Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Interim / Quarterly Report 2016

Oct 27, 2016

2016 年第三季度报告

公司代码：600645 公司简称：中源协和

中源协和细胞基因工程股份有限公司 2016 年第三季度报告

1 / 26

2016 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 .................................................................. 3
二、	公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、	重要事项 .................................................................. 6
四、	附录 ..................................................................... 14

2 / 26

2016 年第三季度报告

一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人李德福、主管会计工作负责人韩月娥及会计机构负责人（会计主管人员）韩月娥 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减(%)
总资产	2,943,373,999.17	2,816,147,163.58	4.52
归属于上市公司股东的净资产	1,544,081,578.89	1,553,462,826.35	-0.60
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 (%)
经营活动产生的现金流量净额	90,645,099.72	13,664,185.12	563.38
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	559,767,899.19	501,012,378.99	11.73
归属于上市公司股东的净利润	5,525,726.83	83,961,307.93	-93.42
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	38,444,788.86	45,796,591.59	-16.05
加权平均净资产收益率（%）	0.35	6.44	减少6.09 个百分 点
基本每股收益（元/股）	0.01	0.22	-95.45
稀释每股收益（元/股）	0.01	0.22	-95.45

3 / 26

2016 年第三季度报告

非经常性损益项目和金额 √适用□不适用

非经常性损益项目和金额 √适用□不适用	非经常性损益项目和金额 √适用□不适用
		单位：元币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末 金额（1-9 月）	说明
非流动资产处置损益	295,088.86	326,348.33
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	1,499,275.58	5,876,607.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-20,844,281.34	-37,564,417.33
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-265,157.28	-618,998.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-73,875.19	-304,132.42

4 / 26

2016 年第三季度报告

少数股东权益影响额（税后）	-176,313.70	-634,469.32
合计	-19,565,263.07	-32,919,062.03

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

							单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数（户）							46,146
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量		比例 (%)		持有有限售 条件股份数 量		质押或冻结情况			股东性质
							股份 状态	数量
天津开发区德源投资发展有 限公司	81,464,900		21.10		35,107,142		质押	80,457,100		境内非国 有法人
王辉	17,077,857		4.42		17,026,857		质押	17,070,000		境内自然 人
西藏信托有限公司－西藏信 托－鼎证43 号集合资金信托 计划		7,509,103	1.94		0		无	0		其他
万忠波		5,769,620	1.49		0		无	0		境内自然 人
嘉兴聚优投资合伙企业（有 限合伙）		5,740,600	1.49		0		无	0		其他
徐志霖		4,910,363	1.27		0		无	0		境内自然 人
重庆国际信托股份有限公司 －渝信贰号信托		4,639,508	1.20		0		无	0		其他
交通银行股份有限公司－易 方达科讯混合型证券投资基 金		3,000,000	0.78		0		无	0		其他
全国社保基金四零六组合		2,752,185	0.71		0		无	0		其他
天风证券－兴业银行－天朦 稳增中源协和1 号集合资产 管理计划		2,540,100	0.66		0		无	0		其他
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数 量					股份种类及数量
							种类		数量
天津开发区德源投资发展有限 公司		46,357,758					人民币普通股		46,357,758
西藏信托有限公司－西藏信托 －鼎证43 号集合资金信托计划		7,509,103					人民币普通股		7,509,103
万忠波		5,769,620					人民币普通股		5,769,620
嘉兴聚优投资合伙企业（有限 合伙）		5,740,600					人民币普通股		5,740,600

5 / 26

2016 年第三季度报告

徐志霖	4,910,363	人民币普通股	4,910,363
重庆国际信托股份有限公司－ 渝信贰号信托	4,639,508	人民币普通股	4,639,508
交通银行股份有限公司－易方 达科讯混合型证券投资基金	3,000,000	人民币普通股	3,000,000
全国社保基金四零六组合	2,752,185	人民币普通股	2,752,185
天风证券－兴业银行－天朦稳 增中源协和1 号集合资产管理 计划	2,540,100	人民币普通股	2,540,100
陈世辉	2,252,089	人民币普通股	2,252,089
上述股东关联关系或一致行动 的说明	德源投资公司为公司控股股东，王辉为公司副董事长，天风证券－ 兴业银行－天朦稳增中源协和1 号集合资产管理计划为公司员工持 股计划账户，德源投资公司与其他股东无关联，未知其他股东是否 存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持 股数量的说明	无

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

□适用√不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

• √适用□不适用

3.1.1 资产负债项目

报表项目	变动金额	变动比例	变动原因
货币资金	-235,899,002.35	-43.30%	货币资金较年初减少43.30%，主要原因是 报告期支付北京办公楼购房款及支付股 权投资款所致。
以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产	166,674,956.38	3921763.68%	以公允价价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产较年初增加3921763.68%， 主要原因是报告期增加证券投资投入所 致。

6 / 26

2016 年第三季度报告

预付款项	218,659,227.03	682.40%	预付款项较年初增加682.40%，主要原因 是报告期预付绿地中心购房款、房屋装修 款及预付CAR-T 技术及专利款所致。
应收利息	-142,867.94	-77.12%	应收利息较年初减少77.12%，主要原因是 报告期收到存款利息所致。
其他应收款	12,565,901.31	126.25%	其他应收款较年初增加126.25%，主要原 因是下属子公司支付业务备用金及保证 金所致。
一年内到期的 非流动资产	-21,053,559.74	-68.18%	一年内到期的非流动资产较年初减少 68.18%，主要原因是款项到期收回所致。
其他流动资产	-39,185,966.72	-78.63%	其他流动资产较年初减少78.63%，主要原 因是收到2015 年度多预缴的企业所得税 款所致。
可供出售金融 资产	-163,900,000.00	-42.77%	可供出售金融资产较年初减少42.77%，主 要原因是报告期转让锦松定增A 号私募证 券投资基金及出售湖州融源瑞康股权投 资合伙企业（有限合伙）合伙份额所致。
长期应收款	16,588,155.51	33.92%	长期应收款较年初增加33.92%，主要原因 是报告期分期收款提供劳务及分期收款 销售商品业务增加所致。
长期股权投资	113,720,989.28	100.00%	长期股权投资较年初增加100%，主要原因 是收购北京泛生子基因科技有限公司股 权并增资及增资天津百乐思生物科技发 展有限公司所致。
投资性房地产	18,310,115.13	91.14%	投资性房地产较年初增加91.14%%，主要 原因是子公司自有房屋对外出租，将房屋 建筑物转入投资性房地产核算所致。
开发支出	1,660,917.26	100.00%	开发支出较年初增加100%，主要原因是下 属子公司发生的与新药临床试验相关的

7 / 26

2016 年第三季度报告

			直接支出。
短期借款	513,332.00	100.00%	短期借款较上年同期相比增加100%，主要 原因是报告期下属子公司河南执诚起凡 生物科技有限公司新增贷款所致。
应付职工薪酬	-14,206,373.70	-52.62%	应付职工薪酬较年初减少52.62%，主要原 因是报告期支付2015 年度绩效工资所致。
应付利息	76,426.00	100.00%	应付利息较年初增加100%，主要原因是报 告期公司计提应付渤海银行借款利息所 致。
其他应付款	77,972,554.53	150.72%	其他应付款较年初增加150.72%，主要原 因是报告期公司增加融资融券业务借款 所致。
长期借款	49,012,750.00	130.70%	长期借款较年初增加130.70%，主要原因 是报告期公司为北京购置商务办公楼，新 增借款所致。
递延所得税负 债	-11,709,109.35	-79.00%	递延所得税负债减少79%，主要原因是报 告期出售可供出售金融资产，转回按照公 允价值确认计提的递延所得税费用所致。
其他综合收益	-36,323,826.61	-99.03%	其他综合收益减少99.03%，主要原因是报 告期出售按照公允价值计量的可供出售 金融资产确认收益所致。

3.1.2 利润表项目

报表项目	变动金额	变动比例	变动原因
公允价值变动 收益	36,991,671.76	51.07%	公允价值变动收益同比增加51.07%，主要 原因是报告期以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产按照公允价值 确认所致。

8 / 26

2016 年第三季度报告

投资收益	-110,796,394.74	-103.68%	投资收益同比减少103.68%，主要原因是 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产收益下降所致。
所得税费用	9,332,036.69	51.07%	所得税费用较上年同期增加51.07%，主要 原因是本期与上期对比，可弥补亏损减少 所致。

3.1.3 现金流量项目

报表项目	变动金额	变动比例	变动原因
经营活动产生 的现金流量净 额	76,980,914.60	563.38%	经营活动产生的现金流量净额同比上升 563.38%，主要原因是报告期收到上年同 期预缴的企业所得税款所致。
投资活动产生 的现金流量净 额	-87,264,537.53	-22.97%	投资活动产生的现金流量净额同比下降 22.97%，主要原因是报告期支付股权投资 款、北京购置商务办公楼并付装修款及支 付CAR-T 技术专利款所致。
筹资活动产生 的现金流量净 额	-159,914,496.12	-53.26%	筹资活动产生的现金流量净额同比下降 53.26%，主要原因是上年同期收到募集资 金款项所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用□不适用

公司第八届董事会第五十六次会议和2016 年第四次临时股东大会审议通过《关于公司为关联 方提供担保暨关联交易的议案》，决定在不超过人民币10 亿元的额度内为天津开发区德源投资发 展有限公司及永泰红磡控股集团有限公司的借款提供担保，公司可以所持协和干细胞基因工程有 限公司90%的股权提供质押担保。

截至本报告期末，公司尚未签署担保协议。

具体情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司公告：2016-105。

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用□不适用

承诺背景	承诺类 型	承诺方	承诺内容	承诺时间 及期限	是否有 履行期 限	是否及 时严格 履行
与重大资产重	股份限	王辉	本人因本次交易取得的中	2015 年1	是	是
			9/26

2016 年第三季度报告

组相关的承诺	售		源协和的股份，自股份发 行结束之日起36 个月内 不得上市交易或转让，之 后按照中国证券监督管理 委员会和上海证券交易所 的有关规定执行	月23 日 至2018 年1 月22 日
与重大资产重 组相关的承诺	股份限 售	王荣	本人因本次交易取得的中 源协和的股份，自股份发 行结束之日起12 个月内 不得上市交易或转让，该 股份在上述锁定期届满 后，按照每年4:3:3 的比 例分三年逐步解锁，之后 按照中国证券监督管理委 员会和上海证券交易所的 有关规定执行	2015 年1 月23 日 至2018 年	是	是
与重大资产重 组相关的承诺	股份限 售	新余市顺 意投资管 理有限公 司（更名前 名称为：上 海泽金投 资管理有 限公司）	上海泽金投资管理有限公 司因本次交易取得的中源 协和的股份，自股份发行 结束之日起12 个月内不 得上市交易或转让，该股 份在上述锁定期届满后， 按照每年4:3:3 的比例分 三年逐步解锁，之后按照 中国证券监督管理委员会 和上海证券交易所的有关 规定执行	2015 年1 月23 日 至2018 年	是	是
与重大资产重 组相关的承诺	股份限 售	天津开发 区德源投 资发展有 限公司	德源投资公司因本次交易 取得的中源协和股份，将 继续遵守已作出的承诺， 即自股份发行结束之日起 36 个月内不得上市交易 或转让，之后按照中国证 券监督管理委员会和上海 证券交易所的有关规定执 行	2015 年1 月23 日 至2018 年1 月22 日	是	是
与重大资产重 组相关的承诺	盈利预 测及补 偿	王辉、王 荣、新余市 顺意投资 管理有限 公司（更名 前名称为： 上海泽金 投资管理	承诺上海执诚公司2014 年度、2015 年度、2016 年度扣除非经常性损益后 归属于母公司股东的净利 润的承诺数分别为 5,223.51 万元、6,483.56 万元和8,325.19 万元。如 标的资产届时实际实现的	2014年至 2016 年	是	是

10 / 26

2016 年第三季度报告

		有限公司）	净利润未达到上述承诺利 润数，则资产转让方中的 王辉、王荣及上海泽金投 资管理有限公司应就未达 到承诺利润的部分对上市 公司进行补偿。
与重大资产重 组相关的承诺	解决同 业竞争	王辉	1、本人声明并承诺，目前 没有、将来也不会以任何 形式直接或间接从事与中 源协和及其控股子公司的 业务范围相同、相似或构 成实质竞争的任何业务 2、本人声明并承诺，目前 没有，将来也不会直接或 间接持股与中源协和及其 控股子公司的业务范围相 同、相似或构成实质竞争 的任何公司 3、如果上述声明及承诺被 证明是不真实或未被遵 守，本人则向中源协和赔 偿一切直接和间接损失； 同时本人因违反上述声明 及承诺所取得的利益归中 源协和所有	承诺持续 有效，直 至王辉不 再作为中 源协和的 股东为止	是	是
与非公开发行 股票相关的承 诺	其他	公司	承诺在公告终止公司非公 开发行股票后1 个月内不 再筹划同一事项。	2016 年6 月3 日至 2016 年7 月2 日	是	是
与再融资相关 的承诺	股份限 售	天津开发 区德源投 资发展有 限公司	自中源协和非公开发行股 份发行结束之日起，三十 六个月内不转让本次非公 开发行认购的股份。	2013 年 12 月5 日 至2016 年12 月4 日	是	是
其他承诺	解决同 业竞争	李德福	李德福及李德福直接控制 和间接控制其他企业及重 要参股企业不投资其他与 中源协和从事相同或相似 业务的企业，或经营其他 与中源协和相同或相似的 业务，不进行其他与中源 协和具有利益冲突或竞争 性的行为，以保障中源协	2012 年1 月30 日 和2013 年5 月29 日，长期 有效	否	是

11 / 26

2016 年第三季度报告

			和及其股东的利益。
其他承诺	解决同 业竞争	天津开发 区德源投 资发展有 限公司	德源投资公司及德源投资 公司直接控制和间接控制 其他企业及重要参股企业 不投资其他与中源协和从 事相同或相似业务的企 业，或经营其他与中源协 和相同或相似的业务，不 进行其他与中源协和具有 利益冲突或竞争性的行 为，以保障中源协和及其 股东的利益。	2013 年5 月29 日， 长期有效	否	是
其他承诺	解决关 联交易	李德福	1、该次权益变动完成后， 李德福及李德福直接控制 和间接控制的企业将严格 按照《公司法》等法律法 规以及中源协和《公司章 程》的有关规定行使股东 权利或者董事权利，在股 东大会以及董事会对有关 涉及承诺人事项的关联交 易进行表决时，履行回避 表决的义务。 2、李德福承诺李德福及其 直接控制和间接控制的企 业杜绝一切非法占用中源 协和资金、资产的行为； 在任何情况下，不要求中 源协和向李德福及李德福 控制的企业及关联方提供 违规担保。 3、若李德福及其关联方未 来与中源协和发生必要关 联交易，李德福承诺将遵 循公正、公平、公开的原 则，依法签订协议，依法 履行合法程序，按照中源 协和《公司章程》、有关 法律法规和《上海证券交 易所股票上市规则》等有 关规定履行信息披露义务 和办理有关审议程序，从 制度上保证中源协和作为 上市公司的利益不受损	2012 年1 月30 日， 长期有效	否	是

12 / 26

2016 年第三季度报告

			害，保证不发生通过关联 交易损害中源协和其他股 东权益的情况。
其他承诺	其他	李德福	本次权益变动完成后，中 源协和具有独立的法人资 格，具有较为完善的法人 治理结构，继续具有独立 经营运转系统，李德福及 李德福控制的企业与中源 协和在人员、资产、财务、 业务和组织结构上完全独 立。本次权益变动对于中 源协和的独立经营能力无 实质性影响。	2012 年1 月30 日， 长期有效	否	是

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用√不适用

公司名称[中源协和细胞基因工程股] 份有限公司 法定代表人 李德福 日期 2016-10-27

13 / 26

2016 年第三季度报告

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2016 年9 月30 日

编制单位:中源协和细胞基因工程股份有限公司

	单位：元币种:人民币审计类型：未经审计	单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	308,920,615.95	544,819,618.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产	166,679,206.38	4,250.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	176,730,265.91	162,563,613.56
预付款项	250,701,822.63	32,042,595.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	42,384.12	185,252.06
应收股利
其他应收款	22,519,055.17	9,953,153.86
买入返售金融资产
存货	76,977,783.55	61,567,084.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产	9,826,033.83	30,879,593.57
其他流动资产	10,649,862.47	49,835,829.19
流动资产合计	1,023,047,030.01	891,850,990.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	219,289,467.92	383,189,467.92
持有至到期投资
长期应收款	65,496,619.45	48,908,463.94
长期股权投资	113,720,989.28
投资性房地产	38,400,444.44	20,090,329.31
固定资产	408,845,895.10	441,210,324.35
在建工程	171,889,773.94	150,044,601.97

14 / 26

2016 年第三季度报告

工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	110,758,305.03	102,584,266.15
开发支出	1,660,917.26
商誉	595,845,999.48	576,195,947.57
长期待摊费用	122,438,410.85	131,671,940.26
递延所得税资产	9,152,992.85	9,680,067.76
其他非流动资产	62,827,153.56	60,720,764.18
非流动资产合计	1,920,326,969.16	1,924,296,173.41
资产总计	2,943,373,999.17	2,816,147,163.58
流动负债：
短期借款	513,332.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	28,220,488.74	34,519,310.93
预收款项	924,258,964.71	905,908,613.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	12,793,246.64	26,999,620.34
应交税费	22,190,962.67	24,556,935.60
应付利息	76,426.00
应付股利	2,842,853.99	2,842,853.99
其他应付款	129,705,148.93	51,732,594.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	12,500,000.00	12,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,133,101,423.68	1,059,059,928.39
非流动负债：
长期借款	86,512,750.00	37,500,000.00
应付债券
其中：优先股

15 / 26

2016 年第三季度报告

永续债
长期应付款	9,614,800.00	9,614,800.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	13,359,182.06	13,370,998.64
递延所得税负债	3,111,948.69	14,821,058.04
其他非流动负债
非流动负债合计	112,598,680.75	75,306,856.68
负债合计	1,245,700,104.43	1,134,366,785.07
所有者权益
股本	386,091,314.00	386,255,314.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,081,882,420.55	1,060,301,568.23
减：库存股	2,302,000.00	2,302,000.00
其他综合收益	355,706.64	36,679,533.25
专项储备
盈余公积	23,157,390.67	23,157,390.67
一般风险准备
未分配利润	54,896,747.03	49,371,020.20
归属于母公司所有者权益合计	1,544,081,578.89	1,553,462,826.35
少数股东权益	153,592,315.85	128,317,552.16
所有者权益合计	1,697,673,894.74	1,681,780,378.51
负债和所有者权益总计	2,943,373,999.17	2,816,147,163.58

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计机构负责人：韩月娥

母公司资产负债表 2016 年9 月30 日

编制单位:中源协和细胞基因工程股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	85,308,168.18	230,225,737.74
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产	101,885,300.13	4,250.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	4,300,000.00	4,300,000.00

16 / 26

2016 年第三季度报告

预付款项	189,754,264.84	9,972,680.00
应收利息
应收股利
其他应收款	43,630,653.93	99,758,376.76
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	6,152,440.29	42,165,206.36
流动资产合计	431,030,827.37	386,426,250.86
非流动资产：
可供出售金融资产	219,289,467.92	383,189,467.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,631,580,135.27	1,405,856,289.34
投资性房地产
固定资产	1,565,170.62	891,767.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,744,060.99	3,016,845.53
开发支出
商誉
长期待摊费用		184,626.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	1,855,178,834.80	1,793,138,996.01
资产总计	2,286,209,662.17	2,179,565,246.87
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	8,350,192.23	8,758,125.23
预收款项	28,500.00	23,180.00
应付职工薪酬	1,848,083.62	5,603,548.28
应交税费		126,036.28
应付利息	76,426.00	894,079.57
应付股利	1,942,853.99	1,942,853.99
其他应付款	813,730,792.22	654,794,117.10

17 / 26

2016 年第三季度报告

划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	825,976,848.06	672,141,940.45
非流动负债：
长期借款	61,512,750.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债		12,232,614.35
其他非流动负债
非流动负债合计	61,512,750.00	12,232,614.35
负债合计	887,489,598.06	684,374,554.80
所有者权益：
股本	386,091,314.00	386,255,314.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,155,340,989.33	1,157,407,389.33
减：库存股	2,302,000.00	2,302,000.00
其他综合收益		36,697,843.06
专项储备
盈余公积	23,157,390.67	23,157,390.67
未分配利润	-163,567,629.89	-106,025,244.99
所有者权益合计	1,398,720,064.11	1,495,190,692.07
负债和所有者权益总计	2,286,209,662.17	2,179,565,246.87

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计计机构负责人：韩月娥

合并利润表

2016 年1—9 月

编制单位：中源协和细胞基因工程股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期期 末金额（1-9 月）	上年年初至报告 期期末金额（1-9 月）
一、营业总收入	197,327,682.33	169,288,022.98	559,767,899.19	501,012,378.99

18 / 26

2016 年第三季度报告

其中：营业收入	197,327,682.33	169,288,022.98	559,767,899.19	501,012,378.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金 收入
二、营业总成本	174,379,212.41	157,484,411.66	481,116,632.07	429,853,165.61
其中：营业成本	66,148,585.10	62,437,542.35	190,368,402.13	161,174,547.34
利息支出
手续费及佣金 支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同 准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附 加	1,431,417.12	1,880,657.38	5,027,854.01	5,743,172.40
销售费用	42,199,371.82	33,277,696.46	106,766,620.31	89,463,969.00
管理费用	64,272,724.67	58,922,448.02	176,917,869.53	171,903,356.48
财务费用	615,424.44	475,269.89	1,744,351.48	1,568,924.39
资产减值损失	-288,310.74	490,797.56	291,534.61	-804.00
加：公允价值变动 收益（损失以“－” 号填列）	-29,538,234.39	-68,320,204.02	-35,438,887.45	-72,430,559.21
投资收益（损 失以“－”号填列）	6,914,942.33	-198,257,157.65	-3,937,107.02	106,859,287.72
其中：对联营 企业和合营企业的投 资收益	-1,779,010.72		-1,779,010.72
汇兑收益（损 失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损 以“－”号填列）	325,177.86	-254,773,750.35	39,275,272.65	105,587,941.89
加：营业外收入	1,690,637.86	2,567,152.46	6,663,178.24	5,647,307.43
其中：非流动 资产处置利得	326,477.77	74,128.81	490,090.99	196,484.36
减：营业外支出	161,430.70	289,151.03	1,046,654.78	1,108,453.96
其中：非流动 资产处置损失	31,388.91	158,708.99	131,176.24	772,199.69
四、利润总额（亏损 总额以“－”号填 列）	1,854,385.02	-252,495,748.92	44,891,796.11	110,126,795.36

19 / 26

2016 年第三季度报告

减：所得税费用	9,672,547.19	-49,751,170.71	27,603,630.68	18,271,593.99
五、净利润（净亏损 以“－”号填列）	-7,818,162.17	-202,744,578.21	17,288,165.43	91,855,201.37
归属于母公司所有 者的净利润	-10,469,557.23	-204,647,612.89	5,525,726.83	83,961,307.93
少数股东损益	2,651,395.06	1,903,034.68	11,762,438.60	7,893,893.44
六、其他综合收益的 税后净额	-73,820.96	0.26	-36,323,826.61	0.26
归属母公司所有者 的其他综合收益的税 后净额	-73,820.96	0.26	-36,323,826.61	0.26
（一）以后不能 重分类进损益的其他 综合收益		-	-	-
1.重新计量设 定受益计划净负债或 净资产的变动
2.权益法下在 被投资单位不能重分 类进损益的其他综合 收益中享有的份额
（二）以后将重 分类进损益的其他综 合收益	-73,820.96	0.26	-36,323,826.61	0.26
1.权益法下在 被投资单位以后将重 分类进损益的其他综 合收益中享有的份额
2.可供出售金 融资产公允价值变动 损益			-36,697,843.06
3.持有至到期 投资重分类为可供出 售金融资产损益
4.现金流量套 期损益的有效部分
5.外币财务报 表折算差额	-73,820.96	0.26	374,016.45	0.26
6.其他
归属于少数股东的 其他综合收益的税后 净额
七、综合收益总额	-7,891,983.13	-202,744,577.95	-19,035,661.18	91,855,201.63

20 / 26

2016 年第三季度报告

归属于母公司所有 者的综合收益总额	-10,543,378.19	-204,647,612.63	-30,798,099.78	83,961,308.19
归属于少数股东的 综合收益总额	2,651,395.06	1,903,034.68	11,762,438.60	7,893,893.44
八、每股收益：
（一）基本每股收 益(元/股)	-0.03	-0.53	0.01	0.22
（二）稀释每股收 益(元/股)	-0.03	-0.53	0.01	0.22

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的 净利润为：0 元。

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计机构负责人：韩月娥

母公司利润表

2016 年1—9 月

编制单位：中源协和细胞基因工程股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期期 末金额 （1-9 月）	上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月）
一、营业收入	275,990.93		276,410.93	2,452,830.22
减：营业成本	213,863.35		213,863.35
营业税金及 附加			2,995.63	4,286.34
销售费用
管理费用	8,860,412.85	11,523,209.91	31,347,638.26	32,823,139.50
财务费用	1,070,044.41	1,674,704.21	2,538,048.97	6,250,552.98
资产减值损 失
加：公允价值变动 收益（损失以“－” 号填列）	-19,946,290.23	-68,214,225.67	-20,954,112.19	-58,739,997.69
投资收益（损 失以“－”号填列）	3,445,802.23	-151,121,405.17	-3,014,805.57	156,379,135.55
其中：对联营 企业和合营企业的 投资收益	-1,779,010.72		-1,779,010.72
二、营业利润（亏损 以“－”号填列）	-26,368,817.68	-232,533,544.96	-57,795,053.04	61,013,989.26
加：营业外收入	131,417.36	169,695.29	261,198.67	199,695.75
其中：非流动			86,125.42

21 / 26

2016 年第三季度报告

资产处置利得
减：营业外支出	5,000.00		8,530.53
其中：非流动 资产处置损失
三、利润总额（亏损 总额以“－”号填列）	-26,242,400.32	-232,363,849.67	-57,542,384.90	61,213,685.01
减：所得税费用		-54,838,441.42
四、净利润（净亏损 以“－”号填列）	-26,242,400.32	-177,525,408.25	-57,542,384.90	61,213,685.01
五、其他综合收益的 税后净额			-36,697,843.06
（一）以后不能重 分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设 定受益计划净负债 或净资产的变动
2.权益法下在 被投资单位不能重 分类进损益的其他 综合收益中享有的 份额
（二）以后将重分 类进损益的其他综 合收益			-36,697,843.06
1.权益法下在 被投资单位以后将 重分类进损益的其 他综合收益中享有 的份额
2.可供出售金 融资产公允价值变 动损益			-36,697,843.06
3.持有至到期 投资重分类为可供 出售金融资产损益
4.现金流量套 期损益的有效部分
5.外币财务报 表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-26,242,400.32	-177,525,408.25	-94,240,227.96	61,213,685.01
七、每股收益：

22 / 26

2016 年第三季度报告

（一）基本每股 收益(元/股) （二）稀释每股 收益(元/股)

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计机构负责人：韩月娥

合并现金流量表

2016 年1—9 月

编制单位：中源协和细胞基因工程股份有限公司

编制单位：中源协和细胞基因工程股份有限公司
	单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目	年初至报告期期末金 额（1-9月）	上年年初至报告期 期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	614,147,416.34	541,999,098.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	48,007,056.01	12,997.50
收到其他与经营活动有关的现金	54,998,414.06	189,449,666.12
经营活动现金流入小计	717,152,886.41	731,461,762.08
购买商品、接受劳务支付的现金	208,582,957.13	145,685,434.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	153,909,520.82	127,451,931.36
支付的各项税费	82,112,748.71	173,127,876.40
支付其他与经营活动有关的现金	181,902,560.03	271,532,334.88
经营活动现金流出小计	626,507,786.69	717,797,576.96
经营活动产生的现金流量净额	90,645,099.72	13,664,185.12
二、投资活动产生的现金流量：

23 / 26

2016 年第三季度报告

收回投资收到的现金	1,784,702,350.50	6,088,128,954.64
取得投资收益收到的现金	17,704,507.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额	661,296.00	805,837.67
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,803,068,154.45	6,088,934,792.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金	235,896,478.95	95,107,889.48
投资支付的现金	2,012,918,749.09	6,372,699,791.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	20,472,453.86
支付其他与投资活动有关的现金	936,898.70	1,019,000.00
投资活动现金流出小计	2,270,224,580.60	6,468,826,680.93
投资活动产生的现金流量净额	-467,156,426.15	-379,891,888.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	27,500,000.00	265,999,979.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	27,500,000.00
取得借款收到的现金	733,835,413.11	2,110,938,219.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	761,335,413.11	2,376,938,198.46
偿还债务支付的现金	613,586,293.59	2,067,902,838.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,255,517.99	6,968,933.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	609,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金	2,128,520.00	1,786,848.73
筹资活动现金流出小计	620,970,331.58	2,076,658,620.81
筹资活动产生的现金流量净额	140,365,081.53	300,279,577.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	247,242.55	0.26
五、现金及现金等价物净增加额	-235,899,002.35	-65,948,125.59
加：期初现金及现金等价物余额	532,741,588.02	314,428,111.72
六、期末现金及现金等价物余额	296,842,585.67	248,479,986.13

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计机构负责人：韩月娥

母公司现金流量表

2016 年1—9 月

编制单位：中源协和细胞基因工程股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目	年初至报告期期末金 额（1-9月）	上年年初至报告期期 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：

24 / 26

2016 年第三季度报告

销售商品、提供劳务收到的现金		2,600,000.00
收到的税费返还	47,136,697.55
收到其他与经营活动有关的现金	529,754,828.44	69,969,799.41
经营活动现金流入小计	576,891,525.99	72,569,799.41
购买商品、接受劳务支付的现金	250,220.00
支付给职工以及为职工支付的现金	18,201,345.48	12,590,104.22
支付的各项税费	7,273,711.15	70,675,644.69
支付其他与经营活动有关的现金	373,290,374.48	101,385,573.92
经营活动现金流出小计	399,015,651.11	184,651,322.83
经营活动产生的现金流量净额	177,875,874.88	-112,081,523.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,288,974,622.20	5,895,647,263.09
取得投资收益收到的现金	17,704,507.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额	102,000.00	87,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,306,781,130.15	5,895,734,263.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金	183,201,151.16	2,323,563.01
投资支付的现金	1,545,762,211.80	6,054,376,211.95
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,000,000.00
投资活动现金流出小计	1,728,963,362.96	6,057,699,774.96
投资活动产生的现金流量净额	-422,182,232.81	-161,965,511.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		265,999,979.00
取得借款收到的现金	515,648,232.55	2,110,938,219.46
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	515,648,232.55	2,376,938,198.46
偿还债务支付的现金	409,323,657.21	2,067,902,838.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,375,646.75	6,968,933.80
支付其他与筹资活动有关的现金	4,560,140.22	2,163,799.53
筹资活动现金流出小计	416,259,444.18	2,077,035,571.61
筹资活动产生的现金流量净额	99,388,788.37	299,902,626.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-144,917,569.56	25,855,591.56
加：期初现金及现金等价物余额	230,225,737.74	24,963,419.89
六、期末现金及现金等价物余额	85,308,168.18	50,819,011.45

法定代表人：李德福 主管会计工作负责人：韩月娥 会计机构负责人：韩月娥

25 / 26

2016 年第三季度报告

4.2 审计报告

□适用√不适用

26 / 26