VEKEN TECHNOLOGY CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 30, 2004

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

==> picture [153 x 72] intentionally omitted <==

2004 7 29 年 月 日

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。

本半年度报告经公司第四届董事会第十三次会议审议通过。独立董 事梅志成先生、蔡玉华女士因公外出，全权委托另一独立董事沈成德先 生代为发表独立意见和行使表决权。

公司董事长周正一先生、总经理史美信先生及财务负责人詹新国先 生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司 2004 年半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司 审计并出具标准无保留意见的审计报告。

目 录

第一章 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 第二章 股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5 第三章 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6 7 第四章 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 第五章 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯10 第六章 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯16 17 第七章 备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

2

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

第一章 公司基本情况

一、公司概况

• （一）公司法定中文名称：宁波维科精华集团股份有限公司 公司中文名称简称：维科精华 NINGBO VEKEN ELIT GROUP CO . LTD.

• 公司法定英文名称： ， VEKEN ELITE

• 英文名称简称：

• （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：维科精华 股票代码：600152

• （三）公司注册地址：浙江省宁波市和义路 99 号 2

• 公司办公地址：宁波市体育场路 号 315016

• 公司邮政编码： 公司互联网网址： http://www.vekenelite.com veken-elite@nbtex.com.

• 公司电子信箱：

（四）公司法定代表：周正一

• （五）公司董事会秘书：王学明 联系电话：0574-87341480

wxm@mail.veken.com 电子信箱： 董事会证券事务代表：苏伟军 联系电话：0574-87367395 电子信箱： swj@mail.veken.com 2 联系地址：浙江省宁波市体育场路 号 传 真：0574-87279527

• （六）公司指定信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 公司指定信息披露网站：http://www.sse.com.cn 2

• 公司半年度报告备置地点：宁波市体育场路 号证券办公室

（七）其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 7 月 28 日 注册登记地点：宁波市工商管理局 企业法人营业执照注册号：3302001000038 税务登记号码：330203144069541 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦

3

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

二、主要财务数据和指标（合并报表数据）

单位：元

项目	2004年6月30日	2003年12月31日	本报告期末比年初数 增减（％）
流动资产	597,918,046.70	608,708,465.17	-1.77
流动负债	661,987,442.28	639,553,222.84	3.51
总资产	1,522,228,230.74	1,486,999,725.72	2.37
股东权益（不含少数股 东权益）	671,887,050.42	660,019,961.32	1.80
每股净资产	2.2893	2.2488	1.80
调整后的每股净资产	2.2654	2.1435	5.69
项目	2004年1－6月	2003年1-6月	本报告期比上年同期 增减（％）
净利润	28,560,257.09	24,656,777.85	15.83
扣除非经常性损益后 的净利润	23,589,414.38	23,131,772.50	1.98
每股收益	0.0973	0.0840	15.83
全面摊薄净资产收益 率（%）	4.25	3.74	0.51
经营活动产生的现金 流量净额 注	42,171,346.97	109,845,274.99	-61.61

注：公司 1-6 月份经营活动现金流量净额较去年同期出现较大幅度的下降主要系公司 因经营规模扩大而增加对各类商品采购所致。

非经常性损益项目明细表

单位：元

非经常性损益项目	金额
处置固定资产、在建工程、无形资产、其他 长期资产产生的损益	2,342,404.15
各种形式的政府补贴	5,056,591.15
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收支	-581,326.45
以前年度已经计提各项减值准备的转回	403,004.58
所得税影响数	-2,249,830.72
合 计	4,970,842.71

4

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

第二章 股本变动和主要股东持股情况

一、股本变动情况

报告期内公司股份总数和股本结构未发生变动。 二、报告期末股东总数为 66142 户。

三、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况（截止 2004 年 6 月 30 日） （一）、前十名股东持股情况

单位：股

股东名称	报告期 内增减	期末持股 数（股）	持股 比例	股份 类别	所持股份类别	质押、冻 结情况
维科控股集团股份有限公司	0	87169200	29.70%	未流通	国有法人股	无
宁波工业投资有限责任公司	0	51350000	17.50%	未流通	国有法人股 注	无
宁波纺织（控股）集团有限公司	0	18000000	6.13%	未流通	国家股 注	无
宁波华泰投资有限公司	0	7800000	2.66%	未流通	社会法人股	无
上海南方房地产有限公司	0	4280000	1.46%	未流通	社会法人股	未知
杭州一生工贸有限公司	0	2720000	0.93%	未流通	社会法人股	未知
杭州天目山药业股份有限公司	0	2600000	0.89%	未流通	社会法人股	未知
宁波银盛投资有限公司	0	2550000	0.87%	未流通	社会法人股	未知
海南普林投资股份有限公司	0	2000000	0.68%	未流通	社会法人股	未知
上海佳事达贸易有限责任公司	0	1080000	0.37%	未流通	社会法人股	未知

注： 根据宁波市国有资产管理委员会甬国资委办[2004]119 号文件，宁波纺织（控股） 集团有限公司所持有的 1800 万股份被确认为国家股，宁波市工业投资有限责任公司所持 5135 万股份被确认为国有法人股。

说明： ①第四大股东宁波华泰投资有限公司是第一大股东维科控股集团股份有限公司的 投资单位，持有该公司 24%的股份。宁波华泰投资有限公司向日本伊藤忠商事株式会社转让 其所持的 780 万股社会法人股事项已获国家商务部商资二批[2004]774 号文批准，尚未完成 工商登记变更事宜。

②第二大股东宁波工业投资有限责任公司系宁波市工贸资产经营有限公司全资子公司； 第三大股东宁波纺织（控股）集团有限公司资产目前已行政划拨给宁波市工贸资产经营有限 公司。

（二）、前 10 名流通股股东持股情况

单位：股

流通股东名称（全称）	年末持有流通股的数量	种类（A、B、H 股或其他）
于京荟	250000	A 股
殷 毅	229313	A 股

5

黄伟毅	213200	A 股
吴忠秀	193000	A 股
刘立文	169021	A 股
宁波华能国际经济贸易有限公司	138812	A 股
何彦辉	137730	A 股
吴忠芳	130000	A 股
万绪团	117000	A 股
陈玉虎	112000	A 股
前10 名流通股股东的关联关系的 说明	前10 名流通股股东之间未知有无关联关系或是否属 于一致行动人。前10名股东和前10名流通股股东之 间亦未知有无关联关系或是否属于一致行动人。

四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。

第三章 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持股情况

报告期内，董事、监事和高级管理人员均未持有公司股份，也未发生上述人 员买卖本公司股份的情形。

二、报告期内，董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况

2004 2 25 （一）、 年 月 日公司第四届董事会第九次会议同意张伯根先生因工 作变动辞去董事会秘书职务，聘任王学明先生为公司董事会秘书。

• 有关决议公告刊登在 2004 年 2 月 26 日《中国证券报》及《上海证券报》上。 2004 4 2 2003

• （二）、 年 月 日公司 年度股东大会同意沈建军、马东辉先生因

• 工作需要辞去公司董事职务，选举史美信、杨健先生为公司第四届董事会董事。 有关决议公告刊登在 2004 年 4 月 3 日《中国证券报》及《上海证券报》上。

6

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

第四章 管理层讨论与分析

一、经营状况讨论与分析

报告期内,公司的外部经营环境发生一定的变化，一方面出口退税政策有较 大调整，从原来的 17%和 15%调减为目前的 13%，另一方面能源供应较为紧张， 特别是电力尤其突出，公司部分企业出现“开五停二”现象。对此，公司调整市 场结构，尽可能提高档次较高的欧美市场比例，使得因退税减少而对公司带来的 不利影响降到最小；同时，公司内部积极调整用电分配，向市场适销、盈利较大 的产品和企业倾斜。通过上半年的努力，公司总体经营情况并未受到较大影响， 主营业务收入和净利润分别比去年增长 11.57%和 15.83%。

二、公司经营情况

(一)、主营业务的范围及经营状况

公司是以高档家用纺织品为主导产业，同时制造经营缝纫线、针织服装、面 料的综合性纺织企业集团。

1、报告期内，公司实现主营业务收入 713,609,324.21 元，主营业务利润 101,480,189.91 元。

1 （ ）、按产品划分

单位：元

项 目	主营业务收入	比例（%）	主营业务成本	比例（%）
家纺类	201,949,418.86	28.30	160,921,265.98	26.31
纱线类	171,963,816.40	24.10	150,507,550.96	24.61
服装类	73,686,245.69	10.33	62,750,543.35	10.26
染整加工	48,805,780.28	6.84	36,496,616.12	5.97
贸易类	196,914,333.42	27.59	182,940,574.15	29.92
其他类	20,289,729.56	2.84	17,924,168.12	2.93
合 计	713,609,324.21	100.00	611,540,718.68	100.00

2 （ ）、按地区划分

单位：元

项 目	主营业务收入	比例（%）	主营业务成本	比例（%）
国 内	225,771,588.00	31.64	166,968,519.75	27.30
国 外	487,837,736.21	68.36	444,572,198.93	72.70
合 计	713,609,324.21	100.00	611,540,718.68	100.00

7

2、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品构成：

单位：元

项 目	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 （%）	主营业务收 入比上年同 期增减（%）	主营业 务成本 比上年 同期增 减（%）	毛利率 比上年 同期增 减（%）
家纺类	201,949,418.86	160,921,265.98	20.32	-2.18	1.88	-3.18
纱线类	171,963,816.40	150,507,550.96	12.48	-18.84	-15.91	0.06
服装类	73,686,245.69	62,750,543.35	14.84	69.93	62.63	3.82
染整加工	48,805,780.28	36,496,616.12	25.22	22.01	42.04	-10.54
贸易类	196,914,333.42	182,940,574.15	7.10	43.13	41.19	1.28

3、报告期内利润构成、主营业务、主营业务盈利能力发生重大变化的情况。 报告期内，公司参股 40%的宁波维科能源科技投资有限公司与雷诺威中国公 司签订关于转让宁波豹王电池有限公司股权的股权转让协议以及修订协议，作价 8,000 万元转让其持有的宁波豹王电池有限公司 51% 的股权，转让收益 43.672,725.89 元，已办妥股权转让手续。本期维科能源公司净利润为 26,553,155.21 元，本公司按权益法计入投资收益 10,621,262.08 元。

• 4 、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

• 5、报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到 10%以上（含

• 10%）的情况。

宁波维科能源科技投资有限公司，主营业务为能源、新材料产业投资。该公 司注册资本 5000 万元，本公司占 40%股份。截止 2004 年 6 月 30 日，该公司总 资产为 98,427,668.57 万元，2004 年上半年实现净利润 26,553,155.21 万元， 本公司按投资比例享有 10,621,262.08 万元净利润。

6、经营中的问题与困难

目前，公司经营中的主要问题集中在能源紧张上，特别是电力更为突出，公 司投资兴建的维科精华热电有限公司待明年初才能投入运行，预计第三季度电力 供应不会有太大改善。对此，公司将通过多途径解决供电问题，一方面向政府有 关部门争取，作为宁波市重点出口企业，希望有更多的供电指标；另一方面。公 司内部加大调控力度，使有限的电力发挥尽可能好的效益。

（三）报告期内公司投资情况

• 1 、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的

• 情况。

• 2 、非募集资金投资情况：

• （1）、报告期内，根据公司第四届董事会第九次会议决议，公司出资 1440 万

• 元与控股子公司宁波维科精华床单有限公司组建宁波维科精华房地产开发有限

8

公司，该公司注册资本 1600 万元，本公司占 90%股份。

• （2）、报告期内，公司出资 60 万元投资组建宁波维科精华维丰园林有限公司，

• 该公司注册资本 100 万元，本公司占 60%股份。

• （3）、报告期内，根据公司第四届董事会第十一次会议决议，公司出资 500

• 万元与宁波维科能源科技投资有限公司、朱建伟等个人共同组建了宁波维科精华 热电有限公司，该公司注册资本 1000 万元，本公司占 50%股份，通过热电联产 的节能项目，以缓解公司能源紧张的现状。

4 （ ）报告期内，公司在建工程项目中维科工业园区基建、人丰布厂厂房工程、 床厂特阔布染整项目分别增加 300 万元、334 万元和 1629 万元，分别完成工程 预算的 78.18%、100%及 16.79%。

9

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

第 五章 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做 好投资者关系管理工作。

报告期内，公司新制订了《公司关联交易管理制度》和《公司募集资金管理 制度》，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》。

根据中国证监会和国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，结合公司实际，公司对《章程》 部分条款作了必要的修改、完善和补充，并继续严格加以遵守执行。特别增加和 修改了以下条款：

（一）、增加第一百三十五条 公司对外担保应当遵守以下规定：

• 1 、不得为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持股

• 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或者个人债务提供担保；

• 2 、公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，应

• 当采取反担保等必要措施防范风险，且反担保的提供方应当具有实际承担能力；

• 3 A 、公司对外担保被担保对象的银行资信等级必须达到 级；

• 4 10% 、公司对外担保须经董事会全体成员三分之二以上同意；超过净资产

• 的须提请股东大会审议批准；

• 5 、公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的

• 50% ；

6 70% 、公司不得直接或间接为资产负债率超过 的被担保对象提供债务担保。 （二）、原第一百三十五条改为第一百三十六条，原内容“董事会对公司收购、 出售和置换资产，进行担保和关联交易，应按照中国证监会《关于上市公司重大 购买、出售、置换资产若干问题的通知》规定，办理相关事宜；应当按照《上海 证券交易所股票上市规则》的有关规定履行信息披露义务。”

修改为“董事会对公司收购、出售和置换资产、进行担保和关联交易，应按 照中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》和《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定， 办理相关事宜，并按照《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定履行信息披 露义务。”

二、利润分配的执行情况

1 2003 4 2 2003 2003 、 年 月 日召开的公司 年度股东大会审议通过了 年度利 润分配方案，即以 2003 年末总股本 293494200 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.5 2004 4 13 发现金股利 元，公司于 年 月 日在《中国证券报》、《上海证券报》

10

2004 4 22 发布了分红派息实施公告，并于 年 月 日向全体股东进行派发。 2 、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。

三、重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、重大资产收购、出售及资产重组事项

1 、2002 年 11 月 25 日，本公司与宁波维科投资发展有限公司签订了《出让 人丰布厂南区厂房及土地的协议》，拟将所属的人丰布厂南区的土地及厂房（土 地面积 7,118.1 平方米、建筑面积 16,403.48 平方米）出让给该公司，转让价格 为该些土地及厂房以 2002 年 9 月 30 日为基准日的评估价值 21,752,270.00 元， 该项资产出让业经本公司 2002 年第四次临时股东大会审议通过。截至 2003 年 12 月 31 日公司已收到宁波维科投资发展有限公司预付的定金 50 万元，2004 年 1 月 7 日，宁波维科投资发展有限公司支付了转让余款 21,252,270.00 元。 五、关联交易事项

1 、购销商品关联交易事项

1 （ ）、关联采购

交易方名称	交易内容	定价原则	交易价格	交易金额(元)	占同类交易金 额的比例	结算方式
宁波维科销售 有限公司	家纺制品	市场价	10-240元/件	180,026.94	0.21%	现金
宁波维科联合 有限公司	面料	市场价	3.34-18.21元/米	913,292.18	0.64%	现金
宁波维泰国际 贸易有限公司	棉花	市场价	14000-16000元/吨	26,937,584.45	19.24%	现金
宁波维美纺织 有限公司	棉纱	市场价	12000元/吨	190,443.11	0.24%	现金
华美线业有限 公司	缝纫线	市场价	10000-35000元/吨	15,616,266.85	50%	现金
小 计	——	——	——	43,837,613.53	——	——

2 （ ）关联销售

交易方名称	交易内容	定价原则	交易价格	交易金额(元)	占同类交易 金额的比例	结算方式
维科控股集团 股份有限公司	家纺制品	市场价	10-270元/件	13,215.98	0.01%	现金
宁波维科销售 有限公司	家纺制品	市场价	3.5-70元/件	9,870,787.77	8.41%	现金
宁波维科联合 有限公司	服装面料	市场价	1.7-21.8元/米	4,573,805.75	22.31%	现金

11

宁波宁丰进出 口有限公司	服装面料	市场价	1.7-21.8元/米	1,852,065.52	9.03%	现金
宁波维泰国际 贸易有限公司	纱线	市场价	17000-29000 元/ 吨	328,806.76	0.46%	现金
宁波大贯制线 有限公司	纱线	市场价	21400-57000 元/ 吨	1,230,054.00	1.23%	现金
宁波维美纺织 有限公司	纱线	市场价	12000-24000 元/ 吨	252,851.23	0.25%	现金
华美线业有限 公司	涤纶棉	市场价	8500-10000元/吨	35,826,169.37	50%	现金
小 计	——	——	——	53,947,756.38	——	——

以上购销商品关联交易均按市场价原则定价，没有损害公司利益，对公司经 营经营成果与财务状况影响不大。

• 2 、资产收购、出售关联交易：

• 1

• （ ）向宁波维科投资发展有限公司出售人丰布厂南区的土地及厂房事项详见

• 本章第四款中之重大资产收购、出售及资产重组事项。

• （ 2 ）报告期内，公司出资 152.0865 万元收购了控股子公司宁波维科精华国际

• 贸易有限公司所持的 2.5%的宁波维科精华人丰家纺有限公司股份。

• 3 、公司与关联方债权、债务及担保事项

• 1

• （ ）、公司与关联方资金往来情况

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》要求，公司进行了自查，报告期内，公司与控股股东及其关联 方的资金往来均属正常的商品购销行为，未发现控股股东及其关联方占用公司资 金的行为。

公司与关联方资金往来情况如下：

		上市公司向关联方提供资金	上市公司向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
关联方	关联关系	借方发生额	期末余额	贷方发生额	期末余额
宁波维科销售有限公 司 注1	控股股东间接控制的企 业	0	12.39	0	0
宁波维科精华人丰家 纺有限公司 注2	控股子公司	8495.77	8448.01	0	0
宁波维科棉纺织有限 公司	控股子公司	4300.00	3044.25	0	0
宁波维钟印染有限公 司	控股子公司	2400.00	1591.40	0	0
宁波敦煌进出口有限 公司	控股子公司	0	0	8000.00	6900.00
宁波维科精华国际贸 易有限公司	控股子公司	0	0	2132.95	2900.95

12

华美线业有限公司 注3	控股50%的合营企业	0	1564.88	0	0
合 计		0	14660.93	10132.95	9800.95

注 1 ：该笔款项系暂付款。

注 2 ：公司与宁波维科精华人丰家纺有限公司、宁波维科棉纺织有限公司、宁波维钟印 染有限公司、宁波敦煌进出口有限公司、宁波维科精华国际贸易有限公司等 5 家子公司之间 的资金往来均系公司结算中心暂收暂付款。

注 3： 2003 年公司与华美线业有限公司发生股东借款 1564.88 万元。

其中：报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0，余额为 12.39 万元。

2 （ ）、公司担保情况

报告期内，除控股子公司外，公司不存在为控股股东及其关联方、本公司持 50% 股 以下的其他关联方、其他法人或非法人单位、个人提供担保的情况。 公司为控股子公司提供担保的情况如下：

被担保单位	担保余额	担保类型	担保期限
宁波维科精华国际贸易有限公司	EUR1,320,000	银行借款	2004.2.19-2005.3.2
宁波维科棉纺织有限公司	USD1,920,000	银行借款	2004.2.2-2005.4.22
宁波维科棉纺织有限公司	USD34,238	信用证开证	2004.5.28-2004.6.15
宁波维科精华浙东针织有限公司	USD600,000	银行借款	2004.4.6-2004.12.27
宁波维科精华浙东针织有限公司	USD187,065	信用证开证	2004.2.27-2004.12.30
宁波维钟印染有限公司	USD360,000	银行借款	2004.5.20-2004.11.19
宁波维钟印染有限公司	USD45,700	信用证开证	2004.3.1-2004.12.31
宁波维钟印染有限公司	EUR165,000	信用证开证	2004.4.23-2004.12.31
宁波维钟印染有限公司	JPY17,340,000	信用证开证	2004.3.19-2004.12.31

4 、其他重大关联交易事项

公司出资 500 万元与宁波维科能源科技投资有限公司、朱建伟等个人共同组 建了宁波维科精华热电有限公司，该公司注册资本 1000 万元，本公司占 50%股 份，通过热电联产的节能项目，以缓解公司能源紧张的现状。

六、重大合同及其履行情况

• 1 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、

• 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

• 2 、报告期内，公司对外担保情况。

详见本章第五条“关联交易事项”中“公司与关联方债权、债务及担保事项” 之“公司担保情况”。

• 3 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他

• 人进行现金资产管理的事项。

七、 独立董事对公司对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文的专项说明 及独立意见

13

作为宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我 们根据《上市公司治理准则》和证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，按照上海证券交易所 《关于做好上市公司 2004 年半年度报告工作的通知》的有关规定，本着实事求 是的原则，对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56 号文情况作如下专项说明及独立意见：

（一）、专项说明

1 、经我们审慎查验，报告期内公司不存在为控股股东及其关联方、本公司 持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

2 、报告期内，公司与控股股东及其关联方的资金往来能严格执行证监发 [2003]56 号文的规定；公司与控股子公司的资金往来严格按照国家有关规定和 公司财务管理制度执行。

3、公司已按照证监发[2003]56 号文的规定，对《公司章程》进行了完善和 修订，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并经 2003 年度 股东大会审议批准。

（二）、独立意见

我们认为，公司严格遵守《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规定， 控制了对外担保的风险，信息披露规范。公司正常的经营性资金往来合规，符合 证监发[2003]56 号文的有关规定。

八、承诺事项

5% 5% 公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东在报告期内没有发生或以前 期间发生但持续到报告期的对公司经营、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。

九、审计事项

公司 2004 年半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并 经该公司注册会计师戴炳坤、朱炳有签字出具了标准无保留意见的审计报告。 公司半年度财务报告审计费用为人民币 40 万元。

十、其他重大事项

报告期内，公司、董事会及董事均未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。

十一、已披露重要信息索引

报告期内，公司共披露临时公告十三项和定期公告两项，具体如下：

1 、 2004 年 2 月 19 日，公司公布第四届董事会第八次会议决议公告（编号 2004-001 50% ）：按 的投资比例将华美线业纳入合并报表。公告刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

2 2004 2 26 、 年 月 日，公司公布第四届董事会第九次会议决议公告（编号 2004-002 2004-003 2003 ）、第四届监事会第四次会议决议公告（编号 ）、 年年度 报告及摘要，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站

14

http://www.sse.com.cn 。 3 2004 3 16 2003 、 年 月 日，公司公布股东关于增加 年度股东大会临时提案 2004-004 的公告（编号 ），刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交 易所网站 http://www.sse.com.cn 。

4 2004 4 1 2004-005 、 年 月 日，公司公布重大投资收益公告（编号 ）：公司 40% 参股 的宁波维科能源科技投资有限公司将其持有的宁波豹王电池有限公司 51% RAYOVAC PRC 股份转让给 （雷诺威中国），根据投资比例本公司预计获得 1100 余万元的投资净利润。公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海 证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

5 2004 4 3 2003 2004-006 、 年 月 日，公司公布 年度股东大会决议公告（编号 ）， 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

6 2004 4 13 2004-007 、 年 月 日，公司公布股东股权转让进展事项公告（编号 ）、 2003 2004-008 年度分红派息实施公告（编号 ），刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

7 2004 4 16 2003 、 年 月 日，公司公布子公司免征 年度所得税公告（编号 2004-009 ）：公司持股 45% 的宁波维科精华国际贸易有限公司免征所得税 11998935.36 元。公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所 网站 http://www.sse.com.cn 。

8 2004 4 24 2004 、 年 月 日，公司公布 年第一季度报告，刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

9 、 2004 年 5 月 18 日，公司公布控股股东更名公告（编号 2004-010 ），刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

10 2004 6 18 2004-011 、 年 月 日，公司公布股东股权解除质押公告（编号 ）， 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

11 2004 6 26 、 年 月 日，公司公布第四届董事会第十一次会议决议公告（编 2004-012 2004-013 500 号 ）、关联交易公告（编号 ）：公司出资 万与宁波维科能 源科技投资有限公司、朱建伟等个人共同组建宁波维科精华热电有限公司，该公 司注册资本 1000 万元，本公司占 50%股份。公告刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 。

注： 以上公告均可通过登陆上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn ，在 “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。

15

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

第六章 财务报告

一、审计报告

公司 2004 年半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了标准 无保留意见的审计报告。

审计报告

浙天会审[2004]第 1068 号

宁波维科精华集团股份有限公司全体股东：

我们审计了贵公司 2004 年 6 月 30 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年 1-6 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年 1-6 月的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 6 月 30 日的财务状况以及 2004 年 1-6 月的经营成果和现金流量。

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师 戴炳坤

中国·杭州

中国注册会计师 朱炳有

报告日期：2004 年 7 月 29 日

二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注（附后）；

16

==> picture [53 x 25] intentionally omitted <==

宁波维科精华集团股份有限公司 2004 年半年度报告

第七章 备查文件

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并 盖章的财务报告文本；

• 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文本； 四、公司章程文本。

宁波维科精华集团股份有限公司董事会 2004 年 7 月 29 日

17

资 产 负 债 表

2004年6月30日

编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司	会企01表 单位:人民币元	会企01表 单位:人民币元	会企01表 单位:人民币元	会企01表 单位:人民币元
资 产	注释 号	行 次	期末数		期初数		负债和股东权益	注释 号	行 次	期末数 期初数
			母公司	合并	母公司	合并				母公司	合并	母公司	合并
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18	1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 21 24 31 32 34 38 39 40 41 42 43 44 45 46 50 51 52 53 60 61 67	79,937,281.98 591,955.27 12,462,399.78 173,053,081.04 11,482,840.63 3,136,371.16 280,663,929.86 577,897,970.66 577,897,970.66 1,916,480.63 242,685,079.47 16,373,968.18 226,311,111.29 226,311,111.29 6,639,038.05 64,397,207.99 297,347,357.33 21,504,507.68 2,325,317.70 23,829,825.38 1,179,739,083.23	144,594,380.34 3,591,321.70 128,283,873.90 27,524,898.70 71,773,722.08 19,432,561.77 202,060,206.67 657,081.54 597,918,046.70 40,739,887.89 40,739,887.89 1,916,480.63 1,916,480.63 945,443,083.28 146,191,343.15 799,251,740.13 19,665,517.21 779,586,222.92 6,639,038.05 82,939,070.69 -11,798,736.56 857,365,595.10 22,755,036.60 3,449,664.45 26,204,701.05 1,522,228,230.74	37,542,052.48 70,000.00 591,955.27 61,570,314.24 52,017,483.58 4,260,648.87 10,664,802.90 15,681,744.49 7,502.11 182,406,503.94 551,315,569.20 551,315,569.20 2,761,091.23 279,303,092.35 22,754,097.94 256,548,994.41 256,548,994.41 43,088,509.18 299,637,503.59 22,514,695.25 2,545,170.57 25,059,865.82 1,058,419,442.55	110,731,504.82 3,650,855.00 174,000,145.84 23,208,368.01 18,305,476.81 150,306,344.06 127,645,492.40 859,278.23 608,707,465.17 30,963,236.41 30,963,236.41 2,761,091.23 2,761,091.23 922,212,912.25 120,623,825.08 801,589,087.17 19,665,517.21 781,923,569.96 1,052,000.00 47,948,360.70 -11,798,736.56 819,125,194.10 24,386,623.31 3,817,206.73 28,203,830.04 1,486,999,725.72	流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 减：已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未确认投资损失 未分配利润 股东权益合计 负债和股东权益总计	19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34	68 69 70 71 72 73 74 75 80 81 82 83 86 90 100 101 102 103 106 108 110 111 114 115 116 117 118 119 120 122 129 135	295,000,000.00 1,000,000.00 24,003,110.45 7,260,960.89 2,000,000.00 1,503,865.39 956,500.00 87,944.52 32,922.18 182,585,393.68 606,717.50 515,037,414.61 515,037,414.61 293,494,200.00 293,494,200.00 213,613,949.05 55,232,841.35 18,360,508.79 102,360,678.22 664,701,668.62 1,179,739,083.23	356,615,235.00 51,000,000.00 81,862,973.25 112,991,273.41 3,181,535.05 14,420,717.91 1,857,544.03 595,758.66 455,520.63 33,529,456.88 5,477,427.46 661,987,442.28 15,648,838.36 15,648,838.36 677,636,280.64 172,704,899.68 293,494,200.00 293,494,200.00 211,777,796.86 55,232,841.35 18,360,508.79 -3,323,245.92 114,705,458.13 671,887,050.42 1,522,228,230.74	158,000,000.00 47,992,791.48 3,391,236.75 2,778,471.23 753,000.00 6,883,148.93 153,345.12 176,189,908.42 375,929.07 396,517,831.00 2,500,000.00 2,500,000.00 399,017,831.00 293,494,200.00 293,494,200.00 214,738,671.31 55,232,841.35 18,360,508.79 95,935,898.89 659,401,611.55 1,058,419,442.55	264,237,139.00 135,459,373.10 121,501,920.41 38,793,573.90 13,433,433.86 -2,355,442.11 12,758,181.15 900,377.46 53,602,410.61 1,222,255.46 639,553,222.84 18,149,027.42 18,149,027.42 657,702,250.26 169,277,514.14 293,494,200.00 293,494,200.00 212,902,519.12 55,232,841.35 18,360,508.79 -3,303,423.85 101,693,824.70 660,019,961.32 1,486,999,725.72
法定代表人：			主管会计工作的负责人：							会计机构负责人：

利 润 及 利 润 分 配 表

编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司

2004年1-6月

会企02表

单位: 人民币元

项 目	注释 号	行 次	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
			母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 未确认的投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润	1 1 2 3 4 5 6 7 8	1 4 5 10 11 14 15 16 18 19 22 23 25 27 28 29 30 31 32 33 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46	41,967,875.94 40,192,127.17 101,197.73 1,674,551.04 1,390,086.34 1,318,945.22 13,701,493.17 4,322,247.71 -16,278,048.72 33,606,964.80 1,432,670.38 2,535,979.72 71,064.47 21,226,501.71 127,012.38 21,099,489.33 95,935,898.89 117,035,388.22 117,035,388.22 14,674,710.00 102,360,678.22	713,609,324.21 611,540,718.68 588,415.62 101,480,189.91 3,581,579.16 20,337,095.62 49,129,430.73 7,228,272.50 28,366,970.22 9,836,651.48 3,585,116.15 3,049,055.09 1,287,977.39 43,549,815.55 1,158,269.18 13,851,111.35 -19,822.07 28,560,257.09 101,693,824.70 130,254,081.79 873,913.66 129,380,168.13 14,674,710.00 114,705,458.13	451,691,117.73 408,657,901.26 588,562.32 42,444,654.15 2,120,772.55 5,741,343.89 23,812,200.03 8,074,968.87 6,936,913.91 14,598,943.09 300,833.79 9,458,694.86 6,280,577.83 25,014,807.82 2,796,892.31 22,217,915.51 87,831,298.08 110,049,213.59 110,049,213.59 29,349,420.00 80,699,793.59	639,611,777.12 537,635,254.93 1,152,399.59 100,824,122.60 4,920,003.93 16,072,797.09 35,150,017.87 10,638,162.69 43,883,148.88 -942,220.12 1,284,585.22 4,862,865.24 1,383,902.90 47,704,476.32 12,207,766.78 10,165,862.65 674,069.04 24,656,777.85 90,942,132.48 115,598,910.33 115,598,910.33 29,349,420.00 86,249,490.33
利润表补充资料：
项 目			本期数		上年同期数
			母公司	合并	母公司	合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

现 金 流 量 表 2004年1-6月份

现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份	现 金 流 量 表 2004年1-6月份
会企03表 编制单位：宁波维科精华集团股份有限公司 单位:人民币元
项 目	注释号	行次	母公司	合并	补充资料：	行次	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额	1 2 3 4	1 3 8 9 10 12 13 18 20 21 22 23 23 25 28 29 30 31 32 35 36 37 38 39 40 43 44 45 46 47 51 52 53 54 55 56	92,142,998.17 10,706,846.81 8,916,400.96 111,766,245.94 51,778,145.58 3,783,652.25 11,281,615.33 22,723,097.79 89,566,510.95 22,199,734.99 - - 22,942,993.86 21,796,972.13 2,999,681.05 47,739,647.04 19,772,204.72 16,520,865.00 16,520,865.00 - 36,293,069.72 11,446,577.32 - - 280,000,000.00 17,802,462.00 297,802,462.00 143,000,000.00 21,518,072.61 124,524,707.76 289,042,780.37 8,759,681.63 -10,764.44 42,395,229.50	927,901,696.91 185,094,619.74 7,370,732.28 1,120,367,048.93 922,682,278.40 65,497,030.39 34,643,820.46 55,372,572.72 1,078,195,701.96 42,171,346.97 - - 60,000.00 20,874,952.56 1,256,963.51 22,191,916.07 92,031,867.62 - - - 92,031,867.62 -69,839,951.55 855,235.00 855,235.00 324,343,614.00 - 325,198,849.00 232,365,518.00 28,316,643.69 11,462,092.41 2,500,000.00 - 263,182,161.69 62,016,687.31 -485,207.21 33,862,875.52	1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 未确认的投资损失 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额	57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83	21,099,489.33 - 5,201,750.52 4,827,506.97 230,057.56 324,817.41 7,502.11 22,620.93 -2,506,652.34 - 4,266,113.50 -33,606,964.80 - 11,596,399.65 49,356,859.06 -38,619,764.91 22,199,734.99 79,937,281.98 37,542,052.48 42,395,229.50	28,560,257.09 13,851,111.35 49,449.36 37,092,740.35 851,456.70 691,425.09 202,196.69 4,008,250.00 -1,014,633.30 14,004.79 5,973,664.91 -9,836,651.48 - -76,073,181.33 120,589,625.26 -82,768,546.44 -19,822.07 42,171,346.97 144,594,380.34 110,731,504.82 33,862,875.52
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

宁波维科精华集团股份有限公司

会计报表附注

2004 年度 1-6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经宁波市经济体制改革办公 室甬体改办[1993]44 号文批准，由宁波线带集团公司独家发起，采用定向募集方式设立。公司于 1993 年 7 月 28 日在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3302001000038 的企业法人营业执照。现有 注册资本 293,494,200.00 元，折 293,494,200 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 110,975,000 股。公司股票已于 1998 年 6 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属纺织行业。经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷 料的制造、加工（制造加工限另地经营）；实业项目投资，纺织设备租赁；百货的批发、零售、代购代销； 仓储。主要产品：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布等。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（一）会计准则和会计制度

本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本会计报表所载财务信息的会计期间自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 6 月 30 日止。

（三）记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法

对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的 计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

（六）现金等价物的确定标准

1

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• （七）短期投资核算方法

• 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有

• 期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款 减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。

• 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 （八）坏账核算方法

• 1．采用备抵法核算坏账。

对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，根据债务 单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按 其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3 年 以上的，按其余额的 50%计提。

• 2．坏账的确认标准为:

• （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

• （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

• 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法

• 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程

• 中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。

• 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计

• 价；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本核算，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法计价； 领用低值易耗品按五五摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次 摊销法摊销。

• 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

• 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的

• 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

• （十）长期投资核算方法

• 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额

• 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有

2

表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。

2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。

自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 -- 额的差额，记入“资本公积 股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期 投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确 认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

• 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价

• 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）固定资产及折旧核算方法

• 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

• 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。

• 2．固定资产按取得时的成本入账。

• 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和

• 预计净残值率（原值的 3%、5%或 10%）确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-50 1.80- 4.85 机器设备 6-28 3.21-16.17 电子设备 3-10 9.00- 9.70 运输工具 3-10 9.00- 9.70 其他设备 3-10 9.00- 9.70

• 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面

• 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法

• 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

• 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提

• 取在建工程减值准备：

• （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

• （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

3

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• （十三）借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。

• 2．借款费用资本化期间

• （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇

• 兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。

• （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借

• 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

• 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。

（十四）无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；（2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；（4）合同没有规定受益年限， 法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其

• 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

• （十五）长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月

• 一次计入损益。

4

（十六）收入确认原则

1．商品销售

在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。

• 2．提供劳务

（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。

（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1） 与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

（十七）所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

（十八）合并会计报表的编制方法

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。对共同控制的合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时 抵销。

三、税（费）项

（一）增值税

按 17%的税率计缴。

（二）营业税

按 5%的税率计缴。

（三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。

（四）教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。

（五）企业所得税

本公司之控股子公司宁波维科棉纺织有限公司系中外合资企业，享受“两免三减半”税收优惠政策，

5

本期系“两免三减半”第一年，免缴企业所得税。

本公司之控股子公司宁波来茂尔制衣有限公司系中外合资企业，享受“两免三减半”税收优惠政策， 本期系“两免三减半”第一年，免缴企业所得税。

本公司及其他控股子公司按 33%的税率计缴。

根据宁波市国家税务局直属分局 2004 年 3 月 24 日下发的甬国税直[2004]122 号《关于同意宁波维科 精华国际贸易有限公司免征 2003 年度企业所得税的通知》，本公司之控股子公司宁波维科精华国际贸易 有限公司免征 2003 年度企业所得税。该公司本期收到退回的已缴 2003 年度企业所得税 11,998,935.36 元，已冲减了本期“所得税”费用。

本公司之控股子公司宁波兴洋毛毯有限公司本期被宁波市国家税务局直属分局认定为 2003 年度产品 出口企业，减半缴纳 2003 年度企业所得税，减免额为 909,204.46 元，已冲减了本期“所得税”费用。

四、控股子公司及合营企业

（一）控制的所有子公司

企业全称	业务性质	注册资本	经营范围	实际投资额	所占权益比例
宁波甬大纺织有限公司	纺织业	1,320万元	纺织、针织品制造	801万元	60.682%
宁波敦煌经营有限公司	批零贸易	200万元	百货、针纺织品批发零售	180万元	90%
宁波敦煌进出口有限公司	进出口	3,000万元	床上用品、针织服装进出口	2,700万元	90%
宁波保税区天成国际贸易有限公司	国际贸易	600万元	国际贸易、纺织原料及产品	594万元	99%[注1]
宁波众驰装饰织物有限公司	纺织业	USD160万元	汽车装饰布等纺织品制造	USD120万元	75%
宁波特丽梦纺织有限公司	纺织业	USD100万元	棉毛毯等纺织品制造	USD 60万元	60%
宁波兴洋毛毯有限公司	纺织业	USD680万元	纺织品制造、加工	USD360万元	52.94%
宁波维科棉纺织有限公司	纺织业	USD2,500万元	纺织品生产、销售	USD1,750万元	70%
宁波维科精华国际贸易有限公司	国际贸易	2,000万元	自营、代理进出口	900万元	45%
宁波维钟印染有限公司	纺织业	5,030.4万元	服装、家纺、床上用品制造	1,401.49万元	70.17%
宁波维科精华敦煌针织有限公司	纺织业	3,200万元	纱、线、布染整、针纺织品 制造、针织服装制造	2,560万元	80%
宁波维科精华浙东针织有限公司	纺织业	4,500万元	纺织、针织品制造	3,900万元	86.67%
宁波维科精华床单有限公司	纺织业	6,000万元	纺织、针织品制造	4,860万元	81%
宁波维科精华人丰家纺有限公司	纺织业	6,000万元	纺织、针织品制造	5,100万元	85%[注2]
宁波维科精华房地产开发有限公司	房地产业	1,600万元	房地产开发、经营	1,569.6万元	98.1%[注3]
宁波维科精华维丰园林工程有限公 司 宁波来茂尔制衣有限公司	建筑业 纺织业	100万元 USD22万元	园林、绿化工程施工、技术 服务花木种植 各类服装面料、服装及服饰 的制造、加工	60万元 USD13.2万元	60% 60%[注4]

6

（上述公司以下分别简称“甬大公司”、“敦煌经营公司”、“敦煌进出口公司”、“天成国贸公 司”、“众驰公司”、“特丽梦公司”、“兴洋公司”、“维科棉纺织公司”、“精华国贸公司”、“维 钟印染公司”、“敦煌针织公司”、“浙东针织公司”、“精华床单公司”、“人丰家纺公司”、“精 华房地产公司”、“维丰园林公司”、“来茂尔公司”）

[注 1]：本公司通过本公司之控股子公司敦煌进出口公司持有天成国贸公司 10%的股权；

[注 2]：本期本公司之控股子公司精华国贸公司将持有人丰家纺公司 2.5%的股权转让给本公司，故 本公司期末持有人丰家纺公司 85%的股权；

[注 3]：本公司通过本公司之控股子公司精华床单公司持有精华房地产公司 10%的股权；

[注 4]：本公司通过本公司之控股子公司敦煌针织公司持有来茂尔公司 75%的股权。 (二) 合营企业

企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 华美线业有限公司 纺织业 14,309.38 万元 线制品制造及加工 7,154.69 万元 50%

华美线业有限公司（以下简称“华美线业”）系本公司与美国线业国际有限公司（以下简称“美国 线业”）共同出资成立的合营企业。本公司拥有该公司的共同控制权，按出资比例 50%进行比例合并，华 美线业 2004 年 1-6 月相关财务数据如下：

资产总额 255,348,814.91 负债总额 113,128,660.78 净资产 142,220,154.13 主营业务收入 119,275,908.65 主营业务利润 9,337,371.92 利润总额 1,271,217.24 净利润 1,271,217.24

（三）其他说明

• 1．持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明

本公司持有精华国贸公司 45%的股权，为其第一大股东，且控制该公司的财务、经营政策，故本公司 将其会计报表纳入合并范围。

• 2．合并报表范围发生变更的内容和原因

本期新增 3 家纳入合并范围的子公司，其中：

本期本公司出资新设立的控股子公司 2 家：精华房地产公司、维丰园林公司；本公司之控股子公司 敦煌针织公司本期出资新设的控股子公司 1 家：来茂尔公司，本期纳入合并范围。

五、利润分配

7

根据 2004 年 4 月 2 日公司 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案，按 2003 年度实 现净利润提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税）。

六、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1.货币资金		期末数144,594,380.34
（1）明细情况
项 目	期末数	期初数
现金	227,390.21	285,669.10
银行存款	129,284,230.54 109,647,734.57
其他货币资金	15,082,759.59	798,101.15
合 计	144,594,380.34 110,731,504.82
（2）货币资金——外币货币资金
	期 末 数		期 初 数
项 目 原币别及金额	汇率 折人民币金额	原币别及金额	汇率 折人民币金额
现金JPY670.00	0.076367 51.17
银行存款USD2,053,659.94	8.2766 16,997,321.86	USD1,663,913.09	8.2767 13,771,709.47
JPY2,186,998.00	0.076367 167,014.48	JPY6,102,237.00	0.077263 471,477.14
EUR 17,716.95	10.0738 178,477.01
其他货币金USD1,712.30	8.2766 14,172.02	USD37,690.44	8.2767 311,952.46
小 计	17,357,036.54		14,555,139.07
2.应收票据		期末数3,591,321.70
(1)明细情况

项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,591,321.70 3,650,855.00 合 计 3,591,321.70 3,650,855.00

• (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

• 应收账款 期末数 128,283,873.90

• （1）账龄分析

期末数

账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值

8

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合 计	132,228,263.83 1,813,943.88 1,157,851.74 656,778.39 135,856,837.84	97.33 1.34 0.85 0.48 100.00	6,611,413.21 250,496.57 382,664.95 328,389.21 7,572,963.94	125,616,850.62 1,563,447.31 775,186.79 328,389.18 128,283,873.90

期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 1年以内180,061,126.83 98.12 9,003,056.35 1-2年2,597,288.10 1.42 259,728.81 2-3年592,081.85 0.32 118,416.36 3年以上261,701.16 0.14 130,850.58 合 计 183,512,197.94 100.00 9,512,052.10 （2）应收账款——外币应收账款		期初数	期初数	账面价值 171,058,070.48 2,337,559.29 473,665.49 130,850.58 174,000,145.84
			坏账准备 9,003,056.35 259,728.81 118,416.36 130,850.58 9,512,052.10

期 末 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元6,367,040.32 8.2766 52,697,445.91 小计 52,697,445.91	期 初 数 原币金额 汇率 折人民币金额 15,475,942.15 8.2767 128,089,730.39 128,089,730.39
	原币金额 汇率 15,475,942.15 8.2767

（3）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,704,334.44 元，占应收账款账面余额的 8.62%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

（5）其他说明

本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本公 司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。

本公司应收台湾 CAPTAL 公司 76,780.20 元（账龄 1-2 年）、本公司之控股子公司众驰公司应收江苏 张家港友邦汽车座椅有限公司 188,868.24 元（账龄 2-3 年），预计无法收回，全额计提坏账准备。

4.其他应收款	期末数27,524,898.70
（1）账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备	账面价值
1年以内25,440,133.33 80.35 1,272,006.65	24,168,126.68
1-2年722,280.20 2.28 72,228.02	650,052.18

9

2-3年176,846.56	0.56	35,369.31	141,477.25
3年以上5,323,126.93	16.81	2,757,884.34	2,565,242.59
合 计 31,662,387.02	100.00	4,137,488.32	27,524,898.70
	期初数
账 龄 账面余额	比例（%） 坏账准备		账面价值
1年以内20,275,398.69	76.11	1,013,769.94	19,261,628.75
1-2年622,304.58	2.34	424,934.58	197,370.00
2-3年3,246,711.12	12.18	649,342.22	2,597,368.90
3年以上2,496,642.47	9.37	1,344,642.11	1,152,000.36
合 计 26,641,056.86	100.00	3,432,688.85	23,208,368.01
（2）其他应收款——外币其他应收款
期	末 数		期 初 数
币种 原币金额 汇率	折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元		2,225.13 8.2767 18,416.73
小计			18,416.73
（3）金额较大的其他应收款
单位名称	期末数 款项性质及内容
华美线业	15,630,309.17[注]借款
敦煌香港公司	2,758,997.86代垫付往来款
小 计	18,389,307.03

[注]：系根据本公司与本公司之合营企业华美线业签订的免息股东借款合同，向华美线业提供的 31,260,618.33 元借款，因本公司本期按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示期末余额 的 50%。

（4）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 21,616,522.97 元，占其他应收款账面余额的 68.27%。

（5）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）其他说明

本公司账龄３年以上的其他应收款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本 公司账龄１年以内的其他应收款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。

本公司之控股子公司维钟印染公司应收青岛纺联集团六棉有限公司的材料预付款 192,641.75 元（账 龄为 3 年以上），预计已无法收回，全额计提坏账准备。

1. 预付账款

期末数 71,773,722.08

10

（1）账龄分析

（1）账龄分析
期末数 账 龄 金 额 比例（%） 1年以内68,446,134.81 95.36 1-2年3,304,015.42 4.60 2-3年23,503.80 0.03 3年以上68.05 0.01 合 计 71,773,722.08 100.00 （2）预付账款——外币预付账款 期 末 数 币种 原币金额 汇率 折人民币金额 美元673,902.97 8.2766 5,577,625.32 小计 5,577,625.32		期初数
	原币金额 汇率 595,569.68 8.2767

（3）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（4）1 年以上预付账款未结算的原因说明

公司 1 年以上的预付账款 3,327,587.27 元，主要系未结算货款的尾款。

6.应收补贴款 （1）明细情况 项 目 应收出口退税 合 计 （2）性质或内容说明	期末数 19,432,561.77 19,432,561.77	期末数19,432,561.77 期初数 150,306,344.06 150,306,344.06

应收出口退税系本公司之控股子公司出口销售应退增值税税额。

1. 存货 期末数 202,060,206.67

(1) 明细情况

项 目 原材料 低值易耗品 自制半成品 库存商品 委托加工物资	期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 57,742,810.40 57,742,810.40 255,632.33 255,632.33 17,322,841.68 17,322,841.68 72,551,082.76 2,308,482.77 70,242,599.99 18,041,031.58 18,041,031.58	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 44,204,950.89 44,204,950.89 234,144.07 234,144.07 7,710,689.04 7,710,689.04 34,862,008.39 1,024,744.72 33,837,263.67 10,807,694.01 10,807,694.01

11

在产品 37,691,812.95 37,691,812.95 30,529,381.29 30,529,381.29 包装物 763,477.74 763,477.74 321,369.43 321,369.43

合 计 204,368,689.44 2,308,482.77 202,060,206.67 128,670,237.12 1,024,744.72 127,645,492.40 （2）本期存货均以自制或外购方式取得。

（3）存货跌价准备

1） 明细情况

项 目 库存商品 小 计	期初数 1,024,744.72 1,024,744.72	本期增加 1,540,327.04 1,540,327.04	本期减少 价值回升转回 其他原因转出 256,588.99 256,588.99	期末数 2,308,482.77 2,308,482.77

2）存货可变现净值确定依据的说明

存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为 进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定的。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备。本报告期末，公司按由于库存商品因陈旧过时和销售价格低于成本等原因形成的存货成 本和可变现净值的差额提取了存货跌价准备。

8.待摊费用 项 目 期末数 保险费403，166.12 报刊费901.58 修理费43,068.75 房租费47,560.00 其他162,385.09 合 计 657,081.54	期末数657,081.54 期初数 期末结存原因 597,253.13 2004年保险费待摊 19,518.58 2004年报刊费待摊 50,345.00 2004年修理费待摊 49,350.00 2004年房租费待摊 142,811.52 2004年相关费用待摊 859,278.23

9. 长期股权投资

期末数 40,739,887.89

(1) 明细情况

(1)明细情况
期末数 项 目 账面余额 减值准备 对子公司投资1,916,480.63 对联营企业投资32,453,435.90 其他股权投资6,369,971.36 合 计 40,739,887.89 (2)长期股权投资——股票投资	期末数	账面价值 1,916,480.63 32,453,435.90 6,369,971.36 40,739,887.89		期初数 账面余额 减值准备 账面价值 2,761,091.23 2,761,091.23 21,832,173.82 21,832,173.82 6,369,971.36 6,369,971.36 30,963,236.41 30,963,236.41

12

被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末	期末
类别 数量 比例 资成本 数	市价
银泰控股股份有限公司 法人股638820股0.32% 1,461,600.00 1,461,600.00
中国交通银行 法人股622400股0.05% 700,000.00 700,000.00
小 计 2,161,600.00 2,161,600.00
(3)长期股权投资——其他股权投资
1)明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 期末数
宁波能任绢工业有限公司[注] 2002.12.30-2026.09.25 2,409,939.65 10%	2,409,939.65
宁波大贯制线有限公司[注] 1993.12.29-2013.12.28 USD200,000.00 20%	1,798,431.71
宁波维科能源科技投资有限公司[注] 2003.07.14-2023.07.10 20,000,000.00 40%	32,453,435.90
众驰公司2001.12.01-2007.10.11 USD1,200,000.00 75%	-299,653.49
特丽梦公司2001.12.01-2005.9.24 USD600,000.00 60%	-219,103.31
兴洋公司 2001.12.01-2004.10.17 USD3,600,000.00 52.94%	676,941.71
维钟印染公司2002.12.30-2009.10.26 14,014,857.80 70.17%	1,758,295.72
小 计	38,578,287.89
[注]：上述三公司以下分别简称为“能任绢公司”、“大贯制线公司”、“维科能源公司”。
2)权益法核算的其他股权投资
a．初始投资额及期末余额构成明细情况
被投资 初始 投资 损益 股权投	期末
单位名称 投资额 成本 调整 资差额	数
维科能源公司20,000,000.00 20,000,000.00 12,453,435.90	32,453,435.90
小 计 20,000,000.00 20,000,000.00 12,453,435.90	32,453,435.90
b．本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 差额增减额 数
维科能源公司21,832,173.82 10,621,262.08	32,453,435.90
小 计 21,832,173.82 10,621,262.08	32,453,435.90
c．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。

3) 合并价差、股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 众驰公司 -512,150.60 -342,461.15 -42,807.66 -299,653.49 6 年 特丽梦公司 -618,644.64 -296,433.89 -77,330.58 -219,103.31 4 年 13

兴洋公司 维钟印染公司 小 计	4,873,979.94 2,049,769.97 5,792,954.67	1,489,271.69 1,910,714.58 2,761,091.23	812,329.98 152,418.86 844,610.60	676,941.71 3年 1,758,295.72 6.67年 1,916,480.63

1. 固定资产原价 期末数 945,443,083.28

（1）明细情况 类 别 期初数[注]本期增加 本期减少 房屋及建筑物423,481,450.45 6,934,639.12 27,838,848.86 机器设备471,318,306.77 40,484,824.53 370,439.39 电子设备13,205,403.44 1,257,036.64 7,250.00 运输工具9,482,404.55 2,531,666.63 25,697.14 其他设备4,725,347.04 265,049.50 810.00 合 计 922,212,912.25 51,473,216.42 28,243,045.39 [注]：期初少量固定资产分类有误，本期已予以调整。	期末数 402,577,240.71 511,432,691.91 14,455,190.08 11,988,374.04 4,989,586.54 945,443,083.28

（2）本期增加数中包括从在建工程完工转入 44,838,152.81 元。

（3）本期减少数中因转让宁波市卖鱼路 62 号人丰南区房产相应将原值为 27,334,448.86 元、累计 折旧为 10,483,846.33 元的房屋及建筑物转入固定资产清理，详见本会计报表附注八（二）4（1）之说 明。

（4）无融资租入固定资产情况。

（5）经营租出固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物7,920,772.91 860,035.17 小 计 7,920,772.91 860,035.17 （6）已提足折旧仍继续使用的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 机器设备 9,456,257.67 7,903,640.79 电子设备 409,493.56 370,289.46 运输工具 2,603,507.73 2,374,102.99 其他设备 707,672.10 637,490.00 小 计 13,176,931.06 11,285,523.24	账面价值 7,060,737.74 7,060,737.74 减值准备 1,283,067.43 1,283,067.43	账面价值 269,549.45 39,204.10 229,404.74 70,182.10 608,340.39

(7) 期末固定资产中本公司之合营企业华美线业已有 82,113,949.42 元的房屋建筑物用于债务担保， 详见本会计报表附注九（二）2 之说明，本公司之合并会计报表按比例并入该部分已作债务担保的固定资

14

产 41,056,974.71 元。

(8) 期初固定资产中房屋建筑物原值 92,313,338.72 元本期已办妥产权手续，期初房屋建筑物原值 114,073,816.01 元、本期新增房屋建筑物原值 2,541,953.71 元尚未办妥产权手续。

本公司之控股子公司浙东针织公司期末原值为 483,427.72 元的运输工具尚未办妥过户手续。

11．累计折旧 类 别 期初数[注]本期增加 房屋及建筑物28,175,422.49 6,393,097.04 机器设备83,634,252.61 28,612,757.98 电子设备4,798,731.20 1,222,356.10 运输工具2,901,787.28 511,912.31 其他设备1,113,631.50 352,616.92 合 计 120,623,825.08 37,092,740.35 [注]：期初少量固定资产分类有误，本期予以调整。	期末数146,191,343.15 本期减少 期末数 10,493,163.71 24,075,355.82 944,906.70 111,302,103.89 73,235.15 5,947,852.15 12,647.68 3,401,051.91 1,269.04 1,464,979.38 11,525,222.28 146,191,343.15

12．固定资产净值 类 别 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合 计	期末数 378,501,884.89 400,130,588.02 8,507,337.93 8,587,322.13 3,524,607.16 799,251,740.13	期末数799,251,740.13 期初数 395,306,027.96 387,684,054.16 8,406,672.24 6,580,617.27 3,611,715.54 801,589,087.17

13．固定资产减值准备 项 目 期初数 机器设备19,665,517.21 合 计 19,665,517.21 14．工程物资 项 目 预付大型设备款 合 计	本期增加 期末数 6,639,038.05 6,639,038.05	15 期末数19,665,517.21 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 19,665,517.21 19,665,517.21 期末数6,639,038.05 期初数 1,052,000.00 1,052,000.00

15. 在建工程 期末数 82,939,070.69 (1) 明细情况

期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 维科工业园基建及公用工程25,065,500.85 25,065,500.85 浙东针织厂厂房工程380,000.00 380,000.00 人丰布厂迁建项目8,797,662.08 8,797,662.08 特阔布染整项目 待安装设备20,670,965.64 310,892.47 20,360,073.17 床单特阔染整项目16,788,368.19 16,788,368.19 兴洋厂房迁建工程150,000.00 150,000.00 热电工程项目1,873,000.00 1,873,000.00 维钟新厂房设备工程9,122,847.14 9,122,847.14 其他401,619.26 401,619.26 合 计 83,249,963.16 310,892.47 82,939,070.69 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 增加 固定资产 减少 维科工业园基建及公用工程29,306,288.93 3,005,938.92 2,044,027.00 5,202,700.00 浙东针织厂厂房工程230,313.11 242,100.00 92,413.10 人丰布厂厂房工程5,504,051.54 3,339,791.15 46,180.61 特阔布染整项目867,860.00 526,090.00 1,391,590.00 2,360.00 床单特阔染整项目500,000.00 16,288,368.19 兴洋厂房迁建工程1,062,345.00 912,345.00 维科棉纺织厂房工程2,472,353.71 2,472,353.17 热电工程项目1,873,000.00 维钟新厂房设备工程9,163,847.14 41,000.00 待安装设备10,934,027.17 46,436,515.90 36,696,292.89 3,284.54 其他916,712.42 626,857,34 1,141,950.50 合 计 48,259,253.17 85,037,207.35 44,838,152.81 5,208,344.54

(3) 本期无借款费用资本化。

(4) 在建工程减值准备情况

16

工程名称 待安装设备 小 计	期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 310,892.47 310,892.47 310,892.47 310,892.47

16．固定资产清理 期末数 -11,798,736.56

项 目 兴洋公司厂房拆除 合 计	期末数 -11,798,736.56 -11,798,736.56	期初数 转入清理的原因 -11,798,736.56拆迁 -11,798,736.56

本公司之控股子公司兴洋公司因市政建设原因整体搬迁。该公司共收到宁波市拆迁办划入的拆迁补 偿款 20,619,362.30 元，需拆除的厂房及设备的账面净值为 4,967,519.59 元。上期该公司设备搬迁工作 已结束，已将其中的经济补偿、设备补偿收益转入上期损益。因房屋建筑物的拆迁补偿工作尚未全部结 束，故固定资产清理期末余额-11,798,736.56 元仍暂挂账，待清理结束后转入清理净损益。

17. 无形资产 期末数 22,755,036.60 (1) 明细情况

(1)明细情况
		期末数				期初数
种 类	账面余额	减值准备	账面价值		账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权21,504,507.68			21,504,507.68		22,514,695.25		22,514,695.25
商标	5,590.57		5,590.57			5,687.22	5,687.22
财务软件	3,133.35		3,133.35			3,533.34	3,533.34
专有技术1,241,805.00			1,241,805.00		1,862,707.50		1,862,707.50
合 计 22,755,036.60			22,755,036.60		24,386,623.31		24,386,623.31
(2)无形资产增减变动情况
取得 原始	期初	本期	本期		本期	期末	累计摊 剩余
种 类 方式 金额	数	增加	转出		摊销	数	销额 摊销年限
土地使用权 出让23,170,643.73	22,514,695.25		780,130.01[注]	230,057.56		21,504,507.68	1,666,136.05 39.5-47.3年
商标 自创5,800.00	5,687.22				96.65	5,590.57	209.43 28.9年
财务软件 购入4,000.00	3,533.34				399.99	3.133.35	866.65 3.9年
专有技术 投资6,209,025.00	1,862,707.50			620,902.50		1,241,805.00	4,967,220.00 1.7年
合 计 29,389,468.73	24,386,623.31		780,130.01	851,456.70		22,755,036.60	6,634,432.13

[ 注 ] ：公司转让宁波市卖鱼路 62 号人丰南区房产同时转让原始金额为 816,756.57 元的土地使用权， 相应将土地使用权摊余价值 780,130.01 元转入固定资产清理，详见本会计报表附注八（二）4（1）之说 明。

(3) 无形资产减值准备的情况说明

17

经分析，期末无形资产不存在预计收回金额低于其账面价值的情况，故无需提取无形资产减值准备。

18.长期待摊费用	18.长期待摊费用			期末数3,449,664.45	期末数3,449,664.45
项 目 原始	期初	本期	本期	本期	期末	累计 剩余
发生额	数	增加	摊销	转出	数	摊销额 摊销年限
装修费4,132,573.09	2,802,042.25	604,621.00	394,345.65	364,498.87	2,647,818.73	1,484,754.36 0.6-4.8年
电话初装费 2,480.00	661.30		248.00		413.30	2,066.70 0.8年
其他支出870,385.78	399,197.32	83,760.68	91,729.42		391,228.58	479,157.20 0.6-2.7年
厂房改良支出2,051,020.20	615,305.86		205,102.02		410,203.84	1,640,816.36 1年
合 计 7,056,459.07	3,817,206.73	688,381.68	691,425.09	364,498.87	3,449,664.45	3,606,794.62
[注]：本期转出中因转让宁波市卖鱼路62			号人丰南区房产相应将原始金额为469,661.50 元的装修
费的摊余价值344,418.46元转入固定资产清理，详见本会计报表附注八（二）4（1）之说明。

19.短期借款		期末数356,615,235.00
(1)明细情况
借款类别	期末数	期初数
信用借款	135,000,000.00	116,903,641.00
抵押借款	9,413,835.00	7,483,010.00
保证借款	212,201,400.00	61,850,488.00
质押借款		78,000,000.00
合 计	356,615,235.00	264,237,139.00
(2)短期借款—外币借款
	期末数	期初数
币种 原币金额	汇率 折人民币金额	原币金额 汇率	折人民币金额
美元4,860,000.00	8.2766 40,224,276.00	3,170,000.00 8.2767	26,237,139.00
欧元1,230,000.00	10.0738 12,390,774.00
小计	52,615,050.00		26,237,139.00
20.应付票据		期末数51,000,000.00
（1）明细情况
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票[注]	51,000,000.00	135,459,373.10
合 计	51,000,000.00	135,459,373.10

18

[注]：期末余额中 15,000,000.00 元系由本公司之控股子公司精华国贸公司开具给控股子公司人丰家 纺公司，30,000,000.00 元系由本公司之控股子公司敦煌进出口公司开具给本公司，因上述应收票据均已 贴现，故内部应付票据 45,000,000.00 元在合并报表中无法抵销。

• (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位账款。

21.应付账款	期末数81,862,973.25	期末数81,862,973.25
(1)应付账款——外币应付账款
期 末 数		期 初 数
项 目 原币别金额 汇率 折人民币金额	原币别金额	汇率	折人民币金额
美元107,279.95 8.2766 887,913.23	572,760.62	8.2767	4,740,567.82
小 计 887,913.23			4,740,567.82
（2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。

1. 预收账款 期末数 112,991,273.41

（1）预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 美元12,921,071.99 8.2766 106,942,544.43 2,529,312.76 8.2767 小 计 106,942,544.43 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （3）账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明	期 初	数 折人民币金额 20,934,362.92 20,934,362.92

本公司账龄 1 年以上的预收账款余额 1,908,556.90 元，主要系尚未结算的尾款。

23.应付工资	期末数3,181,535.05
无拖欠性质的工资。
24.应付股利	期末数1,857,544.03
（1）明细情况
投资者名称 期末数	期初数
募集法人股股东956,500.00 753,000.00

19

少数股东901,044.03	-3,108,442.11
合 计 1,857,544.03	-2,355,442.11
[注]：应付未付募集法人股股利系由于股东地址变更尚未支付所致。
25.应交税金	期末数595,758.66
税 种 期末数	期初数	法定税率
企业所得税9,776,288.56	17,995,137.16	33%
增值税-10,074,045.29	-6,493,560.52	17%
营业税26,012.79	130,910.98	5%
城市维护建设税251,292.06	354,862.21	7%
房产税437,808.79	87,446.17	按房屋租赁收入的12%、
		房屋原值70%的1.2%
代扣代缴个人所得税178,401.75	683,385.15	按《个人所得税法》规定
合 计 595,758.66	12,758,181.15
26．其他应交款	期末数455,520.63
项 目 期末数	期初数	计缴标准
教育费附加52,910.83	299,057.72	按应缴流转税额的4%计缴
水利建设基金393,513.80	601,319.74	按营业收入的1‰计缴
其他9,096.00
合 计 455,520.63	900,377.46

27.其他应付款	期末数33,529,456.88
（1）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款
股东单位名称 期末数	期初数
维科控股集团股份有限公司[注1] 204,030.17	10,204,030.17
宁波纺织（控股）集团有限公司[注2]	527.10
小 计 204,030.17	10,204,557.27

[注 1]：原名为“宁波维科集团股份有限公司”，2004 年 5 月 10 日改为现名，以下简称为“维科控 股公司”。

20

[注 2]：以下简称为“纺织（控股）公司”。

（2）金额较大的其他应付款项

（2）金额较大的其他应付款项
单位名称 期末数 上海华钟咨询服务有限公司2,620,884.09 北仑供电局1,915,975.00 小 计 4,536,859.09 28.预提费用 项 目 期末数 利息553,368.65 运费1,443,752.38 佣金2,648,153.37 水电费525,205.56 其他306,947.50 合 计 5,477,427.46 29．长期应付款 种 类 期末数 借款（金润公司）[注1] 股东借款[注2] 15,648,838.36 合 计 15,648,838.36	款项性质及内容 未付咨询费 应付电费 期末数5,477,427.46 期初数 期末结余原因 306,446.65 应计未付的借款利息 572,480.03 应计未付的销售运费 应计未付的佣金 应计未付的水电费 343,328.78 应计未付的其他支出 1,222,255.46 期末数15,648,838.36 期初数 2,500,000.00 15,649,027.42 18,149,027.42

[注 1]：本公司上期末应付宁波金润资产经营公司的长期应付款 250 万元，该项借款由纺织(控股) 公司提供担保。根据双方的还款协议，应于 2003 年 3 月 30 日前归还 100 万元，2004 年 3 月 30 日前归还 150 万元，上期由于对方原因导致本公司无法归还该款项。本期根据宁波市财政局与宁波金江投资有限公 司《债权划转协议》，该款项划转给宁波金江投资有限公司所有，本期公司已支付该款项。

[注 2]：本公司之合营企业华美线业与外方股东美国线业签订免息美元借款合同，根据该合同美国线 业向华美线业提供 3,781,465.42 美元的股东借款，期末折合本位币 31,297,676.72 元，本期本公司按出 资比例 50% 合并了华美线业的会计报表，本公司之合并会计报表列示金额为全部余额的 50% 计 15,648,838.36 元。

21

30. 股本 期末数 293,494,200.00

	项	目	期初数	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	期末数
				配 股	送 股	公积金 转股	其他	小计
(一) 尚 未 流 通 股 份	1.发起 人股份	国家拥有股份	14,100,000.00						14,100,000.00
		境内法人持有股份	87,169,200.00						87,169,200.0
		外资法人持有股份
		其他
	2.募集法人股		81,250,000.00						81,250,000.00
	3.内部职工股
	4.优先股
	5.其他
	未上市流通股份合计		182,519,200.00						182,519,200.00
(二) 已 流 通 股 份	1.境内上市的人民币普通股		110,975,000.00						110,975,000.00
	2.境内上市的外资股
	3.境外上市的外资股
	4.其他
	已流通股份合计		110,975,000.00						110,975,000.00
(三)股份总数			293,494,200.00						293,494,200.00

[注]：本公司第一大股东维科控股公司的股权质押解除事宜、本公司第三大股东纺织（控股）公司 向日本国伊藤忠商事株式会社转让国家股及社会法人股的终止事宜和本公司第四大股东宁波华泰投资有 限公司向日本国伊藤忠商事株式会社转让股份事宜详见本会计报表附注十二（三）、（四）、（五）之说明。

31.资本公积		期末数	211,777,796.86
(1)明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	210,777,555.14			210,777,555.14
接受捐赠的非现金资产准备	13,853.59			13,853.59
股权投资准备	1,836,152.18	87,138.18	1,211,860.44	711,429.92
其他资本公积	274,958.21			274,958.21

22

合 计 212,902,519.12 87,138.18 1,211,860.44 211,777,796.86

(2)资本公积增减原因及依据说明

本公司之控股子公司兴洋公司本期将无需支付款项 164,597.99 转入资本公积，故本公司按持股比例 52.94%增加股权投资准备 87,138.18 元。

本公司上年度以账面价值为 65,874,595.63 元的房屋和土地作价 69,546,900.00 元出资设立合营企业 华美线业，该部分投资增值 3,672,304.37 元应缴所得税 1,211,860.44 元，故本期相应减少华美线业的 股权投资准备 1,211,860.44 元转入应交所得税，根据宁波市地方税务局的批示，在不超过 5 个纳税年度 内分摊缴纳。

32.盈余公积盈余公积

32.盈余公积盈余公积 期末数 55,232,841.35 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 36,872,332.56 36,872,332.56 法定公益金 18,360,508.79 18,360,508.79 合 计 55,232,841.35 55,232,841.35

33．未确认投资损失

期末数-3,323,245.92

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数 未确认敦煌经营公司亏损 -3,323,245.92 -3,303,423.85 合 计 -3,323,245.92 -3,303,423.85

(2) 相关说明

根据财政部财会函字[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，本公司纳入合并 范围的控股子公司敦煌经营公司所有者权益为负数，本公司对其长期股权投资按权益法调整时减至零， 由此导致本公司合并会计报表时累计产生的投资损失-3,323,245.92 元列入资产负债表中的“未确认投 资损失”项目，本期未确认投资损失-19,822.07 元列入利润及利润分配表中的“未确认投资损失”项目。

1. 未分配利润 期末数 114,705,458.13 （1）明细情况 期初数 101,693,824.70 加：本期增加 28,560,257.09 减：本期减少 15,548,623.66 期末数 114,705,458.13 （2）其他说明

本期增加均系本期实现的合并净利润转入；本期减少的金额包括：

23

1）根据经 2004 年 4 月 2 日召开的 2003 年度股东大会审议通过的 2003 年度利润分配方案，以 2003 年末股份总数 29,349.42 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.5 元的现金股利（含税），共计 14,674,710.00 元；该项股利分配已于本期实施。

2）中外合资的控股子公司按本期净利润计提的职工奖励福利基金 873,913.66 元。

（二）合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数	713,609,324.21/611,540,718.68
（1）业务分部
项 目 本期数	上年同期数
主营业务收入
家纺类201,949,418.86	206,459,459.80
纱线类171,963,816.40	204,358,975.06
服装类73,686,245.69	43,362,769.30
染整加工48,805,780.28	40,001,612.40
贸易类196,914,333.42	137,576,214.19
其他20,289,729.56	7,852,746.37
合 计 713,609,324.21	639,611,777.12
主营业务成本
家纺类160,921,265.98	157,951,263.90
纱线类150,507,550.96	178,985,214.52
服装类62,750,543.35	38,585,576.95
染整加工36,496,616.12	25,695,258.49
贸易类182,940,574.15	129,571,941.87
其他17,924,168.12	6,845,999.20
合 计 611,540,718.68	537,635,254.93
（2）地区分部
项 目 本期数	上年同期数
主营业务收入
内销225,771,588.00	272,447,257.52
外销487,837,736.21	367,164,519.60
合 计 713,609,324.21	639,611,777.12
主营业务成本
内销166,968,519.75	211,804,022.06
外销444,572,198.93	325,831,232.87

24

合 计 611,540,718.68 537,635,254.93

（3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 40,701,864.34 元，占公司全部主营业务收入的 5.70%。

2.主营业务税金及附加 项 目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合 计	本期数 5,899.55 302,515.53 280,000.54 588,415.62	本期数588,415.62 上年同期数 计缴标准 660,365.95按应缴流转税额的7%计缴 492,033.64按应缴流转税额的4%计缴 1,152,399.59

3.其他业务利润 本期数 3,581,579.16

项 目 业务收入 租赁业务782,361.00 废料销售6,878,110.27 材料销售27,873,957.75 加工服务14,425.25 服务收入202,970.09 其他1,278,675.58 合 计 37,030,499.94		本期数	利 润 181,854.84 2,138,740.29 989,713.07 14,425.25 180,770.09 76,075.62 3,581,579.16	业务收入 7,209,230.44 1,416,618.54 32,049,879.35 14,031.48 1,423,815.99 42,113,575.80		上年同期数 业务支出 利 润 3,392,487.85 3,816,742.59 921,345.45 495,273.09 31,956,620.33 93,259.02 9,720.06 4,311.42 913,398.18 510,417.81 37,193,571.87 4,920,003.93
		业务支出 600,506.16 4,739,369.98 26,884,244.68 22,200.00 1,202,599.96 33,448,920.78

4.财务费用 项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 合 计	本期数 6,745,421.21[注] 1,256,963.51 598,488.45 113,281.24 1,254,607.59 7,228,272.50	本期数7,228,272.50 上年同期数 10,966,997.74 1,197,304.09 1,596,048.16 1,793,742.13 1,066,163.01 10,638,162.69

[注]：根据宁波市经济委员会甬经投资[2003]305 号《关于下达宁波市百家重点企业技术改造项目二 OO 三年度第二批贴息资金的通知》、宁波市财政局甬经投资[2003]415 号《关于下达宁波市百家重点企业 技术改造项目二 OO 三年度第三批贴息资金的通知》，本公司收到宁波市财政局拨入的技改贴息 688,000.00 元；根据宁波市财政局、宁波市对外贸易经济合作委员会甬财政外[2001]1 号文《关于印发宁波市 2001 年出口退税质押银行贷款贴息实施办法的通知》，本公司之控股子公司敦煌进出口公司本期收到出口退税 25

抵押贷款贴息 783,475.00 元。收到的该两笔贴息均冲减了本期利息支出。

5.投资收益	本期数9,836,651.48
(1)明细情况
项 目 本期数	上年同期数
成本法核算下被投资
单位分配来的利润60,000.00	80,000.00
权益法核算下调整的被投资
单位损益净增减的金额10,621,262.08[注]
股权投资差额摊销-844,610.60	-1,022,220.12
合 计 9,836,651.48	-942,220.12

[注]：均为本公司按权益法核算的对维科能源公司的投资收益，详见本会计报表附注十二（一）1（4） 之说明。

• (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

6.补贴收入 (1)明细情况 项 目 出口商品贴息 出口信用保险补贴 产业园区补助金 其他 合 计	本期数 1,649,716.15 606,000.00 1,329,400.00 3,585,116.15	本期数3,585,116.15 上年同期数 879,355.22 405,230.00 1,284,585.22

(2)本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明

根据宁波市对外贸易经济合作委员会、宁波市财政局[2001]甬外经贸计财发第 148 号文，本公司及 控股子公司敦煌进出口公司、精华国贸公司分别收到出口商品贴息 826,670.38 元、697,305.70 元、 116,740.07 元；本公司之合营企业华美线业收到出口商品贴息 18,000.00 元，公司之合并会计报表按比 例并入该部分出口商品贴息 9,000.00 元。

本公司之控股子公司敦煌针织公司本期收到自购发电机组补助 102,400.00 元，收到技改补贴 1,227,000.00 元。

1. 营业外收入 本期数 3,049,055.09

26

项 目 罚款净收入 处置固定资产净收益 其他 合 计	本期数 22,920.00 2,869,641.73[注] 156,493.36 3,049,055.09	上年同期数 820.00 4,624,578.55 237,466.69 4,862,865.24

[注]：其中本公司转让宁波市卖鱼路 62 号人丰南区房产收益 2,504,131.06 元，详见本会计报表附 注八（二）4（1）之说明。

8.营业外支出 项 目 处置固定资产净损失 水利建设基金 罚款赔偿支出 捐赠支出 其他 合 计	本期数 527,237.58 662,261.20 48,982.82 49,495.79 1,287,977.39	本期数1,287,977.39 上年同期数 143,339.49 1,076,381.43 4,188.08 10,000.00 149,993.90 1,383,902.90

（三）合并现金流量表项目注释

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 补贴收入 小 计	本期数 3,585,116.15 3,585,116.15

2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 运输费 9,924,357.00 办公费 3,322,086.81 差旅费 3,642,113.60 广告展览费 2,087,934.09 银行费用 1,254,606.59 租赁费 2,612,130.07 业务招待费 1,752,028.21 通讯费 2,446,694.50 修理及物料费 1,125,928.44

27

==> picture [270 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

||||
|---|---|---|
|保险费 678,227.87|
|涉外费用 951,742.20|
|小|计|29,797,849.38|

----- End of picture text -----

==> picture [260 x 85] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

||||
|---|---|---|
|3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金|
|项|目|本期数|
|利息收入 1,256,963.51|
|小|计|1,256,963.51|

----- End of picture text -----

1. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 支付金润公司暂借款 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00

七、母公司会计报表项目注释

==> picture [399 x 195] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

|||||||
|---|---|---|---|---|---|
|（一）母公司资产负债表项目注释|
|1. 应收账款|期末数|12,462,399.78|
|（1）账龄分析|
|期末数|
|账|龄|账面余额|比例（%）|坏账准备|账面价值|
|1 年以内 11,028,295.68 82.23 551,414.78 10,476,880.90|
|1-2 年 1,762,876.09 13.14 245,389.79 1,517,486.30|
|2-3 年 526,137.99 3.92 105,227.60 420,910.39|
|3 年以上 94,244.39 0.70 47,122.20 47,122.19|
|合|计|13,411,554.15|100.00|949,154.37|12,462,399.78|

----- End of picture text -----

期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 64,218,984.59 99.02 3,210,949.23 61,008,035.36 1-2 年 544,625.23 0.84 54,462.52 490,162.71 2-3 年 83,347.15 0.13 16,669.43 66,677.72 3 年以上 10,876.89 0.01 5,438.44 5,438.45

28

==> picture [333 x 16] intentionally omitted <==

（2）应收账款——外币应收账款

==> picture [517 x 73] intentionally omitted <==

（3）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 12,089,689.25 元，占应收账款账面余额的 90.14%。

（4）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）其他说明

本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本公 司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。

本公司应收台湾 CAPTAL 公司 76,780.20 元（账龄 1-2 年），预计无法收回，全额计提坏账准备。

2.其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 账面余额 1年以内177,449,785.05 1-2年3,841,322.82 2-3年151,180.00 3年以上1,795,301.40 合 计 183,237,589.27	2.其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 账面余额 1年以内177,449,785.05 1-2年3,841,322.82 2-3年151,180.00 3年以上1,795,301.40 合 计 183,237,589.27	期末数173,053,081.04 期末数 比例（%） 坏账准备 账面价值 96.84 8,872,489.25 168,577,295.80 2.10 384,132.28 3,457,190.54 0.08 30,236.00 120,944.00 0.98 897,650.70 897,650.70 100.00 10,184,508.23 173,053,081.04
	账面余额 177,449,785.05 3,841,322.82 151,180.00 1,795,301.40 183,237,589.27	比例（%） 坏账准备 96.84 8,872,489.25 2.10 384,132.28 0.08 30,236.00 0.98 897,650.70 100.00 10,184,508.23

账 龄 账面余额 1年以内53,660,768.32 1-2年156,280.00 2-3年7,336.60 3年以上1,786,464.80 合 计 55,610,849.72 （2）金额较大的其他应收款		期初数	账面价值 50,977,729.90 140,652.00 5,869.28 893,232.40 52,017,483.58
		比例（%） 坏账准备 96.50 2,683,038.42 0.28 15,628.00 0.01 1,467.32 3.21 893,232.40 100.00 3,593,366.14

单位名称 期末数 款项性质及内容 人丰家纺公司 84,480,146.66 暂付款

29

华美线业 31,260,618.33 借款 维科棉纺织公司 30,442,497.32 暂付款 维钟印染公司 15,914,033.90 暂付款 小 计 162,097,296.21

• （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 171,285,326.09 元，占其他应收款账面余额

• 的 93.48%。

• （4）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5）其他说明

本公司账龄 3 年以上的应收账款，考虑其回收情况可能不理想，故按 50%的比例计提坏账准备；本公 司账龄 1 年以内的应收账款，考虑其可收回性较大，故按 5%的比例计提坏账准备。

3. 长期股权投资

期末数 577,897,970.66

(1) 明细情况

(1)明细情况	(1)明细情况
期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值		期初数 账面余额 减值准备		账面价值
对子公司投资467,964,486.34	467,964,486.34	452,638,955.58		452,638,955.58
对合营企业投资71,110,077.06	71,110,077.06	70,474,468.44		70,474,468.44
对联营企业投资32,453,435.90	32,453,435.90	21,832,173.82		21,832,173.82
其他股权投资6,369,971.36	6,369,971.36	6,369,971.36		6,369,971.36
合 计 577,897,970.66	577,897,970.66	551,315,569.20		551,315,569.20
（2）长期股权投资——股票投资
被投资单位名称 股份	股票 持股	初始投	期末 期末
类别	数量 比例	资成本		数 市价
银泰控股股份有限公司 法人股	638820股0.32%	1,461,600.00	1,461,600.00
中国交通银行 法人股	622400股0.05%	700,000.00	700,000.00
小 计		2,161,600.00	2,161,600.00
（3）长期股权投资——其他股权投资
1）明细情况
被投资单位名称 投资期限	投资金额 占注册资本比例 期末数
甬大公司1988.08.02-2013.08.21 8,010,000.00 60.682%				9,413,934.37
敦煌经营公司1993.02.22-2007.08.02 1,800,000.00			90%
敦煌进出口公司1997.03.24-2007.03.16 27,000,000.00			90%	32,914,195.38
天成国贸公司1994.06.23-2008.09.23 5,400,000.00			90%	6,918,877.71

30

众驰公司 2001.12.01-2007.10.11 USD1,200,000.00 75% 10,454,335.12 特丽梦公司 2001.12.01-2005.09.24 USD600,000.00 60% 4,466,144.66 兴洋公司 2001.12.01-2004.10.17 USD3,600,000.00 52.94% 32,537,205.74 维科棉纺织公司 2002.04.04-2022.04.03 USD17,500,000.00 70% 145,736,846.15 精华国贸公司 2002.11.06-2012.11.04 9,000,000.00 45% 17,282,247.73 维钟印染公司 2002.12.30-2009.10.26 14,014,857.80 70.17% 15,938,238.74 敦煌针织公司 2003.03.27-2013.03.26 25,600,000.00 80.00% 27,802,133.54 精华床单公司 2003.04.10-2023.04.09 48,600,000.00 81.00% 53,090,101.31 人丰家纺公司 2003.05.22-2023.05.21 51,020,865.00 85.00% 56,256,583.13 浙东针织公司 2003.08.04-2013.08.03 39,000,000.00 86.67% 40,918,804.50 华美线业公司 2003.04.30-2033.04.29 71,546,900.00 50% 71,110,077.06 精华房地产公司 2004.03.08-2014.03.04 14,400,000.00 90% 13,687,692.15 维丰园林公司 2004.01.30-2014.01.29 600,000.00 60% 547,146.11 大贯制线公司 1993.12.29-2013.12.28 USD200,000.00 20% 1,798,431.71 能任绢公司 2002.12.30-2026.09.25 2,409,939.65 10% 2,409,939.65 维科能源公司 2003.07.14-2023.07.10 20,000,000.00 40% 32,453,435.90 小计 575,736,370.66

2) 权益法核算的其他股权投资

a. 初始投资额及期末余额构成明细情况

被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 额准备 资差额 数 甬大公司 8,010,000.00 8,010,000.00 1,403,934.37 9,413,934.37 敦煌经营公司 1,800,000.00 1,800,000.00 -1,800,000.00 敦煌进出口 27,000,000.00 27,000,000.00 5,914,195.38 32,914,195.38 天成国贸公司 5,400,000.00 5,400,000.00 1,518,877.71 6,918,877.71 众驰公司 9,917,249.47 10,521,866.52 232,122.09 -299,653.49 10,454,335.12 特丽梦公司 4,975,467.70 5,157,672.88 -472,424.91 -219,103.31 4,466,144.66 兴洋公司 29,193,700.48 26,533,516.01 5,239,609.84 87,138.18 676,941.71 32,537,205.74 维科棉纺织公司 144,842,250.00 144,842,250.00 894,596.15 145,736,846.15 精华国贸公司 9,000,000.00 8,310,427.34 8,971,820.39 17,282,247.73 维钟印染公司 14,014,857.80 11,965,087.83 2,214,855.19 1,758,295.72 15,938,238.74 敦煌针织公司 25,600,000.00 25,600,000.00 2,202,133.54 27,802,133.54 精华床单公司 48,600,000.00 48,600,000.00 4,490,101.31 53,090,101.31 人丰家纺公司 49,500,000.00 51,020,865.00 5,235,718.13 56,256,583.13

31

浙东针织公司39,000,000.00	浙东针织公司39,000,000.00	39,000,000.00 1,918,804.50	39,000,000.00 1,918,804.50	39,000,000.00 1,918,804.50					40,918,804.50	40,918,804.50
华美线业公司71,546,900.00		71,546,900.00 -436,822.94							71,110,077.06
精华房地产公司14,400,000.00		14,400,000.00 -712,307.85							13,687,692.15
维丰园林公司600,000.00		600,000.00 -52,853.89								547,146.11
维科能源公司20,000,000.00		20,000,000.00 12,453,435.90							32,453,435.90
小 计 523,400,425.45		520,308,585.58 49,215,794.91			87,138.18		1,916,480.63		571,527,999.30
b.本期增减变动明细情况
被投资 期初	本期投资成本 本期损益			本期分得现金		本期股权投资 本期股权投资 期末
单位名称 数		增减额	调整增减额	红利额		准备增减额 差额增减额 数
甬大公司9,013,152.30			400,782.07							9,413,934.37
敦煌进出口32,460,749.81			4,286,559.99	3,833,114.42						32,914,195.38
天成国贸公司10,391,498.08			-3,472,620.37							6,918,877.71
众驰公司10,636,812.75			-225,285.29					42,807.66		10,454,335.12
特丽梦公司4,664,015.68			-275,201.60					77,330.58		4,466,144.66
兴洋公司 32,940,362.22			322,035.32			87,138.18		-812,329.98		32,537,205.74
维科棉纺织公司144,116,455.83			1,620,390.32							145,736,846.15
精华国贸公司17,995,288.33	-689,572.66		7,554,310.43	7,577,778.37						17,282,247.73
维钟印染公司14,838,320.87			1,252,336.73					-152,418.86		15,938,238.74
敦煌针织公司27,423,625.91			1,928,589.66	1,550,082.03						27,802,133.54
精华床单公司53,949,216.11			4,209,865.20	5,068,980.00						53,090,101.31
人丰家纺公司54,090,267.90	1,520,865.00		4,547,177.95	3,901,727.72						56,256,583.13
浙东针织公司40,119,189.79			1,750,926.03	951,311.32						40,918,804.50
华美线业公司70,474,468.44			635,608.62							71,110,077.06
精华房地产公司	14,400,000.00		-712,307.85							13,687,692.15
维丰园林公司	600,000.00		-52,853.89							547,146.11
维科能源公司21,832,173.82			10,621,262.08							32,453,435.90
小 计 544,945,597.84	15,831,292.34		34,391,575.40	22,882,993.86		87,138.18		-844,610.60		571,527,999.30
4)股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 众驰公司 -512,150.60 -342,461.15 -42,807.66 -299,653.49 6 年 特丽梦公司 -618,644.64 -296,433.89 -77,330.58 -219,103.31 4 年 兴洋公司 4,873,979.94 1,489,271.69 812,329.98 676,941.71 3 年 维钟印染公司 2,049,769.97 1,910,714.58 152,418.86 1,758,295.72 6.67 年

32

小 计 5,792,954.67 2,761,091.23 844,610.60 1,916,480.63

（二）母公司利润及利润分配表项目注释

1. 主营业务收入

本期数 41,967,875.94

（1）明细情况

（1）明细情况
项 目 本期数	上年同期数
家纺类14,055,098.69	184,397,126.09
纱线类2,804,634.08	121,166,261.65
服装类12,026,730.92	32,440,370.77
染整加工	26,201,251.51
贸易类	82,379,636.03
其他13,081,412.25	5,106,471.68
合 计 41,967,875.94	451,691,117.73
（2）本期向前5名客户销售的收入总额为37,154,239.50元，占公司全部主营业务收入的88.53%。

2.主营业务成本 项 目 家纺类 纱线类 服装类 染整加工 贸易类 其他 合 计 3.投资收益 (1)明细情况 项 目 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 股权投资清算收益	本期数 13,168,232.45 2,765,271.67 11,963,461.62 12,295,161,43 40,192,127.17 本期数 60,000.00 34,391,575.40	本期数40,192,127.17 上年同期数 164,349,358.14 109,538,734.94 29,503,928.71 19,467,897.34 80,770,420.44 5,027,561.69 408,657,901.26 本期数33,606,964.80 上年同期数 80,000.00 15,541,163.21

33

股权投资差额摊销 -844,610.60 -1,022,220.12 其他投资收益 股权投资转让收益 合 计 33,606,964.80 14,598,943.09 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

• 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类 型	法定代表 人
维科控股公司	浙江宁波	实业投资；纺织品、针织品、服装的制造、 加工；房地产开发、经营，物业管理；进 出口业务	本公司第一大 股东	股份有限公司	何承命
甬大公司	浙江宁波	棉、毛、麻、丝、化纤纺织、针织品制造、 汽车货运	控股子公司	合资经营(港 资)企业	史美信
敦煌经营公司	浙江宁波	百货、针纺织品、针纺原料、化工产品、 五金等批发、零售	控股子公司	有限责任公司	蔡建胜
敦煌进出口公司	浙江宁波	本公司产品出口及原料进口、进料加工和 “三来一补”业务	控股子公司	有限责任公司	史美信
天成国贸公司	浙江宁波	国际贸易、转口贸易、出口加工、纺织原 料及产品等批发零售	控股子公司	有限责任公司	史美信
众驰公司	浙江宁波	汽车装饰用布、其他纺织品制造	控股子公司	中外合资企业	沈谦祥
特丽梦公司	浙江宁波	棉毯、毛毯及其他纺织品制造、加工	控股子公司	中外合资企业	沈谦祥
兴洋公司	浙江宁波	纺织品制造加工	控股子公司	中外合资企业	沈谦祥
维科棉纺织公司	浙江宁波	纺织品的生产、销售	控股子公司	中外合资企业	张伯根
精华国贸公司	浙江宁波	自营和代理各类商品和技术的进出口（限 制和禁止经营除外）	控股子公司	有限责任公司	沈谦祥
维钟印染公司	浙江宁波	中高档合成纤维服装面料及辅料、服装， 纺织品、床上用品制造、加工	控股子公司	中外合资企业	张伯根
敦煌针织公司	浙江宁波	纱、线、布染整，针纺织品制造、针织服	控股子公司	有限责任公司	史美信

34

		装制造
浙东针织公司	浙江宁波	家纺织品、服装、床上用品、家纱制品、 针纺织品、毛纱制品、装饰布制造	控股子公司	有限责任公司	周正一
精华床单公司	浙江宁波	床单、床上棉制品、家用纺织品、针织品、 针织类、服装及面料、汽车装饰面料、地 毯、花色布的制造、加工	控股子公司	有限责任公司	沈谦祥
人丰家纺公司	浙江宁波	家纺织品、床上用品、针织品、毛纺织品、 装饰布、线、服装、箱包、布艺、的制造、 加工	控股子公司	有限责任公司	张伯根
精华房地产公司	浙江宁波	房地产经营开发、经营，物业管理	控股子公司	有限责任公司	史美信
维丰园林公司	浙江宁波	园林、绿化工程的施工、技术服务；花木 种植（限另地）、批发、零售	控股子公司	有限责任公司	潘文英
来茂尔公司	浙江宁波	各类服装面料、服装及服饰的制造、加工	控股子公司之 控股子公司	中外合资企业	卢才康

（3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
维科控股公司	150,000,000			150,000,000
甬大公司	13,200,000			13,200,000
敦煌经营公司	2,000,000			2,000,000
敦煌进出口公司	30,000,000			30,000,000
天成国贸公司	6,000,000			6,000,000
众驰公司	USD1,600,000			USD1,600,000
特丽梦公司	USD1,000,000			USD1,000,000
兴洋公司	USD6,800,000			USD6,800,000
维科棉纺织公司	USD25,000,000			USD25,000,000
精华国贸公司	20,000,000			20,000,000
维钟印染公司	50,304,000			50,304,000
敦煌针织公司	32,000,000			32,000,000
浙东针织公司	45,000,000			45,000,000
精华床单公司	60,000,000			60,000,000
人丰家纺公司	60,000,000			60,000,000

35

精华房地产公司		16,000,000		16,000,000
维丰园林公司		1,000,000		1,000,000
来茂尔公司		USD220,000		USD220,000

（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业 名称	期初数		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
维科控股公司	87,169,200	29.70					87,169,200	29.70
甬大公司	8,010,000	60.68					8,010,000	60.68
敦煌经营公司	1,800,000	90					1,800,000	90
敦煌进出口公司	27,000,000	90					27,000,000	90
天成国贸公司	5,940,000	99					5,940,000	99
众驰公司	USD1,200,000	75					USD1,200,000	75
特丽梦公司	USD600,000	60					USD600,000	60
兴洋公司	USD3,600,000	52.94					USD3,600,000	52.94
维科棉纺织公司	USD17,500,000	70					USD17,500,000	70
精华国贸公司	9,000,000	45					9,000,000	45
维钟印染公司	35,299,300	70.17					35,299,300	70.17
敦煌针织公司	25,600,000	80					25,600,000	80
浙东针织公司	39,000,000	86.67					39,000,000	86.67
精华床单公司	48,600,000	81					48,600,000	81
人丰家纺公司	50,175,000	83.625	825,000	1.375			51,000,000	85
精华房地产公司			14,400,000.00	90			14,400,000.00	90
维丰园林公司			600,000.00	60			600,000.00	60
来茂尔公司			USD132,000.00	60			USD132,000.00	60

2．不存在控制关系的关联方

2．不存在控制关系的关联方
企业名称	与本企业的关系
纺织（控股）公司	持有本公司5%以上表决权股份的股东
宁波维科销售公司（维科销售公司）	同受本公司第一大股东控制
宁波维科联合进出口公司（维科联合公司）	同受本公司第一大股东控制

36

宁波宁丰进出口有限公司（宁丰进出口公司）	同受本公司第一大股东控制
宁波维泰国际贸易有限公司（维泰国贸公司）	同受本公司第一大股东控制
宁波维科置业有限公司（维科置业公司）	同受本公司第一大股东控制
宁波新大昌织造有限公司（新大昌公司）	同受本公司第一大股东控制[注]
宁波中磊毛纺织有限公司（中磊毛纺公司）	同受本公司第一大股东控制[注]
宁波维科投资发展有限公司(维科发展公司)	同受本公司第一大股东控制
宁波维美纺织有限公司（维美公司）	同受本公司第一大股东控制
宁波浙东针织厂（浙东针织厂）	同受本公司第一大股东控制
宁波浙东棉纺厂（浙东棉纺厂）	受本公司第一大股东的管理
华美线业	本公司之合营企业
维科能源公司	本公司之联营企业
大贯制线公司	本公司之联营企业
宁波宏大医用敷料有限公司（宏大公司）	受纺织（控股）公司控制

[注]：本期末已不受本公司第一大股东控制，不再列示本期与其发生的交易及期末应收应付款项余

额。

（二）关联方交易情况

1. 采购货物

1.采购货物
企业 名称	本期数		上年同期数
	金额	定价政策	金额	定价政策
维科控股公司			4,832,884.71	市场价
维钟印染公司[注1]			13,668,136.15	市场价
维科销售公司	180,026.94	市场价	1,902,990.53	市场价
维科联合公司	913,292.18	市场价	11,761.40	市场价
维泰国贸公司	26,937,584.45	市场价	709,240.32	市场价
维美公司	190,443.11	市场价
中磊毛纺公司			1,039,263.68	市场价
新大昌公司			3,232,153.45	市场价
浙东棉纺厂			45,704,781.45	市场价
浙东针织厂			13,684,102.39	市场价
华美线业[注2]	15,616,266.85	市场价	8,845,624.50	市场价
小 计	43,837,613.53		93,630,938.58

[注 1]：维钟印染公司系本公司因受让本公司第一大股东所持其股权而于 2003 年 4 月纳入合并范围 的控股子公司，因此将 2003 年 1-3 月本公司与该公司的交易金额作为关联交易的上年同期数披露，下同。

37

[注 2]：本公司及本公司之控股子公司本期共向华美线业采购货物 31,232,533.70 元，因本公司本期 按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示本期发生额的 50%。

2. 销售货物

2.销售货物
企业 名称	本期数		上年同期数
	金额	定价政策	金额	定价政策
维科控股公司	13,215.98	市场价	11,325,209.79	市场价
维科销售公司	9,870,787.77	市场价	11,351,055.54	市场价
维科联合公司	4,573,805.75	市场价
维钟印染公司			13,232,225.92	市场价
新大昌公司			2,630,898.83	市场价
宁丰进出口公司	1,852,065.52	市场价	214,894.52	市场价
维泰国贸公司	328,806.76	市场价	5,539,162.67	市场价
浙东棉纺厂		市场价	7,852,506.38	市场价
大贯制线公司	1,230,054.00	市场价	1,039,760.41	市场价
维美公司	252,851.23	市场价
华美线业[注]	35,826,169.37	市场价	8,044,200.63	市场价
小计	53,947,756.38		61,229,914.69

[注]：本公司及本公司之控股子公司本期共向华美线业销售货物 71,652,338.74 元，因本公司本期 按出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此处列示本期发生额的 50%。

3. 关联方应收应付款项余额

项目及企业名称	期	末 数	占全部应收（付）款余额 的比重（%）	占全部应收（付）款余额 的比重（%）
	本期数	期初数	本期数	期初数
（1）应收票据
新大昌公司		405,855.00		11.12
小 计		405,855.00		11.12
（2）应收账款
华美线业[注]	5,003,192.11	7,676,421.74	3.68	4.18
新大昌公司		1,918,973.10		1.04
中磊毛纺公司		9,760.00		0.01
宁丰进出口公司		76,297.90		0.04
维科联合公司	411,347.11	301,199.49	0.27	0.16

38

维科销售公司	4,370,313.69	214,280.04	3.36	0.12
大贯制线公司	1,019,020.79	653,325.21	0.75	0.36
小 计	10,714,763.82	10,850,257.48	8.06	5.91
（3）其他应收款
华美线业[注]	15,630,309.17	15,630,309.17	44.75	58.67
维科销售公司	123,900.00	123,900.00	0.39	0.47
维科联合公司		400,000.10		1.50
小 计	15,754,209.17	16,154,209.27	45.14	60.64
（4）预付账款
新大昌公司		466,480.43		2.55
小 计		466,480.43		2.55
（5）应付票据
维美公司	2,500,000.00		4.90
小 计	2,500,000.00		4.90
（6）应付账款
华美线业[注]	4,051,310.75	10,520,838.52	4.76	8.66
中磊毛纺公司		635,041.19		0.52
新大昌公司		466,480.43		0.38
维科置业公司	856,813.00		1.01
维美公司	871,709.51	78,790.00	1.02	0.06
小 计	5,779,833.26	11,701,150.14	6.79	9.62
（5）预收账款
中磊毛纺公司		100,000.00		0.26
宁丰进出口公司	250,000.60		0.22
维科联合公司	44,554.94	44,937.74	0.04	0.12
小 计	294,555.54	144,937.74	0.26	0.38
（6）其他应付款
维科控股公司	204,030.17	10,204,030.17	0.61	19.04
纺织(控股)公司		527.10		0.01
浙东棉纺厂		30,000.00		0.06
维科发展公司		500,000.00		0.93
宏大公司	200,000.00	1,550,000.00	0.60	2.89

39

维美公司	500,189.17		1.49
宁丰进出口公司	88,996.00		0.27
小 计	993,215.34	12,284,557.27	2.97	22.93

[ 注 ] ：本公司期末应收华美线业货款余额 10,006,384.22 元，期末其他应收华美线业余额 31,260,618.34 元，本公司之控股子公司期末应付华美线业货款余额 8,102,621.50 元，因本公司本期按 出资比例 50%合并了华美线业的会计报表，故此三处列示期末余额的 50%；

4．其他关联交易

(1)购买或销售除商品以外的其他资产

2002 年 11 月 25 日，本公司与维科发展公司签订了《出让人丰布厂南区厂房及土地的协议》，议定本 公司拟将所属的人丰布厂南区的土地及厂房（土地面积 7,118.1 平方米、建筑面积 16,403.48 平方米） 出让给维科发展公司，转让价格为该些土地及厂房以 2002 年 9 月 30 日为基准日的评估价值 21,752,270.00 元，该项资产出让业经本公司 2002 年第四次临时股东大会审议通过。截至 2003 年 12 月 31 日本公司已 收到维科发展公司预付的定金 500,000.00 元。该项资产的交付时间原为 2003 年 9 月（人丰布厂搬迁时）， 但因本公司与人丰南区临街出租房部分承租户对更改承租协议存在分歧，造成该房产无法按时交付。经 本公司与维科发展公司协商，双方同意交付时间推迟到 2004 年 1 月。2004 年 1 月 7 日，维科发展公司支 付了转让余款 21,252,270.00 元。本期本公司将转让收入 21,752,270.00 元扣除相关税费 1,272,987.94 元及相关成本 17,975,151.00 元(其中固定资产净值 16,850,602.53 元，无形资产—土地使用权摊余价值 780,130.01 元，长期待摊费用—装修费摊余价值 344,418.46 元。)后的净收益 2,504,131.06 元列入营业 外收入。

(2)提供或接受劳务

• 1）本期本公司之合营企业华美线业向维美公司支付加工费 8,557,061.60 元。

2）2002 年 9 月 19 日，本公司与维科置业公司签订了《委托代建合同书》，约定由维科置业公司代建 维科工业园新项目，代建范围内的投资额度为 97,279 万元，代建费采取投资包干、节约提成办法，提成 比例额度由双方商量决定。2003 本公司支付代建费为 928,900.00 元，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司 共支付了 2,559,200.00 元。2004 年 3 月 27 日，本公司与维科置业公司签订了《关于委托代建的补充协 议》，协议规定本公司应付维科置业公司代建费 3,416,013.00 元，扣除已支付的代建费尚需支付 856,813.00 元。

(3)合作投资

2004 年 6 月 25 日，公司四届董事会第十一次会议审议通过了《关于出资组建宁波维科精华热电有限 公司的议案》。根据该议案，本公司出资 500 万元，维科能源公司出资 400 万元，其他自然人出资 100 万 元，共同出资组建宁波维科精华热电有限公司，本公司持有 50%的股权，详见本会计报表附注十一（一） 之说明。

40

(4)租赁

本期维美公司向本公司租赁宁波庄市兆龙路 18 号厂房（面积 2,651 平方米）、土地（面积 16,004 平 方米），租赁期限为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 30 日，租赁费参照市价确定为 41,400.00 元/月， 本期维美公司共支付租赁费 248,400.00 元。

(5)资金往来

本期本公司归还了期初应付维科控股公司的 1,000 万元，本公司与维科控股公司间的往来款在占用 期间不计收利息。

(6)保证

截至 2004 年 6 月 30 日，维科控股公司为本公司及控股子公司的银行借款提供的担保情况如下：

担保单位 被担保单位 担保借款余额 担保借款期限 维科控股公司 本公司 160,000,000.00[注 1] 2003/11/19-2005/5/18 维科控股公司 敦煌进出口公司 USD1,930,000.00 2004/6/30-2004/12/15[注 2]

[注 1]：该公司为本公司在中国银行宁波分行的借款提供 9,000 万元最高额担保，截至 2004 年 6 月 30 日，该项下的借款余额为 5,000 万元（2004/2/05-2005/4/27）；该公司为本公司在中国工商银行宁 波市鼓楼支行的 2,000 万元借款提供担保（2003/11/19-2004/11/15）；该公司为本公司在中国工商银行 宁波市鼓楼支行的借款提供 8,000 万元的最高额担保，截至 2004 年 6 月 30 日，该项下的借款余额为 6,000 万元（2004/2/20-2005/4/27）；该公司为本公司在中国工商银行宁波市鼓楼支行的 3,000 万元借款提供 担保（2004/5/21-2005/5/18）。

[注 2]：敦煌进出口公司向银行的借款原由本公司提供担保，该项担保已于 2004 年 6 月 30 日终止， 改由维科控股公司提供担保。截至 2004 年 6 月 30 日，该公司为本公司之控股子公司敦煌进出口公司在 上海浦发银行宁波分行科技园区支行的 193 万美元借款提供担保。

（7）关键管理人员报酬

2004 年 1-6 月公司共有关键管理人员 11 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 68 万元。 2003 年 1-6 月公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 52 万元。

2004 年 1-6 月

				2004 年1-6 月
	报酬档次	5-10 万元	10-15 万元	15-20 万元
	人数	2	2	2
				2003 年1-6 月
	报酬档次	5-10 万元	10-15 万元	15-20 万元
	人数	4	1	1

九、或有事项

41

• （一）无已贴现商业承兑汇票。

• （二）企业提供的各种债务担保

1．截至 2004 年 6 月 30 日，本公司为控股子公司的银行借款和信用证开证提供担保情况： 被担保单位 担保借款/信用证开证余额 担保类型 担保借款 / 信用证开证期限 精华国贸公司 EUR1,230,000.00 银行借款 2004/2/19-2005/3/2 维科棉纺织公司 USD1,920,000.00 银行借款 2004/2/2-2005/4/22 维科棉纺织公司 USD34,238.00 信用证开证 2004/5/28-2004/6/15 浙东针织公司 USD600,000.00 银行借款 2004/4/6-2004/12/27 浙东针织公司 USD187,065.00 信用证开证 2004/2/27-2004/12/30 维钟印染公司 USD360,000.00 银行借款 2004/5/20-2004/11/19 维钟印染公司 USD45,700.00 信用证开证 2004/3/1-2004/12/31 维钟印染公司 EUR165,000.00 信用证开证 2004/4/23-2004/12/31 维钟印染公司 JPY17,340,000.00 信用证开证 2004/3/19-2004/12/31

2．截至 2004 年 6 月 30 日，本公司之合营企业华美线业财产抵押情况：

抵押物 担保 担保

抵押人 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押作价 借款金额 借款期限 备注 华美线业 土地使用权 浦发宁波科技园支行 20,800,721.42 20,244,437.36 1,000 万 582.77 万 2004 年 3 月-2005 年 4 月 DY0309041 华美线业 房屋建筑物 1 浦发宁波科技园支行 13,590,540.00 13,152,623.80 650 万 1,300 万 2003 年 9 月-2005 年 2 月 DY0309042 华美线业 房屋建筑物 2 浦发宁波科技园支行 18,581,510.00 18,024,064.70 900 万 2003 年 11 月-2004 年 5 月 DY0309045 华美线业 房屋建筑物 3 浦发宁波科技园支行 14,032,260.00 13,611,292.20 800 万 2003 年 6 月-2005 年 9 月 DY0309046 华美线业 房屋建筑物 4 浦发宁波科技园支行 9,253,038.00 8,975,446.86 500 万 2003 年 11 月-2004 年 5 月 DY0309044 华美线业 房屋建筑物 5 浦发宁波科技园支行 5,855,880.00 5,676,539.64 300 万 2003 年 6 月-2005 年 9 月 DY0309043

小 计 82,113,949.42 79,714,604.32 4,150 万

华美线业已将上述财产抵押给上海浦发银行宁波分行科技园支行并与其签订了最高额抵押合同，截 至 2004 年 6 月 30 日，华美线业以上述财产为抵押除取得上述金额为 18,827,670.00 元抵押借款，还有 应付银行承兑汇票金额为 10,000,000.00 元，信用证开证金额美元 97,110.00 元。

本公司对华美线业按 50%比例合并其会计报表，相应并入的抵押房产账面原值为 41,056,974.71 元， 账面净值为 39,857,302.16 元，抵押借款为 9,413,835.00 元，应付银行承兑汇票为 5,000,000.00 元。 （三）无重大未决诉讼或仲裁事项。 （四）无其他重大或有事项。

十、承诺事项

无重大承诺事项。

42

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

（一）2004 年 6 月 25 日，公司四届董事会第十一次会议审议通过了《关于出资组建宁波维科精华热 电有限公司的议案》，本公司与维科能源公司共同组建宁波维科精华热电有限公司。2004 年 7 月 5 日， 本公司出资 500 万元组建宁波维科精华热电有限公司，该公司注册资本 1,000 万元，本公司占其注册资 本的 50%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并由该所出具甬国会验字[2004]78 号《验资报告》。 该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 3302062020381 的企业法人 营业执照。

（二）2004 年 7 月 14 日，公司四届董事会第十二次会议审议通过了《关于组建镇江维科精华棉纺织 有限公司的议案》。根据该议案，本公司将出资 2,035 万元组建镇江维科精华棉纺织有限公司，注册资 本为 3,000 万元，本公司占其注册资本的 67.83%，该项投资尚未实施。

十二、其他重要事项说明

（一）对外投资及重大投资收益

1．本期新增控股子公司 3 家：

(1) 2004 年 3 月 8 日，本公司出资 1,440 万元投资组建精华房地产公司，该公司注册资本 1,600 万 元，本公司占其注册资本的 90%，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并由该所出具甬国会验字[2004]19 号《验资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 330206001005336 的企业法人营业执照。

(2) 2004 年 1 月 30 日，本公司出资 70 万元投资组建维丰园林公司，该公司注册资本 100 万元，本 公司占其注册资本的 70%，已经宁波世明会计师事务所验证，并由该所出具甬世会验[2004]1012 号《验 资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为 3302001005310 的企业法人营业执照。后根据 2004 年 2 月 2 日维丰园林公司的股东会决议，本公司将持有该公司的 10% 的股权转让给自然人乐芝鹏、李敏，已办妥股权转让及工商变更登记手续。股权转让后，本公司持有该 公司 60%的股权。

(3) 经宁波市人民政府批准，2003 年 12 月 19 日，本公司之控股子公司敦煌针织公司投资组建中外 合资企业来茂尔公司，该公司注册资本 22 万美元，敦煌针织公司占其注册资本的 75%，已于 2004 年 2 月 3 日出资 16.5 万美元，已经宁波国信联合会计师事务所验证，并由该所出具甬国会验字[2004]12 号《验 资报告》。该公司已办妥工商登记手续，领取了宁波市工商行政管理局颁发的注册号为企合浙甬总副字 第 007817 的企业法人营业执照。

(4) 本期本公司联营企业维科能源公司与雷诺威中国公司签订了关于转让宁波豹王电池有限公司股 权的股权转让协议以及修订协议，作价 8,000 万元转让其持有的宁波豹王电池有限公司 51%的股权，转让 收益 43.672,725.89 元，已办妥股权转让手续。本期维科能源公司净利润为 26,553,155.21 元，本公司 按权益法作入投资收益 10,621,262.08 元。

（二）本公司向关联方维科发展公司转让人丰布厂南区厂房及土地，详见本会计报表附注八（二）4

43

（1）之说明。

（三）2003 年 8 月 7 日，公司第一大股东维科控股公司将其持有的占本公司股份总数 14.85%的 4,358.46 万股国有法人股质押给中国工商银行宁波市分行东门支行，以获取最高额度为 5,000 万元的借 款，质押期限为 2003 年 8 月 7 日至 2004 年 7 月 20 日。2004 年 6 月 14 日，维科控股公司已解除该项股 权质押，并已办妥手续。

（四）公司第三大股东宁波纺织(控股)集团有限公司与日本国伊藤忠商事株式会社于 2003 年 8 月 22 日签订《股权转让协议》，议定将持有的维科精华 1,410 万股国家股和 390 万股社会法人股(合计 1,800 万股，占总股本的 6.13%)以 2002 年年末每股净资产 2.08 元的价格转让给日本国伊藤忠商事株式会社， 转让的价款合计 3,744 万元，折合美元 4,530,164.80 元，由于双方协议的转让方式与国家新颁布的《企 业国有产权转让管理暂行办法》有关企业国有产权应采取公开竞价方式转让的规定不符，双方同意终止 转让协议。

（五）公司第四大股东宁波华泰投资有限公司与日本国伊藤忠商事株式会社签署股权转让协议，议 定拟将其持有的 780 万股募集法人股（占公司总股本的 2.66%）全部转让给伊藤忠商事株式会社，该项转 让已经国家商务部商资二批[2004]774 号《商务部关于同意宁波维科精华集团股份有限公司转股并变更为 外资股比低于 25%的外商投资股份有限公司的批复》批准转让，尚未办妥工商变更登记手续。

（六）2004 年 4 月 2 日，公司 2003 年度股东大会审议通过《关于 2004 年度配股发行的方案》，拟 以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售人民币普通股 88,048,268 股。配售决议的有效期为一年。

（七）2004 年 4 月 2 日，公司 2003 年度股东大会审议通过《关于配售发行前及发行完成当年利润分 配的议案》，对发行前的累计未分配利润及发行当年利润分配作出了“本次发行完成前的滚存利润由配 股发行完成后的全体股东共同享有”的决定。

（八）本会计报表之上年同期数未经审计，但为了考虑编制会计报表的可比性原则，对上年同期数 进行了适当的调整。

44