场费用		443,177.92
房租	499,719.30	33,333.33
水电费	1,401,698.24	237,533.15
运费		118,290.50
广告费	284,485.74	240,000.00
其他	546,622.54	1,139,812.14
合 计	3,839,334.40	5,411,146.10

31、专项应付款

付款单位名称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	文件号
九江市土地储备中心	39,932,262.41	-		39,932,262.41	九府厅抄字【2009】288号、 九经贸文【2009】80号
九江市财政局	39,755,067.00	20,000,000.00	-	59,755,067.00	庐发改备字【2009】44号、 九府厅抄字【2009】289号、 九经贸文【2009】80 号
合 计	79,687,329.41	20,000,000.00		99,687,329.41

32、其他非流动负债

单位名称	项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	文件号
淮安安鑫家纺有限公司	递延收益	39,555,555.56		666,666.66	38,888,888.90	淮安市人民政府专题会议 纪要第4号、第52号

注：从专项应付款转入，按 30 年分摊。

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33、股本

33、股本
项 目	期初数		本期增减变动（+，-）					期末数
			发行 新股	送 股	公积金 转股	其 他	小 计
	数 量	比 例						数 量	比 例
（一）有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-	-			-	-
3、其他内资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境内法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境内自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、外资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
有限售条件股份合计	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（二）无限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、人民币普通股	293,494,200	100%	-	-	-	-	-	293,494,200	100%
2、境内上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
已流通股份合计	293,494,200	100%	-	-	-	-	-	293,494,200	100%
（三） 股份总数	293,494,200	100%	-	-	-	-	-	293,494,200	100%

34、资本公积

项 目	期初数	本期增加（注1）	本期减少	期末数
股本溢价	143,789,282.34	7,832,652.77		151,621,935.11
其他资本公积	-1,724,679.67	35,430.12		-1,689,249.55
合 计	142,064,602.67	7,868,082.89		149,932,685.56

注 1 ：本期增加包括可供出售金融资产公允价值变动 35,430.12 元、转让子公司股权 7,832,652.77 元。

35、盈余公积

5、盈余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	106,250,112.81		-	106,250,112.81

36、未分配利润

未分配利润
项 目	金 额	提取/分配比例
调整前上年未分配利润	379,461,437.60
调整年初未分配利润合计数	-

79

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

调整后年初未分配利润	379,461,437.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-36,424,233.69
减：提取法定盈余公积（注）		10%
应付普通股股利	17,609,652.00
期末未分配利润	325,427,551.91

37、营业收入及营业成本

（ 1 ）分类情况

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收 入	成 本	收 入	成 本
主营业务	1,299,966,122.91	1,169,058,330.10	2,589,319,384.03	1,922,047,974.95
其他业务	35,800,159.39	30,891,248.22	23,290,560.43	20,870,414.50
合 计	1,335,766,282.30	1,199,949,578.32	2,612,609,944.46	1,942,918,389.45

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
纺织行业	686,996,535.14	637,693,312.39	770,135,706.80	705,278,065.50
流通行业	525,171,878.56	482,515,322.14	672,850,106.87	616,315,456.95
房地产行业	87,797,709.21	48,849,695.57	1,146,333,570.36	600,454,452.50
合 计	1,299,966,122.91	1,169,058,330.10	2,589,319,384.03	1,922,047,974.95

（ 3 ）主营业务（分产品）

产品类别	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
纱线类	223,050,172.78	211,110,609.03	336,634,535.33	315,424,859.71
家纺类	560,304,718.11	504,838,707.38	600,583,842.92	533,752,999.39
服装类	257,916,585.15	239,452,697.64	219,100,030.41	195,977,070.27
商品房	87,797,709.21	48,849,695.57	1,146,333,570.36	600,454,452.50
其他	170,896,937.66	164,806,620.48	286,667,405.01	276,438,593.08
合 计	1,299,966,122.91	1,169,058,330.10	2,589,319,384.03	1,922,047,974.95

（ 4 ）主营业务（分地区）

地 区	本期发生额 主营业务收入 主营业务成本	本期发生额 主营业务收入 主营业务成本	上期发生额	上期发生额
		主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国外销售	588,006,069.12	558,687,851.03	539,502,729.78	501,805,968.33
国内销售	711,960,053.79	610,370,479.07	2,049,816,654.25	1,420,242,006.62
合 计	1,299,966,122.91	1,169,058,330.10	2,589,319,384.03	1,922,047,974.95

（ 5 ）其他业务分项列示

80

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	其他业务收入	其他业务支出	其他业务收入	其他业务支出
材料销售	24,260,015.24	22,591,011.98	15,036,812.83	14,095,542.00
租赁业务	1,909,920.82	1,007,740.12	1,555,445.61	880,199.87
水电销售	2,383,307.01	2,167,027.79	2,344,915.10	2,293,452.30
废料销售	5,076,725.70	4,630,679.07	2,751,146.79	2,548,048.77
其他	2,170,190.62	494,789.26	1,602,240.10	1,053,171.56
合 计	35,800,159.39	30,891,248.22	23,290,560.43	20,870,414.50

（ 6 ）前五名客户的营业收入情况

五名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入	占全部营业收 入的比例
上海水鲸纺织品有限公司	42,140,191.19	3.15％
日本日清纺绩株式会社	35,321,509.46	2.64％
宁波萌恒工贸有限公司	35,241,861.56	2.64％
华美线业有限公司	28,639,884.29	2.14％
浙江联旺进出口有限公司	18,256,844.39	1.37％
合 计	159,600,290.89	11.95%

38、营业税金及附加

业税金及附加
项 目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
教育费附加	1,529,080.79	4,062,195.78	计提标准见 “三、税项”
城市维护建设税	2,249,753.62	5,537,116.73
营业税	4,887,024.37	58,915,653.06
土地增值税	7,236,550.40	128,883,879.98
其他	618,108.71	611,016.65
合 计	16,520,517.89	198,009,862.20

39、销售费用

售费用
项 目	本期金额	上期金额
职工薪酬	20,087,132.41	18,106,110.30
运输费、汽车、报关及快件费用	17,738,596.35	16,729,745.50
广告费、展览、策划费	6,630,412.49	5,920,641.10
办公、差旅费、业务招待费	3,655,365.18	4,748,942.36
商场费、专柜费	3,061,252.85	2,597,373.37
租赁费	4,982,099.13	3,195,794.74
维修费	1,877,879.62	1,554,033.53
检验检疫费	1,334,841.74	862,323.70
其他费用	11,561,762.71	9,158,894.59
合 计	70,929,342.48	62,873,859.19

40、管理费用

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项 目	本期金额	上期金额
职工薪酬	25,845,899.52	30,839,269.16
非流动资产的折旧、摊销	6,193,464.16	6,076,292.43
税费	5,384,783.84	3,871,488.29
办公、差旅、交际应酬费	4,641,752.19	5,240,212.25
租赁费	3,883,133.69	2,796,320.40
运输、汽车费用	2,580,425.35	2,114,402.42
其他	12,648,791.58	15,455,733.08
合 计	61,178,250.33	66,393,718.03

41、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	31,877,463.26	15,334,430.25
减：利息收入	2,068,095.11	11,350,950.71
汇兑损益	-3,616,570.26	-4,527,755.35
手续费	5,356,562.21	2,926,769.16
合 计	31,549,360.10	2,382,493.35

42、资产减值损失

失
项 目	本期发生额	上期发生额
存货跌价准备	400,000.00	2,148,365.93
坏账准备	-627,415.22	-904,907.33
固定资产减值准备
合 计	-227,415.22	1,243,458.60

43、公允价值变动损益

动损益
项 目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	3,020,744.17	4,256,758.04
衍生金融工具	1,708,338.90	-4,092,582.64
合 计	4,729,083.07	164,175.40

44、投资收益

（ 1 ）分类情况

资收益 类情况
项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	6,837,507.31	7,265,150.02
成本法核算的长期股权投资收益	947,256.29	953,151.69
处置交易性金融资产取得的投资收益	8,575,286.34	4,131,941.59
对外委托贷款收益	1,827,534.77
处置长期股权投资产生的投资收益
合 计	18,187,584.71	12,350,243.30

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（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动 的原因
华美线业有限公司	3,459,976.76	6,648,756.43	成本上升
宁波维科能源科技投资有限公司	-1,145,372.02	-1,426,150.95
宁波四维尔工业股份有限公司	4,522,902.57	2,145,637.05	被投资单位利润增加
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司		-103,092.51
合 计	6,837,507.31	7,265,150.02

（ 3 ）投资收益汇回不存在重大限制。

45、营业外收入

（ 1 ）营业外收入种类

业外收入 业外收入种类
项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
处置固定资产收益	1,764,451.66	39,902,314.10	1,764,451.66
政府补助	3,186,116.08	5,401,432.77	3,186,116.08
拆迁补偿金	400,158.00		400,158.00
罚款及违约金收入	326,480.25	2,100.36	326,480.25
其他	501,674.55	221,206.46	501,674.55
合 计	6,178,880.54	45,527,053.69	6,178,880.54

（ 2 ）政府补助明细

）政府补助明细
项 目 技改、财政等补贴 出口信用保险补贴 其他 合 计	本期发生额	上期发生额	备 注
	2,252,916.08	4,653,634.09	系公司及子公司所在地财 政局、科技局等政府部门 给予的政府补助
	33,200.00	696,200.00
	900,000.00	51,598.68
	3,186,116.08	5,401,432.77

46、营业外支出

营业外支出
项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常 性损益的金额
水利建设基金	1,552,495.66	2,599,139.02	1,552,495.66
非流动资产处置损失	104,561.34	564,675.87	104,561.34
其中：固定资产处置损失	104,561.34	564,675.87	104,561.34
罚款支出	508,812.93	3,562.03	508,812.93
捐赠支出		2,350,500.00
其他	18,285.15	48,205.76	18,285.15
合 计	2,184,155.08	5,566,082.68	2,184,155.08

47、所得税费用

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项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用	13,216,336.86	91,392,564.53
递延所得税资产、负债调整	2,168,418.40	26,666,292.36
合 计	15,384,755.26	118,058,856.89

48、每股收益计算过程

48、每股收益计算过程
项目	序号	单位	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	元	-36,424,233.69	150,092,740.55
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润		元	-51,485,813.30	113,764,481.17
期初股份总数	S0	股	293,494,200	293,494,200
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	股	-	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	股	-	-
报告期因回购等减少股份数	Sj	股	-	-
报告期缩股数	Sk	股	-	-
报告期月份数	M0	个月	6	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	个月	-	-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	个月	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S= S0＋S1＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj ÷M0–Sk	股	293,494,200	293,494,200
基本每股收益	P0÷S	元	-0.1241	0.5114
扣除非经常性损益后的基本每股收益		元	-0.1754	0.3876

49、其他综合收益

49、其他综合收益
项 目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	47,240.16	-143,152.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	11,810.04	-35,788.00
小 计	35,430.12	-107,364.00
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响
小 计
外币财务报表折算差额	36,974.92	-236,819.67
合 计	72,405.04	-344,183.67

50、收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
财政补贴	3,186,116.08	5,401,432.77
利息收入	2,068,095.11	11,350,950.71
收到的往来款项等	38,406,963.09	115,003,188.29

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合 计 43,661,174.28 131,755,571.77

51、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
运输装卸及报关费用费	18,844,147.92	15,259,409.93
广告宣传费	5,920,641.10	5,920,641.10
办公、差旅费、招待费	9,989,154.61	9,987,886.47
租赁费	5,992,115.14	3,992,115.14
商场费用、专柜费	2,597,373.37	2,597,375.37
维修费	1,554,033.53	1,554,033.53
检验检疫费	862,323.70	862,323.70
支付的往来款项等	167,390,354.43	111,685,407.84
合 计	213,150,143.80	151,859,193.08

52、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-32,606,713.62	273,204,696.46
加：资产减值准备	-227,415.22	68,843.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧	39,578,476.71	40,546,103.77
无形资产摊销	1,380,960.26	1,317,489.07
长期待摊费用摊销	2,393,096.98	1,439,995.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-1,659,890.32	-39,101,275.99
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	-4,729,083.07	-164,175.40
财务费用（收益以“-”填列）	31,877,463.26	29,870,921.99
投资损失（收益以“-”号填列）	-18,187,584.71	-12,350,243.30
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	2,091,959.21	25,899,143.16
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	88,269.23	813,672.82
存货的减少（增加以“-”号填列）	32,639,189.73	416,900,490.66
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	71,940,259.12	73,226,116.66
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-271,274,109.62	-731,140,088.19
经营活动产生的现金流量净额	-146,695,122.06	80,531,690.66
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	436,436,740.84	573,557,804.31
减：现金的期初余额	725,515,172.23	599,035,847.49
现金及现金等价物净增加额	-289,078,431.39	-25,478,043.18

（ 2 ）现金及现金等价物

项 目 期末数 期初数

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现金	436,436,740.84	725,515,172.23
其中：库存现金	502,081.36	498,703.30
可随时用于支付的银行存款	430,908,039.18	713,584,836.69
可随时用于支付的其他货币资金	5,026,620.30	11,431,632.24
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额	436,436,740.84	725,515,172.23

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

六、关联方及关联方交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类 型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	母公司对本公司 的持股比例	母公司对本公司的 表决权比例	本公司最 终控制方	组织机构代码
维科控股集团 股份有限公司	实际控制人	股份有 限公司	浙江宁波市 和义路9号	何承命	实业投资；纺织品、针织品、服 装的制造、加工；房地产开发、 经营，物业管理；进出口业务。	107,065,497.00	24.28%	24.28%	何承命	70484783-2

2 、本公司的子公司情况

子公司全称	企业类型	注册地	法定代表 人	业务性质	注册资本	本公司 合计持 股比例	本公司合 计表决权 比例	组织机构 代码
宁波兴洋毛毯有限公司	中外合资企业	宁波市北仑区小港红联	史美信	制造业	USD6,800,000.00	52.94%	52.94%	61025967-7
宁波维钟印染有限公司	有限责任公司	宁波市镇海区清水浦	张燕萍	制造业	50,304,000.00	76.31%	76.31%	71723427-7
宁波甬大纺织有限公司	有限责任公司	宁波市北仑区振兴路38号	周中质	制造业	13,200,000.00	100.00%	100.00%	61025488-4
宁波敦煌进出口有限公司	有限责任公司	宁波海曙区体育场路1弄2号	金波	批发零售业	30,000,000.00	100.00%	100.00%	25410508-0
宁波维科棉纺织有限公司	中外合资企业	宁波北仑区江南出口加工贸易区	周静光	制造业	USD25,000,000.00	70.00%	70.00%	73426402-1
宁波维科精华进出口有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区体育场路1弄2号	詹新国	批发零售业	20,000,000.00	100.00%	100.00%	74219221-6
宁波维科精华敦煌针织有限公司	有限责任公司	宁波江南出口加工贸易区	黄福良	制造业	32,000,000.00	90.00%	90.00%	74736891-1
宁波维科精华浙东针织有限公司	有限责任公司	宁波北仑区江南出口加工贸易区	黄福良	制造业	45,000,000.00	100.00%	100.00%	75039397-4
宁波人丰家纺有限公司	有限责任公司	宁波市北仑小港红联纬五路35号	黄福良	制造业	80,000,000.00	75.00%	75.00%	75035302-4
宁波维科精华房地产开发有限公司	有限责任公司	浙江省宁波市北仑区小港红联村	史美信	房地产业	38,000,000.00	51.00%	51.00%	75887049-9
镇江维科精华棉纺织有限公司	中外合资经营企业	镇江市丹徒区辛丰镇	周静光	制造业	80,000,000.00	75.00%	75.00%	76419073-X
上海维科家纺有限公司	有限责任公司	上海市长宁区宋园路65号204室	周中质	批发零售业	30,000,000.00	100.00%	100.00%	78781728-3
宁波维科家纺有限公司	有限责任公司	宁波市江东区宁穿路114号	张伯根	批发零售业	50,000,000.00	100.00%	100.00%	79602284-5

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宁波来茂尔制衣有限公司	中外合资企业	宁波市北仑区纬三路55号	周德渔	制造业	USD220,000.00	67.50%	75.00%	75627751-X
宁波维盟针织有限公司	中外合作企业	宁波市科技园区梅墟街道姜陇村	吴逸明	制造业	USD200,000.00	75.00%	90.00%	77823754-3
宁波维科家纺技术研发有限公司	有限责任公司	浙江省宁波北仑小港纬五路35号	黄福良	制造业	USD200,000.00	56.25%	75.00%	77821775-3
宁波市鄞州维科房地产开发有限公司	有限责任公司	宁波市鄞州区古林镇藕池芳草园1幢1-1	陈国荣	房地产业	20,000,000.00	51.00%	100.00%	79604670-8
慈溪维科精华房地产开发有限公司	有限责任公司	慈溪市宗汉街道南湖村	陈国荣	房地产业	20,000,000.00	51.00%	100.00%	79950783-X
宁波维科品牌经营管理有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区和义路99号3楼	张伯根	批发零售业	5,000,000.00	100.00%	100.00%	67470155-9
阿克苏维科精华棉业有限公司	有限责任公司	阿克苏市南郊路8号阿克苏市西大街6号B幢2 单元19A02室	薛春林	批发零售业	3,000,000.00	100.00%	100.00%	69340831-5
日本株式会社维科	有限责任公司	日本大阪府和泉市内田町三丁目4番66号	金波	批发零售业	JPY15,000,000.00	66.67%	66.67%	-
淮北宇大纺织有限公司	有限责任公司	淮北市相山区淮纺东路南	黄福良	制造业	5,000,000.00	61.20%	61.20%	67894069-6
宁波维科精华能源材料有限公司	有限责任公司	北仑区柴桥环镇北路360号D幢D305-307室	黄福良	批发零售业	10,000,000.00	100.00%	100.00%	55450343-5
宁波维科电子商务有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区和义路99号维科大厦15楼	张伯根	批发零售业	20,000,000.00	100.00%	100.00%	77232589-2
九江维科印染有限公司	有限责任公司	九江市浔阳东路196号	史美信	制造业	30,000,000.00	55.00%	55.00%	76701296-3
淮安安鑫家纺有限公司	有限责任公司	淮安市清浦工业园区	金波	制造业	70,000,000.00	70.80%	70.80%	66082192-0
宁波家居乐家居用品有限责任公司	有限责任公司	宁波市海曙区体育场路2号	周鸯鸯	批发零售业	9,000,000.00	50.00%	45.00%	56125461-7
宁波维科面料有限公司	有限责任公司（台港 澳与境内合资）	宁波市北仑维科工业园	张伯根	制造业	USD2,200,000.00	75.00%	75.00%	768516856
宁波维科精华投资有限公司	有限责任公司	宁波北仑区梅山盐场1号办公楼八号159室	何承命	投资咨询	50,000,000.00	100.00%	100.00%	58399454-4
九江维科针织有限公司	有限责任公司	九江市庐山区化纤工业园	黄福良	制造业	35,000,000.00	100.00%	100.00%	69849322-1
宁波维科家纺创意设计有限公司	有限责任公司（法人 独资）	宁波江东区江东北路475 号和丰创意广场意庭楼 10楼1002室	周中质	服务业	1,000,000.00	100.00%	100.00%	59537095-8

3 、本公司的合营和联营企业情况

	被投资单位名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司 持股比	本公司在被投 资单位表决权	组织机构代码

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						例	比例
合营企业
华美线业有限公司	有限责任 公司	宁波市镇 海区庄市 兆龙路195 号	黄福良	生产各类缝纫线、绣花线及其各类纱线 制品及半制品、包括各类纱线制品的纺 纱、捻线及染整加工；特种纱线及纺织 品生产和加工；在国内外分销及出售本 企业生产的各种产品并提供售后服务	143,093,800.00	50.00%	50.00%	74738502-5
联营企业
宁波维科能源科技 投资有限公司	有限责任 公司	海曙区和 义路99号	朱光耀	实业项目投资；实业项目投资咨询；建 材、金属材料、电子产品、纺织原料的 批发、零售。	50,000,000.00	40.00%	40.00%	75038231-9
宁波四维尔工业股 份有限公司	股份有限 公司	浙江省慈 溪市匡堰 镇西河村	罗旭强	汽车标牌、汽车装饰件、汽车配件、塑 料制品、组合仪表、摩托车装饰件制造； 自营和代理货物和技术的进出口，但国 家限定经营或禁止进出口的货物和技术 除外，无进口商品分销业务。	121,000,000.00	11.57%	11.57%	14478715-6

4 、本公司的其他关联方情况

其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
宁波维科工贸有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	70486948-4
宁波宁丰进出口有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	72641449-9
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	61026473-2
宁波维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	70484995-0
淮安维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	66835317-2
镇江维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	76357995-4

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上海媛衣线业有限公司	合营企业华美线业有限公司全资子公司	55008383-2
宁波维科特种材料有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	57051881-3
宁波维科嘉禾国际贸易有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	55796776-1
宁波镇海维科房地产开发有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	79600092-9
宁波维科丝网有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	79009956-9
宁波中磊毛纺织染整有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	72407563-0
日本日清纺绩株式会社	持有本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司25%股权	-
日本KB都筑株式会社	持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权	-
日本三宝公司株式会社	持有本公司子公司-宁波维盟针织有限公司25%股权	-
江苏省纺织（集团）总公司	持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司18.75%股权	13476497-0
日本帝人商社株式会社	持有本公司子公司-宁波来茂尔制衣有限公司25%股权	-
华博（香港）纺织有限公司	持有本公司子公司-宁波维科精华家纺有限公司25%股权	-
宁波维科电池有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	76453924-1
淮北维科印染有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	79014747-9
宁波维科联合贸易集团有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	75889999-6
淮安嘉瑞纺织品有限公司	持有本公司子公司-淮安安鑫家纺有限公司14%股权	73958694-3
宁波维科嘉丰物资有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	68802225-8
鸭鸭股份公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	70577202-7
宁波东海融资租赁有限公司	维科控股集团股份有限公司持有其37%股权	59157774-0

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5 、关联交易情况

（ 1 ）采购商品 / 设备

5、关联交易情况 （1）采购商品/设备
关联方	关联交易 内容	关联交易 定价方式 及决策程 序	本期发生额		上期发生额
			金额	占同类交易 金额的比例	金额	占同类交易 金额的比例
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	货物	评估价	10,050,059.72	0.90%	59,100,970.01	3.04%
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	固定资产	评估价			22,925,764.00	1.18%
华美线业有限公司	货物	协议价	29,973,961.61	2.68%	39,445,656.12	2.03%
淮北维科印染有限公司	货物	协议价	4,937,237.40	0.44%	-	-
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	货物	协议价			179,318.81	0.01%
宁波中磊毛纺织染整有限公司	货物	协议价	2,104,900.00	0.19%	186,661.53	0.01%
宁波维科丝网有限公司	货物	协议价	12,219.44	0.00%	11,150.65	0.00%
宁波维科工贸有限公司	货物	协议价	2,417,094.02	0.22%		-
小 计			49,495,472.19		121,849,521.12

（ 2 ）销售商品 / 设备

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金 额	占同类交易 金额的比例	金 额	占同类交易 金额的比例
日本日清纺绩株式会社	货物	协议价	35,321,509.46	2.91%	47,355,541.77	1.81%
华美线业有限公司	货物	协议价	28,639,884.29	2.36%	31,543,028.06	1.21%
维科控股集团股份有限公司	房产及土 地使用权	评估价			63,420,000.00	2.43%
宁波维科工贸有限公司	货物	协议价	14,358,696.74	1.18%	10,952,797.69	0.42%
日本三宝株式会社	货物	协议价	6,446,924.21	0.53%	4,263,058.53	0.16%
日本KB都筑株式会社	货物	协议价	5,132,457.64	0.42%	10,902,196.88	0.42%
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	货物	协议价	842,208.23	0.07%	3,744,757.54	0.14%
宁波维科丝网有限公司	货物	协议价	890,878.55	0.07%	563,810.19	0.02%
淮北维科印染有限公司	货物	协议价	40,496.41	0.00%
宁波维科置业有限公司	货物	协议价	1,979.65	0.00%	3,685.84
宁波维科电池有限公司	货物	协议价	22,564.10	0.00%	103,234.96
宁波中磊毛纺织染整有限公司	货物	协议价		-	57,604.27
宁波维科特种材料有限公司	货物	协议价	281,487.51	0.02%		-
镇江维科置业有限公司	货物	协议价	6,837.61	0.00%		-
宁波维科能源科技投资有限公司	货物	协议价	1,675.21	0.00%		-
宁波维科嘉丰物资有限公司	货物	协议价	8,760.68	0.00%		-
淮安维科置业有限公司	货物	协议价	38,461.54	0.00%	711.11	%
合 计			92,034,821.83		172,910,426.84

（ 3 ）关联方租赁情况

	出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确 定依据

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维科控股集团股 份有限公司	宁波维科家纺有限公司	宁波市北仑维科工业园区的 4600平方米房屋	2012.01.01	2012.06.30	195,415.00	租赁合同
维科控股集团股 份有限公司	本公司	宁波市和义路99号维科大厦10 楼部分办公场地，建筑面积 136.09平方米	2012.01.01	2012.06.30	36,744.00	租赁合同
本公司	宁波维科丝网有限公司	宁波市北仑维科工业园区的 3918平方米厂房	2012.01.01	2012.06.30	232,260.00	租赁合同
本公司	宁波维科丝网有限公司	宁波市北仑维科工业园区的职 工宿舍3间	2012.01.01	2012.06.30	6,480.00	租赁合同
本公司	宁波维科特种材料有限 公司	宁波市北仑维科工业园区的 1800平方米厂房	2012.01.01	2012.06.30	106,704.00	租赁合同
淮北维科印染有 限公司	淮北宇大纺织有限公司	钢构厂房4304.26平方米，砖混 厂房面积713.26平方米	2012.01.01	2012.06.30	93,850.02	租赁合同
合 计					671,453.02

（ 4 ）担保事项

①截止 2012 年 06 月 30 日，本公司为关联方提供担保情况如下： ➢ 人民币借款

➢人民币借款
关联方名称	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备 注
维科控股集团股份有限公司	中国进出口银行宁波分行	200,000,000.00	2014.02.28	最高额保证2亿
维科控股集团股份有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	100,000,000.00	2012.08.24	最高额保证1亿
维科控股集团股份有限公司	中国进出口银行宁波分行	200,000,000.00	2013.01.13	最高额保证2亿
镇江维科精华棉纺织有限公司	中信银行股份有限公司镇江分行	5,500,000.00	2012.10.23	最高额保证1,500万
宁波维科家纺有限公司	中国银行股份有限公司宁波市江东支行	10,000,000.00	2013.06.10	最高额保证1,000万
宁波维科家纺有限公司	中国工商银行股份有限公司宁波市镇明支行	11,000,000.00	2012.10.23	最高额保证1,200万
宁波人丰家纺有限公司	浦发银行高新区支行	30,000,000.00	2012.10.21	最高额保证3,000万
淮安安鑫家纺有限公司	江苏银行清浦支行	20,000,000.00	2012.10.19	最高额保证4,000万
合 计		576,500,000.00

➢ 开具银行承兑汇票

票
金融机构	担保余额	承兑汇票到期日	备 注
中信银行股份有限公司镇江分行	1,500,000.00	2012.07.17	最高额度保证1,500万
	2,500,000.00	2012.08.22
宁波银行股份有限公司宁波开发区支行	350,000.00	2012.07.13	最高额保证500万
	180,000.00	2012.07.18
	174,000.00	2012.10.28
宁波银行股份有限公司总行营业部	800,000.00	2012.7.19	最高额保证1500万
	5,504,000.00

外币借款（单位：日元）

关联方名称 贷款金融机构 担保余额 借款到期日 备注

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日本株式会社维科	中国银行股份有限公司宁波市分行	180,000,000.00	2013.03.28	最高额保证18,000万JPY
合 计		180,000,000.00

② 截至 2012 年 06 月 30 日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下： ➢ 人民币借款（单位：元）

关联方	被担保单 位	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备 注
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国银行股份有限公司宁波市分行	40,000,000.00	2012.08.07	最高额保证4.8亿
			50,000,000.00	2013.05.24
			45,000,000.00	2012.11.29
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国建设银行股份有限公司宁波市 分行	50,000,000.00	2013.03.22	最高额保证5,000万
宁波维科投资发展有限公司	本公司	中国建设银行股份有限公司宁波市 分行	20,000,000.00	2012.11.28	最高额保证2,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	宁波银行股份有限公司营业部	50,000,000.00	2012.12.05	最高额保证5,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国农业银行股份有限公司宁波三 江支行	12,000,000.00	2013.03.30	最高额保证2.2亿
			11,000,000.00	2013.03.30
			37,000,000.00	2013.05.30
			30,000,000.00	2013.06.26
			30,000,000.00	2012.11.06
维科控股集团股份有限公司	本公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	11,600,000.00	2013.01.30	最高额保证1亿
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国进出口银行宁波分行	60,000,000.00	2014.09.29	最高额保证6,000万
宁波维科投资有限公司、宁波 维科置业有限公司	本公司	中国进出口银行宁波分行	30,000,000.00	2012.09.20	最高额保证3,000万
合 计			476,600,000.00

➢ 外币借款（单位：美元）

关联方	被担保单位	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备 注
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国银行股份有限公司宁 波市分行	1,598,042.41 1,330,000.00 1,000,000.00 806,122.70	2012.11.23	最高额保证4.8 亿
				2012.12.18
				2013.01.30
				2013.04.22
合 计			9,143,103.10

（ 5 ）关联方资金拆借

①拆入资金

关联方资金拆借 资金
关联方	金 额	起始日	到期日
维科控股集团股份有限公司	120,000,000.00	2011-07-18	无
维科控股集团股份有限公司	30,000,000.00	2011-07-19	无
江苏省纺织（集团）总公司	17,000,000.00	2011-01-01	无
合 计	167,000,000.00

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②拆出资金

出资金
关联方	金 额	起始日	到期日	年利率
华美线业有限公司	25,640,618.33	2007年6月	无	5%

（ 7 ）其他关联交易

①专利权使用

本公司子公司 - 宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤纶 超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。 2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛 毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承 诺将该项专利权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。

②技术援助

• 日本日清纺绩株式会社为本公司子公司 宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导， 2012 年 1-6 月支付技术指导咨询费 457,944.17 元。

③关联托管情况

➢2008 年 1 月 15 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理兴洋浙东（宁波） 毛毯有限公司的生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为兴洋浙东（宁波） 毛毯有限公司年度经审计净利润的 5 ％且不低于人民币 10 万元。

➢2009 年 10 月 19 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理淮北维科印染有限 公司的生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为淮北维科印染有限公司年 度经审计的扣除非经常性损益后的净利润中所属维科集团权益部分的 5 ％且不低于人民币 10 万元。

④资金使用费

向关联方支付资金使用费

用费 支付资金使用费
关联方名称	本期发生额	上期发生额
维科控股集团股份有限公司	6,198,723.61	2,396,510.61
合 计	6,198,723.61	2,396,510.61

（ 8 ）关联方应收应付款项 ①应收关联方款项

	（8）关联方应收应付款项 ①应收关联方款项
项目名称	关联方	期末余额		年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	日本三宝株式会社			4,104,283.77	205,214.19
	日本日清纺绩株式会社			1,342,951.02	67,147.55
	宁波宁丰进出口有限公司	428,988.18	21,449.41	428,988.18	42,898.82
	镇海维科房地产开发有限公司			7,601.65	380.08
	宁波维科工贸有限公司	9,604,901.78	480,245.09	-	-
	兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司	428,149.86	21,407.49	-	-
	华美线业有限公司	2,209,480.60	110,474.03	-	-
	日本KB都筑株式会社	711,341.01	35,567.05	-	-

94

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

	小 计	13,382,861.43	669,143.07	5,883,824.62	315,640.64
预付账款	华美线业有限公司			343,483.33	-
	淮北维科印染有限公司			4,770.00	-
	小 计			348,253.33	-
长期应收款	华美线业有限公司	25,640,618.33	256,406.18	25,640,618.33	256,406.18

②应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	年初余额
应付票据	华美线业有限公司	4,000,000.00	2,500,000.00
应付账款	华美线业有限公司	1,711,825.43	5,556,265.03
	兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	2,954,129.13	3,201,242.19
	宁波维科工贸有限公司	326,521.55
	日本帝人商社株式会社		818,125.32
	日本KB都筑株式会社		84,648.87
	宁波维科丝网有限公司	11,509.25	15,734.75
	小 计	5,003,985.36	9,676,016.16
预收账款	日本KB都筑株式会社	75,040.01	-
	日本日清纺绩株式会社	316,560.15
	日本三宝株式会社	26,112.73
	小 计	417,712.89
其他应付款	维科控股集团股份有限公司	150,000,000.00	275,500,000.00
	江苏省纺织(集团)总公司	17,000,000.00	17,000,000.00
	宁波维科置业限公司		100,000.00
	华博（香港）纺织有限公司		68,780.00
	日本KB都筑株式会社		3,708.59
	小 计	167,000,000.00	292,672,488.59
应付利息	维科控股集团股份有限公司	55,416.67	117,852.77

七、或有事项

本公司为维科控股集团股份有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司、宁波维科家纺有 限公司、九江维科印染有限公司、宁波人丰家纺有限公司、宁波维科精华敦煌针织有限公司、 宁波维科精华浙东针织有限公司、宁波敦煌进出口有限公司及日本株式会社维科等提供担 保，详见本财务报表附注六、“担保事项”项目注释。

八、承诺事项

截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项中的非调整事项

无

十、其他重要事项

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

项 目	期初数	本期公允价值 变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提 的减值	期末数
（1）以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	63,813,322.82	3,329,083.07	-	-	99,420,673.58
（2）衍生金融资产	-		-	-
（3）可供出售金融资产	3,527,265.28	-	47,240.16	-	3,574,505.44
资产类合计	67,340,588.10	3,329,083.07	47,240.16		102,995,179.02
衍生金融负债	1,400,000.00	1,400,000.00			-
负债类合计		4,729,083.07	47,240.16	-

96

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

十一、母公司财务报表项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）分类情况

母公司财务报表项目注释 收账款 分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款	-	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	110,222,763.57	100.00%	5,519,298.96	100.00%	136,944,037.61	100.00%	6,853,986.93	5.00%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的应收账款					-	-	-	-
合 计	110,222,763.57	100.00%	5,519,298.96	100.00%	136,944,037.61	100.00%	6,853,986.93	5.00%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	110,168,358.37	99.95%	5,508,417.92	136,809,920.25	99.90%	6,840,496.01
一至二年				133,325.50	0.10%	13,332.55
二至三年	54,405.20	0.05%	10,881.04	791.86	0.00%	158.37
合 计	110,222,763.57	100.00%	5,519,298.96	136,944,037.61	100.00%	6,853,986.93

（ 2 ）本报告期应收账款中无持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或关联方款项情况。

97

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

（ 3 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总 额的比例
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	26,260,582.11	一年以内	23.83%
宁波维科棉纺织有限公司	子公司	23,941,530.40	一年以内	21.72%
宁波维科家纺有限公司	子公司	15,115,497.46	一年以内	13.71%
宁波维科工贸有限公司	受同一母公司控 制	9,604,901.78	一年以内	8.71%
SPRINGSINDUSTRIALINC.(美国）	第三方	4,854,034.39	一年以内	4.40%
合 计		79,776,546.14		72.37%

（ 4 ）应收关联方款项情况

（4）应收关联方款项情况
单位名称	与本公司关系	金 额	占应收账款总额 的比例
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	26,260,582.11	23.83%
宁波维科棉纺织有限公司	子公司	23,941,530.40	21.72%
宁波维科家纺有限公司	子公司	15,115,497.46	13.71%
宁波维科精华进出口有限公司	子公司	1,863,895.63	1.69%
宁波维科电子商务有限公司	子公司	859,593.10	0.78%
宁波维科精华浙东针织有限公司	子公司	147,527.04	0.13%
宁波维科面料有限公司	子公司	98,347.13	0.09%
合 计		68,286,972.87	61.95%

（ 5 ）应收账款中的外币余额情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
美 元	3,561,279.94	6.3249	22,524,739.49	7,964,442.78	6.3009	50,183,157.49
澳 元				-	-	-
港 币				-	-	-
合 计			22,524,739.49			50,183,157.49

98

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

2 、其他应收款

（ 1 ）分类情况

其他应收款 ）分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	20,067,402.28	5.32%	20,067,402.28	100.00%	20,037,870.28	6.16%	20,037,870.28	100.00%
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	356,214,801.99	94.36%	17,815,060.10	5.00%	304,153,528.73	93.47%	15,224,656.44	5.01%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款	1,203,274.94	0.32%	1,203,274.94	100.00%	1,203,274.94	0.37%	1,203,274.94	100.00%
合 计	377,485,479.21	100.00%	39,085,737.32	10.35%	325,394,673.95	100.00%	36,465,801.66	11.21%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	356,205,201.99	100.00%	17,810,260.10	304,049,128.73	99.97%	15,202,456.44
一至二年				-	-	-
二至三年				100,000.00	0.03%	20,000.00
三年以上	9,600.00		4,800.00	4,400.00	-	2,200.00
合 计	356,214,801.99	100.00%	17,815,060.10	304,153,528.73	100.00%	15,224,656.44

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

（ 2 ）期末单项金额重大单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波维钟印染有限公司	20,067,402.28	20,067,402.28	100.00%	公司资不抵债，无法收回

（ 3 ）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波敦煌集团（晋江）经营有限公司	993,274.94	993,274.94	100.00%	帐龄5年以上，无法收回
宁波人丰房地产开发公司	210,000.00	210,000.00	100.00%	帐龄5年以上，无法收回
合 计	1,203,274.94	1,203,274.94

（ 4 ）本期实际核销的其他应收款情况 无

（ 5 ）本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单 位或关联方款项。

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占其他应收款 总额的比例
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	92,690,000.00	一年以内	24.55%
宁波敦煌进出口有限公司	子公司	63,031,083.10	一年以内	16.70%
宁波甬大纺织有限公司	子公司	44,432,349.44	一年以内	11.77%
淮安安鑫家纺有限公司	子公司	38,666,129.51	一年以内	10.24%
宁波维科家纺有限公司	子公司	35,924,844.11	一年以内	9.52%
合 计		274,744,406.16		72.78%

（ 6 ）应收关联方款项情况

（6）应收关联方款项情况
关联方名称	与本公司关系	金 额	占其他应收款 总额比例
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	92,690,000.00	24.55%
宁波敦煌进出口有限公司	子公司	63,031,083.10	16.70%
宁波甬大纺织有限公司	子公司	44,432,349.44	11.77%
淮安安鑫家纺有限公司	子公司	38,666,129.51	10.24%
宁波维科家纺有限公司	子公司	35,924,844.11	9.52%
宁波维钟印染有限公司	子公司	20,067,402.28	5.32%
宁波维科精华能源材料有限公司	子公司	19,536,797.04	5.18%
宁波兴洋毛毯有限公司	子公司	19,131,729.84	5.07%
九江维科印染有限公司	子公司	11,211,213.78	2.97%
宁波维科精华进出口有限公司	子公司	10,000,000.00	2.65%
宁波维科品牌经营管理有限公司	子公司	9,017,248.00	2.39%
阿克苏维科精华棉业有限公司	子公司	5,278,934.83	1.40%
淮北宇大纺织有限公司	子公司	5,027,733.33	1.33%
宁波维科精华敦煌针织有限公司	子公司	1,327,625.18	0.35%
合 计		375,343,090.44	99.44%

100

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

3 、长期股权投资

（ 1 ）分类情况

长期股权投资 ）分类情况
项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	770,411,803.59	13,600,766.15	756,811,037.44	770,023,494.75	13,600,766.15	756,422,728.60
按权益法核算的长期股权投资	248,229,325.21		248,229,325.21	241,391,817.90	-	241,391,817.90
合 计	1,018,641,128.80	13,600,766.15	1,005,040,362.65	1,011,415,312.65	13,600,766.15	997,814,546.50

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称	在被投资公司 持股比例	在被投资单位表 决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
宁波维科棉纺织有限公司	70.00%	70.00%	107,184,136.65	144,842,250.00	-	-	144,842,250.00
宁波维科人丰家纺有限公司	75.00%	75.00%	60,401,234.55	60,401,234.56	-	-	60,401,234.56
镇江维科精华棉纺织有限公司	75.00%	75.00%	21,243,357.07	58,743,357.08	-	-	58,743,357.08
淮安安鑫家纺有限公司	70.80%	70.80%	48,170,508.84	58,512,200.00		10,341,691.16	48,170,508.84
宁波摩士集团股份有限公司	16.67%	16.67%	56,000,000.00	56,000,000.00	-	-	56,000,000.00
宁波维科精华投资有限公司	100.00%	100.00%	50,000,000.00	50,000,000.00		-	50,000,000.00
宁波维科精华浙东针织有限公司	100.00%	100.00%	44,977,849.31	44,977,849.31	-	-	44,977,849.31
宁波维科家纺有限公司	100.00%	100.00%	4,000,000.00	43,900,800.00		-	43,900,800.00
宁波敦煌进出口有限公司	100.00%	100.00%	32,178,184.51	32,178,184.51	-	-	32,178,184.51
宁波维科精华敦煌针织有限公司	90.00%	90.00%	29,171,151.25	29,171,151.25	-	-	29,171,151.25
宁波兴洋毛毯有限公司	52.94%	52.94%	26,533,516.01	26,533,516.01	-	-	26,533,516.01
宁波维科精华进出口有限公司	90.00%	90.00%	22,692,763.86	22,692,763.86	-	-	22,692,763.86
九江维科针织有限公司	40.00%	40.00%	22,000,000.00	22,000,000.00		-	22,000,000.00

101

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

宁波维科精华房地产开发有限公司	51.00%	51.00%	19,380,000.00	19,380,000.00	-	-	19,380,000.00
宁波甬大纺织有限公司	100.00%	100.00%	12,501,419.62	16,971,419.62	-	-	16,971,419.62
九江维科印染有限公司	51.00%	51.00%	16,706,188.64	16,706,188.64	-	-	16,706,188.64
宁波维钟印染有限公司	76.31%	76.31%	13,600,759.76	13,600,766.15		-	13,600,766.15
宁波维科精华能源材料有限公司	100.00%	100.00%	10,000,000.00	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00
宁波维科电子商务有限公司	100.00%	100.00%	19,970,152.70	9,240,152.70	10,730,000.00	-	19,970,152.70
苏州松禾成长创业投资中心（中国）	有限合伙制	有限合伙制	10,000,000.00	9,098,100.00	-		9,098,100.00
宁波维科面料有限公司	75.00%	75.00%	4,593,620.00	4,593,620.00		-	4,593,620.00
宁波家居乐家居用品有限责任公司	50.00%	45.00%	4,500,000.00	4,500,000.00	-	-	4,500,000.00
宁波维科品牌经营管理有限公司	100.00%	100.00%	4,320,000.00	4,320,000.00		-	4,320,000.00
淮北宇大纺织有限公司	61.20%	61.20%	3,060,000.00	3,060,000.00	-	-	3,060,000.00
新疆阿克苏维科精华棉业有限公司	100.00%	100.00%	3,000,000.00	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00
宁波能任绢工业有限公司	10.00%	10.00%	2,409,939.65	2,409,939.65	-	-	2,409,939.65
宁波大贯制线有限公司	20.00%	20.00%	1,798,431.71	1,798,431.71	-	-	1,798,431.71
日本株式会社维科	66.70%	66.70%	1,206,680.91	1,391,569.70	-	-	1,391,569.70
合 计			651,599,895.04	770,023,494.75	10,730,000.00	10,341,691.16	770,411,803.59

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	在被投资公 司持股比例	在被投资单位 表决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期现金红利
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	71,356,165.90	126,936,445.00	3,459,976.76	-	130,396,421.76
宁波四维尔工业股份有限公司	11.57%	11.57%	70,000,000.00	87,663,895.57	4,522,902.57	-	92,186,798.14	-
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	35,827,970.75	26,791,477.33	-1,145,372.02		25,646,105.31
合 计			177,184,136.65	241,391,817.90	6,837,507.31		248,229,325.21

102

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

（ 4 ）长期股权投资减值准备

值准备
被投资单位名称	年初余额	本期计提	本期减少	期末余额	计提原因
宁波维钟印染有限公司	13,600,766.15		-	13,600,766.15	资不抵债

（ 5 ）合营企业及联营企业

（5）合营企业及联营企业
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
合营企业
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	345,580,280.94	84,282,123.10	261,298,157.84	236,719,053.65	6,919,953.51
联营企业
宁波四维尔工业股份有限公司	11.57%	11.57%	1,098,340,319.15	583,402,825.66	514,937,493.49	436,100,203.52	39,091,638.50
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	463,244,846.51	342,629,617.11	120,615,229.40	182,399,843.38	-2,863,430.05
小 计			1,561,585,165.66	926,032,442.77	635,552,722.89	618,500,046.90	36,228,208.45
合 计			1,907,165,446.60	1,010,314,565.87	896,850,880.73	855,219,100.55	43,148,161.96

103

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）分类情况

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收 入	成 本	收 入	成 本
主营业务	273,469,211.58	268,513,831.79	258,139,240.10	245,425,958.81
其他业务	15,356,013.79	9,950,970.85	11,110,283.47	5,793,676.96
合 计	288,825,225.37	278,464,802.64	269,249,523.57	251,219,635.77

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
纺织行业	273,469,211.58	268,513,831.79	258,139,240.10	245,425,958.81

（ 3 ）主营业务（分产品）

商品类别	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
家纺类	211,829,126.57	208,070,015.65	194,553,729.17	183,968,449.82
其他	61,640,085.01	60,443,816.14	63,585,510.93	61,457,508.99
合 计	273,469,211.58	268,513,831.79	258,139,240.10	245,425,958.81

（ 4 ）主营业务（分地区）

（分地区）	（分地区）
本期发生额		上期发生额
主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
109,406,252.65	107,373,724.63	103,012,941.62	100,197,587.15
164,062,958.93	161,140,107.16	155,126,298.48	145,228,371.66
273,469,211.58	268,513,831.79	258,139,240.10	245,425,958.81

（ 5 ）其他业务分项列示

分项列示	分项列示
本期发生额 其他业务收入 其他业务支出		上期发生额
	其他业务支出	其他业务收入	其他业务支出
6,974,979.26	3,638,441.58	7,553,263.13	3,430,843.04
1,458,408.14	1,345,012.97	2,237,504.93	2,187,280.68
5,753,028.86	4,967,516.30	982,797.89	175,553.24
1,169,597.53		336,717.52
15,356,013.79	9,950,970.85	11,110,283.47	5,793,676.96

（ 6 ）前五名客户的营业收入情况

6）前五名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入	占全部营业收 入的比例 15.29% 5.62% 4.46% 4.12%
宁波维科棉纺织有限公司	44,147,914.03
镇江维科精华棉纺织有限公司	16,240,111.42
SPRINGS INDUSTRIAL INC.(美国）	12,894,582.28
宁波维科工贸有限公司	11,913,389.20

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WESTPOINT	8,948,843.87	3.10%
合 计	94,144,840.80	32.60%

5 、投资收益

（ 1 ）分类情况

资收益 分类情况
项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	26,029,256.29	137,019,545.53
权益法核算的长期股权投资收益	6,837,507.31	7,368,242.53
处置交易性金融资产取得的投资收益		-490,638.47
可供出售金融资产取得的收益
处置长期股权投资产生的投资收益	1,558,308.84
合 计	34,425,072.44	143,897,149.59

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

2）按成本法核算的长期股权投资收益
项 目	本期发生额	上期发生额
宁波维科精华房地产开发有限公司	24,480,000.00	112,200,000.00
宁波维科精华浙东针织有限公司		13,819,501.72
宁波维科人丰家纺有限公司		4,864,818.26
宁波甬大纺织有限公司		4,323,879.04
宁波维科精华进出口有限公司		858,194.82
淮北宇大纺织有限公司	612,000.00	-
苏州松禾成长创业投资中心（有限合伙）	700,000.00	900,000.00
宁波能任绢工业有限公司	158,513.71	53,151.69
交通银行	78,742.58
合 计	26,029,256.29	137,019,545.53

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额
华美线业有限公司	3,459,976.76	6,648,756.43
宁波维科能源科技投资有限公司	-1,145,372.02	-1,426,150.95
宁波四维尔工业股份有限公司	4,522,902.57	2,145,637.05
合 计	6,837,507.31	7,368,242.53

（ 4 ）投资收益汇回不存在重大限制。

6 、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-3,751,535.86	169,674,066.77
加：资产减值准备	1,685,247.69	-6,535,653.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧	12,912,358.76	11,855,656.41
无形资产摊销	379,396.54	395,392.87

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宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年半年度财务报表附注

长期待摊费用摊销	812,736.65	170,863.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	4798.50	-33,579,048.26
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）		-1,103,134.34
财务费用（收益以“-”填列）	33,312,117.55	19,151,604.88
投资损失（收益以“-”号填列）	-34,425,072.44	-143,897,149.59
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	638,428.93	1,633,913.35
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	11,810.04	10,736.40
存货的减少（增加以“-”号填列）	-23,322,683.52	-77,355,478.87
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-40,014,921.93	147,453,518.22
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-130,774,413.43	-87,726,492.36
经营活动产生的现金流量净额	-182,531,732.52	148,795.65
（2）现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	194,647,612.33	350,211,956.70
减：现金的期初余额	397,825,600.89	235,218,364.06
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-203,177,988.56	114,993,592.64

十二、其他补充资料

1 、非经常性损益

十二、其他补充资料 1、非经常性损益
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动性资产处置损益	1,659,890.32	39,337,638.23
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,186,116.08	5,401,432.77
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	13,304,369.41	4,296,116.99
对外委托贷款取得的损益	2,801,352.82	6,865,140.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-851,280.94	-4,778,099.99
税前合计	20,100,447.69	51,122,228.00
减：所得税影响额	4,219,532.49	12,144,740.11
税后合计	15,880,915.20	38,977,487.89
减：少数股东权益影响额	819,335.59	2,649,228.51
非经常性损益净额（归属于母公司股东的净利润部分）	15,061,579.61	36,328,259.38

2 、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净 资产收益率	基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-4.03%	-0.1241 -0.1241
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-5.69%	-0.1754 -0.1754

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3 、财务报表数据变动幅度达 30% （含 30% ）以上且占报表日资产总额 5% （含 5% ） 或报告期利润总额 10% （含 10% ）以上的项目分析：财务报表数据变动幅度达 30% （含 30% ）以上且占报表日资产总额 5% （含 5% ）或报告期利润总额 10% （含 10% ）以上的项 目分析：

目分析：
资产负债表项目	期末数	期初数	变动幅度	说明
货币资金	458,631,740.84	753,650,663.93	-39.15%	主要系支付年初货款和 归还控股股东维科集团 借款所致。
预收账款	175,308,005.78	123,418,942.87	42.04 %	主要系生产经营预收款 增加所致。
其他应付款	196,797,824.23	313,773,758.35	-37.28 %	主要系归还控股股东维 科集团借款所致。
非流动负债合计	200,475,811.15	121,078,328.80	65.58%	主要系长期借款增加所 致。
利润表项目	本期发生额	上期发生额	变动幅度	说明
营业总收入	1,335,766,282.30	2,612,609,944.46	-48.87 %	主要系房产交付减少所 致。
营业成本	1,199,949,578.32	1,942,918,389.45	-38.24 %	主要原因同上。
营业税金及附加	16,520,517.89	198,009,862.20	-91.66 %	主要原因同上。
财务费用	31,549,360.10	2,382,493.35	1224.22%	主要系委贷收益减少所 致。
加公允价值变动 收益	4,729,083.07	164,175.40	2780.51 %	主要系衍生金融工具公 允价值增加所致。
投资收益	18,187,584.71	12,350,243.30	47.26 %	主要系股票投资收益增 加所致。
营业利润	-21,216,683.82	351,302,582.34	-106.04%	主要系房产交付减少所 致。
营业外收入	6,178,880.54	45,527,053.69	-86.43 %	主要系去年同期有出售 土地、房屋收益所致。
营业外支出	2,184,155.08	5,566,082.68	-60.76 %	主要系去年同期有235 万捐赠支出所致。
所得税	15,384,755.26	118,058,856.89	-86.97 %	主要系房产交付减少所 致。
净利润	-32,606,713.62	273,204,696.46	-111.93 %	主要原因同上。
归属于母公司股 东的净利润	-36,424,233.69	150,092,740.55	-124.27 %	主要原因同上。
少数股东损益	3,817,520.07	123,111,955.91	-96.90 %	主要原因同上。
综合收益总额	-32,534,308.58	272,860,512.79	-111.92 %	主要原因同上。
归属于母公司所 有者的综合收益 总额	-36,364,141.30	149,827,417.83	-124.27 %	主要原因同上。
归属于少数股东 的综合收益总额	3,829,832.72	123,033,094.96	-96.89 %	主要原因同上。

十三、财务报表之批准

本公司董事会于 2012 年 8 月 27 日批准本财务报表对外报送。

宁波维科精华集团股份有限公司 2012 年 8 月 27 日

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