Interim / Quarterly Report • Sep 20, 2024
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş. Maslak Mah. Eski Büyükdere Cad. Orjin Maslak İş Merkezi No: 27 Daire: 57 34485 Sarıyer İstanbul - Türkiye
Tel: +90 212 315 3000 Fax: +90 212 230 8291 ey.com Ticaret Sicil No : 479920 Mersis No: 0-4350-3032-6000017
VDF Filo Kiralama Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının incelemesini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu, Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 20 Eylül 2024 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.
Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.
İncelemelerimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited
Fatih Polat, SMMM Sorumlu Denetçi
20 Eylül 2024 İstanbul, Türkiye
1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 Ara Hesap Dönemine Ait Faaliyet Raporu
| Raporun ilgili olduğu hesap | |
|---|---|
| Dönemi | : 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 |
| Ticaret Unvanı | : Vdf Filo Kiralama Anonim Şirketi |
| Ticaret Sicil Numarası | : 29761-5 |
| Merkez Adresi | : Merkez Mah. Bağlar Cad. No:14/A Kağıthane Ofispark A2 Blok K:3 |
| 34406 Kağıthane Istanbul | |
| İletişim Bilgileri | |
| Telefon | : 0212 312 27 00 |
| Fax | : 0212 346 01 99 |
| İnternet Sitesi Adresi | : www.vdffilo.com.tr |
Şirketin sermayesi 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla 46.942.217,00 Türk Lirası değerindedir. Bu sermaye, her biri 1,00 Türk Lirası (Bir Türk Lirası) itibari değerde 46.942.217 adet nama yazılı paya ayrılmıştır. Sermayenin yapısı aşağıdaki gibidir:
| 2024 | 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TL | Pay % | TL | Pay % | ||
| VDF Servis ve Ticaret A.Ş. | 46.942.217 | 100,00% | 46.942.217 | 100,00% | |
| Toplam | 46.942.217 | 100 | 46.942.217 | 100 | |
| Sermaye düzeltmesi farkları | 605.070.224 | 605.070.224 | |||
| Toplam | 605.070.224 | 605.070.224 | |||
| 1.2 | İmtiyazlı Paylar | ||||
| vermektedir. 1.3 |
Yönetim Kurulu Üyeleri | ||||
| Şirket Yönetim Kurulu'nun yapısında 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 mali yılı içerisinde, herhangi bir değişiklik meydana gelmemiştir. 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu üyelerinin görev dağılımı aşağıdaki şekildedir. Tüm yönetim kurulu üyelerinin görev süreleri 3 (üç) yıl ile sınırlı olup 05.03.2027 tarihine kadar görevde kalacaklardır. |
|||||
| Yönetim Kurulu Üyesi'nin Adı ve Soyadı | Yönetim Kurulu Üyesi'nin Görevi | ||||
| Christian Dahlheim | Yönetim Kurulu Başkanı | ||||
| Emir Ali Bilaloğlu | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | ||||
| Hüsnü Akhan | Yönetim Kurulu Üyesi | ||||
| Marcel Emile Fickers | Yönetim Kurulu Üyesi | ||||
| Kai Günther Vogler | Yönetim Kurulu Üyesi | ||||
| Muhittin Bülent Önder | Yönetim Kurulu Üyesi | ||||
| Arturo Romanin | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Yönetim Kurulu Üyesi'nin Adı ve Soyadı | Yönetim Kurulu Üyesi'nin Görevi |
|---|---|
| Christian Dahlheim | Yönetim Kurulu Başkanı |
| Emir Ali Bilaloğlu | Yönetim Kurulu Başkan Vekili |
| Hüsnü Akhan | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Marcel Emile Fickers | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Kai Günther Vogler | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Muhittin Bülent Önder | Yönetim Kurulu Üyesi |
Ayrıca, Genel Kurul tarafından yasal mevzuata uygun olarak verilen izinler çerçevesinde Yönetim Kurulu Üyeleri'nin rekabet yasağı kapsamında Şirket, kendisi veya başkası adına gerçekleştirdiği herhangi bir işlem veya faaliyeti bulunmamaktadır.
| Üst Düzey Yönetici'nin Adı ve Soyadı | Üst Düzey Yönetici'nin Görevi |
|---|---|
| Arturo Romanin | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Ali Kemal Uluer | Genel Müdür |
30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, şirket bünyesinde 63 çalışan bulunmaktadır.
2024 ikinci çeyrek hesap dönemi içerisinde, Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere sağlanan ücret, prim, ikramiye, kâr payı, verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplamı 3.679.542 -TL'dir.
vdf filo Kiralama A.Ş "Dijital Filo" konsepti kapsamında gerçekleştirdiği geliştirme ve entegrasyonlara ek olarak veri analitiğine dayalı karar verme süreçleri, elektrikli araçlarda filo müşterileri ve kullanıcı deneyimine ilişkin yeni ürünler, mevcut müşterilerini kapsayan günlük saatlik kiralama ihtiyaçları için alt ürünler ve sanal ortaklıklar ile ilgili projeler yürütmektedir. Bahsi geçen projelerin başarıyla tamamlanması için vdf filo kurulumundan beri sağlıklı işlediği ve düzenli depoladığı verilerini ve güçlü sistem altyapısını kullanarak dönüşen mobilite ihtiyaçlarına cevap vermeyi planlamaktadır.
Vdf Filo Kiralama A.Ş. 25 Mart 2016 tarihinde İstanbul, Türkiye'de kurulmuştur. Şirket'in ana faaliyeti, gerek sahibi olduğu gerekse herhangi başka bir suretle üçüncü kişi ve kurumlardan temin etmiş olduğu her türlü otomobil, minibüs, otobüs, jeep, kamyon, ağır vasıta gibi motorlu ve motorsuz kara araçları ile her türlü yat tekne bot gibi deniz taşıtlarını, her türlü hava taşıtlarını ve traktör dahil iş makinası olarak nitelendirilebilecek tüm makinaları bunlarla birlikte bilumum menkul malları kiraya vermek veya işletmek ve her türlü araç kiralama işlemleri yapmaktır.
Türkiye'de Filo Kiralama Sektörü, 2024 1. Çeyrek sonunda 18.000 adet yeni aracı filosuna kattı. 2024 1. çeyrek sonu itibariyle Filo Kiralama Sektörünün toplam araç parkı büyüklüğü 254.000 adetle 2023 yıl sonu ile aynı kalmıştır.
TOKKDER'in açıkladığı verilere göre, 2024 1. Çeyrek sonunda 16 milyar Türk Lirası tutarında yeni araç yatırımı yapan Filo Kiralama Sektörünün aktif büyüklüğü 140 milyar Türk Lirasına ulaştı.
Vdf Filo Kiralama A.Ş 2024 ilk yarı itibariyle 2 bine yakın müşterisi ve 14 bini aşan araç adetiyle sektörde %5.5 lik pazar payına sahiptir.
Şirketimiz, Türk Ticaret Kanunu ve Borçlar Kanunu başta olmak üzere ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak faaliyet göstermektedir.
Şirketimizin doğrudan veya dolaylı olarak iştirak ettiği başka bir ortaklık bulunmamaktadır.
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini sağlamak üzere oluşturulan vdf Denetim ve Risk Komitesi'ne bağlı olarak çalışan ve uluslararası iç denetim standartları doğrultusunda faaliyet gösteren İç Denetim Birimi, vdf Grup Şirketlerinin faaliyetlerini yıllık plan çerçevesinde denetler.
Şirketimizin sermaye yönetimi yaklaşımında 2024 yılı içerisinde herhangi bir değişiklik olmamıştır ve bu dönem içerisinde iktisap edilen kendi payı bulunmamaktadır.
Şirketimiz ilgili faaliyet dönemi içerisinde herhangi bir kamu denetimi geçirmemiştir.
Şirket aleyhine başlatılmış herhangi bir icra takibi bulunmadığı gibi, şirketin aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ile faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte herhangi bir dava bulunmamaktadır.
Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır.
Şirketimizin faaliyet dönemi içinde ulaşamadığı bir hedef ve yerine getirmediği bir genel kurul kararı bulunmamaktadır.
Şirketin 05.03.2024 tarihinde gerçekleşmiş olan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı'nda Yönetim Kurulu 3 (üç) yıl süreyle görev yapmak üzere seçilmiştir. Şirketin 2023 yılına ait Olağan Genel Kurul Toplantısı 08.08.2024 tarihinde gerçekleştirilmiştir.
30.06.2024 tarihi itibarıyla, Şirketimiz tarafından herhangi bir kuruma bağışta bulunulmamıştır.
1.20 Şirketler Topluluğuna Bağlı Bir Şirketse; Hâkim Şirketle, Hâkim Şirkete Bağlı Bir Şirketle, Hâkim Şirketin Yönlendirmesiyle Onun ya da Ona Bağlı Bir Şirketin Yararına Yaptığı Hukuki İşlemler ve Geçmiş Faaliyet Yılında Hâkim Şirketin ya da Ona Bağlı Bir Şirketin Yararına Alınan veya Alınmasından Kaçınılan Tüm Diğer Önlemler
VDF Filo Kiralama A.Ş.'nin içerisinde bulunduğu şirketler topluluğu aşağıdaki şekilde şematize edilmiştir.
Vdf Filo Kiralama A.Ş.; Volkswagen AG (Almanya)'nın %100 oranda sermayesine iştirak ettiği Volkswagen Financial Services AG (Almanya)'nın %51 ve Doğuş Grubu Şirketlerinin %49 hisse dağılımı ile kurulmuş olan vdf Servis ve Ticaret A.Ş.'nin %100 oranında sahibi olduğu bir kuruluştur.
Hâkim şirketimiz ile aramızdaki ticari, hukuki iş ve işlemler, Türk Ticaret Kanunu'nun Şirketler Topluluğu hükümlerine uygun olarak gerçekleştirilmektedir.
Gerek hissedarımız gerekse ilişkili olduğumuz bağlı şirketler ve Doğuş Grubu Şirketlerine ait şirketler ile 2024 hesap döneminde, ticari ilişkilerimiz bulunmaktadır. Söz konusu ticari işlemlerimizde uygulanan fiyatlar, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu'nun "Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtılması" konusunu düzenleyen 13. maddesi ve ilgili mevzuat kapsamında piyasa emsallerine uygun olarak gerçekleşmiştir. Ticari işlemler gerçekleştirilirken karşı tarafın bağlı veya hâkim şirket olup olmamasına göre fiyatlama yapılmamaktadır.
Rapora konu hesap döneminde, şirketin Türk Ticaret Kanunu'nun 199. maddesi kapsamında hakim ve/veya bağlı şirketler ile, bunlara bağlı şirketler ile vdf Servis arasında gerçekleşmiş ticari veya hukuki işlemlerde, şirketimiz aleyhinde alınmış bir karar veya grup şirketlerinin menfaati doğrultusunda alınmasından kaçınılmış herhangi bir önlem/karar mevcut değildir. Bununla birlikte madde kapsamında herhangi bir zarar denkleştirmesi de bulunmamaktadır.
Şirketimiz, 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 arasındaki hesap dönemini 1.394.986.320-TL net zarar ile kapatmıştır. Aktif toplamı 15.403.629.204-TL olup karşılığında 8.649.411.876-TL tutarında Özkaynak bulunmaktadır.
Şirketin, 17.269.640.860-TL tutarında faaliyet kiralamasına konu varlıkları olup bu kıymetler için 3.158.079.462-TL tutarında amortisman ayrılmıştır.
Şirketimizin, dönem karı, vergi ve net karı ile ilgili tablo aşağıdadır:
| 30.06.2024 | 30.06.2023 | |
|---|---|---|
| Dönem Karı ( Bin TL ) | (1.699.398) | 1.194.470 |
| Dönem Karı/Zararı Vergi ve Yasal Yükümlülük/Varlık | ||
| ( Bin TL ) | 304.412 | (242.145) |
| Net Dönem Karı ( Bin TL ) | (1.394.986) | 952.325 |
Şirket, Bankalar ve Volkswagen Grubundan sağlamış olduğu krediler ile finansman sağlamaktadır. Bunlar haricinde aktif olarak ihraç edilmiş sermaye piyasası araçları bulunmaktadır.
Şirketin 2023 hesap dönemine ilişkin elde etmiş olduğu vergi sonrası net karı, şirket öz kaynaklarını güçlendirmek amacı ile Yönetim Kurulu'nun teklifi ve Genel Kurul'un onayı doğrultusunda, önceki dönemlere ilişkin zararlar mahsup edildikten sonra Kâr Yedekleri hesabına aktarılabilir.
Risk faktöründe belirtilen doğabilecek olası riskler dışında, ortaklık faaliyetlerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, yükümlülükler veya olaylar bulunmamaktadır.
Şirketin en önemli finansal araçları nakit, kısa vadeli mevduatlar, taşıt finansman kredileri ve uzun/kısa vadeli finansal borçlanmalardır. Bu finansal araçların en önemli amacı, şirket operasyonları için finansman kaynağı sağlamaktır.
vdf bünyesinde risk yönetimi süreci ve buna bağlı gerçekleştirilen tüm faaliyetler Yönetim Kurulu'nun öncelikli sorumlulukları arasında yer almaktadır. Kurumun maruz kaldığı tüm finansal ve finansal olmayan riskler, uluslararası en iyi uygulamalara paralel olarak Risk Yönetimi Bölümü tarafından analiz edilmekte, izlenmekte ve periyodik olarak "Denetim ve Risk Komitesi" aracılığı ile Yönetim Kurulu'na raporlanmaktadır.
Şirketin finansal araçlardan kaynaklanan riskleri kredi riski, piyasa riski, likidite riski ve operasyonel risklerdir. Şirket Yönetimi, aşağıda özetlenen risklerin her birini izlemekte ve bunlara uygun stratejiler geliştirmektedir.
Kredi riski; kredi müşterisinin veya borçlunun kurum ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen ve zamanında yerine getirmemesine bağlı olarak kredi veren kuruluşun araç kira alacaklarının tahsil edilememesi durumunda maruz kalacağı zarar olasılığını ifade etmektedir.
Faaliyet gösterdiği sektör itibariyle, vdf Filo'nun maruz kaldığı en önemli risk olan kredi riski, farklı portföyler ve müşteri grupları özelinde analiz edilmekte ve izlenmektedir. Müşterinin başvuru aşaması ile başlayan değerlendirme sürecine ilaveten kredi riski; vade, temerküz, döviz cinsi, risk derecesi, müşteri segmenti, vb. kırılımlar itibariyle izlenmekte ve portföyün kompozisyonunda meydana gelen değişimler üst yönetime düzenli olarak raporlanmaktadır. Üst yönetim, söz konusu bilgileri değişen piyasa koşullarına mümkün olan en kısa sürede uyum sağlayabilmek ve karşılaşılabilecek olası riskleri bertaraf edebilmek amacıyla, alınacak aksiyon ve stratejilerin belirlenmesi ve limitlerin tesisi sürecinde etkin olarak kullanmaktadır.
Kurum genelinde kredi başvurularının değerlendirilmesi ve riskin ölçülmesi sürecinde içsel derecelendirme kullanılmaktadır. Bu kapsamda, maruz kalınan kredi riskinin değerlendirilmesi ve ölçülmesi aşamasında faydalanılan en önemli araç olan kredi karar destek sistemlerinin doğru ve güvenilir bir biçimde çalışmasını teminen, geliştirilen tüm modeller belirli aralıklarla izlenmekte ve validasyona tabi tutulmaktadır.
Uluslararası muhasebe standartları kapsamında, beklenen kredi zararını karşılamak amacıyla tesis edilen "kredi alacak karşılıklarının" hesaplanmasında kullanılan risk parametreleri, IFRS9 düzenlemelerine uygun olarak, karar destek sistemleri sonuçlarını da içeren tarihsel veri analizi üzerinden belirlenmektedir.
Şirket'in piyasadaki fiyat ve oranlardaki değişimlere bağlı olarak maruz kaldığı en önemli risk türleri, sırasıyla faiz oranı ve kur riskidir.
Şirketin alacak ve yükümlülükleri arasındaki vade ve döviz cinsi uyumsuzluğuna bağlı olarak ortaya çıkan yapısal faiz oranı ve kur riskinin ölçümünde; durasyon, gap ve senaryo analizleri ile riske maruz değer tekniklerinden faydalanılmaktadır. Ayrıca, üst yönetim tarafından söz konusu risklerin kontrol altında tutulması amacıyla tesis edilmiş olan limitlere uygunluğun sağlanmasına yönelik olarak, düzenli izleme ve raporlama faaliyetleri gerçekleştirilmektedir.
Şirketin, nakit akışlarında yaşanacak olası bir sıkıntıya bağlı olarak taahhütlerini zamanında yerine getirememesi şeklinde tanımlanan likidite riskinin, üst yönetim tarafından belirlenen limitler dahilinde etkin bir biçimde yönetilmesi amacıyla Volkswagen Financial Services AG ile birlikte takip edilmektedir.
Faaliyet yılının sona ermesinden sonra Şirket'te ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikte ve özel önem taşıyan herhangi bir olay meydana gelmemiştir.
Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi
Ekler :
1. Vdf Filo Kiralama A.Ş.'nin 20 Eylül 2024 tarihinde denetim firması tarafından imzalanan sınırlı incelemeden geçmiş 1 Ocak 2024 – 30 Haziran 2024 ara hesap dönemine ait karşılaştırmalı finansal tabloları ve Sınırlı Denetim Raporu.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.