VEKEN TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2006

Mar 14, 2007

关于宁波维科精华集团股份有限公司

2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

浙天会[2007]第 24 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称维科精华股份 公司）2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真 实、完整地提供所有相关资料是维科精华股份公司的责任，我们的责任是对维科 精华股份公司上述非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我 们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合 维科精华股份公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的维科精华股份公司 2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：宁波维科精华集团股份有限公司 2006 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师 钟建国

中国·杭州

中国注册会计师 毛晓东

中国注册会计师 陆春龙

报告日期：2007 年 3 月 13 日

第 1 页 共 3 页

附表：

宁波维科精华集团股份有限公司2006年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

										单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2006年期初 占用资金余额	2006年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2006年度占用资 金的利息(如有)	2006年度偿还累 计发生金额	2006年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计	-	-	-							-
前大股东及其附属企业
小 计	-	-	-							-
总 计	-	-	-							-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2006年期初 往来资金余额	2006年度往来累 计发生金额（不 含利息）	2006年度往来资 金的利息(如有)	2006年度偿还累 计发生金额	2006年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	维科控股集团股份有限公司	实际控制人	应收票据		270.00			270.00	产品销售	经营性往来
			应收账款		2,402.99		1,406.67	996.32	产品销售	经营性往来
	宁波维科销售有限公司[注1]	实际控制人控制的法人	应收票据	224.74			224.74		产品销售	经营性往来
			应收账款	923.72	1,264.30		2,188.02		产品销售	经营性往来
	宁波维科联合进出口有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	0.15	3,272.72		3,262.52	10.35	产品销售	经营性往来
	宁波维科置业有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	0.30			0.30		产品销售	经营性往来
	兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	0.02	3,950.06		3,405.89	544.19	产品销售	经营性往来
	宁波宁丰进出口有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款		699.65		699.65		产品销售	经营性往来
	宁波维科服饰有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款		78.44		78.44		产品销售	经营性往来
	宁波维科丝网有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款		253.33		253.33		产品销售	经营性往来
小 计	-	-	-	1,148.93	12,191.49		11,519.56	1,820.86		-
上市公司的子公司及其附属企业	宁波维科精华家纺有限公司	控股子公司	其他应收款	6,409.24	94,901.17	382.56	93,732.95	7,960.02	资金周转	非经营性往来
	宁波维科精华维丰园林工程有限公司	控股子公司	其他应收款	139.98	0.20		0.20	139.98	资金周转	非经营性往来
	宁波维科棉纺织有限公司	控股子公司	其他应收款	94.89	86,363.48		86,458.37		资金周转	非经营性往来
	宁波维钟印染有限公司	控股子公司	其他应收款	2,336.60	64,736.63		66,584.24	488.99	资金周转	非经营性往来
	宁波维科精华房地产开发有限公司	控股子公司	其他应收款	357.31	1,225.18	89.05	34.23	1,637.31	资金周转	非经营性往来
	镇江维科精华棉纺织有限公司	控股子公司	其他应收款	2,135.65	15,412.79	380.99	8,996.34	8,933.09	资金周转	非经营性往来
	宁波维科精华敦煌针织有限公司	控股子公司	其他应收款		47,790.07	17.62	47,761.85	45.84	资金周转	非经营性往来

上市公司的子公司及其附属企业	宁波众驰装饰织物有限公司	控股子公司	其他应收款	785.37	4,896.59	24.50	5,706.46		资金周转	非经营性往来
	宁波维科精华床单有限公司	控股子公司	其他应收款	194.58	36,648.86	11.22	36,854.66		资金周转	非经营性往来
	华美线业有限公司	合营企业	其他应收款	3,126.06				3,126.06	资金周转	非经营性往来
	宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司[注2]	控股子公司之合营企业	其他应收款	92.28				92.28	设备转让	经营性往来
小 计	-	-	-	15,671.96	351,974.97	905.94	346,129.30	22,423.57		-
关联自然人及其控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总 计	-	-	-	16,820.89	364,166.46	905.94	357,648.86	24,244.43		-

• [注1]：该公司本期已注销。

• [注2]：该公司系控股子公司宁波维科精华家纺有限公司之合营企业。

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师 钟建国

中国注册会计师 毛晓东

中国注册会计师 陆春龙