VEKEN TECHNOLOGY CO.,LTD. — Annual Report 2010

Mar 25, 2011

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宁波维科精华集团股份有限公司 600152

2010 年年度报告

2011 年3 月

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

公司负责人姓名	何承命
主管会计工作负责人姓名	詹新国
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	薛春林

公司负责人何承命、主管会计工作负责人詹新国及会计机构负责人（会计主管人员）薛春 林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、 公司基本情况 (一) 公司信息
公司的法定中文名称	宁波维科精华集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	维科精华
公司的法定英文名称	NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写	VEKEN ELITE
公司法定代表人	何承命

(二) 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄颖	赵姝
联系地址	宁波市和义路99号维科大厦10楼	宁波市和义路99号维科大厦10楼
电话	0574-87341480	0574-87341480
传真	0574-87279527	0574-87279527
电子信箱	hy@mail.veken.com	zs@mail.veken.com

(三) 基本情况简介

注册地址	宁波市和义路99号
注册地址的邮政编码	315010
办公地址	宁波市和义路99号维科大厦10楼
办公地址的邮政编码	315010
公司国际互联网网址	http://www.vekenelite.com
电子信箱	hy@mail.veken.com

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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(四)信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	宁波市和义路99号维科大厦10楼董事会秘书处

(五) 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	维科精华	600152

(六) 其他有关资料

公司首次注册登记日期	1993年7月28日
公司首次注册登记地点	宁波市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期	2010年9月14日
公司最近一次变更注册登记地点	宁波市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号	330200000036218
税务登记号码	3302033144069541
组织机构代码	14406954-1
公司聘请的会计师事务所名称	江苏天衡会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址	江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	126,245,404.23
利润总额	130,643,406.39
归属于上市公司股东的净利润	62,275,960.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	43,342,948.83
经营活动产生的现金流量净额	213,151,885.31

(二) 扣除非经常性损益项目和金额

(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位：元	币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	1,435,361.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外）	5,304,309.97
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	566,666.66
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	822,383.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益	9,950,457.51
对外委托贷款取得的损益	13,267,157.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,341,669.26

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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所得税影响额	-6,956,796.31
少数股东权益影响额（税后）	-3,114,859.15
合计	18,933,011.41

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2010年	2009年		本期比上年同	2008年
		调整后	调整前	期增减(%)
营业收入	3,848,401,999.66	2,538,031,406.61	2,197,964,755.85	51.63	2,459,239,729.82
利润总额	130,643,406.39	35,158,582.27	20,915,412.74	271.58	5,727,234.62
归属于上市公司股东 的净利润	62,275,960.24	33,212,354.21	22,791,389.21	87.51	4,466,278.86
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	43,342,948.83	-21,893,608.00	-18,629,327.68	不适用	-32,040,110.79
经营活动产生的现金 流量净额	213,151,885.31	888,493,753.06	838,332,059.73	-76.01	-49,455,255.41
	2010年末	2009年末		本期末比上年	2008年末
		调整后	调整前	同期末增减(%)
总资产	3,786,040,673.28	3,825,890,515.58	3,559,662,989.49	-1.04	2,624,560,202.47
所有者权益（或股东 权益）	879,874,569.56	921,756,089.73	859,647,744.97	-4.54	834,845,227.25

主要财务指标	2010年	2009年	2009年	本期比上年同期增	2008年
		调整后	调整前	减(%)
基本每股收益（元／股）	0.2122	0.1132	0.0777	87.46	0.0152
稀释每股收益（元／股）	0.2122	0.1132	0.0777	87.46	0.0152
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.1477	-0.0746	-0.0635	不适用	-0.1092
加权平均净资产收益率（%）	6.51	3.66	2.69	增加2.85个百分点	0.53
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）	4.67	-2.57	-2.20	增加7.24个百分点	-3.81
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	0.7263	3.0273	2.8564	-76.01	-0.1685
	2010年	2009年末		本期末比上年同期	2008年
	末	调整后	调整前	末增减(%)	末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	2.9979	3.1406	2.9290	-4.54	2.8445

(四) 采用公允价值计量的项目

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单位:元 币种:人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响 金额
（1）股票	79,611,741.72	29,867,700.00	-49,744,041.72	6,499,050.56
（2）期货	0	3,771,925.00	3,771,925.00	3,451,406.95
（3）可供出售金融资产	5,819,440.00	3,922,364.80	-1,897,075.20	0
合计	85,431,181.72	37,561,989.80	-47,869,191.92	9,950,457.51

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股			数量	比例 (%)
						其 他	小 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	293,494,200.00	100						293,494,200.00	100
1、人民币普通股	293,494,200.00	100						293,494,200.00	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	293,494,200.00	100						293,494,200.00	100

2、限售股份变动情况

报告期内，本公司限售股份无变动情况。

• (二) 证券发行与上市情况

• 1、前三年历次证券发行情况

• 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• 2、公司股份总数及结构的变动情况

• 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、现存的内部职工股情况

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、股东数量和持股情况

单位：股

	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数	报告期末股东总数			38,389户	38,389户	38,389户
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)		持股总数	报告期 内增减		持有有限 售条件股 份数量		质押或冻结的股份 数量
维科控股集团股份有限 公司	境内 非国有法人	24.28		71,259,939			0		71,259,939（质押）
宁波市工业投资有限责 任公司	国有法人	14.30		41,983,479			0		无
宁波市工贸资产经营有 限公司	国有法人	5.01		14,716,702			0		无
杭州一生贸易有限公司	未知	0.76		2,223,857			0		未知
李爱群	未知	0.62		1,805,930			0		未知
招商证券股份有限公司 客户信用交易担保证券 账户	未知	0.34		1,000,000			0		未知
易小强	未知	0.33		958,000			0		未知
潘正英	未知	0.29		845,350			0		未知
徐东铭	未知	0.26		772,078			0		未知
张艳	未知	0.26		761,000			0		未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数量					股份种类及数量
维科控股集团股份有限公司			71,259,939					人民币普通股
宁波市工业投资有限责任公司			41,983,479					人民币普通股
宁波市工贸资产经营有限公司			14,716,702					人民币普通股
杭州一生贸易有限公司			2,223,857					人民币普通股
李爱群			1,805,930					人民币普通股
招商证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户			1,000,000					人民币普通股
易小强			958,000					人民币普通股
潘正英			845,350					人民币普通股
徐东铭			772,078					人民币普通股
张艳			761,000					人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明			公司第三大股东宁波市工贸资产经营有限公司为公司第二大股东 宁波市工业投资有限责任公司的全资国有股东，实质上宁波市工贸 资产经营有限公司直接和间接共持有本公司19.31%股份。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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• 2、控股股东及实际控制人情况

• (1) 控股股东情况

• 法人

2、控股股东及实际控制人情况 (1)控股股东情况 ○法人
	单位：元 币种：人民币
名称	维科控股集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人	何承命
成立日期	1998年5月18日
注册资本	107,065,497
主要经营业务或管理活动	实业投资、纺织品加工制造、房地产开发、进出口业务等

(2) 实际控制人情况

○ 自然人

姓名 何承命 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 维科控股集团股份有限公司董事局主席兼总裁、宁波维科精华集团股份有 最近 5 年内的职业及职务 限公司董事长、中国纺织企业家联合会副会长、宁波市企业家协会副会长

• (3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

法人股东名称	法定代 表人	成立日期	主要经营业务或管理活动	注册资本
宁波市工业投资有限 责任公司	陈克温	1995年4月18日	项目投资、资产经营和管理、投资咨询（除 证券、期货）服务等	16,000
宁波市工贸资产经营 有限公司（注1）	陈克温	2002年11月18日	实业投资、资产经营、实物租赁、资产出 售、企业管理咨询经营策划、财务咨询	36,800

注 1：公司第三大股东宁波市工贸资产经营有限公司为公司第二大股东宁波市工业投资有

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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限责任公司的全资国有股东，实质上宁波市工贸资产经营有限公司直接和间接共持有本公司 19.31%股份。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年 初 持 股 数	年	报告期内从公	是否在股东
							末 持 股 数	司领取的报酬 总额（万元） （税前）	单位或其他 关联单位领 取报酬、津 贴
何承命	董事长	男	51	2009年4月20日	2012年4月20日				是
周永国	副董事长	男	57	2009年4月20日	2012年4月20日			45	否
董捷	副董事长	男	53	2009年4月20日	2012年4月20日				是
詹新国	董事兼总经理	男	40	2009年4月20日	2012年4月20日			40	否
杨健	董事	男	48	2009年4月20日	2012年4月20日				是
陈良琴	董事	男	47	2010年9月13日	2012年4月20日				是
杨纪朝	独立董事	男	58	2009年4月20日	2012年4月20日			3.25	否
楼百均	独立董事	男	49	2009年4月20日	2012年4月20日			3.25	否
陈运能	独立董事	男	48	2009年4月20日	2012年4月20日			3.25	否
马东辉	监事会主席	男	47	2010年9月13日	2012年4月20日				是
吕军	监事	男	48	2010年4月29日	2012年4月20日				是
王民	监事	女	51	2009年4月20日	2012年4月20日			18	否
蒋薇萍	监事	女	52	2009年4月20日	2012年4月20日			18	否
陆华儿	监事	女	49	2009年4月20日	2012年4月20日				是
黄福良	副总经理	男	51	2009年4月20日	2012年4月20日			35	否
金波	副总经理	男	46	2009年4月20日	2012年4月20日			35	否
张伯根	副总经理	男	48	2009年4月20日	2012年4月20日			35	否
薛春林	财务负责人	男	48	2009年4月20日	2012年4月20日			18	否
黄颖	董事会秘书	女	44	2009年12月22日	2012年4月20日			15	否
合计	/	/	/	/	/			268.75	/

董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：

• 1、何承命：硕士，工程师，1997 年 9 月至今，历任宁波纺织（控股）集团公司董事长、总 裁、党委书记，维科控股集团股份有限公司董事局主席、总裁、党委书记，现任公司董事长、 中国纺织企业家联合会副会长、宁波市企业家协会副会长。

• 2、周永国：本科,高级经济师,曾任宁波纺织品联合进出口公司总经理、宁波维科联合贸易集 团有限公司董事长兼总经理、宁波维科精华集团股份有限公司董事长，现任公司副董事长兼 维科控股集团股份有限公司副总裁。

• 3、董捷：本科，经济师，曾任宁波市经委办公室主任、宁波工业投资有限责任公司总经理， 现任公司副董事长、宁波工贸资产经营有限公司副总经理、宁波市中小企业信用担保有限公 司董事长兼总经理、宁波市工业设计投资发展有限公司总经理。

• 4、詹新国：本科，会计师，曾任宁波维科精华集团股份有限公司财务部经理、财务负责人、 公司副总经理，现任公司总经理，合营企业华美线业有限公司董事长。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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5、杨健：本科,经济师,助理工程师,曾任宁波塑料厂副厂长、宁波化工控股（集团）公司资 产运作处副处长，现任公司董事、宁波市工贸资产经营有限公司资产管理部、战略发展部经 理。

• 6、陈良琴：硕士，高级工程师，曾任宁波维科精华集团股份有限公司科技开发部经理、维 科研究院副院长、宁波维科投资发展有限公司副总经理、宁波维科丝网有限公司总经理，现 任维科控股集团股份有限公司战略投资部部长。

• 7、杨纪朝：本科，教授级高级工程师，曾任中国纺织信息中心主任、中国纺织工业协会副 秘书长，现任中国纺织工业协会秘书长兼公司独立董事。

• 8、楼百均：硕士，教授，注册会计师，2001 年 3 月至今一直担任浙江万里学院商学院副院 长，现任公司独立董事兼哈工大首创科技股份有限公司独立董事。

• 9、陈运能：纺织工程专业博士，教授，曾任宁波服装职业技术学院院长助理、浙江纺织服 装职业技术学院教务处长，现任浙江纺织服装职业技术学院研究院院长兼公司独立董事。 10、马东辉：硕士，MBA，曾任宁波纺织工业局团委书记、宁波团市委青工部部长、宁波 团市委副书记、宁波纺织控股（集团）有限公司副总裁、宁波维科精华集团股份有限公司第 四届、第五届监事及监事会主席，现任维科控股集团股份有限公司副总裁。

• 11、吕军：大专，曾任宁波浙东针织厂财务经理、维科控股集团股份有限公司财务资产部副 部长、部长，现任维科集团财务总监。

• 12、王民：大专,政工师,曾任职于宁波维科精华集团股份有限公司毛毯分公司、宁波维科集 团股份有限公司总裁办公室主任、维科控股集团股份有限公司人力资源部部长、公司董事， 现任公司职工监事兼公司人力资源部经理。

• 13、蒋薇萍：大专，助理经济师，曾任宁波维科能源科技投资有限公司党委副书记、副总经 理、财务部经理兼办公室主任，现任公司职工监事兼公司财务审计部经理。

• 14、陆华儿：本科，审计师、注册资产评估师、高级会计师，曾任宁波市工贸资产经营有限 公司监察审计部副经理、宁波市中小企业信用担保有限公司任财务总监，现任公司监事、宁 波市工贸资产经营有限公司监察审计部副经理。

• 15、黄福良：大专，曾任浙东针织厂技术科、染整车间副主任、精品分厂厂长、针织面料分 公司经理、副厂长，现任公司副总经理。

• 16、金波：本科,工程师,曾任浙东针织厂技术科、经编车间副主任、宁波兴洋毛毯有限公司 副总经理，现任公司副总经理。

• 17、张伯根：本科,工程师,曾任宁波纺织（控股）集团有限公司总裁办公室主任、宁波维科 集团股份有限公司总经理办公室主任兼总经理助理，现任公司副总经理。

• 18、薛春林：中专,会计师,曾任宁波车辆厂财务科科长、宁波汽车制造厂财务科副科长、宁 波科信会计师事务所审计部项目经理，2003 年 1 月至 2005 年 3 月在维科控股集团审计督察 部任审计专员、部长助理，2005 年 3 月起在本公司任财务管理部经理，现任公司财务负责 人。

• 19、黄颖：大专，曾任宁波维科工贸有限公司财务副经理、维科控股集团股份有限公司审计 专员、宁波维科精华集团股份有限公司审计专员，现任公司董事会秘书兼总经理办公室主任。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起 始日期	任期终 止日期	是否领取 报酬津贴
何承命	维科控股集团股份有限公司	董事局主席、总裁、党委书记			是
周永国	维科控股集团股份有限公司	副总裁			否
陈良琴	维科控股集团股份有限公司	战略投资部部长			是

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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董捷	宁波工贸资产经营有限公司	宁波工贸资产经营有限公司	副总经理	副总经理	副总经理				是
杨健	宁波工贸资产经营有限公司		资产管理部经理、战略投资部经理						是
马东辉	维科控股集团股份有限公司			副总裁					是
吕军	维科控股集团股份有限公司			财务总监					是
陆华儿	宁波工贸资产经营有限公司			审计督察部副经理					是
在其他单位任职情况									是否领取 报酬津贴 否 是 是 是
姓名		其他单位名称		担任的职务	任期起始 日期		任期终止 日期		是否领取 报酬津贴
詹新国		华美线业有限公司		董事长					否
杨纪朝		中国纺织工业协会		秘书长					是
楼百均		浙江万里学院商学院		副院长					是
陈运能		浙江纺织服装职业技术学院		研究院院长					是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬 的决策程序	根据公司经营指标完成情况，对担任公司管理职务的董事、监事、高级 管理人员进行绩效考核，确定报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬 确定依据	经营业绩、考核结果及其他奖惩条款。
董事、监事和高级管理人员报酬 的实际支付情况	详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
史美信	董事兼总经理	离任	工作调整
朱光耀	监事会主席	离任	工作调整
周正一	监事	离任	工作调整

(五) 公司员工情况

在职员工总数	7,372
公司需承担费用的离退休职工人数	17
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	5,424
技术人员	922
销售人员	411
财务人员	93
行政人员	522
教育程度
教育程度类别	数量（人）
高等教育	709
中等教育	1,638
初等教育	5,025

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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六、 公司治理结构

• 一

• ( ) 公司治理的情况

• 1、公司治理结构情况

公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规设立了股东大会、董事 会及下属专业委员会、监事会，建立起《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事会专业委员会实施细则等较为完善的 公司治理结构和议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。具体情况如下： ①关于股东与股东大会：公司建立了股东大会及相应的议事规则，并严格按照要求召集、 召开股东大会，确保所有股东能充分行使自己的权利。

• ②关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定程序选聘公司董事，公司董事会由

• 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。各位董事能够勤勉、忠实、尽责地履行各项职责。 董事会严格按照股东大会及《公司章程》的授权行事，下设战略委员会、审计委员会、提

• 名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，并制定了相应的议事规则。

• ③关于监事和监事会：公司监事会由 3 名监事和 2 名职工监事组成，各位监事能够按照相

• 关法律法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，对公司、董事会日常运作及高级管理人 员的日常经营活动进行监督。

• ④关于控股股东与公司的关系：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在

• 人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"；公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。公司关联交易公平合理，决策程序合法。

• ⑤关于绩效评价与激励约束机制：公司实行以岗位责任模型为核心和导向的绩效考核体

• 系，以责、权、利相结合为原则，对公司高级管理人员、各子公司经营团队及研发营销队伍 进行考核，考核结果与考核主体薪酬、奖励挂钩，同时作为员工晋升、调资的依据。

• ⑥关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其它相关

• 利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定地发展。

• ⑦关于信息披露与透明度：公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司信息披

• 露管理办法》等法律法规的相关规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露的及时、公平、 准确、真实、完整，使全体股东获得平等的信息知晓权。

公司认为，现有公司治理结构基本符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，能够保证公司规范、有效地运作。

2、公司治理专项活动开展情况

自 2007 年 4 月中国证监会开展上市公司治理专项活动以来，公司认真执行中国证监会、 上交所发布的上市公司治理的规范性文件，经历了组织学习、自查、整改、接受现场检查、 深入推进治理活动等一系列阶段，并依据公司自查阶段发现的问题及宁波监管局现场检查中 发现的问题，分别形成了《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》（公告编号： 2007-017）和《关于公司治理自查自纠报告》（公告编号：2008-020），并先后于 2007 年 7 月 10 日、2008 年 7 月 19 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》上披露。

报告期内，公司收购了控股股东维科集团控制的九江维科印染有限公司，并将进一步完成 对淮北维科印染有限公司的收购。截至报告日，公司内部控制水平和治理结构有了显著的提 高，进一步加强了公司规范化运作，提高信息披露质量，完善了公司治理的制度体系，推动 了公司持续、健康、稳定地发展。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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(二) 董事履行职责情况

1、董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参加董 事会次数	亲自出席 次数	以通讯方式 参加次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续两次未 亲自参加会议
何承命	否	12	12	10	0	0	否
周永国	否	12	12	10	0	0	否
董捷	否	12	12	10	0	0	否
詹新国	否	12	12	10	0	0	否
杨健	否	12	11	10	1	0	否
陈良琴	否	2	2	2	0	0	否
杨纪朝	是	12	11	10	0	1	否
楼百均	是	12	11	10	1	0	否
陈运能	是	12	11	9	0	1	否

年内召开董事会会议次数	12
其中：现场会议次数	2
通讯方式召开会议次数	10
现场结合通讯方式召开会议次数	0

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。

• 3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

目前，公司已制定了《独立董事工作制度》及《独立董事年报工作制度》。《独立董事工作 制度》主要从一般规定、任职条件、独立性、独立董事的提名、选举和更换、职责和权利等 方面对独立董事的相关工作作了规定；《独立董事年报工作制度》主要对独立董事在年报编 制和披露过程中与年审会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。

报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公 司章程》、《独立董事工作制度》及《独立董事年度报告工作制度》的相关规定，勤勉尽职， 积极参加公司股东大会和董事会，认真审议各项议案，分别从财务、产业发展等专业角度对 公司经营、对外投资、关联交易、聘任高管等重大事项发表了意见，对董事会的科学决策和 公司的良性发展都起到了积极作用，切实维护了公司和广大投资者的合法权益。

报告期内，独立董事就年审计工作计划及初审结果与年审注册会计师进行了沟通，并在年 报审计过程中持续进行沟通、监督。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独 立完整	情况说明
业务方面独 立完整情况	是	本公司具有独立、完整的业务结构及自主经营能力。
人员方面独 立完整情况	是	公司除董事长、副董事长分别任控股股东维科控股集团股份有限公司总裁、副总裁 外，总经理及其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬；公司拥有完整独

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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		立的人事、工资管理体系。
资产方面独 立完整情况	是	公司资产归属清晰、完整，不存在控股股东无偿占用、挪用公司资产的情况。
机构方面独 立完整情况	是	公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及总经理办公室、投资管理部、 财务审计部、研发营销部等部门均独立运作。
财务方面独 立完整情况	是	公司设立了独立的财务和会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。 公司开设了独立的银行帐户并依法独立纳税。财务人员均未在股东单位及其关联单 位兼职情况。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设 的总体方案	公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司严格按照《公司法》、《证 券法》、财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》、上海证券交易所《上市公司内 部控制指引》等法律法规的相关要求，旨在建立完善的内部控制体系及相应的内控制度， 提升公司经营管理水平和风险防范能力。公司建立和实施内部控制制度时，考虑了内部环 境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项基本要素。
内部控制制度 建立健全的工 作计划及其实 施情况	公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，设立了股东大会、董 事会及下属专业委员会、监事会，建立起《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》及董事会专业委员会实施细则等较为 完善的公司治理结构和议事规则，以及公司制订的《运行基本内控制度》及《子公司管理 制度》等规范性制度，进一步完善、健全了内控体系，在公司董事会、监事会、经营层及 全体员工的共同努力下，目前公司已建立起一整套比较全面的内部控制制度，并有效地组 织与实施上述制度。首先，公司坚持风险管控导向原则，通过日常监督、专项监督、内部 审计、外部审计等方式形成了动态的风险评估机制；其次，为合理保证各项目标的实现， 公司建立了相关的控制程序，主要包括交易授权控制、责任分工控制、会计系统控制、财 产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等；同时，还加强了公司内外部信 息沟通与交流，建立了比较完善的内部监督机制。
内部控制检查 监督部门的设 置情况	公司监事会负责对公司、董事会建立与实施内部控制进行监督；董事会审计委员会负责审 查和监督内部控制的有效实施情况和内部控制自我评价情况；内部审计部门负责对公司内 部控制建立与实施情况进行常规、持续的监督检查。
内部监督和内 部控制自我评 价工作开展情 况	公司制定了内部审计督查制度、财务审计监督内控制度等相关内部监督制度，设立了内部 审计部门，配备专职内部审计人员，负责对公司及各子公司的财务收支、经营管理、经济 效益等内部控制方面进行审计评价、监督检查、服务支持，对内控制度的有效性进行监督。 在监督检查过程中，若发现内部控制缺陷，应当按照公司内部审计工作程序进行报告；若 发现内部控制重大缺陷，有权向董事会、审计委员会及监事会直接报告。
董事会对内部 控制有关工作 的安排	董事会对公司年度内部控制评估报告进行审查，并通过其下设的审计委员会对公司内部控 制建立健全情况以及是否有效实施进行定期或不定期的审查及监督。
与财务报告相 关的内部控制 制度的建立和 运行情况	公司制定了《运行基本内控制度》及《子公司管理制度》，其中包含了公司及各子公司在财 务、资金、资产及投资、预算等多方面的管理制度，分别对预算管理、担保和抵押、流动 资产、固定资产、无形资产、成本费用、营业收入、利润及其分配以及会计基础工作作了 具体规定，并要求所属控股子公司执行统一的财务管理制度，加强了会计核算、财务管理 的职能和权限。 为进一步规范公司内部运作，2011年初公司还专门制定了财务、人力资源、内部信息报告

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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的具体实施细则，分别为《关于维科精华预算、资金、审批制度的实施细则》、《维科精华 人力资源管理制度的实施细则》及《维科精华内部信息报告实施细则》。

	的具体实施细则，分别为《关于维科精华预算、资金、审批制度的实施细则》、《维科精华 人力资源管理制度的实施细则》及《维科精华内部信息报告实施细则》。
内部控制存在 的缺陷及整改 情况	公司对本年度内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度1 月1 日起至本报告期末， 未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 由于公司业务的迅速发展和市场经营环境的瞬息万变导致经营环境的变化、内部控制本身 的固有局限性、相关人员对内部控制认识上的差异以及不可预见风险等多方面因素的影响， 可能导致原有内控制度相对不足与滞后。公司需要准确把握内外部实际情况，不断对公司 内控体系进行改进与完善、不断加强内控执行力度，以保障公司战略和经营目标的顺利实 现。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司实行以岗位责任模型为核心和导向的绩效考核体系，以责、权、利相结合为原则，制 定了《绩效考核和激励制度》，对公司高级管理人员、各子公司经营团队及研发营销队伍进 行考核，考核结果与考核主体薪酬、奖励挂钩，同时作为员工晋升、调资的依据。

(六) 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度内部控制评价报告

披露网址：www.sse.com.cn

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是

披露网址：www.sse.com.cn

• 2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见：否

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司建立了一套较为完整的信息披露事务管理制度，其中涵括了年报信息披露重大差错责 任追究制度。公司建立了重大事项信息报告制度及责任追究机制，规定公司董事、监事及高 级管理人员、公司各职能部门、各子（分）公司发生重大事项而未报告，造成公司信息披露 不及时而出现重大错误或遗漏，给公司或资者造成损失的，公司将对相关责任人给予相应的 处分。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2009 年年度股东大会 2010 年 4 月 29 日 《上海证券报》 2010 年 4 月 30 日 2009 年年度股东大会审议通过以下议案：（1）《公司 2009 年度董事会报告》；（2）《公司 2009 年度财务决算报告》；（3）《公司 2009 年度利润分配方案》；（4）《公司 2009 年年度报 告及其摘要》；（5）《公司 2009 年度监事会报告》；（6）《关于为控股子公司提供担保额度的 议案》；（7）《关于与维科控股集团股份有限公司进行银行融资互保的议案》；（8）《关于向控 股股东及其关联方拆借资金的议案》；（9）《关于以资产抵押申请银行信贷的授权的议案》； （10）《关于 2009 年日常性关联交易执行情况的议案》；（11）《关于预计 2010 年日常性关联 交易情况的议案》；（12）《关于续聘江苏天衡会计师事务所的议案》；（13）《2009 年度独立 董事述职报告》；（14）《关于收购宁波维科电子商务有限公司 90%股权的议案》；（15）《关 于收购九江维科印染有限公司 55%股权的议案》；（16）《关于进一步修订〈公司章程〉的议 案》；（17）《关于推选吕军先生为公司第六届监事会监事的议案》；（18）《关于控股子公司宁

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波兴洋毛毯有限公司收购淮安安鑫家纺有限公司 51%股权的议案》；否决了《关于收购淮安 安鑫家纺有限公司 51%股权的议案》。

(二) 临时股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的 信息披露报纸	决议刊登的 信息披露日期
2010年度第一次临时股东大会	2010年1月7日	《上海证券报》	2010年1月8日
2010年度第二次临时股东大会	2010年6月28日	《上海证券报》	2010年6月29日
2010年度第三次临时股东大会	2010年7月9日	《上海证券报》	2010年7月10日
2010年度第四次临时股东大会	2010年7月23日	《上海证券报》	2010年7月24日
2010年度第五次临时股东大会	2010年9月13日	《上海证券报》	2010年9月14日
2010年度第六次临时股东大会	2010年10月29日	《上海证券报》	2010年10月30日

• 1、2010 年度第一次股东大会审议通过了《关于为境外控股子公司株式会社维科提供内保 外贷的议案》。

• 2、2010 年度第二次股东大会审议通过以下议案：（1）《关于授权控股子公司宁波维科精 华房地产开发有限公司参加土地竞买的议案》；（2）《关于授权公司董事会对土地投标或竞买 事项行使决策权的议案》。

• 3、2010 年度第三次股东大会审议通过了《关于拍卖公司部分土地使用权及地上建筑物的 议案》。

• 4、2010 年度第四次股东大会审议通过了《关于投资摩士集团股份有限公司股权的议案》。

• 5、2010 年度第五次股东大会审议通过以下议案：（1）《关于推选陈良琴先生为公司第六 届董事会董事的议案》；（2）《关于推选马东辉先生为公司第六届监事会监事的议案》；（3）

《关于增加公司经营范围及修订〈公司章程〉的议案》。

• 6、2010 年度第六次股东大会审议通过了《关于调整公司拍卖部分土地使用权及地上建筑 物相关事项的议案》。

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

2010 年，面对复杂、多变的国内外形势，公司上下围绕“调整转型、凝聚优势、集中资源、 加快发展”的主题，确立战略发展方向，加大各级班子建设力度，稳步推进产业调整转型， 大力开拓新业务领域。报告期内，以总经理为首的经营团队在内销拓展、产业转移等重点工 作方面取得明显成效，较出色地完成预期目标，为 2011 年工作的开展打下坚实基础。

• 1、报告期经营层主要工作情况

应对原材料涨价、节能减排等挑战，加大了内部调整力度；进一步落实产业转移的责任和 措施，淮安、九江产业基地建设稳步推进；长绒棉针织产品开发取得重大突破，兴洋家纺网 上销售业绩增长势头良好；新的发展战略和新的管理模式在新团队带领下开始有新的突破。 2、报告期经营情况

（1）经营业绩

2010 年度，公司实现主营业务收入 37.71 亿元，同比增长 50.59%；实现营业利润 12624.54

万元，同比增长 607.85%；实现归属于母公司所有者的净利润 6227.60 万元，同比增长 87.51%。

（2）主营业务/利润构成

在本期的公司主营业务收入构成中，营销类实现销售收入 15.34 亿元，占 40.69%比重； 房产类实现销售收入 8.30 亿元，占 22.02%比重；家纺类实现销售收入 7.38 亿元，占 19.58% 比重；纱线类实现销售收入 4.47 亿元，占 11.86%比重；服装类实现销售收入 2.21 亿元，占

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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5.86%比重。

在本期主营利润构成中，营销类实现销售毛利 11213.50 万元，占 24.77%比重；房产类实 现销售毛利 22303.24 万元，占 49.26%比重；家纺类实现销售毛利 4698.90 万元，占 10.38% 比重；纱线类实现销售毛利 2300.60 万元，占 5.08%比重；服装类实现销售毛利 4757.86 万 元，占 10.51%比重。

（3）资产结构

截至本报告期末，公司合并报表内总资产 37.86 亿元，同比减少 1.04%；负债合计 26.82 亿元，同比减少 2.22%；股东权益合计 11.04 亿元，同比增加 1.93%；其中归属于母公司所 有者的权益为 8.80 亿元，同比减少 4.54%。

从资产的构成情况来看，流动资产为 24.22 亿元，占资产总额的比重为 63.96%，同比减 少 2.09 个百分点；固定资产为 7.37 亿元，占资产总额的比重为 19.47%，同比减少 1.44 个 百分点。

本报告期末，公司的资产负债率为 70.83%，同比减少 0.85 个百分点。流动比率为 0.94， 速动比率为 0.49，公司财务风险控制在总体合理的水平。

（4）现金流量情况

2010 年度，公司现金流量为净流出 849.78 万元，其中经营活动产生的现金流量净额为流 入 21315.19 万元，投资活动产生的现金流量净额为流出 15297.69 万元，筹资活动产生的现 金流量净额为流出 6883.31 万元，汇率变动对现金流量的影响为流入 16.04 万元。2010 年每 股经营活动产生的现金流量净额为 0.7263 元/股，2009 年同期为 3.0273 元/股。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

（二） 研发投入与自主创新情况

2010 年公司共申请专利 6 项，授权专利 7 项，主持参与国家行业标准制订 3 项；同时， 承担宁波市级（含）以上项目 10 项，市级产学研合作项目 4 项，新产品开发与科技攻关项 目自行立项 23 项并经市科技局审核备案。

（三） 公司主营业务及其经营状况

• 1、公司主营业务及其经营状况

• (1) 主营业务分行业、产品情况

单位:元 币种:人民币

分行业或 分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入比 上年增减(%)	营业成本比 上年增减(%)	营业利润率比上年 增减（%）
分行业
纺织	2,940,513,929.74	2,710,805,284.02	7.81	17.46	17.46	0
房地产	830,139,519.47	607,107,159.23	26.87	207,630.15	159,810.51	增加21.87个百分点

(2) 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国外销售	1,295,446,092.02	8.47
国内销售	2,475,207,357.19	89.00

• 2、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩（单体报表）

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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单位:万元

公司名称	主要产品 或服务	注册资本	持股比 例（％）	总资产	净资产	净利润
宁波人丰家纺有限公司	家纺制品	8000	75	14918.84	9290.85	728.16
宁波维钟印染有限公司	印染加工	5030.40	70.17	675.63	-2352.38	-2470.83
宁波兴洋毛毯有限公司	毯类制品	680万美元	52.94	9687.26	5570.79	-1651.73
宁波维科棉纺织有限公司	棉纱	2500万美元	70	29822.30	21363.43	183.00
华美线业有限公司	线制品	14309.38	50	35679.75	23177.97	3022.38
宁波敦煌进出口有限公司	进出口贸易	3000	100	23062.44	3070.40	-627.17
宁波维科精华进出口有限公司	进出口贸易	2000	100	5583.56	2968.77	147.28
宁波维科精华浙东针织有限公司	针织服装	4500	100	8911.73	6213.25	1932.72
宁波维科精华敦煌针织有限公司	针织服装	3200	90	6149.42	2517.77	-351.64
宁波维科家纺有限公司	家纺销售	3000	54.17	11861.39	1008.98	-1815.57
镇江维科精华棉纺织有限公司	棉纱	8000	75	18044.41	2842.82	-337.90
宁波维科精华房地产开发有限公司	房地产开发	3800	51	5151.60	3762.16	159.05
宁波市鄞州维科房地产开发有限公司	房地产开发	2000	51	109624.87	5188.07	4162.31
慈溪维科精华房地产开发有限公司	房地产开发	2000	51	25594.00	6700.61	5329.10
宁波维科能源科技投资有限公司	电池	5000	40	25544.31	14115.12	2266.17
九江维科印染有限公司	印染加工	3000	55	18443.73	3494.14	585.07
宁波甬大纺织有限公司	纺织品制造	1320	100	5116.18	2226.42	510.37

3、报告期公司主要财务指标变化情况分析

(1) 资产构成同比变化及主要影响因素 单位：元

	2010年12月31日	2010年12月31日	2009年12月31日	2009年12月31日	变动幅度 （％）
项目	金额
		占总资产比重 （％）	金额	占总资产比重 （％）
交易性金融资产	33,639,625.00	0.89	79,611,741.72	2.08	-57.75
预付账款	214,348,687.21	5.66	86,393,854.77	2.26	148.11
其他流动资产	68,547,988.13	1.81	45,951,224.70	1.20	49.18
可供出售金融资产	3,922,364.80	0.10	5,819,440.00	0.15	-32.60
长期股权投资	324,312,768.80	8.57	221,691,730.67	5.79	46.29
在建工程	83,551,105.81	2.21	21,862,529.70	0.57	282.17
应付票据	57,892,305.08	1.53	123,684,839.50	3.23	-53.19
应付账款	447,293,031.99	11.81	292,231,578.42	7.64	53.06
其他应付款	141,620,563.91	3.74	227,484,936.01	5.95	-37.75
专项应付款	99,687,929.41	2.63	30,000,000.00	0.78	232.29
资本公积	177,280,610.79	4.68	278,880,514.45	7.29	-36.43
少数股东权益	224,579,891.75	5.93	161,762,875.13	4.23	38.83

报告期内资产构成发生重大变化的变动说明：

①交易性金融资产同比减少 57.75％，主要系本期公司证券投资规模减少所致。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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②预付账款同比增加 148.11%，主要系本期公司预付棉花、煤炭等原辅料款项增加所致。

• ③其他流动资产同比增加 49.18%，主要系本期公司应收出口退税增加所致。

④可供出售金融资产同比减少 32.60％，主要系本期公司所持交通银行股份公允价值变动。

• ⑤长期股权投资同比增加 46.29％，主要是本期公司增加了对摩士集团股份有限公司的投资；

⑥在建工程同比增加 282.17％，主要系本期九江、淮安工业园区“退城进园”项目所致。

⑦应付票据同比减少 53.19％，主要系本期公司归还票据借款所致。

⑧应付账款同比增加 53.06％，主要是本期公司新设立三家公司及下属房地产公司期末根据 合同预估工程成本所致。

⑨其他应付款同比减少 37.75％，主要系本期公司归还其他应付款项所致。

⑩专项应付款同比增加 232.29％，主要系本期公司九江、淮安园区建设所致。

○11 资本公积同比减少 36.43％，主要系本期公司收购九江维科印染有限公司所致。 ○12 少数股东权益同比增加 38.83％，主要系本期公司利润增加所致。

(2) 利润构成同比变化及主要影响因素 单位：元

项目	2010年度	2009年度	变动幅度	变动原因
营业收入	3,848,401,999.66	2,538,031,406.61	51.63	主要系本期公司房地产实现销售所致。
营业成本	3,383,555,305.05	2,331,301,351.08	45.14	主要原因同上。
营业税金及附加	69,392,547.16	5,421,445.88	1,179.96	主要原因同上。
销售费用	144,912,848.85	100,446,812.96	44.27	主要系本期公司房地产销售费用的增加， 以及内销公司广告费用、人员费用增加。
财务费用	12,569,851.40	35,820,638.07	-64.91	主要系本期委托贷款利息收入及汇兑收 益的减少所致。
资产减值损失	27,021,396.14	17,953,662.15	50.51	主要系本期计提维钟印染、维科家纺存货 跌价准备所致。
投资收益	40,725,293.08	67,604,820.72	-39.76	主要系本期交易性金融资产投资收益减 少所致。
对联营企业和合营 企业的投资收益	33,692,574.36	19,461,635.50	73.12	主要系本期公司联营企业和合营企业利 润增加所致。
营业利润	126,245,404.23	17,835,046.39	607.85	主要系本期公司房地产实现销售所致。
营业外收入	8,246,125.07	19,638,635.74	-58.01	主要系本期收到补贴收入减少所致。
营业外支出	3,848,122.91	2,315,099.86	66.22	主要系本期水利基金支出增加所致。
利润总额	130,643,406.39	35,158,582.27	271.58	主要系本期公司房地产实现销售所致。
所得税费用	46,110,485.20	12,556,359.84	267.23	主要原因同上。
归属于母公司所有 者的净利润	62,275,960.24	33,212,354.21	87.51	主要原因同上。
少数股东损益	22,256,960.95	-10,610,131.78	-	主要原因同上。
基本每股收益	0.2122	0.1132	87.46	主要原因同上。
其他综合收益	6,504,848.06	1,999,096.69	225.39	主要系本期按照权益法核算的联营企业 宁波维科能源科技投资有限公司其他综 合收益中所享有的份额增加所致。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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综合收益总额	91,037,769.25	24,601,319.12	270.05	主要系本期公司房地产实现销售所致。
归属于母公司所有 者的综合收益总额	68,780,808.30	35,211,450.90	95.34	主要原因同上。

(3) 现金流量构成同比变化及主要影响因素 单位：元

项目	2010年度	2009年度	变动幅度	变动原因
收到的税费返还	156,110,985.29	106,455,124.68	46.64	主要系本期出口业务收入增加，出 口退税额相应增加所致。
收到其他与经营活动有关的现 金	321,783,995.40	972,543,394.18	-66.91	主要系本期控股股东维科集团拆 借给公司本部、下属子公司资金减 少所致。
客户贷款及垫款净增加额	0	50,000,000.00	-100.00	主要系本期收回发放给青海中金 5000 万元的委托贷款所致。
支付的各项税费	155,013,084.58	110,618,243.12	40.13	主要系本期公司房地产实现销售， 税费相应增加所致。
支付其他与经营活动有关的现 金	424,381,744.30	998,184,576.11	-57.48	主要系本期公司本部、下属子公司 归还给控股股东维科集团拆借资 金减少所致。
经营活动产生的现金流量净额	213,151,885.31	888,493,753.06	-76.01	主要系上年房产预收款项较高所 致。
取得投资收益收到的现金	9,284,443.55	48,303,066.32	-80.78	主要系本期证券投资规模减少所 致。
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额	11,411,417.28	2,952,697.69	286.47	主要系本期控股子公司维钟印染 处置固定资产所致。
收到其他与投资活动有关的现 金	0	18,957,299.49	-100.00	主要系上年向联营企业借款所致。
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	124,935,207.33	66,889,008.57	86.78	主要系本期九江、淮安园区建设所 致。
投资活动产生的现金流量净额	-152,976,944.8 5	-96,943,345.43	-	主要系本期投资规模增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-68,833,132.62	-452,911,626.31	-	主要系本期借款规模增加所致。
现金及现金等价物净增加额	-8,497,816.42	338,555,711.85	-102.51	主要系本期经营活动产生的现金 流入减少所致。

（四） 对公司未来发展的展望

• 1、行业的发展趋势

纺织行业经过激烈的市场竞争和产业结构调整，基本完成了产业升级和转型过程中的优胜 劣汰，呈现出新的竞争格局。从国内经济和政策环境来看，纺织行业存在着进一步依靠内需 拉动的良好机遇，国内需求成为行业发展的新动力；从技术和创新来看，不再依靠低成本打 价格战，而是通过技术、研发设计优势赢得国内外市场，以创新模式推进品牌家纺发展。

• 2、未来公司的发展机遇和挑战

目前国内纺织行业特别是家纺行业，整体发展尚不成熟，品牌众多、市场分散，缺乏绝对

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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龙头企业。凭借公司拥有的完整产业链优势以及十余年来的产品、市场、品牌、资源等积累， 未来将抓住纺织工业企业转型机遇，把握好公司在转型升级过程中的各项工作，特别是以拓 展内销市场作为工作重点，加大拓展力度，不断提升内销市场份额，进一步巩固和扩大公司 的竞争优势。

• 3、公司未来的发展战略以及各项业务的发展规划

公司总体的发展战略：围绕商业模式转型、内销突破、产业转移升级三大战略重点，以加 快建设财务中心、设计中心、采购中心、信息中心为手段，通过构建从品牌运营、产品制造、 国际贸易、供应链及大宗物资贸易到投资运作的新产业链，开创产业与投资并举发展新局面。 2011年的基本工作思路：内销突破、产业转移升级、商业模式转型、管理提升、增量突破、 人力资源。

• （1）以“内销市场品牌运作、研发经销型面料经营模式建设”为目标，以提升设计能力

• 为核心，加大品牌建设、渠道建设投入力度，全力实现内销突破。

• （2）加快产业转移升级步伐，完成制造业合理布局，形成宁波研发营销基地、高端面料

• 制品基地与九江、淮安、淮北外埠加工生产基地相结合的产业格局。

• （3）加大产业投入，提升产业层级，集中资源投向优势产品，充分研究新老产业基地的

• 技改投入，以设计和质量为依托提高产品市场占有率。

• （4）完成精华管理构架调整转型，重点推进财务管理、大宗物资采购管理制度，优化资

• 源配置，降低运营成本；尽快形成对外地企业的管理办法，实行规范化管理。

• （5）组建投资专业团队，按照风险可控、积极进取、保持适度流动性原则，持续挖掘新

• 项目契机，重点拓展PE 项目，通过增量发展带动产业调整转型。

（6）围绕精华转型、产业转移、内销突破战略，加大各级经营班子调整力度，重点做好 年轻干部、后备干部培养、使用工作；加强对员工的关爱和队伍建设，倡导良好的人文环境 氛围。

• 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及相应对策

• （1）国外市场不确定风险

“ ” “ ” 对策：加快调整经营结构，紧抓内销市场拓展，规避海外市场不确定风险；开发 新 、 特

产品，实现多元化、多功能的产品格局；通过NDF合约化解潜在的汇率波动风险。

• （2）成本上升、利润下降风险

对策：进一步完善大宗原料采购平台，降低综合采购成本；实施产业转移战略，推进低成 本运营；持续研发创新，提升产品附加值；强化内部管理，提升生产效率。

公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

• （五） 公司投资情况

• 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、非募集资金项目情况

• （1）房地产开发项目。报告期内，公司下属房产公司开发的“水岸枫情”和“城市桃源”两

• 块房地产项目部分进行了交付，交付面积 9.45 万平方米，实现销售收入 8.19 亿元。详情请 见第十章重要事项。

• （2）资本市场投资项目。

• ·根据公司六届八次董事会的决议，授权公司经营层在人民币 25,000 万元额度内继续进行

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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资本市场投资。截至本报告期末，公司在股票二级市场的投资总额约 3208 万元。

·根据公司六届二十次董事会的决议，同意公司开展以棉花为主的期货业务，且全年期货 保证金额度不超过人民币 15,000 万元。截至本报告期末，公司在期货市场的投资总额约 3000 万元。

（3）股权投资项目。公司对摩士集团股份有限公司进行增资扩股，认购该公司新增出资 额 5600 万元，占增资后注册资本的 16.67%。目前已完成工商变更手续。

（4）资金信托项目。公司将下属房产公司自有资金 12000 万元委托给杭州工商信托股份 有限公司进行管理，由其向浙江天都实业有限公司发放贷款，贷款期限为 12 个月，在贷款 发放后 6 个月后可提前还款，年利率为 12％。截至报告日，该笔信托资金已全部收回。

（5）设立宁波维科精华能源材料有限公司。公司以自有资金出资设立了全资子公司宁波 维科精华能源材料有限公司，注册资本 1000 万元，主要为公司大宗原材料的采购平台。目 前已完成工商登记手续。

（6）设立九江维科针织有限公司。公司与九江针织服装（集团）有限公司出资共同设立 九江维科针织有限公司，注册资本 3500 万元，其中公司出资 2100 万元占 60％股份。目前 已完成公司登记手续。

（7）设立家居乐家居用品有限责任公司。公司与上海老字号企业“上卧公司”联合开创 国内首家一站式家纺购物专业商场“家居乐”，注册资本 900 万元，其中公司出资 450 万元 占 50%股份。目前已完成公司登记手续。

（8）报告期内，公司收购九江维科印染有限公司 55％股权，本次收购为配合公司针织产 业资源整合及筹建“九江维科工业园区”等任务的实施。目前已完成工商变更手续。

（9）报告期内，公司收购宁波维科电子商务有限公司 90％股权，本次收购主要为进一步 加强内销资源整合，拓展内销市场。目前已完成工商变更手续。

（10）报告期内，公司控股子公司宁波兴洋毛毯有限公司收购淮安安鑫家纺有限公司 51 ％股权，本次收购为配合公司经编产业资源整合及筹建“淮安维科工业园区”等任务的实施。 目前已完成工商变更手续。

(六) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充 以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及 业绩预告修正。

（七） 董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日 期	决议内容	决议刊登 的信息披 露报纸	决议刊 登的信 息披露 日期
第六届董 事会第九 次会议	2010年2 月11日	审议通过：1《关于收购宁波维科电子商务有限公司90%股权的议案》；2 《关于收购九江维科印染有限公司55%股权的议案》；3《关于收购淮安 安鑫家纺有限公司51%股权的议案》；4《关于与刚泰集团有限公司加强 战略合作的议案》；5《关于开展期货业务的议案》；6《关于制定<期货业 务管理制度>的议案》；7《关于召开2010 年度第二次临时股东大会的决 定及通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 2 月12 日
第六届董	2010年3	审议通过：1《公司2009年度董事会报告》；2《公司2009年度总经理工	《上海证	2010年

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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事会第十 次会议	月18日	作报告》；3《公司2009 年度财务决算报告》；4《公司2009 年度利润分 配的方案》；5《公司2009年年度报告及其摘要》；6《关于为控股子公司 提供担保额度的议案》；7《关于与维科控股集团股份有限公司进行银行 融资互保的议案》；8《关于向控股股东及其关联方拆借资金的议案》；9 《关于以资产抵押申请银行信贷的授权的议案》；10《关于2009 年日常 性关联交易执行情况的议案》；11《关于预计2010 年日常性关联交易情 况的议案》；12《关于公司内控控制的自我评估报告》；13《内幕信息知 情人登记制度》；14《年报信息披露重大差错责任追究机制》；15《关于 续聘江苏天衡会计师事务所的议案》；16《关于召开2009 年年度股东大 会的决定及通知的议案》。	券报》	3 月20 日
第六届董 事会第十 一次会议	2010年4 月16日	审议通过：1《关于进一步修订<公司章程>的议案》；2《关于2009 年年 度股东大会增加临时提案的议案》。	《上海证 券报》	2010年 4 月17 日
第六届董 事会第十 二次会议	2010年4 月27日	审议通过《公司2010年第一季度报告》。	《上海证 券报》
第六届董 事会第十 三次会议	2010年5 月6日	审议通过《关于资金信托的议案》。	《上海证 券报》	2010年 5 月7 日
第六届董 事会第十 四次会议	2010年5 月26日	审议通过《关于拍卖公司部分土地使用权及地上建筑物的议案》。	《上海证 券报》	2010年 5 月28 日
第六届董 事会第十 五次会议	2010年6 月11日	审议通过：1《关于授权控股子公司宁波维科精华房地产开发有限公司参 加土地竞买的议案》；2《关于授权公司董事会对土地投标或竞买事项行 使决策权的议案》；3《关于召开2010年度第二次临时股东大会的决定及 通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 6 月12 日
第六届董 事会第十 六次会议	2010年6 月22日	审议通过：1《关于拍卖公司部分土地使用权及地上建筑物的议案》；2《关 于召开2010年度第三次临时股东大会的决定及通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 6 月23 日
第六届董 事会第十 七次会议	2010年7 月7日	审议通过：1《关于投资摩士集团股份有限公司股权的议案》；2《关于出 售宁波维钟印染有限公司部分机器设备的议案》；3《关于召开2010年度 第四次临时股东大会的决定及通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 7 月8 日
第六届董 事会第十 八次会议	2010年8 月25日	审议通过：1《关于聘任詹新国先生为公司总经理的议案》；2《关于推选 陈良琴先生为公司第六届董事会董事候选人的议案》；3《公司2010年半 年度报告及其摘要》；4《关于增加公司经营范围及修订<公司章程>的议 案》；5《关于召开2010年度第五次临时股东大会的决定及通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 8 月27 日
第六届董 事会第十 九次会议	2010 年 10 月13 日	审议通过：1《关于调整公司拍卖土地使用权及地上建筑物相关事项的议 案》；2《宁波维科精华集团股份有限公司董事、监事和高级管理人员所 持本公司股份及其变动管理规则》；3《宁波维科精华集团股份有限公司 环境信息披露制度》；4《关于召开2010年度第五次临时股东大会的决定 及通知的议案》。	《上海证 券报》	2010年 10 月 14日
第六届董 事会第二 十次会议	2010 年 10 月27 日	审议通过：1《关于增加公司全年期货保证金额度的议案》；2《公司2010 年第三季度报告》。	《上海证 券报》	2010年 10 月 29日

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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• 2、董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真履行股东大会通过的各项决 议，具体执行情况如下：

（1）2009 年年度股东大会审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》，同意 在符合国家有关政策的前提下，由公司为下属控股子公司提供总额合计为人民币 70000 万元 的担保额度。截至 2010 年 12 月 31 日，公司为上述控股子公司提供担保发生额为 32023.88 万元，担保余额为 13974.39 万元。

（2）2009 年年度股东大会审议通过了《关于与维科控股集团股份有限公司进行银行融资 互保的议案》，截至 2010 年 12 月 31 日，维科控股集团股份有限公司及其关联方为本公司担 保余额为 47979.34 万元，本公司为维科控股集团股份有限公司担保余额为 34000 万元。

（3）2009 年年度股东大会审议通过了《关于 2009 年日常性关联交易执行情况的议案》 和《关于预计 2010 年日常性关联交易情况的议案》。截至 2010 年 12 月 31 日，本公司与维 科控股集团股份有限公司及其下属企业发生关联销售 6494.02 万元，采购 2119.91 万元。

3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告 公司董事会审计委员会由 2 名独立董事和 1 名董事组成，其中主任委员由独立董事中的专 业会计人士担任。

报告期内，审计委员会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章 程》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等有关制度的要求， 本着对董事会和中小股东负责任的精神，勤勉、忠实、尽责地履行职责，加强了对财务报告 的编制、审计等过程的管理和监控作用，充分发挥了在年报工作中的监督作用，完善了公司 治理机制。现将 2010 年度履职情况总结如下：

（1）与会计师的沟通情况

根据中国证券监督管理委员会公告[2010]37 号文、上海证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》等法律法规的有关规定，公司董事会审计委员会在公司 2010 年年度报告编制、审计过程中与担任公司 2010 年度审计机构的江苏天衡会计师事务所的注 册会计师进行了及时、充分、有效地沟通。

在开展本年度审计工作前，公司董事会审计委员会就江苏天衡会计师事务所制定的《维科 精华 2010 年度财务报表审计计划》进行了事先沟通，根据公司实际情况对会计师事务所提 出了具体的要求；在审计过程中，与注册会计师保持沟通，监督其是否在计划的时限内达到 相应的审计进度；在形成初审报告后，再一次审阅公司财务报表，就初审结果又与注册会计 师进行了沟通，询问了部分重要子公司或科目的审计过程，并形成了书面审阅意见。

（2）对财务会计报表审阅的意见

公司董事会审计委员会通过对财务会计报表及其附注的认真审阅，认为江苏天衡会计师事 务所出具的《宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度审计报告》能够实事求是、客观公 正、全面地反映公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。

（3）对会计师事务所从事本年度审计工作的总结

江苏天衡会计师事务所在担任公司审计机构并进行各专项审计及 2010 年度财务报告审计 工作中，恪尽职守，遵循独立、客观及公正的执业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务。 同时，建议继续聘请江苏天衡会计师事务所为公司 2011 年年度审计机构。

• 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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公司董事会薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》及《公司章程》、《董事会薪酬与 考核委员会实施细则》等有关规定，切实履行职责，主要负责制定、审查公司董事及经理人 员的薪酬政策与方案，并指导董事会完善公司薪酬体系。

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较 好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核后认为，2010 年公司对董事、监事和高级 管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准。

• 5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

为规范公司定期报告及重大事项在审议、编制和披露期间的信息使用、管理等工作，依据 《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规以及《公司章程》、《信息 披露事务管理制度》等制度的有关规定，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》，明确规 定了内部和外部信息使用人的管理工作。

• 6、董事会对于内部控制责任的声明

本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 7、内幕信息知情人管理制度的执行情况

公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖 公司股份的情况？否

（八） 利润分配或资本公积金转增股本预案

经江苏天衡会计师事务所审计，公司 2010 年度实现归属于母公司的合并净利润 62,275,960.24 元，以母公司口径实现的净利润 30,767,027.6 元为基数，提取 10%法定盈余公 积金 3,076,702.76 元，加上母公司上年结转未分配利润 257,184,136.84 元，本年度母公司实 际可供股东分配的利润是 284,874,461.68 元。

经董事会研究，决定以公司 2010 年末总股本 29349.42 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发 0.6 元（含税），计 17,609,652.00 元，剩余未分配利润 267,264,809.68 元，结转下年度。 本年度不进行资本公积转增股本。

（九） 公司前三年分红情况

单位：万元 币种：人民币

分红年度	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司 股东的净利润的比率(%)
2007	1,760.97	11,046.35	15.94
2008	0	446.63	0
2009	0	2,279.14	0

九、监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

召开会议的次数	5
监事会会议情况	监事会会议议题
第六届监事会第四次会议	审议通过：1《2009年监事会报告》；2《关于对公司2009年年度报告审核的议案》。
第六届监事会第五次会议	审议通过《关于推选吕军先生为公司第六届监事会监事候选人的议案》。
第六届监事会第六次会议	审议通过《关于对公司2010年第一季度报告审核的议案》。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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审议通过：1《关于推选马东辉先生为公司第六届监事会监事候选人的议案》；2 第六届监事会第七次会议 《关于对公司 2010 年半年度报告进行审核的议案》。 选举马东辉先生为公司第六届监事会主席；审议通过《关于对公司 2010 年第三 第六届监事会第八次会议 季度报告进行审核的议案》。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

• 2010 年公司进一步完善了内部控制体系，加强了管理运作的可控性；决策程序均严格遵 循《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规和《公司章程》等有关制度的规定， 董事会严格执行股东大会各项决议，建立了较完善的法人治理结构，公司治理和内控水平有 了显著提高。

公司董事和高级管理人员能够自觉遵守法律、法规，忠诚敬业，在履行职责和行使职权过 程中未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

• 公司监事会认为，江苏天衡会计师事务所对公司出具的 2010 年度标准无保留意见的审计

• 报告真实、客观地反映了公司的财务状况及经营成果。

• 报告期内，公司在财务管理过程中，未发生违反国家财经法规和有关制度的情形。

(四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

公司收购、出售资产的程序合法，交易价格合理，无内幕交易，未损害股东权益，亦未造 成公司资产流失。

(五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

• 公司 2010 年与控股股东维科控股集团股份有限公司及其子公司共计发生关联采购

• 21,199,055.19 元，关联销售 64,940,233.22 元，合计 86,139,288.41 元。

• 监事会认为，上述与控股股东及其关联方的交易均遵循了市场行为，不存在利用关联交易

• 损害上市公司利益的行为。

(六) 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况

• 经对公司《2010 年度内部控制评价报告》进行认真审阅后认为：公司对内部控制的自我

• 评价全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，对公司自我评价报告不存在异议。

十、重要事项

• 一

• ( ) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况 本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

• 1、证券投资情况

25

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

序号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本 （元）	持有数量 （股）	期末账面价 值（元）	占期末证券总投 资比例（％）
1	A股	600858	银座股份	10,348,000	400,000	10,116,000	33.87
2	A股	002109	兴化股份	8,422,800	800,000	8,112,000	27.16
3	A股	000659	珠海中富	8,423,000	1,000,000	7,900,000	26.45
4	A股	600315	上海家化	2,130,384	60,000	2,227,800	7.46
5	A股	600588	用友软件	1,610,869	65,000	1,511,900	5.06
期末持有的其他证券投资				0	/	0	0
合计				30,935,053	/	29,867,700	100

2、持有其他上市公司股权情况

单位：元

证券代码	证券简称	最初投资 成本	占该公司股 权比例（％）	期末账面价值	报告期所有者 权益变动	会计核算科目
601328	交通银行	1120120	0.0013	3,922,364.80	-1,762,792.40	可供出售金融资产
合计		1120120	/	3,922,364.80	-1,762,792.40	/

3、买卖其他上市公司股份的情况

买卖方向	股份名称	期初股份 数量（股）	报告期买入/卖出 股份数量（股）	期末股份数 量（股）	使用的资金数 量（元）	产生的投资收 益（元）
买入	深发展Ａ	0	2,000,991	0	43,712,551.11	1,843,915.42
卖出	深发展Ａ	0	2,000,991	0
买入	深康佳Ａ	0	700,000	0	3,911,000	153,599.11
卖出	深康佳Ａ	0	700,000	0
买入	辽通化工	0	310,000	0	3,758,864.97	-351,820.48
卖出	辽通化工	0	310,000	0
买入	中兴通讯	0	150,000	0	6,377,383.74	31,845.5
卖出	中兴通讯	0	150,000	0
卖出	湖北宜化	70,000	70,000	0		-422,323.52
买入	海虹控股	0	116,500	0	1,220,422	86,867.53
卖出	海虹控股	0	116,500	0
买入	光华控股	0	296,200	0	4,255,558.86	521,996.13
卖出	光华控股	0	296,200	0
买入	泰山石油	0	404,572	0	3,425,151.72	-248,980.4
卖出	泰山石油	0	404,572	0
买入	泸州老窖	0	662,800	0	21,870,901	-6,427.13
卖出	泸州老窖	0	662,800	0
买入	盐湖集团	0	102,000	0	2,585,646	132,258.25
卖出	盐湖集团	0	102,000	0
买入	华立药业	0	250,000	0	2,010,838	47,562.71
卖出	华立药业	0	250,000	0

26

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

买入	珠海中富	0	1,170,000	0	1,357,903	-538,899.7
卖出	珠海中富	0	170,000	1,000,000
买入	苏宁环球	0	800,000	0	9,441,822.91	406,286.17
卖出	苏宁环球	0	800,000	0
买入	武汉中商	0	200,000	0	1,950,000	148,673
卖出	武汉中商	0	200,000	0
买入	西南合成	0	60,000	0	766,200	35,739.84
卖出	西南合成	0	60,000	0
买入	中水渔业	0	450,000	0	3,970,503.01	-61,066.03
卖出	中水渔业	0	450,000	0
买入	京山轻机	0	400,000	0	3,166,625	186,751.69
卖出	京山轻机	0	400,000	0
买入	五 粮 液	0	1,900,287	0	56,822,916.23	8,893,905.53
卖出	五 粮 液	0	1,900,287	0
买入	云南铜业	0	453,800	0	12,471,784	322,856.94
卖出	云南铜业	0	453,800	0
买入	大连国际	0	622,521	0	6,484,327.27	24,100.93
卖出	大连国际	0	622,521	0
买入	云内动力	0	161,660	0	2,195,871.2	170,034.57
卖出	云内动力	0	161,660	0
买入	冀中能源	0	1,012,400	0	37,804,357	-1,902,792.43
卖出	冀中能源	0	1,012,400	0
买入	西山煤电	0	370,000	0	13,128,783.79	1,061,510.45
卖出	西山煤电	0	370,000	0
买入	海特高新	0	649,400	0	11,577,771	1,905,520.06
卖出	海特高新	0	849,400	0
买入	苏宁电器	0	100,000	0	1,798,000	43,391.12
卖出	苏宁电器	0	100,000	0
买入	莱宝高科	0	217,427	0	6,470,066.18	-127,132.61
卖出	莱宝高科	0	217,427	0
买入	兴化股份	0	1,420,000	0	6,651,097	-249,047.04
卖出	兴化股份	0	620,000	800,000
买入	奥 特 迅	0	30,000	0	959,992	-70,733.2
卖出	奥 特 迅	0	30,000	0
买入	升达林业	0	199,039	0	1,964,551.74	97,498.89
卖出	升达林业	0	199,039	0
买入	键桥通讯	0	144,524	0	4,504,466.83	241,652.27
卖出	键桥通讯	0	144,524	0
买入	汉王科技	0	27,569	0	3,044,201.4	281,559.13
卖出	汉王科技	0	27,569	0
买入	民生银行	0	638,027	0	4,865,385.47	61,827.3
卖出	民生银行	0	638,027	0

27

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

买入	招商银行	150,000	526,000	0	7,668,000	-254,216.62
卖出	招商银行	0	676,000	0
买入	银鸽投资	0	2,751,200	0	30,596,209.01	-529,294.33
卖出	银鸽投资	0	2,751,200	0
卖出	ST中葡	310,000	310,000	0		58,479.18
买入	重庆路桥	0	750,000	0	8,515,394.65	826,471.11
卖出	重庆路桥	0	750,000	0
买入	铁龙物流	0	310,000	0	3,568,100	314,160.14
卖出	铁龙物流	0	310,000	0
买入	浪莎股份	0	309,220	0	4,319,947.31	239,733.73
卖出	浪莎股份	0	309,220	0
买入	海正药业	0	180,000	0	4,680,682.9	-538,522.65
卖出	海正药业	0	180,000	0
买入	恒瑞医药	0	180,000	0	8,678,982	227,331.91
卖出	恒瑞医药	0	180,000	0
买入	烟台万华	0	139,000	0	3,161,454	-332,689.16
卖出	烟台万华	0	139,000	0
买入	平高电气	0	461,785	0	7,796,280.5	-1,639,257.86
卖出	平高电气	0	531,142	0
买入	上海家化	0	60,603	0	20,682.9	97,414.36
卖出	上海家化	0	603	60,000
买入	西藏天路	0	310,000	0	5,220,381.7	364,870.68
卖出	西藏天路	0	310,000	0
买入	天利高新	0	352,355	0	3,859,727.82	-272,062.89
卖出	天利高新	0	352,355	0
买入	西南证券	0	196,800	0	2,719,256	-147,547.08
卖出	西南证券	0	196,800	0
买入	金地集团	0	290,000	0	1,919,572	53,721.49
卖出	金地集团	0	290,000	0
买入	现代制药	0	109,993	0	2,014,676.9	122,650.53
卖出	现代制药	0	109,993	0
买入	科力远	0	260,000	0	4,537,037.6	194,126.86
卖出	科力远	0	260,000	0
买入	中金黄金	0	80,000	0	4,455,886.89	-42,683.81
卖出	中金黄金	0	80,000	0
买入	贵州茅台	0	1,127,290	0	176,127,490.1	-378,735.65
卖出	贵州茅台	0	1,127,290	0
买入	山东黄金	0	485,100	0	36,981,614.69	559,591.77
卖出	山东黄金	0	485,100	0
买入	用友软件	0	115,000	0	1,220,933	-22,563.47
卖出	用友软件	0	50,000	65,000
买入	豫园商城	0	203,260	0	6,090,655.32	-344,523.92

28

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

卖出	豫园商城	0	203,260	0
买入	大商股份	998,000	1,717,810	0	68,929,745.92	-4,173,269.21
卖出	大商股份	0	2,715,810	0
买入	成商集团	294,264	291,400	0	7,014,357.44	483,852.3
卖出	成商集团	0	585,664	0
买入	银座股份	0	623,400	0	5,606,064.02	-132,713.68
卖出	银座股份	0	223,400	400,000
买入	内蒙华电	0	248,294	0	2,021,697.58	95,800.48
卖出	内蒙华电	0	248,294	0
买入	中国嘉陵	0	805,805	0	5,295,158.95	1,543,240.81
卖出	中国嘉陵	0	805,805	0
买入	航天电子	0	225,000	0	2,897,596.01	425,303.27
卖出	航天电子	0	225,000	0
买入	航民股份	0	361,351	0	3,448,524.63	-205,932.41
卖出	航民股份	0	361,351	0
买入	兴业银行	0	1,457,200	0	39,525,828.69	-4,373,797.34
卖出	兴业银行	0	1,457,200	0
买入	农业银行	0	2,947,100	0	7,927,699	91,367.83
卖出	农业银行	0	2,947,100	0
买入	中国平安	24,800	488,000	0	24,316,555.04	371,398.79
卖出	中国平安	0	512,800	0
卖出	上海凯宝	1,500	1,500	0	57,000	12,370.97
卖出	中国化学	42,000	42,000	0	228,060	12,998.2
卖出	皇氏乳业	1,000	1,000	0	20,100	8,878.25
卖出	得利斯	1,500	1,500	0	19,770.00	11,863.36
卖出	仙琚制药	500	500	0	4,100	5,924.94
卖出	新宙邦	500	500	0	14,495	4,491.47
卖出	朗科科技	500	500	0	19,500	8,428
卖出	人人乐	0	500	0	13,490	3,159.98
卖出	赛象科技	0	500	0	15,500	6,242.33
卖出	积成电子	0	500	0	12,500	4,299.76
卖出	巨力索具	0	500	0	12,000	1,474.76
卖出	高乐股份	0	500	0	10,990	-181.24
卖出	北京科锐	0	500	0	12,000	3,976
卖出	鼎泰新材	0	500	0	16,000	320.48
卖出	森源电气	0	500	0	13,000	1,672.95
卖出	福瑞股份	0	500	0	14,490	2,913.85
卖出	世纪鼎利	0	500	0	44,000	14,512.1
卖出	三五互联	0	500	0	17,000	1,911.59
卖出	万顺股份	0	500	0	9,190	1,498.94
卖出	蓝色光标	0	500	0	16,930	3,344.54
卖出	中国一重	0	50,000	0	285,000	-11,461

29

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

卖出	中国西电	0	16,000	0	126,400	593.2
卖出	二重重装	0	1,000	0	8,500	-14.5
卖出	正泰电器	0	1,000	0	23,980	3,477.74

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 102,696.67 元。

(四) 资产交易事项

1、收购资产情况

单位:万元 币种:人民币

交易对方 或最终控 制方	被收购资 产	购买 日	资产收 购价格	自收购日 起为上市 公司贡献 的净利润	自本年初 至本年末 为上市公 司贡献的 净利润（适 用于同一 控制下的 企业合并）			所涉		该资产贡 献的净利	关联关 系
						是否为		及的
						关联交	资产	资产	所涉及
						易（如	收购	产权	的债权	润占上市
						是，说	定价	是否	债务是 否已全	公司净利
						明定价	原则	已全	部转移	润的比例 (%)
						原则）		部过
								户
宁波维科 联合贸易 集团有限 公司	九江维科 印染有限 公司55% 股权	2010 年4月 29日	5,944.19	-	321.79	是	评估 价	是	是	5.17	母公司 的全资 子公司
宁波维科 联合贸易 集团有限 公司	宁波维科 电子商务 有限公司 90%股权	2010 年4月 29日	925.40	-	9.06	是	经审 计的 净资 产	是	是	0.15	母公司 的全资 子公司
宁波维科 投资发展 有限公司	淮安安鑫 家纺有限 公司46% 股权	2010 年4月 30日	1,423.52	-	-112.76	是	评估 价	是	是	-1.81	母公司 的全资 子公司
冯迪峰	淮安安鑫 家纺有限 公司5%的 股权	2010 年4月 30日	154.73	-11.05	-	否	评估 价	是	是	-0.18	-
摩士集团 股份有限 公司	摩士集团 股份有限 公司	2010 年7月 23日	5,600	-	-	否	协议 价	是	是	-	-

2、出售资产情况

30

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

单位:万元 币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售 日	出售价 格	出售 产生 的损 益	是否为 关联交 易（如 是，说 明定价 原则）	资产	所涉及	所涉及	该资产出 售贡献的	关联关 系
						出售	的资产	的债权	净利润占
						定价	产权是 否已全	债务是 否已全	上市公司
						原则	部过户	部转移	净利润的 比例(%)
淮北维科 印染有限 公司	控股子公司宁波维钟印 染有限公司部分未运转 设备	2010 年 6 月28 日	299.05	-7.08	是	协议 价	是	是	-0.11	母公司 的控股 子公司
淮北维科 印染有限 公司	控股子公司宁波维钟印 染有限公司部分未运转 设备	2010 年 7 月20 日	37.66	-0.43	是	协议 价	是	是	-0.01	母公司 的控股 子公司
维科控股 集团股份 有限公司	位于宁波市镇海区蛟川 街道的公司厂房、房屋建 筑面积为20972.89 平方 米，土地使用面积为 63562平方米	2010 年12 月28 日	6,342 （注）	-	是	评估 价	否	否	-	母公司

注：上述房产及土地使用权拍卖成交日为 2010 年 12 月 28 日，预收拍卖保证金 1000 万元；

实际开票和付款日期为 2011 年初，2010 年度未产生损益，对公司本年度净利润无影响。

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易 类型	关联交易内 容	关联交易定 价原则	关联交易金额	占同类 交易金 额的比 例(%)	关联 交易 结算 方式
华美线业有限公 司	合营公司	购买商品	线制品	市场定价	91,910,415.31	21.68	银行 结算
兴洋浙东（宁波） 毛毯有限公司	母公司的控股 子公司	购买商品	毯制品	市场定价	16,682,001.71	1.17	银行 结算
宁波维科工贸有 限公司	母公司的控股 子公司	购买商品	坯布、原料 等	市场定价	3,407,293.34	0.24	银行 结算
日本日清纺绩株 式会社	其他关联人	销售商品	棉纱	市场定价	70,610,636.75	4.60	银行 结算
宁波维科工贸有 限公司	母公司的控股 子公司	销售商品	家纺制品、 针织品等	市场定价	42,067,180.62	2.74	银行 结算
华美线业有限公 司	合营公司	销售商品	棉纱	市场定价	37,366,168.81	8.36	银行 结算

31

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

==> picture [86 x 19] intentionally omitted <==

日本三宝株式会 社	其他关联人	销售商品	针织品	市场定价	13,476,861.66	0.88	银行 结算
兴洋浙东（宁波） 毛毯有限公司	母公司的控股 子公司	销售商品	毯制品	市场定价	11,493,296.81	0.75	银行 结算
日本KB 都筑株 式会社	其他关联人	销售商品	棉纱	市场定价	7,545,704.57	0.49	银行 结算
宁波宁丰进出口 有限公司	母公司的控股 子公司	销售商品	家纺制品	市场定价	5,040,596.90	0.33	银行 结算
合计				/	299,600,156.48	41.24	/

2010 年度，公司向控股股东维科集团及其控股子公司销售产品金额为 64,940,233.22 元， 仅占公司主营业务收入的 1.72%，不影响到公司业务的独立性。

2、 资产收购、出售发生的关联交易

单位:万元 币种:人民币

关联方	关联关 系	关联交 易类型	关联交易内容	关联交 易定价 原则	转让资 产的账 面价值	转让资产 的评估价 值	转让价 格	关联 交易 结算 方式	转让资 产获得 的收益
宁波维 科联合 贸易集 团有限 公司	母公司 的全资 子公司	购买除 商品以 外的资 产	本公司收购宁波维科 联合贸易集团有限公 司持有的九江维科印 染有限公司55%股权	评估价	1,956.50	5,917.164	5,944.19	银行 结算	-
宁波维 科联合 贸易集 团有限 公司	母公司 的全资 子公司	购买除 商品以 外的资 产	本公司收购宁波维科 联合贸易集团有限公 司持有的宁波维科电 子商务有限公司90% 股权	经审计 的净资 产	1,031.62	-	925.40	银行 结算	-
宁波维 科投资 发展有 限公司	母公司 的全资 子公司	购买除 商品以 外的资 产	公司控股子公司宁波 兴洋毛毯有限公司收 购宁波维科投资发展 有限公司持有的淮安 安鑫家纺有限公司 46%股权	评估价	920	1,423.52	1,423.52	银行 结算	-
淮北维 科印染 有限公 司	母公司 的控股 子公司	销售除 商品以 外的资 产	公司控股子公司宁波 维钟印染有限公司出 售部分未运转的机器 设备给淮北维科印染 有限公司	协议价	344.22	374.13	336.71	银行 结算	-7.51
维科控 股集团 股份有 限公司	母公司	销售除 商品以 外的资 产	公司控股股东维科控 股集团股份有限公司 竟得本公司公开拍卖 的位于宁波市镇海区	评估价	2,117	6,342（注）	6,342	银行 结算	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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蛟川街道的公司厂 房、房屋建筑面积为 20972.89 平方米，土 地使用权面积为 63562 平方米的资产。

注：上述房产及土地使用权拍卖成交日为 2010 年 12 月 28 日，预收拍卖保证金 1000 万元； 实际开票和付款日期为 2011 年初，2010 年度未产生损益，对公司本年度净利润无影响。

3、关联债权债务往来

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
华美线业有限公司	合营公司	0	31,260,618.33	0	0
维科控股集团股份 有限公司	母公司	0	0	239,000,000.00	64,000,000.00
江苏省纺织(集团) 总公司	其他关联人	0	0	915,237.50	17,000,000.00
淮安嘉瑞纺织品有 限公司	其他关联人	0	0	16,270,800.00	1,118,549.11
宁波维科置业限公 司	母公司的控股子公司	0	0	7,770.24	100,000.00
华博（香港）纺织 有限公司	其他关联人	0	0	0	68,780.00
日本KB 都筑株式 会社	其他关联人	0	0	0	3,708.59
合计		0	31,260,618.33	256,193,807.74	82,291,037.70
报告期内公司向控股股东及其子公司提供 资金的发生额（元）		0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余 额（元）		0
关联债权债务形成原因		(1)公司与合营企业华美线业有限公司之间的关联债权系本公司向其 提供股东贷款所致；(2)公司与维科控股集团股份有限公司及其子公 司之间的资金往来系公司及控股子公司向其拆借资金；（3）公司与江 苏省纺织（集团）有限公司之间的关联债务系其向公司子公司镇江维 科精华棉纺织有限公司提供股东贷款所致；（4）公司与淮安嘉瑞纺织 品有限公司之间的关联债务系其向公司子公司淮安安鑫家纺有限公 司提供股东贷款所致。

4、其他重大关联交易

（1）专利权使用

本公司子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤纶超 细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺 在宁波兴洋毛毯有限公司存续期间将该项专利权无偿提供给其使用。

• （2）技术援助

• 日本日清纺绩株式会社为本公司子公司 宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，

• 2010 年度支付技术指导咨询费 1,758,600.00 元。

• （3）资金使用费

向关联方支付资金使用费

单位名称	关联方名称	本期发生额	上期发生额
宁波维科精华敦煌进出口有限公司	维科控股集团股份有限公司	1,259,684.10	2,087,392.50
镇江维科精华棉纺织有限公司	江苏省纺织（集团）总公司	215,685.47	972,612.50
本公司	维科控股集团股份有限公司	706,472.50	900,022.50
宁波市鄞州房地产开发有限公司	维科控股集团股份有限公司	-	524,158.68

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

单位:万元 币种:人民币

受托 方名 称	托管资产 情况	托管资 产涉及 金额	托管 起始 日	托管 终止 日	托 管 收 益			关联 关系
						管收益确定	是否 关联
						托依据	交易
本公 司	兴洋浙东 （宁波） 毛毯有限 公司（注 1）	21672	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	-	兴洋浙东（宁波）毛毯有限 公司年度经审计净利润的5 ％向本公司支付托管费用， 且不低于人民币10万元	是	母公 司
本公 司	淮北维科 印染有限 公司（注 2）	20245	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	10	淮北维科印染有限公司年 度经审计的扣除非经常性 损益后的净利润中所属维 科控股集团股份有限公司 权益部分的5％且不低于人 民币10万元	是	母公 司

• 注 1：关于托管兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司经营的关联交易公告（公告编号：2007-025）

• 已于 2007 年 12 月 28 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。

截至报告日，因该公司 2010 年度的财务报表尚未进行审计，因此本年度的托管收益尚未

确定。

注 2：关于托管淮北维科印染有限公司经营的关联交易公告（公告编号：2009-027）已于 2009 年 10 月 30 日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站上。

(2) 承包情况

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

单位:元 币种:人民币

出租方名 称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁 起始 日		租赁收益	租赁收 益确定 依据	是否 关联 交易	关联关 系
				租赁终 止日
本公司	宁波维科丝网 有限公司	宁波市体育场路2 号 部分办公房和场地	2010 年1月 1日	2010 年 12月31 日	587,376.00	租赁 合同	是	母公司 的控股 子公司
本公司	宁波维科川岛 晟坤纺织品有 限公司	宁波市北仑区维科工 业园区的部分厂房和 土地	2010 年1月 1日	2010 年 12月31 日	131,595.00	租赁 合同	是	合营公 司
维科控股 集团股份 有限公司	宁波维科精华 浙东针织有限 公司	宁波市开明街191号	2010 年6月 1日	2011 年 5 月31 日	198,000.00	租赁 合同	是	母公司
淮北维科 印染有限 公司	淮北宇大纺织 有限公司	钢构厂房4304.26 平 方米，砖混厂房面积 713.26平方米	2010 年1月 1日	2010 年 12月31 日	144,500.00	租赁 合同	是	母公司 的控股 子公司

2、担保情况

单位:元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担 保 方	担保方 与上市 公司的 关系	被担保方	担保金 额	担保发生 日期(协 议签署 日)	担 保 起 始 日	担			担保		担保 逾期 金额	是否 存在 反担 保	是否 为关 联方 担保	关 联 关 系
						保			是否	担保
						到	担保 类型		已经	是否
						期			履行	逾期
						日			完毕
本 公 司		维科控股 集团股份 有限公司	340,000, 000				连带 责任 担保		否	否		是	是	母 公 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								800,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								340,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								320,238,828.30
报告期末对子公司担保余额合计（B）								139,743,906.71
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）								479,743,906.71
担保总额占公司净资产的比例(%)								54.52
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								340,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务								395,338,119.81

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额	39,806,621.93
上述三项担保金额合计	435,144,741.74

3、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

• 4、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺 事项	承诺内容	履行 情况
其他对 公司中 小股东 所作承 诺	（1）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2004年7月25日向本公司作出如下承 诺：维科控股集团股份有限公司在其作为本公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定 为实际控制人期间，在未获得本公司同意的情况下，不会在中国境内或境外，从事与本公司 及控股子公司产品或市场相似或相同，具有直接竞争性的产业，并承诺如从第三方获得的商 业机会与本公司及控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，应尽力将该商业机会让予本 公司。 （2）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司为维护本公司及中小股东的利益，于2008 年5 月6 日向本公司作出如下承诺：① 严格遵照《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文)的要求，规范与维科精华的资金 往来，不发生占用上市公司资金的行为；② 严格遵照《关于上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120号文）的要求，规范与维科精华之间的银行融资担保；③ 我司及所控制 的企业将尽量减少与维科精华的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均按照公 平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定。同时，为彻底解 决我司与维科精华控制的宁波维科精华房地产开发有限公司及其下属全资项目公司之间存 在的同业竞争等问题，我司承诺将在宁波维科精华房地产开发有限公司现有的三个地产项目 开发结算完毕后，与维科精华进行协商，退出该公司股权或对该公司进行清算；④ 严格遵 守维科精华《公司章程》的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。 （3）为彻底解决现存的或潜在的同业竞争问题，公司第一大股东维科控股集团股份有限公 司于2008年7月18日承诺：在获得维科精华其他主要股东及监管机构认可的情况下，在适 当时候将其存量纺织贸易类资产注入维科精华。	履行 中

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

	单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	江苏天衡会计师事务所
境内会计师事务所报酬	66
境内会计师事务所审计年限	4

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

(十一) 其他重大事项的说明

• 1、房产销售及交付情况

2007 年 1 月公司控股 51％的子公司宁波维科精华房地产开发有限公司分别以 38886 万元、 7166 万元的总价竞拍了宁波鄞州区薛家村 D3、D4 地块、慈溪市 27 号及 48 号地块，并为 此分别组建了全资项目开发公司宁波市鄞州维科房地产开发有限公司及慈溪维科精华房地 产开发有限公司，上述两块房产开发项目于 2009 年进入预售，截至本报告期末，两块房产 开发项目销售及交付情况如下：

①薛家村 D3、D4 地块，即"维科·水岸枫情"项目。总建筑面积 18 万平方米，其中可售面 积为 137333 平方米，规划建筑 23 幢住宅，共约 1200 户，其中 8 幢小高层及商铺的可售面 积为 59242 平方米，15 幢多层电梯情景花园洋房及车位的可售面积为 75519 平方米。截至 本报告期末，已销售面积为 121530 平方米，签约合同金额为 151587 万元，其中实际交付面 积为 59307 平方米，实际交付金额为 55490 万元。合计尚未售出面积为 15803 平方米，其中 包括小高层 369 平方米、多层 13365 平方米、商铺 160 平方米及车位 1909 平方米。

" · " ②慈溪市 27 号、48 号地块，即 维科 城市桃源 项目。总建筑面积 65925 平方米，其中可 售面积为 52045 平方米。截至本报告期末，已销售面积为 51940 平方米，签约合同金额为 41703 万元，其中实际交付面积为 35242 平方米，实际交付金额为 26421 万元，仅剩约 105 平方米的商铺尚未售出。

2、报告期内，为配合实施公司产业调整战略，公司控股子公司宁波维钟印染有限公司已进 入歇业状态（详情请见公司公告 2010-016）。截至本报告期末，维钟印染总资产 675 万元， 净资产-2352 万元，本报告期亏损 2471 万元，其中计提减值准备 1110 万元，处置固定资产 损失 413 万元，员工赔偿 299 万元。公司将继续做好相关债权债务清理、固定资产处置等工 作，最大限度维护股东利益。

3、2009 年 9 月 30 日，公司委托上海银行股份有限公司宁波分行向青海中金创业投资有限 公司发放了 5000 万元人民币的委托借款，委托贷款月利率为 15‰，本次委托贷款期限为一 年。截至本报告末，该笔委托借款资金已全部收回。

(十二) 信息披露索引

事项	刊载的报刊名 称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
2010年度第一次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 B22版	2010年1月8日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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第六届董事会第九次会议决议暨召开2010年度 第二次临时股东大会通知的公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
收购宁波维科电子商务有限公司90％股权暨关 联交易公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
收购九江维科印染有限公司55％股权暨关联交 易公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
收购淮安安鑫家纺有限公司51％股权暨关联交 易公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
委托贷款公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于开展期货业务的公告	《上海证券报》 60版	2010年2月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于取消2010年度第二次临时股东大会通知的 公告	《上海证券报》 B24版	2010年2月25日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十次会议决议暨召开2009年年 度股东大会通知的公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届监事会第四次会议决议公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于为控股子公司提供担保额度的公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
与维科控股集团股份有限公司进行银行融资互 保公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于2009年度日常性关联交易执行情况公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于预计2010年度日常性关联交易情况公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于向控股公司及其关联方拆借资金的公告	《上海证券报》 76版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2009年年度报告摘要	《上海证券报》 76-78版	2010年3月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于控股子公司宁波维钟印染有限公司实施产 业转移的公告	《上海证券报》 31版	2010年4月3日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十一次会议决议公告暨2009年 年度股东大会增加临时提案的补充通知	《上海证券报》 82版	2010年4月17日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届监事会第五次会议决议公告	《上海证券报》 82版	2010年4月17日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2009年年度股东大会增加临时提案的补充通知	《上海证券报》 B15版	2010年4月20日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年第一季度报告	《上海证券报》 B53版	2010年4月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2009年年度股东大会决议公告	《上海证券报》 B159版	2010年4月30日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十三次会议决议公告	《上海证券报》	2010年5月7日	上海证券交易所网站

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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	B23版		www.sse.com.cn
资金信托公告	《上海证券报》 B23版	2010年5月7日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十四次会议决议公告	《上海证券报》 B31版	2010年5月28日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十五次会议决议暨召开2010年 度第二次临时股东大会通知的公告	《上海证券报》 31版	2010年6月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十六次会议决议暨召开2010年 度第三次临时股东大会通知的公告	《上海证券报》 B19版	2010年6月23日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年度第二次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 B24版	2010年6月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于控股子公司参与土地竞买事项的持续性公 告	《上海证券报》 B17版	2010年7月6日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十七次会议决议暨召开2010年 度第四次临时股东大会通知的公告	《上海证券报》 B12版	2010年7月8日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
对外投资公告	《上海证券报》 B12版	2010年7月8日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年半年度业绩预亏公告	《上海证券报》 B26版	2010年7月9日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年度第三次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 11版	2010年7月10日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年度第四次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 32版	2010年7月24日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
澄清公告	《上海证券报》 B64版	2010年8月12日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于董事兼总经理、监事会主席辞职的公告	《上海证券报》 B5版	2010年8月18日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十八次会议决议公告暨召开 2010年度第五次临时股东大会的通知	《上海证券报》 B174版	2010年8月27日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届监事会第七次会议决议公告	《上海证券报》 B174版	2010年8月27日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年半年报摘要	《上海证券报》 B174版	2010年8月27日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年度第五次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 B23版	2010年9月14日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第十九次会议决议公告暨召开 2010年度第六次临时股东大会的通知	《上海证券报》 B1版	2010年10月14日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届董事会第二十次会议决议公告	《上海证券报》 B36版	2010年10月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第六届监事会第八次会议决议公告	《上海证券报》 B36版	2010年10月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2010年第三季度报告	《上海证券报》 B36版	2010年10月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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2010年度第六次临时股东大会决议公告	《上海证券报》 57版	2010年10月30日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
资产抵押贷款公告	《上海证券报》 21版	2010年11月13日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告	《上海证券报》 B15版	2010年11月16日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
资产拍卖完成公告	《上海证券报》 B84版	2010年12月31日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

十一、 财务报告（附后）

• 1、审计报告

• 2、财务报告

• 3、会计报表附注

十二、 备查文件目录

• 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 2、载有年审会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 3、报告期内，在《上海证券报》及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。

董事长：何承命 宁波维科精华集团股份有限公司 2011 年 3 月 26 日

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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（一）审计报告

天衡审字（ 2011 ） 459 号

宁波维科精华集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的宁波维科精华集团股份有限公司财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2010 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表 和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是宁波维科精华集团股份有限公司管理层的责 任。这种责任包括：（ 1 ）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2 ）选择和运用恰当的会计政策；（ 3 ）作出 合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，宁波维科精华集团股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编 制，在所有重大方面公允反映了宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司

中国注册会计师： 余瑞玉

中国·南京 中国注册会计师： 李文亚

2011 年 3 月 24 日

41

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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（二）财务报表

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日 编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	639,236,592.90	672,013,344.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五、2	33,639,625.00	79,611,741.72
应收票据	五、3	43,766,268.75	44,535,450.55
应收账款	五、4	243,390,691.10	264,705,538.11
预付款项	五、5	214,348,687.21	86,393,854.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	五、6		249,999.80
应收股利
其他应收款	五、7	13,367,614.62	12,540,621.51
买入返售金融资产
存货		1,165,369,200.99	1,320,998,021.28
一年内到期的非流动资产	五、8
其他流动资产	五、9	68,547,988.13	45,951,224.70
流动资产合计		2,421,666,668.70	2,526,999,797.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款	五、10		50,000,000.00
可供出售金融资产	五、11	3,922,364.80	5,819,440.00
持有至到期投资
长期应收款	五、12	30,948,012.15	30,948,012.15
长期股权投资	五、13	324,312,768.80	221,691,730.67
投资性房地产	五、14	12,881,680.76	6,774,681.63
固定资产	五、15	737,144,055.38	800,139,690.90
在建工程	五、16	83,551,105.81	21,862,529.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、17	123,552,803.77	117,081,488.92
开发支出
商誉	五、18	3,692,386.86	3,692,386.86

42

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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长期待摊费用	五、19	4,614,206.47	2,523,257.29
递延所得税资产	五、20	39,754,619.78	38,357,500.30
其他非流动资产
非流动资产合计		1,364,374,004.58	1,298,890,718.42
资产总计		3,786,040,673.28	3,825,890,515.58
流动负债：
短期借款	五、22	663,663,868.87	565,138,844.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	五、23	57,892,305.08	123,684,839.50
应付账款	五、24	447,293,031.99	292,231,578.42
预收款项	五、25	1,195,243,069.79	1,332,520,685.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、26	30,870,890.31	19,503,710.24
应交税费	五、27	-8,955,152.24	-21,706,559.80
应付利息	五、28	1,391,629.27	1,118,375.70
应付股利	五、29	8,229,357.90	7,038,993.64
其他应付款	五、30	141,620,563.91	227,484,936.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	五、31	34,059,840.00
其他流动负债	五、32	8,618,740.11	8,696,445.10
流动负债合计		2,579,928,144.99	2,555,711,848.68
非流动负债：
长期借款	五、33		154,059,840.00
应付债券
长期应付款		131,789.91	152,106.76
专项应付款	五、34	99,687,929.41	30,000,000.00
预计负债
递延所得税负债	五、20	1,838,347.66	2,447,755.27
其他非流动负债
非流动负债合计		101,658,066.98	186,659,702.03
负债合计		2,681,586,211.97	2,742,371,550.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、35	293,494,200.00	293,494,200.00
资本公积	五、36	177,280,610.79	278,880,514.45
减：库存股

43

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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专项储备
盈余公积	五、37	94,857,920.34	91,781,217.58
一般风险准备
未分配利润	五、38	314,039,707.34	257,624,257.49
外币报表折算差额		202,131.09	-24,099.78
归属于母公司所有者权益合计		879,874,569.56	921,756,089.74
少数股东权益	四、1	224,579,891.75	161,762,875.13
所有者权益合计		1,104,454,461.31	1,083,518,964.87
负债和所有者权益总计		3,786,040,673.28	3,825,890,515.58

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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母公司资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:宁波维科精华集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		243,937,662.04	107,456,241.48
交易性金融资产			1,523,110.00
应收票据		9,662,000.00	20,442,291.04
应收账款	十一、1	55,335,530.70	65,925,502.46
预付款项		28,028,241.69	73,027,893.17
应收利息		689,376.00	250,000.00
应收股利
其他应收款	十一、2	428,597,263.61	254,238,565.91
存货		30,098,896.26	19,286,154.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		10,913,406.66	11,125,917.31
流动资产合计		807,262,376.96	553,275,676.09
非流动资产：
发放贷款及垫款			50,000,000.00
可供出售金融资产		3,922,364.80	5,819,440.00
持有至到期投资
长期应收款		30,948,012.15	30,948,012.15
长期股权投资	十一、3	841,010,080.23	711,658,688.95
投资性房地产		176,582,949.53	174,553,307.80
固定资产		159,307,158.43	172,935,007.62
在建工程		533,659.13	4,230,814.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		41,550,774.25	34,719,511.10
开发支出
商誉
长期待摊费用		505,157.30	361,548.50
递延所得税资产		10,191,842.78	5,112,369.76
其他非流动资产
非流动资产合计		1,264,551,998.60	1,190,338,700.10
资产总计		2,071,814,375.56	1,743,614,376.19
流动负债：
短期借款		496,685,458.78	435,357,497.80
交易性金融负债

45

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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应付票据			25,447,325.50
应付账款		75,274,500.07	53,939,109.28
预收款项		4,011,140.66	2,497,897.72
应付职工薪酬		4,522,147.19	4,912,303.24
应交税费		-201,070.99	1,910,290.76
应付利息		6,225,482.29	833,217.97
应付股利		32,980.40	32,980.40
其他应付款		606,355,970.80	334,666,839.01
一年内到期的非流动负债		34,059,840.00
其他流动负债		235,802.69	596,038.41
流动负债合计		1,227,202,251.89	860,193,500.09
非流动负债：
长期借款			34,059,840.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		1,838,347.66	2,420,355.37
其他非流动负债
非流动负债合计		1,838,347.66	36,480,195.37
负债合计		1,229,040,599.55	896,673,695.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		293,494,200.00	293,494,200.00
资本公积		177,346,172.98	212,280,105.30
减：库存股
专项储备
盈余公积		87,058,941.35	83,982,238.59
一般风险准备
未分配利润		284,874,461.68	257,184,136.84
所有者权益（或股东权益）合计		842,773,776.01	846,940,680.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,071,814,375.56	1,743,614,376.19

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

46

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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合并利润表

2010 年 1—12 月

2010年1	—12月
		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		3,848,401,999.66	2,538,031,406.61
其中：营业收入	五、39	3,848,401,999.66	2,538,031,406.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,765,866,610.05	2,591,856,080.95
其中：营业成本	五、39	3,383,555,305.05	2,331,301,351.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、40	69,392,547.16	5,421,445.88
销售费用	五、41	144,912,848.85	100,446,812.96
管理费用	五、42	128,414,661.45	100,912,170.81
财务费用	五、43	12,569,851.40	35,820,638.07
资产减值损失	五、44	27,021,396.14	17,953,662.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、45	2,984,721.54	4,054,900.01
投资收益（损失以“－”号填列）	五、46	40,725,293.08	67,604,820.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		33,692,574.36	19,461,635.50
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		126,245,404.23	17,835,046.39
加：营业外收入	五、47	8,246,125.07	19,638,635.74
减：营业外支出	五、48	3,848,122.91	2,315,099.86
其中：非流动资产处置损失		495,139.47	794,089.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		130,643,406.39	35,158,582.27
减：所得税费用	五、49	46,110,485.20	12,556,359.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		84,532,921.19	22,602,222.43
归属于母公司所有者的净利润		62,275,960.24	33,212,354.21
少数股东损益		22,256,960.95	-10,610,131.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、50	0.2122	0.1132
（二）稀释每股收益	五、50	0.2122	0.1132

47

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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七、其他综合收益	五、51	6,504,848.06	1,999,096.69
八、综合收益总额		91,037,769.25	24,601,319.12
归属于母公司所有者的综合收益总额		68,780,808.30	35,211,450.90
归属于少数股东的综合收益总额		22,256,960.95	-10,610,131.78

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：822,383.08 元。 法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

48

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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母公司利润表

2010 年 1—12 月

2010年1—	12月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一、4	667,979,453.92	521,240,764.00
减：营业成本	十一、4	639,493,622.69	489,728,963.02
营业税金及附加		4,281,074.88	2,601,376.83
销售费用		6,843,907.57	2,877,574.22
管理费用		22,966,911.41	21,874,044.37
财务费用		9,368,491.76	4,302,177.43
资产减值损失		21,939,193.35	-14,232,960.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-110,419.59	110,419.59
投资收益（损失以“－”号填列）	十一、5	59,799,090.40	34,090,381.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		34,177,345.97	19,609,387.65
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		22,774,923.07	48,290,390.50
加：营业外收入		3,424,794.73	9,048,142.39
减：营业外支出		498,740.22	688,450.90
其中：非流动资产处置损失		52,102.04	534,688.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		25,700,977.58	56,650,081.99
减：所得税费用		-5,066,050.02	5,666,340.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		30,767,027.60	50,983,741.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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合并现金流量表

2010 年 1—12 月

2010年1—12	月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,677,452,907.65	3,796,609,698.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		156,110,985.29	106,455,124.68
收到其他与经营活动有关的现金	五、52	321,783,995.40	972,543,394.18
经营活动现金流入小计		4,155,347,888.34	4,875,608,217.78
购买商品、接受劳务支付的现金		3,089,164,979.35	2,596,581,230.65
客户贷款及垫款净增加额			50,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		273,636,194.80	231,730,414.84
支付的各项税费		155,013,084.58	110,618,243.12
支付其他与经营活动有关的现金	五、53	424,381,744.30	998,184,576.11
经营活动现金流出小计		3,942,196,003.03	3,987,114,464.72
经营活动产生的现金流量净额		213,151,885.31	888,493,753.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,140,381,804.33	914,185,081.62
取得投资收益收到的现金		9,284,443.55	48,303,066.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,411,417.28	2,952,697.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、54		18,957,299.49
投资活动现金流入小计		1,161,077,665.16	984,398,145.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		124,935,207.33	66,889,008.57
投资支付的现金		1,189,119,402.68	1,014,452,481.98
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

50

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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投资活动现金流出小计		1,314,054,610.01	1,081,341,490.55
投资活动产生的现金流量净额		-152,976,944.85	-96,943,345.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		16,260,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		16,260,000.00
取得借款收到的现金		2,430,493,664.87	1,911,508,955.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,446,753,664.87	1,911,508,955.13
偿还债务支付的现金		2,451,968,640.20	2,275,036,358.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		63,618,157.29	89,384,223.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,193,816.81	908,812.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		2,515,586,797.49	2,364,420,581.44
筹资活动产生的现金流量净额		-68,833,132.62	-452,911,626.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		160,375.74	-83,069.47
五、现金及现金等价物净增加额		-8,497,816.42	338,555,711.85
加：期初现金及现金等价物余额		607,533,663.91	268,977,952.06
六、期末现金及现金等价物余额		599,035,847.49	607,533,663.91

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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母公司现金流量表

2010 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		736,592,568.01	511,320,904.89
收到的税费返还		28,650,482.92	6,523,450.70
收到其他与经营活动有关的现金		4,276,004,391.75	3,006,256,024.10
经营活动现金流入小计		5,041,247,442.68	3,524,100,379.69
购买商品、接受劳务支付的现金		636,398,985.84	548,169,494.53
支付给职工以及为职工支付的现金		42,790,541.39	34,224,112.39
支付的各项税费		18,189,046.61	27,842,660.08
支付其他与经营活动有关的现金		4,146,283,883.86	2,448,021,197.23
经营活动现金流出小计		4,843,662,457.70	3,058,257,464.23
经营活动产生的现金流量净额		197,584,984.98	465,842,915.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		229,638,061.98	35,524,814.40
取得投资收益收到的现金		26,607,174.70	15,951,074.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,382,392.51	120,234.02
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		603,452.55	629,197.53
收到其他与投资活动有关的现金			13,226,181.30
投资活动现金流入小计		259,231,081.74	65,451,501.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		16,711,765.68	5,333,666.01
投资支付的现金		322,180,319.39	115,649,890.72
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		338,892,085.07	120,983,556.73
投资活动产生的现金流量净额		-79,661,003.33	-55,532,055.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,184,734,169.35	1,367,223,543.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,184,734,169.35	1,367,223,543.88
偿还债务支付的现金		2,123,406,208.37	1,789,133,052.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		40,914,664.61	45,227,100.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		2,164,320,872.98	1,834,360,153.46

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

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筹资活动产生的现金流量净额		20,413,296.37	-467,136,609.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			109,305.17
五、现金及现金等价物净增加额		138,337,278.02	-56,716,444.21
加：期初现金及现金等价物余额		96,881,086.04	153,597,530.25
六、期末现金及现金等价物余额		235,218,364.06	96,881,086.04
法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国		会计机构负责人：薛春林

53

合并所有者权益变动表

2010 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益
	实收资本（或股 本）			专		一 般				所有者权益合计
			减：库	项		风			少数股东权益
		资本公积	存股	储 备	盈余公积	险 准 备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	293,494,200.00	218,733,594.24			91,781,217.58		255,662,832.93	-24,099.78	161,762,875.13	1,021,410,620.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他		60,146,920.21					1,961,424.56			62,108,344.77
二、本年年初余额	293,494,200.00	278,880,514.45			91,781,217.58		257,624,257.49	-24,099.78	161,762,875.13	1,083,518,964.87
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）		-101,599,903.66			3,076,702.76		56,415,449.85	226,230.87	62,817,016.62	20,935,496.44
（一）净利润							62,275,960.24		22,256,960.95	84,532,921.19
（二）其他综合收益		6,165,671.34						226,230.87	112,945.85	6,504,848.06
上述（一）和（二）小计		6,165,671.34					62,275,960.24	226,230.87	22,369,906.80	91,037,769.25
（三）所有者投入和减少 资本									41,640,926.63	41,640,926.63
1．所有者投入资本									18,100,000.00	18,100,000.00
2．股份支付计入所有者

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权益的金额
3．其他									23,540,926.63	23,540,926.63
（四）利润分配					3,076,702.76		-3,076,702.76		-1,193,816.81	-1,193,816.81
1．提取盈余公积					3,076,702.76		-3,076,702.76
2．提取一般风险准备									-1,193,816.81	-1,193,816.81
3．对所有者（或股东） 的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他		-107,765,575.00					-2,783,807.63			-110,549,382.63
四、本期期末余额	293,494,200.00	177,280,610.79			94,857,920.34		314,039,707.34	202,131.09	224,579,891.75	1,104,454,461.31

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单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
			归属于母公司所有者权益
	实收资本（或 股本）			专		一 般				所有者权益合计
			减：	项	盈	风		他	少数股东权益
		资本公积	库存 股	储 备	余公积	险 准 备	未分配利润	其
一、上年年末余额	293,494,200.00	216,698,365.95			86,682,843.38		237,969,817.92		175,417,965.05	1,010,263,192.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	293,494,200.00	216,698,365.95			86,682,843.38		237,969,817.92		175,417,965.05	1,010,263,192.30
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）		2,035,228.29			5,098,374.20		17,693,015.01	-24,099.78	-13,655,089.92	11,147,427.80
（一）净利润							22,791,389.21		-10,609,203.12	12,182,186.09
（二）其他综合收益		2,035,228.29						-24,099.78	-12,031.82	1,999,096.69
上述（一）和（二）小计		2,035,228.29					22,791,389.21	-24,099.78	-10,621,234.94	14,181,282.78
（三）所有者投入和减少资本									-2,125,042.70	-2,125,042.70
1．所有者投入资本									2,634,741.69	2,634,741.69
2．股份支付计入所有者权益的金 额
3．其他									-4,759,784.39	-4,759,784.39
（四）利润分配					5,098,374.20		-5,098,374.20		-908,812.28	-908,812.28

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1．提取盈余公积					5,098,374.20		-5,098,374.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-908,812.28	-908,812.28
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	293,494,200.00	218,733,594.24			91,781,217.58		255,662,832.93	-24,099.78	161,762,875.13	1,021,410,620.10

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2010 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	293,494,200.00	212,280,105.30			83,982,238.59		257,184,136.84	846,940,680.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	293,494,200.00	212,280,105.30			83,982,238.59		257,184,136.84	846,940,680.73
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）		-34,933,932.32			3,076,702.76		27,690,324.84	-4,166,904.72
（一）净利润							30,767,027.60	30,767,027.60
（二）其他综合收益		6,165,671.34						6,165,671.34
上述（一）和（二）小计		6,165,671.34					30,767,027.60	36,932,698.94
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 金额
3．其他
（四）利润分配					3,076,702.76		-3,076,702.76
1．提取盈余公积					3,076,702.76		-3,076,702.76
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他		-41,099,603.66						-41,099,603.66
四、本期期末余额	293,494,200.00	177,346,172.98			87,058,941.35		284,874,461.68	842,773,776.01

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风险准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	293,494,200.00	210,534,661.40			78,883,864.39		211,298,769.07	794,211,494.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	293,494,200.00	210,534,661.40			78,883,864.39		211,298,769.07	794,211,494.86
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）		1,745,443.90			5,098,374.20		45,885,367.77	52,729,185.87
（一）净利润							50,983,741.97	50,983,741.97

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年年度报告

（二）其他综合收益		1,745,443.90						1,745,443.90
上述（一）和（二）小计		1,745,443.90					50,983,741.97	52,729,185.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 金额
3．其他
（四）利润分配					5,098,374.20		-5,098,374.20
1．提取盈余公积					5,098,374.20		-5,098,374.20
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	293,494,200.00	212,280,105.30			83,982,238.59		257,184,136.84	846,940,680.73

法定代表人：何承命 主管会计工作负责人：詹新国 会计机构负责人：薛春林

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波维科精华集团股份有限公司

财务报表附注

一、公司基本情况

宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）前身为宁波敦煌集团股 份有限公司，系经宁波市经济体制改革办公室甬体改办 [1993]44 号文批准，由宁波线带集 团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，股本总额为 4,500 万元。

1996 年 3 月，经本公司第四次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改 （ 1996 ） 42 号文批准，股本变更为 7,014.2 万元。

1997 年 4 月，经本公司第五次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改 （ 1997 ） 14 号文批准，股本变更为 9,118.46 万元。

1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字（ 1998 ） 117 号文批准，于 1998 年 5 月 25 日向社会公众公开发行人民币普通股 4,500 万股，每股面值 1 元，股本增至人民 币 13,618.46 万元， 1998 年 6 月 9 日，经上海证券交易所上证上字（ 1998 ） 34 号文批准 挂牌交易。

经本公司 1999 年度股东大会决议通过分配股票股利同时以资本公积转增股本，股本总 额增至 27,236.92 万元。

2000 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监字（ 2000 ） 92 号文批准，本公司向社 会公众配售股份 2,112.50 万股，经此次配股后，股本变更为 29,349.42 万元。

2004 年 11 月，经国家商务部商资二批 [2004]774 号《商务部关于同意宁波维科精华集 团股份有限公司转股并变更为外资股比例低于 25% 的外商投资股份有限公司的批复》批准， 企业类型变更为中外合资股份有限公司（外资比例小于 25% ）。 2004 年 11 月 22 日，本公 司在宁波市工商行政管理局办妥变更登记手续，并取得注册号为企合股浙甬总字第 008736 号的《企业法人营业执照》。

2006 年 5 月 22 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，全体非流通股股东以 向流通股股东每 10 股赠送 3 股共计赠送 33,292,500 股为对价而获得非流通股的流通权。

2008 年 2 月，本公司原股东日本伊藤忠商事株式会社通过上海证券交易所交易系统出 售了其所持有的全部股份，经国家商务部批准本公司已变更为内资企业，并取得注册号为 330200000036218 的《企业法人营业执照》。

经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、 加工（制造、加工限另地经营），自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营和禁止 进出口的货物和技术除外。

二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则 - 基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

1

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（ 2 ）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状 况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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8、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（ 2 ）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润 表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东 权益中单独列示。

9、金融工具

（ 1 ）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持 有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被 投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A 、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。

B 、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

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⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A 、所转移金融资产的账面价值；

B 、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （ 2 ）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。

③金融负债的后续计量

A 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B 、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （ 3 ）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

10、应收款项坏账准备

（ 1 ）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 指期末单项金额达到该类别款项余额 10% 以上（含 标准 10% ）的，为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

① 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

按组合计提坏账准备的应收款项 定组合的依据及坏账准备的计提方法	按组合计提坏账准备的应收款项 定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄分析法

• ② 账龄分析法

法
账 龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1 年以内	5%	5%
1至2 年	10%	10%
2至3 年	20%	20%
3年以上	50%	50%

• （ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

	显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备。

11、存货

（ 1 ）存货包括库存商品、原材料、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品、开 发成本及开发产品等。

（ 2 ）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。

（ 4 ）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（ 5 ）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

（ 6 ）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。

（ 7 ）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入 “ 开发成本 ” 。

（ 8 ）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设

施，其所发生的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品， 若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未 支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。

（ 9 ）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。

（ 10 ）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

12、长期股权投资

（ 1 ）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A 、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B 、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本：

A 、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B 、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成

本。 C 、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、 6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

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年度财务报表附注

产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投 资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 资收益。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（ 4 ）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权 投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过 程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金 额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现

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金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

（ 1 ）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残 值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

类 别	使用寿命	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	20年-50年	3%-5%	1.9%-4.75%
土地使用权	50年	-	1.67%

（ 2 ）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹 象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房 地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14、固定资产

（ 1 ）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。

（ 2 ）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下：

：
固定资产类别	使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20~50年	3~10%	4.85~1.80%
通用设备	3~10年	3~10%	32.33~9.00%
专用设备	6~28年	3~10%	16.17~3.21%
运输工具	3~10年	3~10%	32.33~9.00%
其他设备	3~10年	3~10%	32.33~9.00%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （ 3 ）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在 建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

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（ 1 ）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（ 2 ）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（ 3 ）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（ 1 ）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（ 2 ）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别 使用寿命 土地使用权 50 年 软件 2-3 年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。

（ 3 ）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（ 4 ）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化：

A 、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B 、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C 、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D 、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；

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E 、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

（ 1 ）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （ 2 ）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入

（ 1 ）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

本公司房地产销售收入的确认①工程已经竣工，具备入住交房条件；②已签订销售合同； ③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；④成本能够可靠 地计量。

（ 2 ）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A 、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B 、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

（ 3 ）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。

21、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22、所得税

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本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得

资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示：

（ 1 ）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（ 2 ）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债。

23、经营租赁

（ 1 ）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转 让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投 资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净 值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产 减值损失。

25、会计政策、会计估计变更

无

26、前期会计差错更正

无

三、税项

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

（一）主要税种及税率

税 种	计税依据	税 率	备 注
增值税	内销货物按13%或17%的税率计缴；	13%或17%	内销货物
	出口货物享受“免、抵、退”或“先征后退” 的税收政策，退税率为3%~17%。	3%~17%
消费税	流转环节的增值额	5%	子公司-日本株式会社维科
营业税	按服务收入、房产销售收入、租赁收入、 代理费收入计缴	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	5%和7%
企业所得税	按应税所得额计缴	800万日元以下22%，超过 800万日元以上的部分30%	子公司-日本株式会社维科
	核定征收	-	宁波兴洋家纺有限公司义乌分公司
	按应税所得额计缴	25%	除上述之外
教育费附加	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	2%
	应缴流转税税额和免抵税额之和计缴	0%~1%

（二）税收优惠及批文

• （ 1 ）本公司子公司 - 宁波维钟印染有限公司法定税率为 25% ，本期系 “ 两免三减半 ” 的第

• 三年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

• （ 2 ）本公司子公司 - 宁波人丰家纺有限公司（原名为宁波维科精华家纺有限公司）法定

• 税率为 25% ，本期系 “ 两免三减半 ” 的第四年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

• （ 3 ）本公司子公司 - 宁波维盟针织有限公司法定税率为 25% ，本期系 “ 两免三减半 ” 的第

• 五年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

• （ 4 ）本公司子公司 - 宁波维科纬丰家纺有限公司法定税率为 25% ，本期系 “ 两免三减半 ”

• 的第三年，实际减按 12.50% 的税率征收企业所得税。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立和投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	实质上构成对 子公司的净投 资的其他项目 余额	持股比例	表决权比 例	是否 合并 报表	少数股东权益	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额
宁波甬大纺织 有限公司	直接控股	宁波市北仑 区振兴路38 号	制造业	13,200,000.00	棉、毛、麻、丝、化纤纺织、医用敷 料、针织品制造、自产产品运输。	13,200,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波敦煌进出 口有限公司	直接控股	宁波海曙区 体育场路1 弄2号	批发零售 业	30,000,000.00	自营和代理货物及技术的进出口，但 国家限制或禁止进出口的货物及技 术除外。	30,000,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波维科棉纺 织有限公司	直接控股	宁波北仑区 江南出口加 工贸易区	制造业	USD25,000,000.00	纺织品的生产。	USD17,500,000.00		70.00%	70.00%	是	64,089,954.61	-	-
宁波维科精华 进出口有限公 司	直接控股 +间接控 股	宁波市海曙 区体育场路1 弄2号	批发零售 业	20,000,000.00	自营和代理各类商品和技术的进出 口，但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外。	20,000,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波维科精华 敦煌针织有限 公司	直接控股	宁波江南出 口加工贸易 区	制造业	32,000,000.00	一般经营项目：纱、线、布染整，针 纺织品制造、针织服装制造，自营和 代理各类货物和技术的进出口业务	28,800,000.00		90.00%	90.00%	是	2,559,279.24	640,720.76	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

					（除国家限定公司经营或禁止进出 口的货物及技术）；许可经营项目： 货运（普通货运）。
宁波维科精华 浙东针织有限 公司	直接控股	宁波北仑江 南出口加工 贸易区	制造业	45,000,000.00	一般经营项目：家纺织品、服装、床 上用品、家纱制品、针纺织品、毛纱 制品、装饰布制造、加工，纺织原料 （除国家统一经营商品外）、机电设 备（除汽车）、百货、化工原料（除 化学危险品）的批发、零售、代购、 代销；经营本企业自产产品及技术的 出口业务和本企业所需机械设备、零 配件、原辅材料及技术的进出口业 务，（但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外）；许可经营 项目：货运（普通货运）（有效期至 2010年10月29日）	45,000,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波人丰家纺 有限公司 （原名为宁波 维科精华家纺 有限公司）	直接控股	宁波市北仑 江南出口加 工贸易区	制造业	80,000,000.00	高档织物面料、家纺织品、针织品、 毛纺织品、装饰布、线、服装、箱包、 布艺品的纺织原辅料（除国家统一经 营商品）、纺织设备及零配件（除国 家限制外）的制造、加工、批发、零 售；自营或代理各类货物及技术的进 出口业务（国家限定公司经营或禁止 进出口的货物及技术除外）。	60,000,000.00		75.00%	75.00%	是	21,217,379.54	-	-
宁波维科精华 房地产开发有	直接控股	宁波北仑小 港红联村	房地产业	38,000,000.00	房地产经营开发、经营，物业管理； 建筑装潢材料的批发、零售。	19,380,000.00		51.00%	51.00%	是	57,089,113.38	-	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

限公司
宁波维科精华 维丰园林工程 有限公司	直接控股	宁波市海曙 区体育场路1 弄2号	种植业	1,000,000.00	园林、绿化工程的施工、技术服务； 花木种植（限另地）、批发、零售。	600,000.00		60.00%	60.00%	是	-	-	-
镇江维科精华 棉纺织有限公 司	直接控股	江苏镇江市 丹徒区辛丰 镇	制造业	80,000,000.00	生产销售纱、线、布及配套的后加工 产品；销售上述产品制造过程中所产 生的次品和废料；纺织设备租赁、安 装和技术咨询服务。	60,000,000.00		75.00%	75.00%	是	7,107,058.49	12,892,941.51	-
上海维科家纺 有限公司	间接控股	上海市长宁 区宋园路65 号204室	批发零售 业	5,000,000.00	销售针纺织品，纺织原料（除专控）， 服装辅料，床上用品，日用百货；纺 织面料领域内的技术开发，技术转 让，技术服务，技术咨询；从事货物 进出口和技术进出口的业务。（涉及 行政许可的，凭许可证经营）	5,000,000.00		54.17%	100.00%	是	-	-	-
宁波维科家纺 有限公司	直接控股 +间接控 股	宁波市江东 区宁穿路 114号	批发零售 业	30,000,000.00	纺织品、服装、日用品的批发、零售； 纺织品的制造、加工。	17,000,000.00		54.17%	56.67%	是	1,452,489.26	11,547,510.74	-
宁波市鄞州维 科房地产开发 有限公司	间接控股	宁波市鄞州 区古林镇藕 池芳草园1 幢1-1	房地产开 发业	20,000,000.00	房地产开发经营；物业管理；代理房 屋租赁；建筑材料销售。	20,000,000.00		51.00%	100.00%	是	-	-	-
慈溪维科精华 房地产开发有 限公司	间接控股	慈溪市宗汉 街道南池村	房地产开 发业	20,000,000.00	房地产开发、经营；房屋租赁；建筑 材料的批发、零售。	20,000,000.00		51.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波维盟针织 有限公司	间接控股	宁波市科技 园区梅墟街	制造业	USD200,000.00	针织产品的研发、生产及售后服务。	USD150,000.00		75.00%	90.00%	是	1,102,412.84	-	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

		道姜陇村
宁波维科纬丰 家纺有限公司	间接控股	宁波北仑小 港山下村维 科工业园	制造业	USD200,000.00	家用纺织品的开发、生产，自产产品 的销售。	USD150,000.00		56.25%	75.00%	是	162,103.90	242,251.10	-
宁波来茂尔制 衣有限公司	间接控股	宁波市北仑 区纬三路55 号	制造业	USD220,000.00	各类服装面料、服装及服饰的制造、 加工。	USD165,000.00		67.50%	75.00%	是	2,991,165.51	-	-
宁波兴洋家纺 有限公司	间接控股	宁波市海曙 区和义路99 号3楼	批发零售 业	3,000,000.00	纺织品、服装、日用品的批发、零售； 纺织面料的技术开发、技术转让、技 术服务、技术咨询；自营和代理货物 和技术的进出口（但国家限定经营的 除外）。	3,000,000.00		54.17%	100.00%	是	-	-	-
阿克苏维科精 华棉业有限公 司	直接控股	阿克苏市南 郊路8号	制造业	3,000,000.00	许可经营项目：（具体经营项目以有 关部门的批准文件或颁布的许可证、 资质证为准），一般经营项目（国家 法律、行政法规有专门审批的除外）， 纺织品收购、加工、销售。	3,000,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波维科精 华能源材料 有限公司	直接控股	北仑区柴 桥环镇北 路	批发零售 业	10,000,000.00	许可经营项目：煤炭批发经营（有效 期至2013年5月6日），一般经营 项目： 焦炭，燃料油、纺织材料、 纺织品的批发、零售；自营和代理各 类货物和技术的进出口业务	10,000,000.00		100.00%	100.00%	是	-	-	-
宁波家居乐 家居用品有 限责任公司	间接控股	宁波市海 曙区体育 场路2号	批发零售 业	9,000,000.00	纺织品、饰品、服装的批发、零售； 室内外装饰及设计；实业项目投资； 柜台租赁；房屋租赁；普通货物仓储； 商品信息咨询；展览服务；企业形象	4,500,000.00		50.00%	45.00%	是	3,727,856.50	772,143.50

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

					策划。
九江维科针 织有限公司	间接控股	九江市庐 山区	制造业	35,000,000.00	棉纱、化纤纱、针梭织面料、服装、 服饰品生产和销售；自营进出口业 务、针纺织机械及配件、纸制品加工 与销售；织染料助剂生产于销售。	21,000,000.00		60.00%	60.00%	是	13,410,941.30	589,058.70

（ 2 ）同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类 型	注册地	业务性 质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	实质上构成对 子公司的净投 资的其他项目 余额	持股比例	表决权比 例	是否 合并 报表	少数股东权益	少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额
宁波兴洋毛 毯有限公司	直接控股	宁波市北仑区小 港红联	制造业	USD6,800,000.00	纺织品制造、加工。	USD3,600,000.00		52.94%	52.94%	是	28,465,366.75	-	-
宁波维钟印 染有限公司	直接控股	宁波市镇海区清 水浦	制造业	50,304,000.00	中高档合成纤维服装面料及辅料、服装、家 用纺织品、床上用品制造、加工。	35,299,300.00		70.17%	70.17%	是	-7,017,791.18	-	-
宁波维科 电子商务 有限公司	直接控股	宁波市海曙区 和义路	批发零 售业	10,000,000.00	网上经营、服装、纺织品、工艺品、日用品、 建材、化工产品、五金、交电的批发、零售； 服装的制造、加工（分支机构经营）；服装、 纺织品、工艺品、日用品、建材、化工产品、 五金、交电的批发、零售；自营和代理货物 和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进 出口的货物和技术除外，海上、航空、陆路 国际货物运输代理服务，国内陆上货物运输 代理服务。	9,000,000.00		90.00%	90.00%	是	1,038,307.09	-	-

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九江维科 印染有限 公司	直接控股	九江市浔阳东 路196号	制造业	30,000,000.00	印染、纺织品、普通机械、化工原料、五金、 交电建筑材料、服装销售，纺织技术咨询， （以上项目涉及行政许可的须凭许可证经 营）	15,300,000.00		55.00%	55.00%	是	15,723,615.79	-	-
淮安安鑫 家纺有限 公司	间接控股	淮安市清浦工 业园区	制造业	20,000,000.00	珊瑚绒毛毯、全棉毯、法兰绒床上用品、纺 织品制造、加工、销售，自营和代理各类商 品和技术的进出口业务（国家限定企业经营 或禁止进出口的商品和技术除外。）	10,200,000.00		27.00%	51.00%	是	8,008,728.21	1,791,271.79	-

（ 3 ）非同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际 出资额	实质上构成对 子公司的净投 资的其他项目 余额	持股比例	表决权比 例	是否 合并 报表	少数股东权益	少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额	从母公司所有者权益冲减 子公司少数股东分担的本 期亏损超过少数股东在该 子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额
淮北宇大纺织 有限公司	直接控股	淮北市相山 区淮纺东路 南	制造业	5,000.,000.00	自营和代理各类商品商品及技术 的进出口业务（国家法律、法规 禁止或限制经营的除外），纱线 及纺织品加工、制造	3,060,000.00		61.2%	61.2%	是	2,365,619.04	-	-
日本株式会社 维科	直接控股	日本大阪府 和泉市内田 町三丁目4 番66号	批发零售 业	JPY15,000,000.00	纺织品、毛毯、寝装用品等的制 造和销售及进出口；窗帘、地毯 等装饰用品的制造、销售及进出 口；上述范围的一切附带业务	JPT10,000,000.00		66.67%	66.67%	是	1,086,291.48	-	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

2、合并范围的特殊说明

（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因

名 称	股权比例	纳入合并范围的原因
宁波家居乐家居用品有 限责任公司	50.00%	宁波家居乐家居用品有限责任公司经营团队中有本公司职工，持 股比例为9.722%，表决权比例为8.75%，其表决权委托本公司 行使。

3、本期合并范围的变动情况

（ 1 ）本期新纳入合并范围的主体

并范围的变动情况 新纳入合并范围的主体
名 称	期末净资产	本期净利润
宁波维科精华能源材料有限公司	8,328,129.78	-1,671,870.22
宁波家居乐家居用品有限责任公司	7,596,102.72	-1,403,897.28
九江维科针织有限公司	33,527,353.24	-1,472,646.76
宁波维科电子商务有限公司	10,383,070.90	100,651.71
九江维科印染有限公司	34,941,368.42	5,850,715.43
淮安安鑫家纺有限公司	16,344,343.28	-2,210,929.30

4、本期发生的同一控制下企业合并

被合并方	属于同一控制下 企业合并的判断 依据	同一控制的实际控 制人	合并本期期初至合 并日的收入	合并本期期初至合 并日的净利润	合并本期期初至合 并日的经营活动现 金流量
宁波维科电子 商务有限公司	均受同一实际控 制人的控制	维科控股集团股份 有限公司	654,703.26	22,621.54	-26,164,242.20
九江维科印染 有限公司	均受同一实际控 制人的控制	维科控股集团股份 有限公司	134,501,698.26	1,608,450.17	-9,870,086.98
淮安安鑫家纺 有限公司	均受同一实际控 制人的控制	维科控股集团股份 有限公司	-	-808,688.63	27,577,878.01

5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

体主要报表项目的折算汇率
主要报表项目	币 种	折算汇率
资产和负债项目	日元	0.08126
所有者权益项目（未分配利润除外）	日元	0.07672
收入和费用项目	日元	0.07715

五、合并财务报表主要项目注释

以下如无特别说明，均以 2010 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位

1、货币资金

（ 1 ）明细分类

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
现金
人民币			480,039.32			268,826.91
日元	45,427.15	0.08126	3,691.41	50,031.33	0.07378	3,691.41
小 计			483,730.73			272,518.32
银行存款
人民币			564,792,701.11			490,660,280.58
日元	95,719,897.98	0.08126	7,778,198.91	69,496,805.91	0.07378	5,127,474.34
美元	1,686,318.42	6.6227	11,167,980.98	1,889,507.20	6.8282	12,901,933.04
欧元	252,771.63	8.8065	2,226,033.36	16,748.56	9.7971	164,087.29
小 计			585,964,914.36			508,853,775.25
其他货币资金
人民币			52,787,947.81			162,887,051.15
合 计			639,236,592.90			672,013,344.72

• （ 2 ）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金 35,602,139.00 元、保函保证金

• 4,598,606.41 元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

融资产
项 目	期末公允价值	期初公允价值
交易性权益工具投资	29,867,700.00	79,611,741.72
衍生金融资产	3,771,925.00	-
合 计	33,639,625.00	79,611,741.72

3、应收票据

（ 1 ）应收票据分类

种 类	期末数	期初数 44,535,450.55
银行承兑汇票	43,766,268.75

（ 2 ）期末已质押的应收票据前五项名：

出票单位	出票日期	到期日	金 额
宁波市雅辉工艺旅游品有限公司	2010-10-11	2011-01-11	1,000,000.00
慈溪市富尔佳电器有限公司	2010-10-18	2011-04-28	500,000.00
宁波凯源服饰有限公司	2010-10-28	2011-01-28	400,000.00
宁波华伦瑞泰服饰有限公司	2010-10-27	2011-01-27	360,000.00
宁波保税区国能贸易发展有限公司	2010-10-20	2011-01-20	300,000.00
合 计			2,560,000.00

（ 3 ）期末本公司前五名已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下：

出票单位	出票日	到期日	金 额
浙江莎耐特有限公司	2010-07-29	2011-01-29	850,000.00

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波博奥服饰有限公司	2010-12-16	2011-03-16	570,000.00
义务市新亚星百货商贸有限公司	2010-08-17	2011-02-16	500,000.00
福建华良合成革有限公司	2010-07-15	2011-01-15	500,000.00
宁波凯源服饰有限公司	2010-11-12	2011-02-12	500,000.00
合 计			2,920,000.00

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4、应收账款

（ 1 ）分类情况

账款 类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	259,376,166.02	98.84%	15,985,474.92	6.16%	280,733,495.02	99.33%	16,027,956.91	5.71%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的应收账款	3,046,817.12	1.16%	3,046,817.12	100.00%	1,880,651.02	0.67%	1,880,651.02	100.00%
合 计	262,422,983.14	100.00%	19,032,292.04	7.25%	282,614,146.04	100.00%	17,908,607.93	6.34%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	237,164,023.51	91.44%	11,863,426.19	259,865,154.50	92.57%	13,122,751.97
一至二年	13,330,826.84	5.14%	1,333,082.68	14,351,050.62	5.11%	1,435,105.06
二至三年	5,505,639.27	2.12%	1,101,127.85	5,961,816.91	2.12%	1,192,363.38
三年以上	3,375,676.40	1.30%	1,687,838.20	555,472.99	0.20%	277,736.50
合 计	259,376,166.02	100.00%	15,985,474.92	280,733,495.02	100.00%	16,027,956.91

（ 2 ）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

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单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
美国伊藤忠有限公司	641,302.47	641,302.47	100.00%	存在质量问题，无法收回
宁波市北仑佳怡制衣有限公司	443,172.50	443,172.50	100.00%	存在质量问题，无法收回
日本茉莉林商社株式会社	367,794.16	367,794.16	100.00%	存在质量问题，无法收回
上海易初莲花连锁超市有限公司	233,211.30	233,211.30	100.00%	存在质量问题，无法收回
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	220,000.00	220,000.00	100.00%	存在质量问题，无法收回
南通九龙纺织有限公司	192,220.00	192,220.00	100.00%	债权人失踪，无财产可供执行
宁波市鄞州鑫源服装有限公司	132,945.00	132,945.00	100.00%	存在质量问题，无法收回
日本伊藤忠商社株式会社	134,695.85	134,695.85	100.00%	存在质量问题，无法收回
宁波市海城投资有限公司	124,900.00	124,900.00	100.00%	存在质量问题，无法收回
美国雪伊尔有限公司	96,063.85	96,063.85	100.00%	存在质量问题，无法收回
美国S.L.HOME	94,896.67	94,896.67	100.00%	存在质量问题，无法收回
宁波市江东鑫发纺织品经营部	81,447.50	81,447.50	100.00%	存在质量问题，无法收回
南京广鼎商娱购物中心有限公司	68,751.07	68,751.07	100.00%	存在质量问题，无法收回
欧尚（中国）投资有限公司	48,800.58	48,800.58	100.00%	存在质量问题，无法收回
宁波斯布伦服饰有限公司	44,736.60	44,736.60	100.00%	存在质量问题，无法收回
其他零星客户	121,879.57	121,879.57	100.00%	存在质量问题，无法收回
合 计	3,046,817.12	3,046,817.12

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（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
香港公正公司	货款	313,981.51	债权人下落不明	否
宁波市榆隆轻纺有限公司	货款	80,000.00	债权人下落不明	否
江阴市龙禾纺织有限公司	货款	43,600.00	因质量问题协商无果	否
卓饰纺织品（上海）有限公司	货款	42,254.70	因质量问题协商无果	否
万福阁家具（昆山）有限公司	货款	3,490.52	因质量问题协商无果	否
南通中邦丝织有限公司	货款	1,884.51	因质量问题协商无果	否
零星客户	货款	10,808.63	长时间挂账的尾款	否
合 计		496,019.87

（ 4 ）本报告期应收账款中无持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或关 联方款项情况。

（ 5 ）应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总 额的比例
宁波市骏创国际贸易有限公司	第三方	19,956,926.73	1年以内	7.60%
海门市九阳燃料有限公司	第三方	16,189,738.46	1年以内	6.17%
宁波萌恒工贸有限公司	第三方	12,454,669.22	1年以内	4.75%
兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司	受同一母公司控制	10,420,489.30	1年以内	3.97%
连云港市连港国际贸易有限公司	第三方	7,500,000.00	1年以内	2.86%
合 计		66,521,823.71		25.35%

（ 6 ）应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金 额	占应收账款 总额的比例
兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司	受同一母公司控制	10,420,489.30	3.97%
日本日清纺绩株式会社	持有宁波维科棉纺织有限公司25%的股份	7,234,669.07	2.76%
宁波宁丰进出口有限公司	受同一母公司控制	5,868,988.18	2.24%
日本KB都筑株式会社	持有镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%的股权	2,289,727.73	0.87%
日本三宝株式会社	持有宁波维盟针织有限公司25%的股份	2,211,154.56	0.84%
华美线业有限公司	本公司的合营公司	1,894,440.60	0.72%
宁波维科工贸有限公司	受同一母公司控制	748,990.00	0.29%
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	本公司的合营公司	220,000.00	0.08%
宁波维科电池有限公司	受同一母公司控制	10,000.00	0.00%
宁波镇海维科房地产开发有限公司	受同一母公司控制	7,601.65	0.00%
合 计		30,906,061.09	11.77%

（ 7 ）应收账款中的外币余额情况

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项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
应收国外账款-美元	10,779,767.04	6.6227	71,391,163.18	15,903,618.54	6.8282	108,593,088.11
应收国外账款-港币	191,856.40	0.8509	163,250.61			-
应收国外账款-澳元	1,775.11	6.7139	11,917.91			-
合 计			71,566,331.70			108,593,088.11

（ 8 ）应收账款期末余额中有 31,938,825.22 元的款项已质押给中国工商银行股份有限 公司宁波鼓楼支行，用于办理银行附有追索权的保理借款，质押期限自 2010 年 12 月 8 日 起至 2011 年 12 月 8 日止。

5、预付账款

（ 1 ）账龄分析

账款 账龄分析
账 龄	期末数		期初数
	金 额	比 例	金 额	比 例
一年以内	208,726,142.39	97.38%	82,280,037.08	95.24%
一至二年	3,072,894.80	1.43%	3,725,969.56	4.31%
二至三年	2,243,177.59	1.05%	358,794.13	0.42%
三年以上	306,472.43	0.14%	29,054.00	0.03%
合 计	214,348,687.21	100.00%	86,393,854.77	100.00%

• （ 2 ）预付账款中一年以上的款项 5,622,544.82 元，主要系预付材料款尚未结算所致。

（ 3 ）预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金 额	预付时间	未结算原因
宁波保税区港华物资贸易有限公司	第三方	37,640,000.00	2010年12月	发票未到
农二师永兴供销有限公司责任公司棉麻一分公司	第三方	26,500,000.00	2010年12月	发票未到
泉州市高阳矿产品贸易有限公司	第三方	26,372,526.30	2010年12月	发票未到
九江市庐山财政局	第三方	12,300,000.00	2010年12月	预付的土地款
阿克苏昌盛棉业有限责任公司	第三方	9,450,000.00	2010年12月	发票未到
合 计		112,262,526.30

• （ 4 ）本报告期预付账款中无预付持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款

• 项。

（ 5 ）预付账款中的外币余额

外币名称	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
美 元	317,042.20	6.6227	2,099,675.38	-	-	-

6、应收利息

项 目	期末余额	年初余额
委托贷款利息收入	-	249,999.80

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7、其他应收款

（ 1 ）分类情况

他应收款 分类情况	他应收款 分类情况	他应收款 分类情况
种 类			期末数					期初数
			账面余额			坏账准备		账面余额				坏账准备
			金 额		比 例	金 额	比 例	金 额		比 例		金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款			-		-	-	-	-		-		-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合			14,941,765.76		92.52%	1,574,151.14	10.54%	13,360,200.46		88.26%		978,816.28	7.33%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款			1,208,092.94		7.48%	1,208,092.94	100.00%	1,776,474.94		11.74%		1,617,237.61	91.04%
合	计		16,149,858.70		100.00%	2,782,244.08	17.23%	15,136,675.40		100.00%		2,596,053.89	17.15%
，按账龄分析	法计提坏账准	备的其他应收款					年初余额 账面余额 金 额 比 例 坏账准备 10,936,085.12 81.86% 546,804.25 723,260.39 5.41% 72,326.04 1,635,804.95 12.24% 327,160.99 65,050.00 0.49% 32,525.00 13,360,200.46 100.00% 978,816.28
	账 龄	期末余额					年初余额
		账面余额				坏账准备	账面余额				坏账准备
		金 额		比 例			金 额		比 例
	一年以内	12,061,560.39		80.72%		581,427.98	10,936,085.12		81.86%		546,804.25
	一至二年	732,024.77		4.90%		73,202.48	723,260.39		5.41%		72,326.04
	二至三年	515,232.04		3.45%		103,046.41	1,635,804.95		12.24%		327,160.99
	三年以上	1,632,948.56		10.93%		816,474.27	65,050.00		0.49%		32,525.00
	合 计	14,941,765.76		100.00%		1,574,151.14	13,360,200.46		100.00%		978,816.28

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

（ 2 ）期末单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

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单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波敦煌集团（晋江）营业公司	993,274.94	993,274.94	100.00%	账龄五年以上
宁波人丰房地产开发有限公司	210,000.00	210,000.00	100.00%	账龄五年以上
宁波万豪酒店	4,818.00	4,818.00	100.00%	长时间挂账的尾款
合 计	1,208,092.94	1,208,092.94

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（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况。

其他应收款内容	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
南京帝豪房产有限公司	借款	500,000.00	长期挂账，债权人下落不明	否
五河县毛针织制衣厂	押金	73,000.00	因质量问题协商无果	否
其他零星客户	押金	100.00	因质量问题协商无果	否
合 计		573,100.00

（ 4 ）本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位 或关联方款项。

（ 5 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金 额	欠款年限	占其他应收款 总额的比例
宁波市鄞州区墙体材料改革办公室	第三方	1,160,136.00	三到四年	7.18%
宁波敦煌集团（晋江）营业公司	第三方	993,274.94	五年以上	6.15%
宁波市华安电力电气股份有限公司	第三方	440,000.00	一年以内	2.72%
宁波市鄞州散装水泥办公室	第三方	278,041.50	三到四年	1.72%
宁波人丰房地产开发有限公司	第三方	210,000.00	五年以上	1.30%
合 计		3,081,452.44		19.07%

8、存货

（ 1 ）存货分类

	8、存货 （1）存货分类	8、存货 （1）存货分类	8、存货 （1）存货分类
项 目	期末数			期初数
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
开发产品	665,576,046.90	179,579.92	665,396,466.98	13,938,426.63	244,869.87	13,693,556.76
库存商品	275,260,492.41	13,586,367.57	261,674,124.84	224,095,897.19	7,176,661.38	216,919,235.81
原材料	159,846,705.22	107,952.62	159,738,752.60	86,295,392.61	1,493,331.95	84,802,060.66
在产品	61,965,053.74	-	61,965,053.74	66,311,366.55	-	66,311,366.55
委托加工物资	16,599,411.54	19,383.71	16,580,027.83	21,452,543.42	227,319.81	21,225,223.61
低值易耗品	14,775.00	-	14,775.00	56,388.89	-	56,388.89
开发成本	-	-	-	914,650,236.29	-	914,650,236.29
包装物	-	-	-	3,339,952.71	-	3,339,952.71
合 计	1,179,262,484.81	13,893,283.82	1,165,369,200.99	1,330,140,204.29	9,142,183.01	1,320,998,021.28

（ 2 ）存货跌价准备

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末账面余额
			转 回	转 销
库存商品	7,176,661.38	18,764,724.81	3,877,886.48	8,477,132.14	13,586,367.57
原材料	1,493,331.95	700,173.48	968,847.26	1,116,705.55	107,952.62
委托加工物资	227,319.81	589,237.42	-	797,173.52	19,383.71
开发产品	244,869.87	-	-	65,289.95	179,579.92
合 计	9,142,183.01	20,054,135.71	4,846,733.74	10,456,301.16	13,893,283.82

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（ 3 ）存货跌价准备情况

存货种类	计提存货跌价准 备的依据	本期转回存货跌价准备的依据	本期转回金额占该项 存货期末余额的比例
库存商品	可变现净值	以前减计存货价值的影响因素已经消失	1.41%
原材料	可变现净值	以前减计存货价值的影响因素已经消失	0.61%
委托加工物资	可变现净值

（ 4 ）开发成本期末余额中利息资本化金额如下：

项 目	期末数	期初数
开发成本	-	928,588,662.92
其中：借款费用资本化	-	57,431,541.39

9、其他流动资产

他流动资产
项 目	期末数	期初数	结存原因
应收出口退税	66,000,803.05	43,350,119.48	尚未收到的出口退税
租赁费	1,067,666.79	1,775,325.59	待摊费用
装修费	828,899.64	551,933.76	待摊费用
保险费	600,814.25	273,845.87	待摊费用
报刊费	49,804.40	-	待摊费用
合 计	68,547,988.13	45,951,224.70

10、发放委托贷款及垫款

贷款及垫款
项 目 发放贷款及垫款	期末余额	期初余额
	-	50,000,000.00

11、可供出售金融资产

融资产
项 目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	3,922,364.80	5,819,440.00

12、长期应收款

类 别	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合营公司借款	31,260,618.33	312,606.18	30,948,012.15	31,260,618.33	312,606.18	30,948,012.15

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13、长期股权投资

（ 1 ）分类情况

期股权投资 分类情况
项 目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	70,408,371.33	-	70,408,371.33	9,408,371.33	-	9,408,371.33
按权益法核算的长期股权投资	253,904,397.47	-	253,904,397.47	212,283,359.34	-	212,283,359.34
合 计	324,312,768.80	-	324,312,768.80	221,691,730.67	-	221,691,730.67

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资

（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
宁波摩士集团股份有限公司	16.67%	16.67%	56,000,000.00	-	56,000,000.00	-	56,000,000.00
苏州松禾成长创业投资中心（中国）	有限合伙制	有限合伙制	10,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	-	10,000,000.00
宁波能任绢工业有限公司	10.00%	10.00%	2,409,939.62	2,409,939.62	-	-	2,409,939.62
宁波大贯制线有限公司	20.00%	20.00%	1,798,431.71	1,798,431.71	-	-	1,798,431.71
镇江市诚信担保有限责任公司	1.94%	1.94%	200,000.00	200,000.00	-	-	200,000.00
合 计			70,408,371.33	9,408,371.33	61,000,000.00	-	70,408,371.33

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比 例	表决权 比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期现金红 利
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	71,546,900.00	100,777,938.02	15,111,905.28	-	115,889,843.31	-
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	20,000,000.00	40,128,323.90	16,332,144.45	-	56,460,468.36	-
宁波四维尔工业股份有限公司（注）	14.00%	14.00%	36,243,424.70	70,000,000.00	10,661,759.98	-	80,661,759.98	-
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	50.00%	50.00%	2,482,950.00	1,377,097.42	-484,771.61	-	892,325.82	-
合 计			130,273,274.70	212,283,359.34	41,621,038.10	-	253,904,397.47	-

注：本公司母公司 - 维科控股集团股份有限公司的下属单位 - 浙江维科创业投资有限公司持有其 6% 的股权。

29

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（ 4 ）合营企业及联营企业

（4）合营企业及联营企业
被投资单位名称	本公司持 股比例	本公司在被投资单 位表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
一、合营企业
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	356,797,457.95	125,017,771.38	231,779,686.57	478,007,261.28	30,223,810.55
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	50.00%	50.00%	2,004,739.79	220,088.16	1,784,651.63	3,290,891.42	-969,543.22
二、联营企业
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	255,443,094.27	114,291,923.39	141,151,170.88	15,378,713.24	22,661,697.38
宁波四维尔工业股份有限公司	14.00%	14.00%	727,629,256.67	392,597,923.22	335,031,333.45	602,269,695.11	71,466,401.69
合 计			1,341,874,548.68	632,127,706.15	709,746,842.53	1,098,946,561.05	123,382,366.40

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14、投资性房地产

14、投资性房地产
项 目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	8,179,623.39	9,291,641.01	-	17,471,264.40
1、房屋及建筑物	8,179,623.39	9,291,641.01	-	17,471,264.40
2、土地使用权	-	-	-	-
二、累计折旧和累计摊销合计	1,404,941.76	3,184,641.88	-	4,589,583.64
1、房屋及建筑物	1,404,941.76	3,184,641.88	-	4,589,583.64
2、土地使用权	-	-	-	-
三、账面净值合计	6,774,681.63	-	-	12,881,680.76
1、房屋及建筑物	6,774,681.63	-	-	12,881,680.76
2、土地使用权	-	-	-	-
四、减值准备合计	-			-
1、房屋及建筑物	-			-
2、土地使用权	-			-
五、账面价值合计	6,774,681.63			12,881,680.76
1、房屋及建筑物	6,774,681.63			12,881,680.76
2、土地使用权	-			-

注：本期折旧和摊销额为 3,184,641.88 元。

15、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

项 目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值
其中：专用设备	759,478,988.01	19,328,226.84		42,570,162.75	736,237,052.10
房屋及建筑物	482,207,178.79	8,373,268.66		1,056,247.90	489,524,199.55
通用设备	21,219,493.30	4,477,426.32		923,320.61	24,773,599.01
运输设备	15,351,168.76	2,501,803.22		1,203,606.21	16,649,365.77
其他设备	17,563,966.79	1,942,160.61		977,028.68	18,529,098.72
合 计	1,295,820,795.65	36,622,885.65		46,730,366.15	1,285,713,315.15
二、累计折旧合计		本期新增	本期计提
其中：专用设备	356,503,302.92	-	59,229,207.09	22,355,308.01	393,377,202.00
房屋及建筑物	83,093,538.20	-	12,747,352.55	271,222.61	95,569,668.14
通用设备	15,641,876.72	-	3,224,322.74	827,555.61	18,038,643.85
运输设备	7,133,238.00	-	1,866,282.79	922,293.47	8,077,227.32
其他设备	10,093,446.48	-	2,401,808.50	311,761.94	12,183,493.04
合 计	472,465,402.32	-	79,468,973.67	24,688,141.64	527,246,234.35
三、减值准备
其中：专用设备	23,170,730.97	9,401,028.54	-	11,293,937.30	21,277,822.21
房屋及建筑物	-	-	-	-	-
通用设备	33,971.46	33,971.46	-	33,739.71	34,203.21
运输设备	-				-
其他设备	11,000.00				11,000.00

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合 计	23,215,702.43	9,435,000.00		11,327,677.01	21,323,025.42
四、固定资产账面价值
其中：专用设备	379,804,954.12				321,582,027.89
房屋及建筑物	399,113,640.59				393,954,531.41
通用设备	5,543,645.12				6,700,751.95
运输设备	8,217,930.76				8,572,138.45
其他设备	7,459,520.31				6,334,605.68
合 计	800,139,690.90				737,144,055.38

本期折旧额为 79,468,973.67 元。

本期由在建工程转入固定资产的原值为 22,645,987.16 元。

（ 2 ）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	未办妥产权证书的原因	预计办结时间
特阔印染分公司厂房	尚未通过环保验收	-

（ 3 ）截至 2010 年 12 月 31 日，本公司用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的固定资 产原值 208,393,671.91 元，净值 153,251,455.70 元。

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16、在建工程 （ 1 ）在建工程情况

况
工程名称	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
淮安安鑫家纺退城进园工程	44,228,401.31	-	44,228,401.31	14,718,223.19	-	14,718,223.19
待安装设备	20,427,672.31	-	20,427,672.31	2,112,643.81	-	2,112,643.81
九江印染退城进园工程	9,750,419.07	-	9,750,419.07	924,420.91	-	924,420.91
九江针织退城进园工程	9,144,613.12	-	9,144,613.12	-	-	-
体育场路二号大楼改造	-	-	-	4,107,241.79	-	4,107,241.79
合 计	83,551,105.81	-	83,551,105.81	21,862,529.70	-	21,862,529.70

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

工程名称	预算数	年初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额	工程投 入占预 算比例	工程进 度	利息资本化	利息资本化	利息资本化	资金来 源
				转入固定资产	其他减少				累计金 额	其中：本期利息 资本化金额	本期利息 资本化率
淮安安鑫退城进园工程	6,862万元	14,718,223.19	29,510,178.12	-	-	44,228,401.31	64.45%	85%		-	-	自筹
待安装设备	无预算	2,112,643.81	24,637,018.73	6,015,395.03	306,595.20	20,427,672.31	-	-	-	-	-	自筹
九江印染退城进园工程	10,000万元	924,420.91	8,872,092.36	11,998.00	34,096.20	9,750,419.07	9.75%	50%	-	-	-	自筹
九江针织退城进园工程	5,465万元	-	9,513,819.28	1,880.34	367,325.82	9,144,613.12	16.73%	60%		-	-	自筹
体育场路二号大楼改造	1,350万元	4,107,241.79	12,527,340.43	16,616,713.79	17,868.43	-	-	-	-	-	-	自筹
合 计		21,862,529.70	85,060,448.92	22,645,987.16	725,885.65	83,551,105.81			-	-	-

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17、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

17、无形资产 （1）无形资产情况
项 目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	129,881,678.73	9,096,799.05	-	138,978,477.78
其中：土地使用权	129,460,900.50	9,095,299.05	-	138,556,199.55
办公软件	420,778.23	1,500.00	-	422,278.23
二、累计摊销合计	12,800,189.81	2,625,484.20	-	15,425,674.01
其中：土地使用权	12,684,550.74	2,608,720.24	-	15,293,270.98
办公软件	115,639.07	16,763.96	-	132,403.03
三、减值准备合计	-	-	-	-
其中：土地使用权	-	-	-	-
办公软件	-	-	-	-
四、无形资产账面价值合计	117,081,488.92			123,552,803.77
其中：土地使用权	116,776,349.76			123,262,928.57
办公软件	305,139.16			289,875.20

本期摊销额为 2,625,484.20 元。

（ 2 ）截至 2010 年 12 月 31 日，本公司用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的土 地使用权原值为 44,443,246.21 元净值为 38,516,810.83 元。

18、商誉

18、商誉
被投资单位名称	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
宁波甬大纺织有限公司	2,797,094.62	-	2,797,094.62	2,797,094.62	-	2,797,094.62
宁波维钟印染有限公司	1,635,671.93	1,635,671.93	-	1,635,671.93	1,635,671.93	-
宁波敦煌进出口有限公司	895,292.24	-	895,292.24	895,292.24	-	895,292.24
合 计	5,328,058.79	1,635,671.93	3,692,386.86	5,328,058.79	1,635,671.93	3,692,386.86

19、长期待摊费用

项 目	期初数	本期增加额	本期摊销额	期末数
装修及办公家具	1,969,708.71	3,422,311.00	1,353,181.31	4,038,838.40
软件	229,104.00	47,008.55	87,913.12	188,199.43
更新改造	192,000.08	-	63,999.96	128,000.12
绿化苗木	132,444.50	234,086.00	107,361.98	259,168.52
其他	-	160,329.57	160,329.57	-
合 计	2,523,257.29	3,863,735.12	1,772,785.94	4,614,206.47

20、递延所得税资产

• （ 1 ）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
固定资产减值准备	992,887.68	964,015.18

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内部销售未实现利润	5,100,731.92	5,665,552.06
应收款项坏账准备	4,840,514.14	4,373,618.75
存货跌价准备	3,456,818.83	1,266,967.72
未弥补亏损	529,913.87	1,291,165.95
交易性金融资产	405,700.55	138,868.94
已计提尚未支付的广告费	146,165.13	-
长期应收款坏账准备	78,151.54	78,151.54
商誉减值准备	408,917.98	408,917.98
房地产公司预计利润	23,466,080.42	23,509,163.09
未确认损失	20,000.00	-
预提运费	289,094.05	661,079.09
开办费	19,643.67	-
合 计	39,754,619.78	38,357,500.30
递延所得税负债
可供出售金融资产	725,457.19	1,279,859.99
尚未实现的企业合并投资收益	1,112,890.47	1,112,890.48
交易性金融资产	-	55,004.80
合 计	1,838,347.66	2,447,755.27

（ 2 ）未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损

项 目	期末数	期初数
未弥补亏损	124,260,180.87	74,994,249.84
固定资产减值准备	17,351,474.72	19,359,641.73
应收款项坏账准备	2,452,479.56	2,311,466.69
存货跌价准备	66,008.50	3,697,390.27
合 计	144,130,143.65	100,362,748.53

（ 3 ）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损到期年度：

年 度	期末数	期初数
2010年度	-	1,203,804.47
2011年度	4,569,631.95	4,569,631.95
2012年度	840,719.75	840,719.75
2013年度	31,562,634.83	31,562,634.83
2014年度	36,817,458.84	36,817,458.84
2015年度	50,469,735.50	-
合 计	124,260,180.87	74,994,249.84

（ 4 ）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

项 目 应纳税暂时性差异 可供出售金融资产 尚未实现的企业合并投资收益	金 额
	2,901,828.76
	4,451,561.88

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合 计	7,353,390.64
可抵扣暂时性差异
固定资产减值准备	3,971,550.72
内部销售未实现利润	20,402,927.68
应收款项坏账准备	19,362,056.56
存货跌价准备	13,827,275.32
未弥补亏损	2,119,655.48
交易性金融资产	1,622,802.20
已计提尚未支付的广告费	584,660.52
长期应收款坏账准备	312,606.16
商誉减值准备	1,635,671.92
房地产公司预计利润	93,864,321.68
未确认损失	80,000.00
预提运费	1,156,376.20
开办费	78,574.68
合 计	159,018,479.12

21、资产减值准备

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转 回	转 销
固定资产减值准备	23,215,702.43	9,435,000.00	-	11,327,677.01	21,323,025.42
坏账准备	20,817,268.00	2,961,478.45	582,484.28	1,069,119.87	22,127,142.30
存货跌价准备	9,142,183.01	20,054,135.71	4,846,733.74	10,456,301.16	13,893,283.82
商誉减值准备	1,635,671.93	-	-	-	1,635,671.93
合 计	54,810,825.37	32,450,614.16	5,429,218.02	22,853,098.04	58,979,123.47

22、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

类
项 目	期末数	期初数
保证借款	476,283,189.31	438,523,272.45
信用借款	-	60,000,000.00
抵押借款	128,420,356.72	63,615,571.75
质押借款	58,960,322.84	3,000,000.00
合 计	663,663,868.87	565,138,844.20

（ 2 ）外币借款

币 种	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
美 元	15,324,442.06	6.6227	101,489,182.43	11,925,391.20	6.8282	81,428,956.19
日 元	159,000,000.00	0.08126	12,920,340.00			-
合 计			114,409,522.43			81,428,956.19

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

（ 3 ）无已到期未偿还的短期借款。

23、应付票据

（ 1 ）应付票据种类

种类
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	57,892,305.08	123,684,839.50

（ 2 ）下一会计期间将到期的银行承兑汇票金额

下一会计期间到期日区间	金 额
一个月以内到期	10,845,000.00
一至两个月到期	11,342,400.00
二至三个月到期	5,345,505.08
三至四个月到期	12,071,200.00
四至五个月到期	11,351,000.00
五到六个月到期	6,937,200.00
合 计	57,892,305.08

24、应付账款

• （ 1 ）本报告期应付账款中无应付持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东或关

• 联方款项。

（ 2 ）应付账款中的外币余额

币 种	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
美 元	4,886,780.14	6.6227	32,363,678.83	3,169,171.17	6.8282	21,639,734.58

• （ 3 ）应付帐款中账龄一年以上的金额为 15,385,055.64 元，占应付账款总额的 3.44% ，

• 主要为尚未与供应商结算的货款。

25、预收账款

• （ 1 ）期末预收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东或关联方款项情况

单位名称	期末余额	年初余额
维科控股集团股份有限公司	6,830,000.00	-

（ 2 ）预收账款中的外币余额

币 种	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	原币金额	汇 率	折人民币金额	原币金额	汇 率	折人民币金额
美 元	9,926,324.93	6.6227	65,739,072.11	10,141,875.30	6.8282	69,250,752.92

• （ 3 ）预收帐款中账龄一年以上的金额为 430,958,756.69 元，占预收账款期末余额的比

• 例为 36.06% ，主要系预收的售房款。

37

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

26、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬种类

项 目	期初数	本期增加额	本期减少额	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	11,588,758.27	228,809,432.34	215,506,049.23	24,892,141.38
职工福利费(注)	5,358,400.27	12,004,681.54	13,515,938.62	3,847,143.19
工会经费	1,265,021.27	3,016,806.48	3,412,779.24	869,048.51
职工教育经费	952,294.96	989,202.06	1,057,888.89	883,608.13
社会保险费	286,709.47	26,436,033.20	26,486,415.07	236,327.60
住房公积金	52,526.00	6,676,625.60	6,709,491.60	19,660.00
其他	-	6,862,595.63	6,739,634.13	122,961.50
合 计	19,503,710.24	284,795,376.85	273,428,196.78	30,870,890.31

• 注：主要系本公司 子公司宁波维科棉纺织有限公司、宁波兴洋毛毯有限公司及宁波人 丰家纺有限公司等外商投资企业根据章程提取的职工奖励及福利基金。

（ 2 ）期末应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴系应付未付的 2010 年 12 月份工资 及 2010 年度的奖金，本公司已在 2011 年 1 季度发放。

27、应交税费

费
项 目	期末数	期初数
营业税	-43,709,841.54	-27,463,587.82
增值税	-19,821,603.77	-12,693,470.49
企业所得税	55,218,246.03	24,805,425.50
土地增值税	4,527,564.12	-3,024,270.58
城市维护建设税	-2,612,691.03	-1,675,715.14
教育费附加	-2,074,974.11	-1,512,817.94
代扣代缴个人所得税	502,024.71	494,549.00
土地使用税	175,997.98	259,232.42
其他	-1,159,874.63	-895,904.75
合 计	-8,955,152.24	-21,706,559.80

28、应付利息

项 目	期末数
短期借款利息	1,391,629.27

29、应付股利

29、应付股利
项 目	期末数	期初数	超过一年未支付的原因
金波	2,902,846.13	2,902,846.13	股东尚未支取
日本三宝株式会社	2,172,068.32	1,404,824.08	同上
华博（香港）纺织有限公司	1,546,579.35	1,123,459.33	同上
日本帝人商社株式会社	855,730.24	855,730.24	同上
宁波纺织（控股）集团股份有限公司	598,905.87	598,905.87	同上
日本伊藤忠商事株式会社	96,057.50	96,057.50	同上
宁波维科工贸有限公司	24,190.09	24,190.09	同上

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

南京英特耐特电子科技公司	9,811.14	9,811.14	同上
上海雅涛实业有限公司	9,811.14	9,811.14	同上
无锡市新区金桥贸易有限公司	5,452.80	5,452.80	同上
南京东显电子工程有限公司	4,905.32	4,905.32	同上
上海思德贸易有限公司	3,000.00	3,000.00	同上
合 计	8,229,357.90	7,038,993.64	同上

30、其他应付款

（ 1 ）本报告期其他应付款中应付持有本公司 5% 以上 ( 含 5%) 表决权股份的股东或关联 方款项

项 目	期末数	期初数
维科控股集团股份有限公司	64,000,000.00	100,000,000.00

（ 2 ）其他应付款中主要明细单位 / 项目列示如下：

单位名称/项目	金 额	内 容
维科控股集团股份有限公司	64,000,000.00	暂借款
江苏省纺织（集团）总公司	17,000,000.00	借款
歌山建设集团有限公司宁波分公司	6,715,450.00	质保金
宁波建工集团有限公司	6,617,000.00	质保金
合 计	94,332,450.00

（ 3 ）其他应付款中账龄一年以上的金额为 97,224,606.16 元，占其他应付款期末余额 的比例 68.65% ，主要系保证金及暂借款。

31、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）分类情况

期的非流动负债 况
项 目	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	34,059,840.00	-

（ 2 ）一年内到期的长期借款

①分类情况

借款类别	期末余额	年初余额
保证借款	34,059,840.00	-

②金额前五名的一年内到期的长期借款

贷款单位	起始日	终止日	币种	年利率	期末余额	年初余额
中国工商银行宁波市分行鼓楼支行	2006-8-17	2011-8-17	人民币	7.74%	34,059,840.00	-

32、其他流动负债

项 目	期末数	期初数
出口运保费	4,555,119.29	7,286,394.84
商场费用	2,139,300.00	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

房租	715,462.13	-
水电费	235,802.69	859,766.35
运费	655,000.00	-
广告费	85,000.00	-
咨询费	-	409,620.00
其他	233,056.00	140,663.91
合 计	8,618,740.11	8,696,445.10

33、长期借款

（ 1 ）长期借款种类

项 目	期末数	年初数
抵押借款	-	120,000,000.00
保证借款	-	34,059,840.00
合 计	-	154,059,840.00

（ 2 ）长期借款明细情况

贷款单位	起始日	终止日	币 种	利 率	期末数	期末数	年初数	年初数
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国农业银行宁波市海曙支行	2009-03-26	2011-02-22	人民币	5.67%	-	-	-	120,000,000.00
中国工商银行宁波市分行鼓楼支行	2006-08-17	2011-08-17	人民币	7.74%	-	-	-	34,059,840.00
合 计					-	-	-	154,059,840.00

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

34、专项应付款

、专项应付款
单位名称	付款单位名称	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	文件号
淮安安鑫家纺有限公司	淮安市清浦区财政局	-	32,498,400.00	-	32,498,400.00	淮安市人民政府专题会议纪要 第4号、第52号
淮安安鑫家纺有限公司	淮安市纺织资产经营有限公司	-	7,501,600.00	-	7,501,600.00
九江维科印染有限公司	九江市土地储备中心	30,000,000.00	10,000,000.00	67,137.59	39,932,862.41	九府厅抄字【2009】288号 九经贸文【2009】80号
九江维科针织有限公司	九江市土地储备中心	-	4,755,067.00	-	4,755,067.00	庐发改备字【2009】44号 九府厅抄字【2009】289号 九经贸文【2009】80号
九江维科针织有限公司	九江市财政局	-	15,000,000.00	-	15,000,000.00
合 计		30,000,000.00	69,755,067.00	67,137.59	99,687,929.41

35、股本

35、股本
项 目	期初数		本期增减变动（+，-）					期末数
			发行新股	送股	公积金转股	其 他	小 计
	数 量	比 例						数 量	比 例
（一）有限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、国家持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2、国有法人持股	-	-	-	-	-			-	-
3、其他内资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境内法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境内自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、外资持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：境外法人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
境外自然人持股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
有限售条件股份合计	-	-	-	-	-	-	-	-	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

（二）无限售条件股份	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1、人民币普通股	293,494,200.00	100.00%	-	-	-			293,494,200.00	100.00%
2、境内上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3、境外上市的外资股	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4、其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
已流通股份合计	293,494,200.00	100.00%	-	-	-	-	-	293,494,200.00	100.00%
（三） 股份总数	293,494,200.00	100.00%	-	-	-	-	-	293,494,200.00	100.00%

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

36、资本公积	36、资本公积	36、资本公积	36、资本公积	36、资本公积
项 目	期初数（注1）	本期增加（注2）	本期减少（注1）	期末数
股本溢价	270,924,475.35	-	107,765,575.00	163,158,900.35
其他资本公积	7,956,039.10	6,165,671.34	-	14,121,710.44
合 计	278,880,514.45	6,165,671.34	107,765,575.00	177,280,610.79

注 1 ： 2010 年度，本公司因同一控制下企业合并增加子公司 - 宁波维科电子商务有限公 司、九江维科印染有限公司、淮安安鑫家纺有限公司，由于对比较财务报表调整引起资本公 积的变化。

注 2 ：其他资本公积增加为公司本部可供出售金融资产公允价值变动减少资本公积 1,762,792.40 元；对联营企业权益法核算增加资本公积 7,928,463.74 元。

37、盈余公积

7、盈余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	91,781,217.58	3,076,702.76	-	94,857,920.34

38、未分配利润

（ 1 ）分类

项 目	金 额	提取/分配比例
调整前 上年未分配利润	255,662,832.93
调整年初未分配利润合计数（注1）	1,961,424.56
调整后 年初未分配利润	257,624,257.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润	62,275,960.24
减：提取法定盈余公积（注2）	3,076,702.76	10%
提取任意盈余公积	-
提取一般风险准备	-
应付普通股股利	-
转作股本的普通股股利	-
提取职工奖励及福利基金	-
其他（注3）	2,783,807.63
期末未分配利润	314,039,707.34

注 1 ：见本会计报表附注 36 、“资本公积”项目注释。

• 注 2 ：系按照母公司 2010 年度实现的净利润提取。

• 注 3 ：本期实际完成合并时冲回 2010 年初追溯调整增加的年初未分配利润

• 1,961,424.56 元和 2010 年年初至合并完成日前实现的净利润 822,383.08 元。

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

39、营业收入及营业成本

（ 1 ）分类情况

项 目 主营业务 其他业务 合 计	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收 入	成 本	收 入	成 本
	3,770,653,449.21	3,317,912,443.25	2,503,863,124.44	2,308,233,270.16
	77,748,550.45	65,642,861.80	34,168,282.17	23,068,080.92
	3,848,401,999.66	3,383,555,305.05	2,538,031,406.61	2,331,301,351.08

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
纺织行业	2,940,513,929.74	2,710,805,284.02	2,503,463,500.44	2,307,853,615.85
房地产行业	830,139,519.47	607,107,159.23	399,624.00	379,654.31
合 计	3,770,653,449.21	3,317,912,443.25	2,503,863,124.44	2,308,233,270.16

（ 3 ）主营业务（分产品）

产品类别	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
贸易类	1,534,197,177.72	1,422,062,134.43	1,157,620,445.00	1,065,725,279.39
纱线类	447,035,238.47	424,029,206.31	304,537,819.42	296,917,956.91
家纺类	256,272,963.57	217,640,306.22	282,241,470.35	239,444,812.53
服装类	221,081,119.74	173,502,517.29	245,184,521.97	206,652,840.64
染整加工	481,927,430.24	473,571,119.77	506,813,497.17	494,726,737.25
商品房	830,139,519.47	607,107,159.23	399,624.00	379,654.31

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

其他	-	-	7,065,746.53	4,385,989.13
合 计	3,770,653,449.21	3,317,912,443.25	2,503,863,124.44	2,308,233,270.16

（ 4 ）主营业务（分地区）

地 区	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国外销售	1,295,446,092.02	1,232,893,066.99	1,194,255,582.31	1,135,259,299.32
国内销售	2,475,207,357.19	2,085,019,376.26	1,309,607,542.13	1,172,973,970.84
合 计	3,770,653,449.21	3,317,912,443.25	2,503,863,124.44	2,308,233,270.16

（ 5 ）其他业务分项列示

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	其他业务收入	其他业务支出	其他业务收入	其他业务支出
材料销售	63,944,949.15	56,345,645.07	24,874,410.24	17,068,441.87
租赁业务	3,425,161.02	405,845.69	2,504,378.48	1,076,629.32
水电销售	2,728,337.28	2,503,514.57	1,379,417.73	1,233,498.12
废料销售	4,136,702.66	3,439,701.19	1,119,000.90	796,880.99
其他	3,513,400.34	2,948,155.28	4,291,074.82	2,892,630.62
合 计	77,748,550.45	65,642,861.80	34,168,282.17	23,068,080.92

（ 6 ）前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入 的比例
宁波萌恒工贸有限公司	90,491,881.62	2.35%
宁波百迪进出口有限公司	83,281,556.77	2.16%

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客户名称	营业收入	占全部营业收入 的比例
上海水鲸纺织品有限公司	79,733,818.97	2.07%
SPRINGS INDUSTRIAL INC	70,360,627.34	1.83%
日本日清纺纺织株式会社	66,559,744.50	1.73%
合 计	390,427,629.20	10.14%

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40、营业税金及附加

税金及附加
项 目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
教育费附加	4,488,663.69	2,094,868.64	计提标准见“三、 税项”
城市维护建设税	5,483,347.39	1,994,518.50
营业税	42,968,519.74	1,329,388.84
土地增值税	16,452,016.34	-
土地使用税	-	2,669.90
合 计	69,392,547.16	5,421,445.88

41、销售费用

费用
项 目	本期金额	上期金额
职工薪酬	43,601,101.34	31,955,015.21
运输费、汽车费用	36,418,445.30	27,156,539.64
广告费、展览、策划费	22,444,684.29	11,137,997.82
租赁费	6,237,000.39	3,243,955.02
商场费、专柜费	9,688,738.74	7,172,859.74
办公、差旅费、业务招待费	8,092,632.94	6,110,949.54
检验检疫费	3,478,106.64	3,295,187.41
维修费	3,253,330.60	1,408,097.25
报关费、快件费	3,587,212.08	3,130,042.01
其他费用	8,111,596.53	5,836,169.32
合 计	144,912,848.85	100,446,812.96

42、管理费用

费用
项 目	本期金额	上期金额
职工薪酬	69,667,584.77	48,756,039.54
非流动资产的折旧、摊销	9,910,083.18	7,839,300.83
办公、差旅、交际应酬费	8,289,374.69	6,119,974.52
税 费	9,483,971.06	8,385,750.70
中介、咨询费	3,866,097.64	9,616,223.17
运输、汽车费用	5,947,605.19	5,073,467.18
技术开发费	11,017,462.11	5,020,161.14
租赁费	2,786,230.85	5,504,222.01
其他	7,446,251.96	4,597,031.72
合 计	128,414,661.45	100,912,170.81

43、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	40,064,087.08	44,408,974.67
减：利息收入	24,617,967.49	11,426,659.24
汇兑损益	-6,065,375.43	1,267,612.69
手续费	3,189,107.24	1,570,709.95
合 计	12,569,851.40	35,820,638.07

47

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

44、资产减值损失

失
项 目	本期发生额	上期发生额
固定资产减值准备	9,435,000.00	8,170,901.05
存货跌价准备	15,207,401.97	3,974,211.87
坏账准备	2,378,994.17	4,172,877.30
商誉减值准备	-	1,635,671.93
合 计	27,021,396.14	17,953,662.15

45、公允价值变动损益

损益
项 目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-787,203.46	4,054,900.01
衍生金融资产	3,771,925.00	-
合 计	2,984,721.54	4,054,900.01

46、投资收益

（ 1 ）分类情况

收益 类情况
项 目	本期发生额	上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益	6,965,735.97	45,743,242.61
权益法核算的长期股权投资收益	33,692,574.36	19,461,635.50
可供出售金融资产取得的收益	-	2,100,502.79
处置长期股权投资产生的投资收益	3,452.55	8,025.10
成本法核算的长期股权投资收益	63,530.20	291,414.72
合 计	40,725,293.08	67,604,820.72

（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变 动的原因
华美线业有限公司	15,111,905.28	12,385,058.01	出口形势有所好转
宁波维科能源科技投资有限公司	9,060,144.45	7,224,329.64
宁波四维尔工业股份有限公司	10,005,296.24	-	本期新增
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	-484,771.61	-147,752.15
合 计	33,692,574.36	19,461,635.50

（ 3 ）投资收益汇回不存在重大限制。

47、营业外收入

（ 1 ）营业外收入种类

、营业外收入 1）营业外收入种类
项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
政府补助	5,304,309.97	10,523,236.16	5,304,309.97
非同一控制下的企业合并收益	-	4,451,561.86	-
拆迁补偿金	-	1,623,831.30	-

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

处置固定资产收益	1,930,500.92	1,546,045.35	1,930,500.92
罚款及违约金收入	2,695.80	15,240.00	2,695.80
其他	1,008,618.38	1,478,721.07	1,008,618.38
合 计	8,246,125.07	19,638,635.74	8,246,125.07

（ 2 ）政府补助明细

明细
项 目	本期发生额	上期发生额
技改、财政等补贴	3,739,121.00	7,660,216.58
出口信用保险补贴	332,631.00	186,050.00
出口商品贴息	-	2,000.00
其他	1,232,557.97	2,674,969.58
合 计	5,304,309.97	10,523,236.16

公司本期取得的政府补助来源、依据及相关批准文件情况如下： （一）技改、财政等补贴

①根据宁波市劳动和社会保障局甬劳社就 [2010]60 号《关于延长稳定就业补贴政策有 - 关问题的通知》的有关规定，本公司分公司 宁波维科精华集团股份有限公司床单分公司收 - 到宁波市就业管理服务局稳定就业补贴 361,800.00 元，本公司分公司 宁波维科精华集团股 - 份有限公司特阔家纺分公司收到 327,000.00 元，本公司子公司 宁波兴洋毛毯有限公司收到 - - 458,400.00 元，本公司子公司 宁波维科棉纺织有限公司 595,600.00 元。本公司子公司 镇 江维科精华棉纺织有限公司收到镇江市丹徒区财政局稳定就业补贴 17,431.00 元。

②根据宁波市财政局、宁波市贸易局甬财政工 [2010]44 号《关于拨付宁波市 2009 年度 “ 市场运行监测与储备应急体系 ” 建设项目补助资金的通知》有关规定，本公司收到宁波市海 曙区贸易局拨付的 2009 年市场运行监测与储备应急体系建设项目补助资金 15,000.00 元。

③ 本公司收到宁波市海曙区科技局拨付的科技进步奖 20,000.00 元，科技经费 500,000.00 元，收到宁波市北仑区环保局拨付的环保补助资金 150,000.00 元，收到宁波市 海曙区经济发展局拨付的 2009 年工业企业信息化补助资金及 2009 年市创新产品奖励资金 110,000.00 元，宁波市第二批创业创新示范企业奖励奖金（综合示范企业奖励资金） 250,000.00 元。

④本公司收到宁波市海曙区外经贸局拨付的外经贸扶持基金 30,000.00 元，本公司子公 司 - 宁波敦煌进出口有限公司收到宁波市江东区外经贸局拨付的 2009 年外贸扶持政策奖励 - 资金 4,000.00 元，本公司子公司 宁波维科精华进出口有限公司公司收到宁波市海曙区财政 局拨付的外经贸发展专项资金 129,100.00 元。

• ⑤本公司子公司 宁波人丰家纺有限公司根据宁波市北仑区科学技术局、工业局仑工科 [2010]60 号《关于下达 2010 年度北仑区（开发区）第一批技术创新项目经费计划的通知》 收到宁波市北仑区小港街道的科技项目补助 50,000.00 元；根据宁波市北仑区（开发区）科 学技术局、工业局仑工科 [2009]67 号《关于下达 2009 年度北仑区（开发区）第一批科技项 目经费计划的通知》有关规定本收到区产学研合作项目补助 33,000.00 元；根据宁波市经济 委员会、宁波市财政局甬经技术 [2010]202 号《关于下达 2009 年度宁波市重点工业新产品 奖励资金的通知》，收到重点工业新产品奖励 200,000.00 元；收到宁波市北仑区科技局、工 业局拨付的专利专项补助 4,000.00 元。

⑥根据宁波市北仑区（开发区）节能工作领导小组办公室、宁波市北仑区发展循环经济 工作领导小组办公室仑能办 [2009]10 号《关于组织申报北仑区 2009 年循环经济、节能项目 计划的通知》本公司子公司宁波维科精华敦煌针织有限公司收到宁波北仑区科技工业局拨付 的 2009 年度节能项目补助款 38,000.00 元。

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⑦根据宁波市财政局、宁波市经济委员会甬财政工 [2010]1143 号《关于下达 2009 年宁 波市小火电机组关停补助资金的通知》，本公司收到宁波市海曙区经济发展局拨付的 2009 - 年宁波市小火电机组关停补助金 77,500.00 元，本公司子公司 宁波兴洋毛毯有限公司收到 宁波市北仑区（开发区）科技局拨付的 40,000.00 元，本公司子公司宁波维种印染有限公司 收到宁波市镇海区财政局拨付的 135,000.00 元，本公司子公司宁波维科精华敦煌针织有限 公司收到宁波市北仑区科技工业局拨付的 85,600.00 元。

⑧本公司子公司 - 宁波兴洋毛毯有限公司收到宁波市北仑区外经贸局拨付的 2009 年度 - 出口增量奖 14,500.00 元，本公司子公司 宁波维科精华浙东针织有限公司收到 5,200.00 元， - - 本公司子公司 宁波来茂尔制衣有限公司收到 9,900.00 元，本公司子公司 宁波人丰家纺有限 公司收到 10,240.00 元。

⑨根据宁波市外经贸局甬外经贸促 [2009]64 号《关于印发宁波市 2009-2010 年境外参 - 展展位补贴实施办法的通知》，本公司子公司 宁波敦煌进出口有限公司收到宁波市江东区财 政局拨付的境外参展展位补贴 67,850.00 元。

• （二）出口信用保险补贴：根据甬外经贸财函 [2010]275 号文规定，本公司子公司 宁波 维科精华进出口有限公司收到宁波市海曙区财政局拨付的出口信用保险补贴 167,284.00 - 元。本公司子公司 宁波敦煌进出口有限公司收到宁波市江东区外经贸局拨付的出口信用保 险保费补贴 165,047.00 ，本公司子公司宁波人丰家纺有限公司收到宁波市北仑区外经贸局 拨付的出口信用保险资信费 300.00 元。

（三）其他补贴

• ①本公司分公司 宁波维科精华集团股份有限公司特阔家纺分公司收到宁波市北仑区地 - 方税务局水利基金返还 111,887.11 元，本公司子公司 宁波维科精华敦煌针织有限公司收到 90,459.77 元。

②本公司收到宁波市西门街道返还的土地使用税 278,012.00 元。

• ③本公司子公司 宁波敦煌进出口有限公司收到宁波市国税局拨付的企业专项奖励资金 77,853.15 元，收到宁波市江东区百丈街道拨付的政策补贴 20,000.00 元。

• ④本公司子公司 九江维科印染有限公司收到江西省九江市地方财政局返还所得税 572,000.00 元。

• ⑤本公司子公司 宁波维钟印染有限公司收到宁波市城市排水有限公司返还的排污费 41,345.94 元。

• ⑥跟据宁波市镇海区财政局镇财国资 [2010]54 号有关规定，本公司子公司 宁波维钟印 染有限公司收到宁波市镇海区财政局拨付的大中专毕业生实践基地补贴 20,000.00 元。

• ⑦本公司子公司 上海维科家纺有限公司收到上海市长宁区虹桥街道拨付的扶持基金 21,000.00 元。

48、营业外支出

营业外支出
项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常 性损益的金额
水利基金	2,374,217.30	862,868.47	2,374,217.30
非流动资产处置损失	495,139.47	794,089.22	495,139.47
其中：固定资产处置损失	495,139.47	794,089.22	495,139.47
罚款支出	509,968.66	125,422.18	509,968.66
捐赠	52,000.00	377,875.00	52,000.00
其他	416,797.48	154,844.99	766,860.57
合 计	3,848,122.91	2,315,099.86	3,848,122.91

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49、所得税费用

所得税费用
项 目	本期发生额	上期发生额 32,373,581.13 -19,817,221.29 12,556,359.84
按税法及相关规定计算的当期所得税费用	55,187,645.60
递延所得税资产、负债调整	-9,077,160.40
合 计	46,110,485.20

50、每股收益计算过程

50、每股收益计算过程
项 目	序 号	单位	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	元	62,275,960.24	33,212,354.21
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润		元	43,342,948.83	-21,893,608.00
期初股份总数	S0	股	293,494,200	293,494,200
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	股	-	-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	股	-	-
报告期因回购等减少股份数	Sj	股	-	-
报告期缩股数	Sk	股	-	-
报告期月份数	M0	个月	12	12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	个月	-	-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	个月	-	-
发行在外的普通股加权平均数	S= S0＋S1＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj ÷M0–Sk	股	293,494,200	293,494,200
基本每股收益	P0÷S	元	0.2122	0.1132
扣除非经常性损益后的基本每股收益		元	0.1477	-0.0746

51、其他综合收益

51、其他综合收益
项 目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-2,350,389.87	2,327,258.54
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	-587,597.47	581,814.64
小 计	-1,762,792.40	1,745,443.90
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额	10,571,284.99	-
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额产生的所得税影响	2,642,821.25	-
小 计	7,928,463.74	-
外币财务报表折算差额	339,176.72	-36,131.60
其他	-	289,784.39
合 计	6,504,848.06	1,999,096.69

52、收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
收到的往来款项	277,807,033.56	938,697,164.98

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财政补贴	5,304,309.97	10,277,236.16
利息收入	24,617,967.49	5,517,871.45

53、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
往来款项	302,756,768.71	902,297,164.98
运输装卸费	42,366,050.49	29,640,535.55
广告宣传费	22,444,684.29	11,137,997.82
租赁费	8,307,769.11	8,881,341.43
交际应酬费	6,453,360.68	4,372,244.64
办公、差旅费 、通讯	11,972,544.13	8,837,159.82
商场费用、专柜费	9,688,738.74	7,172,859.74
维修费	4,163,875.89	2,025,044.28
检验检疫费	3,478,106.64	2,678,936.41
中介费、咨询费	4,908,751.76	6,330,085.00
报关、快件费	3,587,212.08	3,095,614.41

54、收到其他与投资活动有关的现金

他与投资活动有关的现金
项 目	本期发生额	上期发生额
收回对合营企业的借款	-	11,602,350.00
拆迁补助收入	-	1,623,831.30
非同一控制下合并支付的现
金与收到的现金差额	-	5,731,118.19

55、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

55、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	84,532,921.19	22,602,222.43
加：资产减值准备	16,565,094.98	17,953,662.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧	82,653,615.55	84,416,846.69
无形资产摊销	2,625,484.20	2,450,690.07
长期待摊费用摊销	1,772,785.94	651,022.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-955,445.19	-751,956.13
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	-2,984,721.54	-4,054,900.01
财务费用（收益以“-”填列）	65,134,531.41	39,037,066.60
投资损失（收益以“-”号填列）	-40,725,293.08	-67,604,820.72
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-1,397,119.48	-20,985,116.56
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-55,004.81	1,167,895.27
存货的减少（增加以“-”号填列）	150,877,719.48	-387,721,463.96
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-159,519,062.47	-50,555,587.98

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经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	14,626,379.13	1,251,888,192.74
经营活动产生的现金流量净额	213,151,885.31	888,493,753.06
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	599,035,847.49	607,533,663.91
减：现金的期初余额	607,533,663.91	268,977,952.06
现金及现金等价物净增加额	-8,497,816.42	338,555,711.85

（ 2 ）现金及现金等价物

2）现金及现金等价物
项 目	期末数	期初数
现金	599,035,847.49	607,533,663.91
其中：库存现金	483,730.73	272,518.32
可随时用于支付的银行存款	585,964,914.36	514,059,999.73
可随时用于支付的其他货币资金	12,587,202.40	93,201,145.86
现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
期末现金及现金等价物余额	599,035,847.49	607,533,663.91

56、所有者权益变动表项目注释

项 目	资本公积	未分配利润	备 注
上年年末余额	218,733,594.24	255,662,832.93
调整增加	60,146,920.21	1,961,424.56	同一控制下企业合并产生的追溯调整
调整后年初余额	278,880,514.45	257,624,257.49

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六、关联方及关联方交易

1 、本公司的母公司情况

母公司名称	关联关系	企业类 型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	母公司对本公 司的持股比例	母公司对本公司 的表决权比例	本公司最 终控制方	组织机构代码
维科控股集团股 份有限公司	实际控制人	股份有 限公司	浙江宁波市 和义路99号	何承命	实业投资；纺织品、针织品、服 装的制造、加工；房地产开发、 经营，物业管理；进出口业务。	107,065,497.00	24.28%	24.28%	何承命	70484783-2

2 、本公司的子公司情况

子公司全称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司合计 持股比例	本公司合计 表决权比例	组织机构 代码
宁波兴洋毛毯有限公司	中外合资企业	宁波市北仑区小港红联	史美信	制造业	USD6,800,000.00	52.94%	52.94%	61025967-7
宁波维钟印染有限公司	有限责任公司	宁波市镇海区清水浦	张燕萍	制造业	50,304,000.00	70.17%	70.17%	71723427-7
宁波甬大纺织有限公司	有限责任公司	宁波市北仑区振兴路38号	吴一民	制造业	13,200,000.00	100.00%	100.00%	61025488-4
宁波敦煌进出口有限公司	有限责任公司	宁波海曙区体育场路1弄2号	史美信	批发零售业	30,000,000.00	100.00%	100.00%	25410508-0
宁波维科棉纺织有限公司	中外合资企业	宁波北仑区江南出口加工贸易区	张伯根	制造业	USD25,000,000.00	70.00%	70.00%	73426402-1
宁波维科精华进出口有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区体育场路1弄2号	史美信	批发零售业	20,000,000.00	100.00%	100.00%	74219221-6
宁波维科精华敦煌针织有限公司	有限责任公司	宁波江南出口加工贸易区	黄福良	制造业	32,000,000.00	90.00%	90.00%	74736891-1
宁波维科精华浙东针织有限公司	有限责任公司	宁波北仑区江南出口加工贸易区	黄福良	制造业	45,000,000.00	100.00%	100.00%	75039397-4
宁波人丰家纺有限公司	有限责任公司	宁波市北仑江南加工贸易区	张伯根	制造业	80,000,000.00	75.00%	75.00%	75035302-4
宁波维科精华房地产开发有限公司	有限责任公司	北仑小港红联村	史美信	房地产业	38,000,000.00	51.00%	51.00%	75887049-9
宁波维科精华维丰园林工程有限公司	有限责任公司	宁波海曙区体育场路1弄2号	王耀良	种植业	1,000,000.00	60.00%	60.00%	75629696-4
镇江维科精华棉纺织有限公司	中外合资经营企业	镇江市丹徒区辛丰镇	詹新国	制造业	80,000,000.00	75.00%	75.00%	76419073-X
上海维科家纺有限公司	有限责任公司	上海市长宁区宋园路65号204室	周中质	批发零售业	5,000,000.00	54.17%	100.00%	78781728-3
宁波维科家纺有限公司	有限责任公司	宁波市江东区宁穿路114号	史美信	批发零售业	30,000,000.00	54.17%	56.67%	79602284-5

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波来茂尔制衣有限公司	中外合资企业	宁波市北仑区纬三路55号	周德渔	制造业	USD220,000	67.50%	75.00%	75627751-X
宁波维盟针织有限公司	中外合作企业	宁波市科技园区梅墟街道姜陇村	吴逸民	制造业	USD200,000.00	75.00%	90.00%	77823754-3
宁波维科纬丰家纺有限公司	有限责任公司	宁波北仑小港山下村维科工业园	张伯根	制造业	USD200,000.00	56.25%	75.00%	77821775-3
宁波市鄞州维科房地产开发有限公司	有限责任公司	宁波市鄞州区古林镇藕池芳草园1幢1-1	陈国荣	房地产业	20,000,000.00	51.00%	100.00%	79604670-8
慈溪维科精华房地产开发有限公司	有限责任公司	慈溪市浒山街道南门大街221号	陈国荣	房地产业	20,000,000.00	51.00%	100.00%	79950783-X
宁波兴洋家纺有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区和义路99号3楼	史美信	批发零售业	3,000,000.00	54.17%	100.00%	67470155-9
阿克苏维科精华棉业有限公司	有限责任公司	阿克苏市南郊路8号	詹新国	批发零售业	3,000,000.00	100.00%	100.00%	69340831-5
日本株式会社维科	有限责任公司	日本大阪府和泉市内田町三丁目4番66号	金波	批发零售业	JPY15,000,000.00	66.67%	66.67%	-
淮北宇大纺织有限公司	有限责任公司	淮北市相山区淮纺东路南	詹新国	制造业	5,000,000.00	61.20%	61.20%	67894069-6
宁波维科精华能源材料有限公司	有限责任公司	北仑区柴桥环镇北路	史美信	批发零售业	10,000,000.00	100.00%	100.00%	55450343-5
宁波维科电子商务有限公司	有限责任公司	宁波市海曙区和义路	史美信	批发零售业	10,000,000.00	90.00%	90.00%	77232589-2
九江维科印染有限公司	有限责任公司	九江市浔阳东路196号	史美信	制造业	30,000,000.00	55.00%	55.00%	76701296-3
淮安安鑫家纺有限公司	有限责任公司	淮安市清浦工业园区	金波	制造业	20,000,000.00	27.00%	51.00%	66082192-0
宁波家居乐家居用品有限责任公司	有限责任公司	宁波市海曙区体育场路2号	史美信	批发零售业	9,000,000.00	50.00%	45.00%	56125461-7
九江维科针织有限公司	有限责任公司	九江市庐山区	黄福良	制造业	35,000,000.00	60.00%	60.00%	69849322-1

3 、本公司的合营和联营企业情况

被投资单位名称	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	本公司 持股比 例	本公司在被投 资单位表决权 比例	组织机构代码
合营企业
华美线业有限公 司	有限责任 公司	宁波市镇 海区庄市 兆龙路195 号	FREDDY ALFRED JACKSON	生产各类缝纫线、绣花线及其各类 纱线制品及半制品、包括各类纱线 制品的纺纱、捻线及染整加工；特 种纱线及纺织品生产和加工；在国	143,093,800.00	50.00%	50.00%	74738502-5

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

				内外分销及出售本企业生产的各 种产品并提供售后服务
宁波维科川岛晟 坤纺织品有限公 司	中外合资 企业	宁波市北 仑维科工 业园	张伯根	工程用特种纺织品及其他纺织品 的开发、生产	USD600,000.00	50.00%	50.00%	76851685-6
联营企业
宁波维科能源科 技投资有限公司	有限责任 公司	海曙区和 义路99号	朱光耀	实业项目投资；实业项目投资咨 询；建材、金属材料、电子产品、 纺织原料的批发、零售。	50,000,000.00	40.00%	40.00%	75038231-9
宁波四维尔工业 股份有限公司	股份有限 公司	浙江省慈 溪市匡堰 镇西河村	罗旭强	汽车标牌、汽车装饰件、汽车配件、 塑料制品、组合仪表、摩托车装饰 件制造；自营和代理货物和技术的 进出口，但国家限定经营或禁止进 出口的货物和技术除外，无进口商 品分销业务。	100,000,000.00	14.00%	14.00%	14478715-6

4 、本公司的其他关联方情况

其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
宁波维科工贸有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	72486948-4
宁波宁丰进出口有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	72641449-9
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	610264732
宁波维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	70484995-0
淮安维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	68835317-2
镇江维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	76357995-4
慈溪维科置业有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	74737476-4

56

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波镇海维科房地产开发有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	79600092-9
宁波维科丝网有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	79009956-9
宁波中磊毛纺织染整有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	72407563-0
日本日清纺绩株式会社	持有本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司25%股权	-
日本KB都筑株式会社	持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权	-
日本三宝公司株式会社	持有本公司子公司-宁波维盟针织有限公司25%股权	-
江苏省纺织（集团）总公司	持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司18.75%股权	13476497-0
日本帝人商社株式会社	持有本公司子公司-宁波来茂尔制衣有限公司25%股权	-
华博（香港）纺织有限公司	持有本公司子公司-宁波维科精华家纺有限公司25%股权	-
宁波维科电池有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	76453924-1
淮北维科印染有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	76701296-3
宁波维科联合贸易集团有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	75889999-6
淮安嘉瑞纺织品有限公司	持有本公司子公司-淮安安鑫家纺有限公司49%股权	73958694-3
宁波维科嘉丰物资有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	68802225-8
宁波维科投资发展有限公司	同受维科控股集团股份有限公司控制	73948019-6

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

5 、关联交易情况

（ 1 ）采购商品 / 设备

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金 额	占同类交易 金额的比例	金 额	占同类交易 金额的比例
华美线业有限公司	货物	协议价	91,910,415.31	21.68%	79,426,801.93	26.75%
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	货物	协议价	16,682,001.71	1.17%	35,747,831.48	3.35%
宁波维科工贸有限公司	货物	协议价	3,407,293.34	0.24%	3,643,321.73	0.34%
宁波中磊毛纺织染整有限公司	货物	协议价	2,674,826.92	0.19%	319,208.07	0.03%
淮安嘉瑞纺织品有限公司	货物	协议价	2,278,456.75	0.16%	-	-
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	货物	协议价	1,930,854.94	0.14%	772,892.50	0.07%
淮北维科印染有限公司	固定资产	协议价	970,520.06	5.02%	118,439.21	0.34%
维科控股集团股份有限公司	货物	协议价	2,374.48	0.00%	5,410,189.60	0.51%
宁波维科丝网有限公司	货物	协议价	136,865.60	0.01%	345,995.11	0.03%
日本日清纺绩株式会社	货物	协议价	-	-	7,946.63	-
小 计			119,993,609.11		125,792,626.26

（ 2 ）销售商品 / 设备

关联方	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
			金 额	占同类交易 金额的比例	金 额	占同类交易 金额的比例
日本日清纺绩株式会社	货物	协议价	70,610,636.75	4.60%	60,166,880.63	5.20%
宁波维科工贸有限公司	货物	协议价	42,067,180.62	2.74%	33,565,574.70	2.90%
华美线业有限公司	货物	协议价	37,366,168.81	8.36%	12,513,891.11	2.80%
日本三宝株式会社	货物	协议价	13,476,861.66	0.88%	19,408,060.90	1.68%
兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	货物	协议价	11,493,296.81	0.75%	28,616,465.57	2.47%
日本KB都筑株式会社	货物	协议价	7,545,704.57	0.49%	23,844,945.19	2.06%
宁波宁丰进出口有限公司	货物	协议价	5,040,596.90	0.33%	15,927,346.87	1.38%
宁波中磊毛纺织染整有限公司	货物	协议价	1,915,822.65	0.12%	1,323,246.56	0.11%
淮北维科印染有限公司	固定资产	协议价	3,367,100.00	7.91%	-	-
宁波维科丝网有限公司	货物	协议价	1,607,639.45	0.10%	835,591.89	0.07%
宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	货物	协议价	1,571,015.18	0.10%	958,711.01	0.08%
淮北维科印染有限公司	货物	协议价	841,503.49	0.05%	-	-
宁波镇海维科房地产开发有限公司	货物	协议价	130,237.61	0.01%	9,285.47	0.00%
宁波维科电池有限公司	货物	协议价	116,809.40	0.01%	21,829.92	0.00%
宁波维科置业有限公司	货物	协议价	86,283.75	0.01%	26,464.00	0.00%
宁波维科嘉丰物资有限公司	货物	协议价	67,350.43	0.00%	-	-
淮安维科置业有限公司	货物	协议价	65,095.73	0.00%	-	-
镇江维科置业有限公司	货物	协议价	26,091.45	0.00%	-	-
宁波维科联合贸易集团	货物	协议价	25,872.37	0.00%	-	-
维科控股集团股份有限公司	货物	协议价	5,175.21	0.00%	33,277.45	0.00%
日本帝人商社株式会社	货物	协议价	-	-	36,403,490.99	3.14%
慈溪维科置业有限公司	货物	协议价	-	-	169,676.92	0.01%

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波维科丝网有限公司	固定资产	协议价	-	-	124,039.90	2.97%
宁波维科投资发展有限公司	货物	协议价	-	-	3,247.86	0.00%
宁波中磊毛纺织染整有限公司	固定资产	协议价	-	-	9,800.00	0.00%
小 计			197,426,442.84		233,961,826.94

（ 3 ）关联方租赁情况

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确 定依据
本公司	宁波维科丝网有限公司	宁波市体育场路2 号部分办 公房和场地	2010.01.01	2010.12.31	587,376.00	租赁合同
本公司	宁波维科川岛晟坤纺织 品有限公司	宁波市北仑区维科工业园区 的部分厂房和土地	2010.01.01	2010.12.31	131,595.00	租赁合同
维科控股集团股 份有限公司	宁波维科精华浙东针织 有限公司	宁波市开明街191号	2010.06.01	2011.5.31	198,000.00	租赁合同
淮北维科印染有 限公司	淮北宇大纺织有限公司	钢构厂房4304.26平方米，砖 混厂房面积713.26平方米	2010.01.01	2010.12.31	144,500.00	租赁合同

（ 4 ）担保事项

①截止 2010 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供担保情况如下： 人民币借款

人民币借款
关联方名称 维科控股集团股份有限公司 维科控股集团股份有限公司 维科控股集团股份有限公司 维科控股集团股份有限公司 维科控股集团股份有限公司 宁波兴洋毛毯有限公司 宁波维科家纺有限公司 宁波维科家纺有限公司 宁波人丰家纺有限公司 宁波维科精华能源材料有限公司 宁波维科精华能源材料有限公司 镇江维科精华棉纺织有限公司 合 计	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备 注
	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	50,000,000.00	2011.07.01
	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	100,000,000.00	2011.08.31
	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	80,000,000.00	2011.12.12
	昆仑信托责任有限公司	80,000,000.00	2011.04.12
	浙商银行股份有限公司宁波分行	30,000,000.00	2011.04.28	最高额保证3,000万
	中国工商银行股份有限公司宁波东门支行	10,000,000.00	2011.03.07	最高额保证3,000万
	中国银行股份有限公司宁波市江东支行	10,000,000.00	2011.06.10	最高额保证3,000万
	中国银行股份有限公司宁波市江东支行	10,000,000.00	2011.07.29
	中国工商银行股份有限公司宁波鼓楼支行	28,000,000.00	2011.12.01	最高额保证3,000万
	上海浦东发展银行宁波开发区支行	2,636,431.39	2011.04.28	最高额保证6,000万
	上海浦东发展银行宁波开发区支行	2,642,309.20	2011.04.12
	中国建设银行股份有限公司镇江新区支行	3,000,000.00	2011.09.25	最高额保证1,600万
		406,278,740.59

开具银行承兑汇票

关联方名称	金融机构	担保余额	承兑汇票到期日	备 注
宁波维科精华敦煌针织有限公司	宁波银行股份有限公司	7,868,000.00	2011.06.23	最高额保证2,000万
宁波维科家纺有限公司	中国银行股份有限公司宁波市江东支行	7,000,000.00	2011.01.26	最高额保证3,000万
宁波人丰家纺有限公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	3,159,700.00	2011.03.20	最高额保证3,000万
宁波人丰家纺有限公司	宁波银行股份有限公司	1,158,600.00	2011.06.20	最高额保证2,000万

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波维科精华进出口有限公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	100,000.00	2011.01.05	最高额保证3,000万
宁波维科精华浙东针织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	4,488,564.06	2011.06.16	最高额保证2,000万
宁波维科精华浙东针织有限公司	宁波银行股份有限公司经济技术开发区支行	670,600.00	2011.05.08	最高额保证5,00万
镇江维科精华棉纺织有限公司	中国建设银行股份有限公司镇江新区支行	1,300,000.00	2011.06.24	最高额保证1,600万
合 计		25,745,464.06

外币借款（单位：美元）

关联方名称	贷款金融机构	担保余额	借款到期日	备注（人民币）
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	38,595.00	2011.01.13	最高额保证2,000万
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	207,690.00	2011.01.21	最高额保证4,000万
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	64,939.00	2011.04.29
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	457,454.50	2011.05.10
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	46,344.00	2011.02.15
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	631,693.25	2011.05.17
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	38,595.00	2011.05.26
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	62,580.00	2011.05.26
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	130,720.00	2011.06.09
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	458,049.77	2011.06.01
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	704,211.28	2011.06.24
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	1,031,082.72	2011.06.15
宁波维科棉纺织有限公司	上海浦东发展银行宁波开发区支行	500,933.10	2011.06.17
宁波维科精华能源材料有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	176,872.50	2011.02.18	最高额保证5,000万
宁波维科精华能源材料有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	216,694.10	2011.02.24
宁波维科精华能源材料有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	178,338.80	2011.03.03
宁波维科精华能源材料有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	90,510.99	2011.03.03
宁波维科精华能源材料有限公司	中国建设银行股份有限公司宁波市分行	219,254.11	2011.03.14
合 计		5,254,558.12

外币借款（单位：日元）

关联方名称	贷款金融机构	担保余额	借款到期日	备注（人民币）
日本株式会社维科	中国银行股份有限公司宁波市分行	159,000,000.00	2011.03.31	保函1,300万

② 截至 2010 年 12 月 31 日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下：

人民币借款（单位：元）

关联方	被担保单位	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备 注
维科控股集团股份有限公司	本公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	7,000,000.00	2011.06.29	最高额保证10,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	30,000,000.00	2011.10.19
维科控股集团股份有限公司	本公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	13,000,000.00	2011.04.28
维科控股集团股份有限公司	本公司	上海浦东发展银行宁波高新区支行	10,975,605.85	2011.05.23
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国工商银行股份有限公司宁波鼓楼支行	22,000,000.00	2011.10.25	最高额保证20,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国民生银行股份有限公司宁波分行	120,000,000.00	2011.08.18	最高额保证15,000万

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

维科控股集团股份有限公司	本公司	深圳发展银行股份有限公司宁波分行	10,000,000.00	2011.06.29	最高额保证3,000万
宁波维科精华浙东针织有限公司					最高额保证3,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国农业银行股份有限公司宁波三江支行	30,000,000.00	2011.07.28	最高额保证22,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国农业银行股份有限公司宁波三江支行	30,000,000.00	2011.11.03
维科控股集团股份有限公司	本公司	招商银行股份有限公司宁波分行营业部	50,000,000.00	2011.11.21	最高额保证8,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	宁波银行股份有限公司	50,000,000.00	2011.12.01	最高额保证5,000万
维科控股集团股份有限公司	本公司	中国工商银行股份有限公司宁波鼓楼支行	34,000,000.00	2011.08.16	最高额保证3,400万
合 计			406,975,605.85

开具银行承兑汇票

关联方	被担保单位	金融机构	担保余额	承兑汇票到期日	备 注
维科控股集团股份有限公司	宁波敦煌进出口有限公司	宁波银行股份有限公司	6,128,000.00	2011.01.13-2011.03.30	最高额保证40000万

外币借款（单位：美元）

关联方	被担保单位	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备注（人民币）
维科控股集团股份 有限公司	本公司	中国银行股份有限公司 宁波市分行	567,096.27	2011.04.12	最高额保证 40,000万
			361,246.70	2011.07.18
			362,923.66	2011.08.02
			778,863.82	2011.03.25
维科控股集团股份 有限公司	宁波维科棉纺织 有限公司	中国银行股份有限公司 宁波市分行	44,302.20	2011.02.02	最高额保证 1,000万
			32,073.48	2011.02.10
			100,000.00	2011.03.04
			76,590.00	2011.03.18
			63,192.00	2011.03.15
			110,893.20	2011.03.25
			682,824.58	2011.04.14
			576,540.49	2011.06.01
			391,777.75	2011.06.03
			851,767.32	2011.06.08
			640,680.03	2011.07.05
			75,370.62	2011.07.19
			734,498.41	2011.03.05
			78,750.77	2011.03.16
			878,811.05	2011.03.26
			505,131.29	2011.03.29
			80,274.34	2011.12.08
			79,991.52	2011.12.16
			56,222.69	2011.03.23
			70,090.00	2011.03.27
			92,130.00	2011.03.27
			636,372.15	2011.03.29

61

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

维科控股集团股份 有限公司	宁波敦煌进出口 有限公司	中国工商银行股份有限 公司宁波鼓楼支行	634,869.60	2011.01.25	最高额保证 6,000万
			506,600.00	2011.03.10
合 计			10,069,883.94

（ 5 ）关联方资金拆借

①拆入资金

资金
关联方	拆借金额	起始日	到期日
维科控股集团股份有限公司	54,000,000.00	2010-01-01	无
维科控股集团股份有限公司	10,000,000.00	2010-01-01	无
江苏省纺织（集团）总公司	17,000,000.00	2010-01-01	无

② 拆 出资 金

关联方	拆借金额	起始日	到期日
华美线业有限公司	31,260,618.33	2007年6月	无

注：对华美线业有限公司的资金为无息借款。

（ 6 ）其他关联交易

①专利权使用

本公司子公司 - 宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004 年开始运用涤纶 超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。 2006 年 7 月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛 毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承 诺在宁波兴洋毛毯有限公司存续期间将该项专利权无偿提供给其使用。

②技术援助

• 日本日清纺绩株式会社为本公司子公司 宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导， 2010 年度支付技术指导咨询费 1,758,600.00 元。

③关联托管情况

2008 年 1 月 15 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理兴洋浙东（宁波）毛 毯有限公司的生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为兴洋浙东（宁波） 毛毯有限公司年度经审计净利润的 5 ％且不低于人民币 10 万元。

2009 年 10 月 19 日，维科控股集团股份有限公司委托本公司管理淮北维科印染有限公 司的生产经营，委托经营管理期限为 1 年，期满顺延，托管费为淮北维科印染有限公司年度 经审计的扣除非经常性损益后的净利润中所属维科集团权益部分的 5 ％且不低于人民币 10 万元。

④资金使用费

向关联方支付资金使用费

单位名称 关联方名称 本期发生额 上期发生额

62

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

宁波维科精华敦煌进出口有限公司	维科控股集团股份有限公司	1,259,684.10	2,087,392.50
镇江维科精华棉纺织有限公司	江苏省纺织（集团）总公司	215,685.47	972,612.50
本公司	维科控股集团股份有限公司	706,472.50	900,022.50
宁波市鄞州房地产开发有限公司	维科控股集团股份有限公司	-	524,158.68

（ 7 ）关联方应收应付款项

（ 1 ）应收关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收票据	兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司	-	-	7,000,000.00	-
应收账款	日本日清纺绩株式会社	7,234,669.07	361,733.45	1,942,833.07	97,141.65
	宁波中磊毛纺织染整有限公司	-	-	9,229.35	461.47
	宁波维科工贸有限公司	748,990.00	37,449.50	2,312,926.00	115,646.30
	兴洋浙东(宁波)毛毯有限公司	10,420,489.30	521,024.47	98,061.50	4,903.08
	宁波维科川岛晟坤纺织品有限公司	220,000.00	11,000.00	753,873.44	37,693.67
	宁波维科电池有限公司	10,000.00	500.00	9,000.00	450.00
	日本帝人商社株式会社	-	-	2,869,207.25	143,460.36
	华美线业有限公司	1,894,440.60	94,722.03	538,324.53	26,916.23
	日本三宝株式会社	2,845,472.33	142,273.62	6,378,310.05	318,915.50
	日本KB都筑株式会社	2,211,154.56	110,557.73	-	-
	宁波宁丰进出口有限公司	5,868,988.18	293,449.41	8,301,680.36	415,084.02
	镇海维科房地产开发有限公司	7,601.65	380.08	-	-
	小 计	31,461,805.69	1,573,090.29	23,213,445.55	1,160,672.28
预付账款	华美线业有限公司	133,827.39	-	-	-
长期应收款	华美线业有限公司	31,260,618.33	312,606.18	31,260,618.33	312,606.18

（ 2 ）应付关联方款项

项目名称	关联方	期末余额	年初余额
应付票据	华美线业有限公司	12,500,000.00	2,500,000.00
应付账款	华美线业有限公司	6,271,242.45	9,218,020.79
	兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司	2,776,672.57	465,363.89
	宁波维科工贸有限公司	-	179,094.25
	宁波维科丝网有限公司	1,602.30	-
	淮北维科印染有限公司	-	558,019.15
	小 计	9,049,517.32	10,420,498.08
预收账款	日本KB都筑株式会社	-	700,159.46
	维科控股集团股份有限公司	6,830,000.00	-
其他应付款	维科控股集团股份有限公司	64,000,000.00	100,000,000.00
	江苏省纺织(集团)总公司	17,000,000.00	17,000,000.00
	淮安嘉瑞纺织品有限公司	1,118,549.11	-
	宁波维科置业限公司	100,000.00	141,723.62

63

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

	华博（香港）纺织有限公司	68,780.00	68,780.00
	日本KB都筑株式会社	3,708.59	3,708.59
	小 计	82,291,037.70	117,214,212.21
应付利息	维科控股集团股份有限公司	15,400.00	102,836.25

七、或有事项

本公司为维科控股集团股份有限公司、宁波维钟印染有限公司、宁波人丰家纺有限公司、 宁波兴洋毛毯有限公司、宁波维科精华进出口有限公司、宁波敦煌进出口有限公司、宁波维 科棉纺织有限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、宁波维科家纺有限公司及镇江维科精 华棉纺织有限公司等提供担保，详见本财务报表附注六、 “ 担保事项 ” 项目注释。

八、承诺事项

截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项中的非调整事项

1 、资产负债表日后利润分配情况说明

根据 2011 年度 3 月 24 日召开的公司第六届董事会第二十二次会议审议通过的 2010 年度利润分配预案，按 2010 年度实现净利润的 10% 提取盈余公积，每 10 股派发现金股利 0.60 元（含税）计 17,609,652.00 元，尚余的未分配利润结转下一年度。

2 、其他资产负债表日后事项说明

（ 1 ）处置资产

2010 年 12 月 28 日，本公司委托宁波市万事可拍卖有限公司对位于宁波市镇海区蛟川 街道的房屋建筑物、土地使用权进行了拍卖，其中：房屋建筑物净值 12,147,525.99 元；土 地使用权净值 8,143,196.48 元。成交金额 63,420,000.00 元， 2011 年 2 月 28 日，公司收到买 受人维科控股集团股份有限公司付款 63,420,000.00 元，相关的过户手续正在办理当中。

（ 2 ）对外委托贷款

2011 年 1 月 7 日，本公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于委托贷款的 议案》，通过上海银行股份有限公司宁波分行向凯翔集团有限公司发放贷款 1.5 亿元，贷款期 限 6-12 个月，年利率为 14.4% ，凯翔集团有限公司将其所拥有的诸暨市凯翔大酒店有限公 司的产权作为抵押，同时，凯翔集团有限公司的自然人股东及其配偶提供连带责任担保。

十、其他重要事项

项 目	期初数	本期公允价值 变动损益	计入权益的累计 公允价值变动	本期计提 的减值	期末数
（1）以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	79,611,741.72	-787,203.46	-	-	29,867,700.00
（2）衍生金融资产	-	3,771,925.00	-	-	3,771,925.00
（3）可供出售金融资产	5,819,440.00	-	-1,762,792.40	-	3,922,364.80
合 计	85,431,181.72	2,984,721.54	-1,762,792.40	-	37,561,989.80

64

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

十一、母公司财务报表项目注释

• 1 、应收账款

（ 1 ）分类情况

母公司财务报表项目注释 收账款 分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款	-	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合	58,250,839.73	100.00%	2,915,309.03	5.00%	69,734,427.20	99.55%	3,808,924.74	5.46%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的应收账款	-	-	-	-	313,981.51	0.45%	313,981.51	100.00%
合 计	58,250,839.73	100.00%	2,915,309.03	5.00%	70,048,408.71	100.00%	4,122,906.25	5.89%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	58,228,936.19	99.96%	2,911,446.81	65,802,147.89	94.36%	3,415,696.81
一至二年	5,184.91	0.01%	518.49	3,932,279.31	5.64%	393,227.93
二至三年	16,718.63	0.03%	3,343.73	-	-	-
合 计	58,250,839.73	100.00%	2,915,309.03	69,734,427.20	100.00%	3,808,924.74

（ 2 ）本期实际核销的应收账款情况

65

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
货款	313,981.51	5年以上，长时间无法收回	否

（ 3 ）本报告期应收账款中无持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或关联方款项情况。

（ 4 ）应收账款金额前五名单位情况

名单位情况
单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总 额的比例
宁波维科家纺有限公司	子公司	21,095,840.91	一年以内	36.22%
SPRINGS INDUSTRIAL INC	第三方	5,900,278.14	一年以内	10.13%
J.C PENNEY PURCHASING CORP	第三方	3,994,021.09	一年以内	6.86%
DORMA GROUP LIMITED	第三方	3,123,747.90	一年以内	5.36%
SANBO CO.LTD	第三方	2,845,472.33	一年以内	4.88%
合 计		36,959,360.37		63.45%

（ 5 ）应收关联方款项情况

单位名称	与本公司关系	金 额	占应收账款总额的比例
宁波维科家纺有限公司	子公司	21,095,840.91	36.22%

（ 6 ）应收账款中的外币余额情况

币余额情况
项 目	期末数			期初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
应收国外账款-美元	3,356,648.82	6.6227	22,230,078.14	15,903,618.54	6.8282	108,593,088.11
应收国外账款-澳元	1,775.11	6.7139	11,917.91	-	-	-
应收国外账款-港币	72,925.00	0.8509	62,051.88	-	-	-
合 计			22,304,047.93			108,593,088.11

66

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

2 、其他应收款

（ 1 ）分类情况

其他应收款 ）分类情况
种 类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例	金 额	比 例
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	-	-	-	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	451,163,651.17	99.73%	22,566,387.56	5.00%	267,740,637.80	99.37%	13,502,071.89	5.04%
单项金额不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款	1,203,274.94	0.27%	1,203,274.94	100.00%	1,703,274.94	0.63%	1,703,274.94	100.00%
合 计	452,366,926.11	100.00%	23,769,662.50	5.25%	269,443,912.74	100.00%	15,205,346.83	5.64%

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比 例		金 额	比 例
一年以内	451,018,751.17	99.97%	22,550,937.56	267,631,037.80	99.96%	13,491,111.89
一至二年	135,300.00	0.03%	13,530.00	109,600.00	0.04%	10,960.00
二至三年	9,600.00	0.00%	1,920.00	-	-	-
合 计	451,163,651.17	100.00%	22,566,387.56	267,740,637.80	100.00%	13,502,071.89

（ 2 ）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波敦煌集团（晋江）经营有限公司	993,274.94	993,274.94	100%	帐龄5年以上，无法收回

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例	理 由
宁波人丰房地产开发公司	210,000.00	210,000.00	100%	帐龄5年以上，无法收回
合 计	1,203,274.94	1,203,274.94	100%

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

核销的其他应收款情况
往来单位名称	款项性质	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
南京帝豪房地产开发有限公司	往来款	500,000.00	帐龄5年以上，无法收回	否

• （ 4 ）本报告期其他应收款中无应收持有本公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位或关联方款项。

（ 5 ）其他应收款金额前五名单位情况

五名单位情况
单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占其他应收款 总额的比例
宁波维科精华能源材料有限公司	子公司	137,835,393.21	一年以内	30.47%
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	83,000,000.00	一年以内	18.35%
阿克苏维科精华棉业有限公司	子公司	50,000,000.00	一年以内	11.05%
宁波维科家纺有限公司	子公司	34,992,906.65	一年以内	7.74%
宁波甬大纺织有限公司	子公司	24,432,349.44	一年以内	5.40%
合 计		330,260,649.30		73.01%

（ 6 ）应收关联方款项情况

	关联方名称	与本公司关系	金 额	占其他应收款 总额比例

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

关联方名称	与本公司关系	金 额	占其他应收款 总额比例
宁波维科精华能源材料有限公司	子公司	137,835,393.21	30.47%
镇江维科精华棉纺织有限公司	子公司	83,000,000.00	18.35%
阿克苏维科精华棉业有限公司	子公司	50,000,000.00	11.05%
宁波维科家纺有限公司	子公司	34,992,906.65	7.74%
宁波维钟印染有限公司	子公司	20,141,629.69	4.45%
宁波甬大纺织有限公司	子公司	24,432,349.44	5.40%
宁波兴洋毛毯有限公司	子公司	10,629,503.19	2.35%
淮安安鑫家纺有限公司	子公司	10,038,611.11	2.22%
上海维科家纺有限公司	子公司	7,000,000.00	1.55%
淮北宇大纺织有限公司	子公司	4,000,000.00	0.88%
宁波维科精华浙东针织有限公司	子公司	3,500,000.00	0.77%
宁波维科棉纺织有限公司	子公司	1,200,000.00	0.27%
合 计		386,770,393.29	85.50%

3 、长期股权投资

（ 1 ）分类情况

期股权投资 分类情况
项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按成本法核算的长期股权投资	601,598,768.36	13,600,759.76	587,998,008.60	500,752,427.02	-	500,752,427.02
按权益法核算的长期股权投资	253,012,071.63	-	253,012,071.63	210,906,261.93	-	210,906,261.92
合 计	854,610,839.99	13,600,759.76	841,010,080.23	711,658,688.95	-	711,658,688.94

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资

69

宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

被投资单位名称	在被投资公司 持股比例	在被投资单位表 决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
宁波维科棉纺织有限公司	70.00%	70.00%	107,184,136.65	144,842,250.00	-	-	144,842,250.00
宁波维科人丰家纺有限公司	75.00%	75.00%	60,401,234.55	60,401,234.56	-	-	60,401,234.56
镇江维科精华棉纺织有限公司	75.00%	75.00%	21,243,357.07	58,743,357.08	-	-	58,743,357.08
宁波维科精华浙东针织有限公司	100.00%	100.00%	44,977,849.31	44,977,849.31	-	-	44,977,849.31
宁波敦煌进出口有限公司	100.00%	100.00%	32,178,184.51	32,178,184.51	-	-	32,178,184.51
宁波维科精华敦煌针织有限公司	90.00%	90.00%	29,171,151.25	29,171,151.25	-	-	29,171,151.25
宁波兴洋毛毯有限公司	52.94%	52.94%	26,533,516.01	26,533,516.01	-	-	26,533,516.01
宁波维科精华进出口有限公司	90.00%	90.00%	22,692,763.86	22,692,763.86	-	-	22,692,763.86
宁波维科精华房地产开发有限公司	51.00%	51.00%	19,380,000.00	19,380,000.00	-	-	19,380,000.00
宁波甬大纺织有限公司	100.00%	100.00%	12,501,419.62	16,971,419.62	-	-	16,971,419.62
宁波维科家纺有限公司	54.17%	54.17%	4,000,000.00	14,000,000.00	-	-	14,000,000.00
宁波维钟印染有限公司	70.17%	70.17%	13,600,759.76	13,600,759.76	-	-	13,600,759.76
苏州松禾成长创业投资中心（中国）	有限合伙制	有限合伙制	10,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	-	10,000,000.00
淮北宇大纺织有限公司	61.20%	61.20%	3,060,000.00	3,060,000.00	-	-	3,060,000.00
新疆阿克苏维科精华棉业有限公司	100.00%	100.00%	3,000,000.00	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00
宁波能任绢工业有限公司	10.00%	10.00%	2,409,939.65	2,409,939.65	-	-	2,409,939.65
宁波大贯制线有限公司	20.00%	20.00%	1,798,431.71	1,798,431.71	-	-	1,798,431.71
日本株式会社维科	66.70%	66.70%	1,206,680.91	1,391,569.70	-	-	1,391,569.70
宁波维科精华维丰园林工程有限公司	60.00%	60.00%	600,000.00	600,000.00	-	600,000.00	-
宁波摩士集团股份有限公司	16.67%	16.67%	56,000,000.00	-	56,000,000.00	-	56,000,000.00
宁波维科精华能源材料有限公司	100.00%	100.00%	10,000,000.00	-	10,000,000.00	-	10,000,000.00
宁波家居乐家居用品有限责任公司	50.00%	45.00%	4,500,000.00	-	4,500,000.00	-	4,500,000.00
宁波维科电子商务有限公司	90.00%	90.00%	9,240,152.70	-	9,240,152.70	-	9,240,152.70

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

九江维科印染有限公司	51.00%	51.00%	16,706,188.64	-	16,706,188.64	-	16,706,188.64
合 计			512,385,766.20	500,752,427.02	101,446,341.34	600,000.00	601,598,768.36

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	在被投资公 司持股比例	在被投资单位 表决权比例	投资成本	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期现金红利
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	71,356,165.90	100,777,938.03	15,111,905.28	-	115,889,843.30	-
宁波四维尔工业股份有限公司	14.00%	14.00%	70,000,000.00	70,000,000.00	10,661,759.98		80,661,759.98	-
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	35,827,970.75	40,128,323.90	16,332,144.45	-	56,460,468.35	-
合 计			177,184,136.65	210,906,261.93	42,105,809.71	-	253,012,071.63	-

（ 4 ）长期股权投资减值准备

值准备
被投资单位名称	年初余额	本期计提	本期减少	期末余额	计提原因
宁波维钟印染有限公司	-	13,600,759.76	-	13,600,759.76	资不抵债

（ 5 ）合营企业及联营企业

（5）合营企业及联营企业
被投资单位名称	持股比例	表决权比例	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润
合营企业
华美线业有限公司	50.00%	50.00%	356,797,457.95	125,017,771.38	231,779,686.57	478,007,261.28	30,223,810.55
联营企业
宁波维科能源科技投资有限公司	40.00%	40.00%	255,443,094.27	114,291,923.39	141,151,170.88	15,378,713.24	22,661,697.38
宁波四维尔工业股份有限公司	14.00%	14.00%	727,629,256.67	392,597,923.22	335,031,333.45	602,269,695.11	71,466,401.69
总 计			1,339,869,808.89	631,907,617.99	707,962,190.90	1,095,655,669.63	124,351,909.62

4 、营业收入及营业成本

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

（ 1 ）分类情况

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收 入	成 本	收 入	成 本
主营业务	574,151,945.96	557,692,122.40	408,408,346.73	386,708,087.77
其他业务	93,827,507.96	81,801,500.29	112,832,417.27	103,020,875.25
合 计	667,979,453.92	639,493,622.69	521,240,764.00	489,728,963.02

（ 2 ）主营业务（分行业）

行业名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
纺织行业	574,151,945.96	557,692,122.40	408,408,346.73	386,708,087.77

（ 3 ）主营业务（分产品）

商品类别	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
家纺类	72,220,401.57	59,853,492.62	47,611,782.07	40,740,707.26
染整加工	103,864,937.68	105,849,729.60	113,518,405.63	105,002,743.20
贸易类	398,066,606.71	391,988,900.18	243,259,074.80	238,871,812.78
其他	-	-	4,019,084.23	2,092,824.53
合 计	574,151,945.96	557,692,122.40	408,408,346.73	386,708,087.77

（ 4 ）主营业务（分地区）

地 区 本期发生额 上期发生额

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
国外销售	182,219,295.49	180,259,470.84	98,541,994.57	96,318,967.17
国内销售	391,932,650.47	377,432,651.56	309,866,352.16	290,389,120.60
合 计	574,151,945.96	557,692,122.40	408,408,346.73	386,708,087.77

（ 5 ）其他业务分项列示

项 目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	其他业务收入	其他业务支出	其他业务收入	其他业务支出
租赁收入	13,728,755.41	6,218,624.18	14,233,354.33	6,630,908.60
水电销售	3,751,410.53	3,616,635.67	3,257,980.17	3,311,443.96
材料销售	71,715,070.35	69,637,663.57	95,337,832.77	93,002,683.57
废料销售	249,272.64	-	-	-
其他	4,382,999.03	2,328,576.87	3,250.00	75,839.12
合 计	93,827,507.96	81,801,500.29	112,832,417.27	103,020,875.25

（ 6 ）前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入 的比例
SPRINGS INDUSTRIAL INC	70,360,627.34	10.53%
WESTPOINT HOME INC	28,127,142.68	4.21%
宁波维科工贸有限公司	26,311,126.24	3.94%
宁波东方威尔进出口有限公司	13,998,394.73	2.10%
DORMA GROUP LIMITED	11,448,297.69	1.71%
合 计	150,245,588.68	22.49%

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

5 、投资收益

（ 1 ）分类情况

资收益 分类情况
项 目	本期发生额	上期发生额
可供出售金融资产取得的收益	-	2,100,502.79
权益法核算的长期股权投资收益	34,177,345.97	19,609,387.65
处置交易性金融资产取得的投资收益	-988,882.82	1,250,219.60
处置长期股权投资产生的投资收益	3,452.55	-4,820,802.47
成本法核算的长期股权投资收益	26,607,174.70	15,951,074.22
合 计	59,799,090.40	34,090,381.79

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

项 目	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动 的原因
宁波维科精华浙东针织有限公司	11,607,236.57	6,452,607.80	出口形势有所好转
宁波敦煌进出口有限公司	11,841,715.30	3,774,005.69	出口形势有所好转
宁波维科精华进出口有限公司	1,820,153.71	4,185,992.69
宁波维科人丰家纺有限公司	1,269,360.07	1,255,053.32
宁波能任绢工业有限公司	63,530.20	223,414.72
宁波维科精华维丰园林工程有限公司	5,178.85	-
宁波大贯制线有限公司	-	60,000.00
合 计	26,607,174.70	15,951,074.22

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

项 目 华美线业有限公司 宁波维科能源科技投资有限公司 宁波四维尔工业股份有限公司 合 计	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的 原因
	15,111,905.28	12,385,058.01	出口形势好转
	9,060,144.45	7,224,329.64
	10,005,296.24	-	本期新增
	34,177,345.97	19,609,387.65

（ 4 ）投资收益汇回不存在重大限制。

6 、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
补充资料	本期发生额	上期发生额
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	30,767,027.60	50,983,741.97
加：资产减值准备	21,939,193.35	-14,232,960.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧	23,112,334.24	23,503,968.61
无形资产摊销	955,413.51	768,429.36
长期待摊费用摊销	215,194.75	127,091.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-1,209,358.97	534,688.33
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	110,419.59	-110,419.59
财务费用（收益以“-”填列）	45,867,552.93	43,986,863.55

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

投资损失（收益以“-”号填列）	-59,799,090.40	-34,090,381.79
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-5,079,473.02	3,596,928.63
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-27,604.91	1,140,495.37
存货的减少（增加以“-”号填列）	-10,980,375.17	-1,959,710.00
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-159,303,001.27	296,479,588.51
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	311,016,752.75	95,114,592.38
经营活动产生的现金流量净额	197,584,984.98	465,842,915.46
（2）现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	235,218,364.06	96,881,086.04
减：现金的期初余额	96,881,086.04	153,597,530.25
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	138,337,278.02	-56,716,444.21

十二、其他补充资料 1 、非经常性损益

十二、其他补充资料 1、非经常性损益
项 目	本期发生额	上期发生额
非流动性资产处置损益	1,435,361.45	751,956.13
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	5,304,309.97	10,523,236.16
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	566,666.66	531,774.38
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	4,451,561.86
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	822,383.08	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	9,950,457.51	51,898,645.41
对外委托贷款取得的损益	13,267,157.46	9,465,346.41
受托经营取得的托管费收入	-	-
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-2,341,669.26	1,596,781.73
所得税影响额	6,956,796.31	19,519,016.21
少数股东权益影响额（税后）	3,114,859.15	4,594,323.66
合 计	18,933,011.41	55,105,962.21

2 、净资产收益率及每股收益

2、净资产收益率及每股收益
报告期利润	加权平均净 资产收益率	每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益
			稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.51%	0.2122	0.2122
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	4.67%	0.1477	0.1477

3 、财务报表数据变动幅度达 30% （含 30% ）以上且占报表日资产总额 5% （含 5% ）

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宁波维科精华集团股份有限公司 2010 年度财务报表附注

或报告期利润总额 10% （含 10% ）以上的项目分析：

资产负债表项目	注释	期末数	期初数	变动幅度
长期股权投资	注1	324,312,768.80	221,691,730.67	46.29%
应付账款	注2	447,293,031.99	292,231,578.42	53.06%
利润表项目		本期发生额	上期发生额	变动幅度
营业收入	注3	3,848,401,999.66	2,538,031,406.61	51.63%
营业成本	注3	3,383,555,305.05	2,331,301,351.08	45.14%
营业税金及附加	注4	69,392,547.16	5,421,445.88	1,179.96%
销售费用	注5	144,912,848.85	100,446,812.96	44.27%
财务费用	注6	12,569,851.40	35,820,638.07	-64.91%
投资收益	注7	40,725,293.08	67,604,820.72	-39.76%
营业外收入	注8	8,246,125.07	19,638,635.74	-58.01%

注 1 ：长期股权投资比期初增加 46.29% ，主要是本期增加了对摩士集团股份有限公司 的投资；

注 2 ：应付账款比期初增加 53.06% ，主要原因为本期合并范围的扩大及期末预估房地 产成本的增加；

注 3 ：本期营业收入和营业成本比分别比上年同期增加 51.63% 和 45.14% ，主要原因 为本年度房地产销售收入的增加；

注 4 ：营业税金及附加本年发生额比上年同期增加 1179.96% ，主要原因为本年度房地 产实现销售，相应营业税金及附加同时增加；

注 5 ：销售费用本年发生额比上年同期增加 44.27% ，主要原因为本期房地产公司销售 费用的增加，以及其他公司广告费用、人员费用的增加；

注 6 ：财务费用本年发生额比上年同期减少 64.91% ，主要原因为本期委托贷款利息收 入及汇兑收益的减少；

注 7 ：投资收益本年发生额比上年同期减少 39.76% ，主要原因为本年交易性金融资产 投资收益减少；

注 8 ：营业外收入本年发生额比上年同期减少 58.01% ，主要原因为本期收到补贴收入 减少。

十三、财务报表之批准

本公司董事会于 2011 年 3 月 24 日批准本财务报表对外报送。

宁波维科精华集团股份有限公司 2011 年 3 月 24 日

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