Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Interim / Quarterly Report 2003

Jul 17, 2003

证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

上海望春花(集团)股份有限公司 2003 年半年度报告

二零零三年七月十七日

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证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

目 录

第一章 重要提示

第二章 公司基本情况简介

第三章 股本变动及股东情况

第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

第五章 管理层讨论与分析

第六章 重要事项

第七章 财务报告 第八章 备查文件

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第一章 重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长高庆海先生、财务负责人王维杰先生、会计主管人严林兴先生声明：保 证2003 年半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司2003 年半年度报告未经审计。

第二章 公司基本情况简介

一、公司基本情况

1、公司法定中文名称：上海望春花（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI MET （GROUP） CORPORATION

2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：望春花 股票代码：600645

3、公司注册地址及办公地址：上海市北翟路1168 号 邮政编码：200335 公司网址：http://www.met-china.com

• 4、公司法定代表人：高庆海

5、公司董事会秘书：佟心 公司证券事务代表：程晓萍 联系地址：上海市北翟路1168 号 联系电话：（021）52171679 传 真：（021）52600580 电子信箱：wchh600645@163.com

6、公司信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘室 7、其他有关资料：

(1)企业首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司于1992 年7 月1 日在上海市工商行政管理局注册登记成立。 (2)企业法人营业执照注册号：3100001003778 (3)税务登记号码：31010513270080X

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二、公司主要财务数据和指标

	本报告期末	上年度期末	本报告期比增减（％）
流动资产	369,697,435.57	358,574,131.53	3.10
流动负债	212,889,689.25	204,454,634.17	4.13
总资产	580,267,822.05	567,416,407.21	2.26
股东权益（不含少数股 东权益）	305,098,687.30	302,215,442.88	0.95
每股净资产	1.220	1.208	0.99
调整后的每股净资产	1.099	1.085	1.29
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增 减（％）
净利润	5,190,951.15	1,371,892.44	278.38
扣除非经常性损益后 的净利润	-5,087,153.10	-2,682,310.37
每股收益	0.021	0.0055	281.82
每股收益 注1	0.021	0.0055	281.82
净资产收益率	1.7%	0.38%	373.68
经营活动产生的现金 流量净额	2,672,281.47	642,029.14	416.22

公司扣除的非经常性损益包括的项目、涉及金额为： （1）处置长期投资净收益 10,461,436.80 元 （2）处置固定资产净收益 44,512.20 元 （3）营业外收入 50,232.20 元 （4）营业外支出 248,022.20 元 （5）所得税影响数 -30,054.75 元 合 计 10,278,104.25 元

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第三章 股本变动及股东情况

一、股本变动情况

报告期内，公司股本未发生变化。 二、报告期末公司公司股东总数为6614 户 三、主要股东情况介绍：

报告期末公司前十名股东持股情况：

报告期末股东总数	6614 户	6614 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称）		本 期 增 减	期末持股数 量	比 例 （％）	股份类别 （已流通 或未流通）	质押或冻结 的股份数量	股东性质 （国有股东或 外资股东）
北京首都国际投资管理有限责任 公司			68,194,419	27.27	未流通	无	社会公众股
北京中融物产有限责任公司			34,100,000	13.64	未流通	无	社会公众股
上海望春花实业有限公司			24,000,000	9.60	未流通	24,000,000	社会公众股
厦门奇胜股份有限公司			6,407,714	2.56	未流通	6,400,000	社会公众股
华银投资控股有限公司			2,426,690	0.97	已流通	2,426,690	社会公众股
丰和价值证券投资基金			1,999,720	0.80	已流通	未知	社会公众股
泰和证券投资基金			1,248,870	0.50	已流通	未知	社会公众股
江阴市青阳绒布厂			1,048,320	0.42	未流通	未知	社会公众股
上海日清生物环境产业有限公司			754,790	0.30	未流通	未知	社会公众股
中国保险公司上海市分公司			748,800	0.29	未流通	未知	社会公众股
前十名股东关联关系或一致行动的说明			无关联

1、主要股东持股持股说明：

• （1）报告期内持有5%以上股权的股东股权质押情况：

上海望春花实业有限公司因借款将所持望春花法人股24,000,000 股质押给中国工 商银行上海市漕河泾开发区支行,质押期限为2003 年5 月30 日至2004 年5 月28 日。 该股权质押情况刊登于2003 年6 月4 日的《上海证券报》。

（2）公司前十名股东之间无关联关系。

（3）报告期内控股股东或实际控制人未发生变化。

第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员所持有公司股票未发生变化。 二、2003 年1 月22 日，公司四届六次董事会审议通过了调整公司经营班子有关成 员的议案。因工作原因，高恩辉先生、卢炎先生不在担任公司副总经理，刘春博先生不 再担任公司财务总监；聘任苏震先生、杨光兴先生为公司副总经理，王维杰先生为公司 财务负责人，担任财务总监。

三、2003 年3 月25 日，公司四届九次董事会审议通过了调整经营管理层有关成员 的议案。同意李培佩女士辞去公司总经理职务，聘任毕少辉先生为公司总经理。

• 四、2003 年3 月25 日，公司四届九次董事会审议通过更换公司董事会秘书的议案。

• 同意严建中先生辞去公司董事会秘书职务，聘任佟心先生为公司董事会秘书。 五、报告期内，其他董事、监事、高级管理人员没有变动。

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第五章 管理层讨论与分析

一、报告期内主要经营情况

• 1、公司主营业务范围：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、生物医疗和

• 基因制药、纺织、印染、服装等业务。

2、2003 年上半年，公司主营业务收入15,451 万元，主营业务利润1,780 万元，净 利润519.09 万元。协和干细胞基因工程有限公司2003 年上半年主营业务收入1,457.88 万元，净利润249.59 万元。公司主营业务成本按行业构成、按地区分布情况如下：

						单位：元	单位：元
业 务 部 分	项 目	主营业务收入		主营业务成本		毛利率
		本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同 期数
	1、工业	46,601,925.73	68,711,618.35	49,840,380.35	63,443,541.89	-6.95%	7.67%
	2、商业	119,665,399.77	126,756,008.29	108,344,221.44	114,925,300.81	9.46%	9.33%
	3、房地产业	149,562.00	2,447,882.00	134,324.12	615,764.02	10.19%	74.85%
	4、旅游饮食服务业	481,384.60	317,059.14	130,915.50	112,024.80	72.80%	64.67%
	5、生命科技	14,578,783.00	3,123,418.00	4,180,968.96	1,043,089.43	71.32%	66.60%
	小 计	181,477,055.10	201,355,985.78	162,630,810.37	180,139,720.95	10.38%	10.54%
	其他公司内各业务 分部相互抵消	26,967,033.93	54,556,156.50	26,967,033.93	54,556,156.50
	合 计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.45	12.20%	14.45%
地 区 部 分	上海	139,931,238.17	143,676,411.28	131,482,807.48	124,540,475.02	6.04%	13.32%
	天津	14,578,783.00	3,123,418.00	4,180,968.96	1,043,089.43	71.32%	66.60%
	小 计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.45	12.20%	14.45%
	公司内各地区分部 相互抵消
	合 计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.73	12.20%	14.45%

3、2003 年上半年，公司完成生产染色、印花平绒产品300.89 万米，比上年同期 382.56 万米减少21.35%，销售344.33 万米，比上年同期394.89 万米减少12.80%，其 中外销204.43 万米，比上年同期293.55 万米下降30.36%。

4、公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司2003 年上半年度实现主营业务收 入14,578,783 元，同比去年同期增加11,455,365 元，增长率达366.76%,实现主营业务 利润9,599,560.44 元，同比去年同期增加7,519,231.87 元，增长率达361.44%,实现净 利润2,495,878.86 元,同比上年同期增加3,313,516.69 元。

二、报告期内投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。

三、公司管理层对2002 年度无保留带解释性说明的审计报告所涉及事项的变化及 处理情况的说明

2002 年度，会计师事务所对我公司出具了无保留带解释性说明的审计报告。截止 2002 年12 月31 日，我公司应收天津市黑牛城房地产开发有限公司共计6,030 万元。同 时华银投资控股有限公司和天津开发区永泰房地产开发有限公司及其他个人小股东以 持有的天津市朗金基因生物工程有限公司100%的股权、天津开发区金丰工贸总公司以持

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有的上海望春花宾馆87.50%的股权提供连带责任担保，上述债权均已取得相关担保。华 银投资控股有限公司以其所持望春花流通股242 万股提供质押担保，已经向中央登记结 算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。本报告期内，虽然“非典”对公司传统产 业产生一定的影响，但公司董事会与经营管理层在一手抓经营、一手抓管理的同时，加 大力度追讨公司债权，多次与相关各方进行商讨。同时聘任专职律师，运用法律武器维 护公司合法权益与股东利益。

第六章 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司治理情况基本符合《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券 交易所有关法律法规的要求，公司加强了企业内部制度的建设，并对公司即往治理过程 中不规范之处进行了自查自纠。公司董事会依照建立现代企业法人治理结构的核心精神 不段完善制度建设，相继审议通过公司董事会议事规则、公司总经理工作细则、公司财 务管理制度等多项公司治理制度。同时，公司将适时建立各专门委员会，建立健全董事、 监事、高级管理人员的绩效评价与激励约束制度，保证公司治理的顺利开展。 二、报告期内，公司未实施任何利润分配方案、公积金转赠股本方案及发行新股方 案。 三、公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事 项。

四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

2003 年6 月20 日，公司在上海以通讯表决方式召开了四届十二次董事会及四届五 次监事会，审议通过了关于转让上海望春花新型建材有限公司90%股权的议案，同时公 司监事会提议将该议案提请公司2002 年度股东大会审议。2003 年6 月30 日，公司在上 海望春花宾馆召开了2002 年度股东大会，审议通过了关于转让公司持有的上海望春花 新型建材有限公司90%股权的议案。本次股权转让后，公司不再持有上海望春花新型建 材有限公司的股权，本次股权转让公司产生收益为10,461,436.80 元。截止2003 年6 月30 日，公司已收到全部股权转让款，且已办理完毕此次股权转让相关的产权交割事 宜。本次股权转让公告刊登于2003 年6 月20 日、2003 年7 月2 日的上海证券报。 五、报告期内公司重大关联交易事项

• 1、公司2003 年上半年向关联方采购货物如下：

（1）2003 年上半年，公司控股子公司上海望春花纺联物贸有限公司向湖北望春花 纺织股份有限公司采购棉纱1396.733 吨，占全年计划采购总量2300 吨的60.73%，交易 金额共计2791.49 万元，占全年计划交易总金额5527.50 万元的50.50%。有关上述持续 性关联交易公告刊登于2003 年6 月20 日的《上海证券报》。

• （2）公司向上海望春花实业有限公司采购印染辅料共计1025.53 万元。

• （3）公司向上海望春花科技发展有限公司采购印染辅料共计37.81 万元。

• （4）上述交易价格均为市场公允价格。

• 2、至报告期末，公司对关联方应收帐款为3,221,579.86 元，占期末余额的7.78%,

• 其中：上海望春花平绒制品有限公司3,221,579.86 元；

• 公司对关联方其他应收款为46,823,018.58 元，占期末余额的22.09%,其中：上海

• 望春花平绒制品有限公司19,727,459.46 元，湖北望春花纺织股份有限公司5,780,000

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元，中国望春花波兰公司4,264,588.47 元，上海望春花房地产开发经营有限公司 13,100,545.67 元，无锡望春花平绒印花有限公司3,950,424.98 元。

公司对关联方应付帐款为11,040,713.01 元，占期末余额的49.90%,其中：为应付 无锡望春花平绒印花有限公司714,919.22 元，湖北望春花纺织股份有限公司 10,325,793.79 元。

公司对关联方其他应付款为33,755,547.49 元，占期末余额的43.02%，其中：为应 付上海望春花实业有限公司10,481,147.49 元，上海佳润置业有限责任公司 23,000,000.00 元，上海望春花科技发展有限公司274,400.00 元。

六、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 七、公司对外担保事项

（1）本公司为上海望春花（集团）股份有限公司昆山分公司向昆山市石浦农村信 用合作社贷款150 万元提供担保，借款起止日期为2002 年12 月27 日至2003 年12 月 25 日。

（2）本公司为湖北望春花纺织股份有限公司向工行湖北松滋西斋支行贷款1000 万元提供担保，借款起止日期为2002 年10 月31 日至2003 年10 月30 日。

（3）本公司为控股子公司上海望春花进出口贸易有限公司向农行上海市分行长宁 支行贷款提供最高额度为1000 万元保证担保，借款起止日期为2003 年3 月1 日至2003 年12 月31 日，截止2003 年6 月30 日，本公司已为上海望春花进出口贸易有限公司向 农行上海市分行长宁支行贷款1000 万元提供保证担保。

（4）本公司为上海嘉宝实业集团股份有限公司向交通银行上海嘉定支行贷款3000 万元提供担保，借款期限为2002 年8 月30 日至2003 年8 月28 日。

八、报告期内，公司无委托理财事项。

九、公司或持股5%以上股东无对外公开披露承诺事项。

十、其他重要事项：

（一）公司于2003 年2 月24 日召开四届七次董事会，审议并同意组建“上海望春 花纺织有限公司（暂定名）”，截至本报告期末，该公司尚未正式组建。

（二）2003 年6 月27 日，公司第一大股东北京首都国际投资管理有限责任公司与 海泰生物科技发展有限公司签订了《股权转让协议》，拟将其持有的 68,194,419 股本公 司社会法人股协议转让给海泰生物，首都国际系海泰生物的股东之一，占海泰生物的股 43.33% 2003 份比例为 ，两家公司系关联公司。根据信息披露的有关规定，公司已于 年 7 1 2003 7 8 月 日在《上海证券报》对此事项刊登了提示性公告，并于 年 月 日在《上海 证券报》刊登了关于此次股权协议转让的董事会报告书。

十一、其他重要事项信息索引

• 1、2003 年1 月25 日，公司在《上海证券报》刊登四届六次董事会决议公告； 2、2003 年2 月20 日，公司在《上海证券报》刊登2002 年度业绩预亏公告； 3、2003 年2 月25 日，公司在《上海证券报》刊登四届七次董事会决议公告；

• 4、2003 年3 月8 日，公司在《上海证券报》刊登四届八次董事会决议公告；

• 5、2003 年3 月26 日，公司在《上海证券报》刊登四届九次董事会决议公告；

• 6、2003 年4 月30 日，公司在《上海证券报》刊登四届十次董事会决议公告、四届

• 四次监事会决议公告、2002 年年度报告、2003 年第一季度报告；

• 7、2003 年5 月29 日，公司在《上海证券报》刊登四届十一次董事会会议决议公告

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暨召开2002 年度股东大会公告、公司持续性关联交易公告；

• 8、2003 年6 月4 日，公司在《上海证券报》刊登股东股权质押公告；

• 9、2003 年6 月20 日，公司在《上海证券报》刊登四届十二次董事会会议决议、四

• 届五次监事会会议决议、关于转让上海望春花新型建材有限公司股权的公告； 10、2003 年6 月25 日，公司在《上海证券报》刊登提示性公告；

• 11、2003 年6 月28 日，公司在《上海证券报》刊登四届十三次董事会决议公告。

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第七章 财务报告 2003 年中期会计报表附注

一、公司简介

上海望春花（集团）股份有限公司前身系上海宇宙平绒厂。一九九二年五月五日经 上海市人民政府经济委员会沪经办(1992)304 号文批准,采用公开募集方式设立股份有 限公司，公司股票于一九九三年五月四日在上海证券交易所上市交易。所属行业为纺织 类。公司经营范围为：生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理 财、投资咨询、纺织、印染、服装业务、国内贸易等，主要从事纺织、印染、服装业务， 干细胞基因工程产业化。

• 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。

• （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。

（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场中间 汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合成 人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合 并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时 的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。

（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。

（八）短期投资核算方法：

• 1、取得的计价方法：

取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。

• 2、短期投资跌价准备的计提：

中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。

按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10 ％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。

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3、短期投资收益的确认：

短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。

（九）坏帐核算方法：

• 1、坏帐的确认标准：

对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。

• 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。

• 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。

按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失，计提比例如下： 帐龄 比例 1 年以内 不提 1 至2 年 10％ 2 至3 年 20％ 3 年以上 30％

公司在对应收款项按以上方法提取坏帐准备的同时，经董事会讨论通过，还可对个 别有特殊情况的应收款项（包括关联方发生的应收款项）按个别认定法计提坏帐的特别 准备。对各项应收款项公司落实专人及时催讨，对于逾期的应收款项更有专人负责查明 原因，在必要时聘请中介机构协助催讨。

• （十）存货核算方法：

• 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、

• 分期收款发出商品、开发产品、开发成本等。

• 2、取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均

• 法计价。

• 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价

• 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

• 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用九一摊销法；

包装物采用一次摊销法。

• 4、开发用土地的核算方法：

• （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；

• （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分

• 摊计入房屋成本。

• 5、公共配套设施费用的核算方法：

• （1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例分配计入商品房成本；

• （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归

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集所发生的成本。

• 6、存货的盘存制度：

采用永续盘存制。

• 7、存货跌价准备确认标准、计提方法：

• （1）除开发产品、开发成本以外的存货：中期末及年末，对存货进行全面清查后

• 按存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。

• （2）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合公司开发产

• 品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。

• （3）存货跌价准备按单个存货项目计提。

• （十一）长期投资核算方法：

• 1、取得的计价方法：

长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

• 2、长期股权投资的核算方法：

对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资 期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。

• 3、长期债权投资的核算方法：

中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。

如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。

4、长期投资减值准备的计提：

中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备。

长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。

（十二）委托贷款核算方法：

公司对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。

中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。

（十三）固定资产计价和折旧方法：

• 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用

• 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。

• 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、专用设备、电子设备、运输设备、

• 其他设备。

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3、固定资产的取得计价：

遵循实际成本计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的， 则按最低租赁付款额作为入帐值。

• 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和

• 预计净残值率确定折旧率。

类别	预计使用年限	净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	10－30 年	4%～10%	3%～9.6%
机械设备	8－10 年	4%～10%	9%～12%
专用设备	5－7 年	5%	13.57%~19%
电子设备	5 年	4%～10%	18%～19.2%
运输设备	5 年	4%～10%	18%～19.2%
其他设备	5－15 年	4%	6.4%～19.2%

• 5、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减 值准备。

固定资产减值准备按单项资产计提。

（十四）在建工程核算方法：

• 1、取得的计价方法：

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续 后再作调整。

• 2、在建工程减值准备的计提：

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。

在建工程减值准备按单项工程计提。

（十五）无形资产核算方法：

• 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。

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3、无形资产减值准备的计提：

中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌等原因而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价 值的差额，计提无形资产减值准备。

无形资产减值准备按单项资产计提。

• （十六）长期待摊费用摊销方法：

• 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。

2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内或预计收益期内平均摊销，其中： 类别 摊销年限 房屋租赁权 50 年（按租赁协议） 装修费 3—5 年 土地补偿费 20 年

• （十七）借款费用：

• 1、借款费用资本化的确认原则：

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。

普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期 损益。

• 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。

• 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。

• 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债：

• 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务；

• 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；

• 3、该义务金额可以可靠地计量。

• （十九）收入确认原则：

• 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对

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该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。

• 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地

• 计量时，按合同或协议规定确认为收入。

• （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

• （二十一）合并会计报表的编制方法：

1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规 模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。

2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5% 所得税 15%，27%，33%（注）

注：公司子公司上海星际吹塑有限公司的所得税税率为27%，系根据财政部\国家税 务总局财税字(1994)009 号文“企业所得税若干政策问题的规定”，对年纳税所得额在 10 万元（含10 万元）以下至3 万元的企业，减按27%的税率征收所得税。 公司子公司上海望春花进出口贸易有限公司所得税税率为15％，

公司子公司协和干细胞基因工程有限公司根据天津市新技术产业园区国家税务局 津国税(2001)092 号文，2001 年6 月至2003 年5 月免征所得税，自2003 年6 月起，该 公司所得税执行15%的税率。

公司及其他子公司的所得税税率为33%。

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四、控股子公司及合营企业：

（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：

（单位：人民币万元）

被投资单位全称	业务 性质	注册资本	经营范围	本公司 实际 投资额	本公司 所占权益 比例	是否 合并	备注
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	工业	600	平绒制品	600	100％	是
上海望春花外高桥经济发展有限公司	贸易	236	国际贸易	236	100％	是	（四）
上海春晖物业管理有限公司	房地产	50	物业管理	50	100％	是
上海春潮房地产开发有限公司	房地产	500	房地产开发	500	100%	是
中国望春花波兰有限公司		USD60	服饰制品	USD48	80％	否	（二）
上海新泾平绒印花有限公司	工业	USD110	印花平绒生产及销售	USD80	72.73％	是
协和干细胞基因工程有限公司	高科技	10,000	干细胞、单体克隆抗体研究及相 关生物基因药物生产和销售	5,700	57％	是
上海望春花纺联物贸有限公司	贸易	50	销售纺织品、纺织机械等	26	52%	是
上海望春花进出口贸易有限公司	贸易	300	服装纺织进出口	153	51％	是
上海星际吹塑有限公司	工业	764	塑料制品及销售	350	45.81％	是	（三）

• 注：母公司对上海望春花外高桥经济发展有限公司实际出资比例为100%，按投资合同规定的投

• 资比例为90％，系历史遗留问题，该公司设立时由公司全部出资，另一方小股东已经声明不拥有该 公司股权。

• （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：中国望春花波兰有限公司。

• 未合并的原因：

中国望春花波兰有限公司属于受所在国外汇管制从而资金调度受限制的境外子公 司且已经停业，故不合并会计报表。

• （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司：上海星际吹

• 塑有限公司，根据公司章程母公司对上海星际吹塑有限公司具有控制权。

• （四）本报告期合并报表范围的变更情况：

与上年相比本报告期减少合并单位1 家：上海望春花新型建材有限公司。原因为：上海望 春花新型建材有限公司于本年度已经转让。

五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明者期初数的均为期末数） ：

• （一）货币资金：

项目		期末数			期初数
	外币金额	汇率	人民币金额	外币金额	汇率	人民币金额
现金	---	---	49,146.97	---	---	21,103.50
银行存款	---	---	32,420,525.45	---	---	35,476,498.31

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其中：美元	31,212.12	8.277	258,342.72	14,978.53	8.2773	123,981.79
人民币	---	---		---	---	33,352,516.52
其他货币资金	---	---	850,914.31	---	---	4,553,500.20
合 计		---	33,320,586.73	14,978.53	---	40,051,102.01

1、其他货币资金中40 万元已经质押给昆山市石浦农村信用社取得26 万元借款。 2、货币资金期末数比期初数减少 6,730,515.28 元，减少比例为16.80％，其中，因 为公司本期转让持有的上海望春花新型建材有限公司 90% 股权而减少合并单位引起的 货币资金较年初数减少的数额为 7,501,304.69 元。

（二）短期投资和短期投资跌价准备：

项 目		期 末 数	期 末 数	期 初 数		期末市价总额
	帐面余额		跌价准备	帐面余额	跌价准备	（2003 年6 月30 日交易市价）
股票投资	4,301,217.58		2,237,747.58	4,292,647.58	2,304,947.58	2,078,730.00
1、股票投资期末数：
股票简称	股数		投资成本	期末每股市价		期末市价总额
					（2003	年6 月30 日交易市价）
新疆天业		80,000	1,068,674.97	7.16		572,800.00
中远发展		160,000	3,201,072.61	9.12		1,459,200.00
中国联通		8,000	18,400.00	3.22		25,760.00
白云机场		1,000	5,880.00	8.69		8,690.00
长电科技		1,000	7,190.00	7.19		12,280.00
小计			4,301,217.58			2,078,730.00
2、短期投资跌价准备：
类别			期初数 本期计提		本期转销	期末余额
股票投资（注）		2,304,947.58			67,200.00	2,237,747.58

2、短期投资跌价准备减少原因：

短期投资跌价准备减少67,200.00 元，主要原因为本期公司所持股票市价略升，相 应转回短期投资跌价准备所致。

（三）应收补贴款：

项目 金额 性质和内容 批准文件 应收补贴款 30,869,066.33 出口退税 财税 [2001]208 号 应收补贴款期末数比期初数增加9,874,709.89 元，增加比例为47％，增加原因为 公司的投资子公司上海望春花进出口贸易有限公司2003 年上半年应收出口退税尚未退 税部分增加。

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（四）应收帐款： 1、帐龄分析：

		期末数	期末数			期初数	期初数
帐 龄	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备计	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备
				提比例				计提比例
1年以内	32,130,072.22	77.63%	---	不提	19,951,209.77	68.18%	---	不提
1－2年	685,805.51	1.66%	68,580.66	10%	694,673.95	2.37%	69,467.41	10%
2－3年	64,105.02	0.15%	12,821.00	20%	61,487.27	0.21%	12,297.45	20%
3年以上	3,238,619.62	7.82%	971,585.88	30%	3,238,176.32	11.07%	971,452.89	30%
特别准备（注）	5,269,896.86	12.73%	4,059,324.71	52%-100%	5,318,244.86	18.17%	4,107,672.71	52%-100%
合计	41,388,500.23	100.00%	5,112,312.25		29,263,792.17	100.00%	5,160,890.46

注：特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。

• 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为20,210,008.45 元，占期末

• 应收帐款总金额的48.83％。

• 3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 4、应收帐款期末数比期初数增加12,124,708.06 元，增加比例为41.43%，主要原

• 因为公司纺织业务处于生产销售旺季、应收平绒货款增加所致。

（五）其他应收款：

1、帐龄分析：

		期末数				期初数
帐 龄	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备 计提比例	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备 计提比例
1年以内	78,343,249.21	37.26%	---	不提	70,271,421.29	36.91%	---	不提
1－2年	51,288,784.85	24.39%	5,128,878.47	10%	50,517,647.74	26.54%	5,051,764.76	10%
2－3年	11,286,286.23	5.37%	2,257,257.25	20%	10,964,786.23	5.76%	2,192,957.25	20%
3年以上	23,312,386.97	11.09%	6,993,716.09	30%	23,300,819.07	12.24%	6,990,245.72	30%
特别准备金额（注）	47,733,585.59	21.89%	38,281,930.98	52%-100%	35,322,671.85	18.55%	25,882,389.09	52%-100%
合 计	211,964,292.85	100.00%	52,661,782.79	---	190,377,346.18	100.00%	40,117,356.82	---

• 注：特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为140,871,663.73 元，占期末其他应收

• 款总金额的比例为66.46％。

• 3、金额较大的其他应收款：

欠款人名称

天津市黑牛城房地产开发有限公司 福建祥企房地产开发有限公司

金 额 性质或内容 60,300,000.00 暂借款 26,500,000.00 暂借款

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上海望春花宾馆	21,241,658.60	往来款
上海望春花平绒制品有限公司	19,729,459.46	往来款
上海望春花房地产开发经营有限公司	13,100,545.67	暂借款
合计	140,871,663.73
4、其他应收款期末数比期初数增加19,887,086.64 元，增加比例为10.45%。

（六）预付帐款：

1、帐龄分析：

		期 末	数		期 初 数	期 初 数
帐 龄	金	额	占总额比例	金	额	占总额比例
1年以内	31,975,991.66		100.00%	31,795,435.49		100.00%
1－2年				---		---
2－3年	---		---	---		---
3年以上	---		---
合 计	31,975,991.66		100.00%	31,795,435.49		100.00%

• 2 、期末预付帐款中无持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 3 、预付帐款期末数比期初数增加 180,556.17 元，增加比例为 0.57 ％。

（七）存货及存货跌价准备：

1、存货明细：

存货明细：
项 目	期	末 数	期	初 数
	帐面余额	跌价准备	帐面余额	跌价准备
原材料	3,491,768.39		4,897,229.59	---
在产品	855,181.94		11,118,785.07	10,381.06
产成品	27,855,178.96	6,477,472.07	30,856,492.91	7,605,409.57
低值易耗品	134,643.37		181,079.86	24,047.79
委托加工物资	4,199.03		4,199.03	---
委托代销商品			197,478.28	197,478.33
开发产品	41,237,972.32	7,361,236.91	41,372,296.44	7,246,118.66
出租开发产品	2,414,812.68	374,694.43	2,414,812.68	489,812.68
开发成本	32,203,270.04	18,840,112.20	32,203,270.04	18,840,112.20
合 计	108,197,026.73	33,053,515.61	123,245,643.90	34,413,360.29

2、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：

各存货项目按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定可 变现净值。

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3、开发产品
项目名称	期初数 本期增加		本期减少		期末数
航华小区	1,686,913.78			134,324.12	1,552,589.66
春花苑	39,685,382.66				39,685,382.66
合 计	41,372,296.44			134,324.12	41,237,972.32
4、出租开发产品
项目名称	期初数	本期增加		本期摊销	期末数
春花苑	2,414,812.68				2,414,812.68
5、开发成本
项目名称	期初数	本期增加		本期减少 期末数
赵巷	7,836,862.25				7,836,862.25
诸翟	20,904,126.06				20,904,126.06
春园	3,462,281.73				3,462,281.73
合计	32,203,270.04				32,203,270.04
6、存货跌价准备
项 目	期初跌价准备	本期计提		本期转销	本期其他增减	期末跌价准备
原材料	24,047.79				---	24,047.79
在产品	10,381.06				---	10,381.06
产成品	7,739,694.84	3,134,106.45		3,989,920.74	-504,030.39	6,379,850.16
委托代销商品	63,193.06				---	63,193.06
开发产品	7,246,118.66					7,246,118.66
开发成本	18,840,112.20					18,840,112.20
出租开发产品	489,812.68					489,812.68
合 计	34,413,360.29	3,134,106.45		3,989,920.74	504,030.39	33,053,515.61

• 7 、存货期末数比期初数减少 15,048,617.17 元，减少比例为 12.21% 。

（八）待摊费用：

类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	期末结存原因
保险费	155,617.79	177,332.38	99,718.24	150,114.29	受益期内
租赁费	133,125.57	560,425.47	554,551.26	138,999.78	受益期内
车辆保险费		19,982.70	37,574.52	35,818.21	受益期内
制作费		12,000.00	8,000.00	4,000.00	受益期内
设计费		54,000.00	14,380.05	39,619.95	受益期内
装修费		274,320.96		274,320.96	受益期内
报刊杂志费	413.81	15,600.00	8,213.81	7,800.00	受益期内

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--养路费 19,110.00 10,080.00 13,410.00 受益期内 其他 37,622.50 5,682.00 1,646.00 37,278.50 受益期内 顾问费 53,333.24 40,000.00 93,333.24 ----广告费 170,250.00 125,500.00 44,750.00 受益期内 合计 550,362.91 1,178,453.51 952,997.12 746,111.69

待摊费用期末数比期初数增加 195,748.78 元，增加比例为 35.56 ％，增加的主要原 因为上海星际吹塑有限公司本期增加装修费所致。

（九）长期投资：

项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 67,902,579.85 12,796,318.32 68,299,656.84 12,796,318.32 长期债权投资 610,586.64 610,586.64 1,583,366.64 1,583,366.64 合计 68,513,166.49 13,406,904.96 69,883,023.48 14,379,684.96

1 、长期股权投资：

1 （ ）其他股权投资：

A 、成本法核算的股权投资：

公司名称	投资期限	投资比例	期初余额	本期投资增减额	期末余额
上海股份制管理服务有限公司	1998--	2.70%	1,000,000.00	---	1,000,000.00
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂	1992--2002	26.91%	500,000.00	-500,000.00	---
上海春水房地产开发有限公司（注1）	---	39.80%	1,990,000.00	---	1,990,000.00
上海佳润置业有限公司（注2）	1999--	35.68%	38,485,000.89	---	38,485,000.89
合 计	---		41,975,000.89	-500,000.00	41,475,000.89

注 1 ：公司已经对该项投资全额计提减值准备。 注 2 ：根据投资协议，对该公司无重大影响。

B 、权益法核算的对子公司股权投资：

公司名称 投资期限 投资比例 期初余额 其中 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本确认收益差额摊销分得利润 中国望春花波兰有限公司（注） 1993-80.00% 4,661,317.43 - - - - - 3,966,195.68 695,121.75 4,661,317.43 合计 - - 4,661,317.43 - - - - - 3,966,195.68 695,121.75 4,661,317.43 注：该公司目前已经停业。

C 、权益法核算的对联营企业股权投资

本期权益增减额 期末余额 公司名称 投资期限 投资比例 期初余额 其中 初始投资 累计增减 合计 本期合计 投资成本 投资准备 确认收益 差额摊销 其他 分得利润 湖北望春花纺织股份有限公司 1997-30.00% 13,844,355.01 213,691.78 154,868.20 58,823.58 12,059,671.48 1,998,375.31 14,058,046.79 上海望春花平绒制品有限公司 1990— 2000 32.54% - - - - - - - - 955,419.78 -955,419.78 - 无锡望春花平绒印花公司 1991— 2003 37.80% - - - - - - - -2,205,600.00 -2,205,600.00 -

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上海依丝花制衣公司 1994-40.00% 1,160,000.00 - - - - - - -1,160,000.00 - 1,160,000.00 上海望春花科技发展有限公司 1997-48.00% 505,546.07 1,892.63 1,892.63 - - 480,000.00 27,438.70 507,438.70 上海望春花房地产开发经营有限公司 35.65% 6,153,437.44 -112,661.39 -112,661.39 - - -7,130,000.00 -1,089,223.95 6,040,776.05 合 计 21,663,338.52 102,923.02 44,099.44 58,823.58 23,990,691.26 -2,224,429.72 21,766,261.54 2 、长期债权投资： 委托贷款： 初始 本期 累计应收 借款单位 月利率 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 投资成本 利息 （已收）利息 上海春水房地产开发经营有限公司 15,500,000.00 10 ‰ 2000.1.20 1,583,366.64 ----610,586.64 610,586.64 3 、长期投资减值准备 1 （ ）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海依丝花制衣公司 1,160,000.00 - - 1,160,000.00 公司处于停产歇业阶段 上海佳润置业有限责任公司 4,985,000.89 - - 4,985,000.89 预计可收回金额低于投资金额 上海春水房地产开发经营有限公司 1,990,000.00 - 1,990,000.00 公司拟歇业，预计收回可能小 中国望春花波兰有限公司 4,661,317.43 - 4,661,317.43 ( 注 ) 小计 12,796,318.32 - 12,796,318.32 2 （ ）长期债权投资减值准备： 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海春水房地产开发经营有限公司 1,583,366.64 --972,780.00 610,586.64 公司拟歇业，预计收回可能小 4 、长期投资期末数比期初数减少 1,369,856.99 元，减少比例为 1.96 ％。

（十）固定资产原值及累计折旧：

• 1 、固定资产原值：

类别	期初原值	本期增加	本期减少	其他减少	期末原值
房屋及建筑物	74,433,122.22	34,756.00	2,782,015.22		71,685,863.00
专用设备	7,533,654.30	233,613.10			7,767,267.40
机械设备	76,214,989.63	474,078.00		49,250,718.61	27,320,443.02
运输设备	6,493,509.76	355,358.35		339,947.92	6,519,166.19
电子设备	1,986,845.53	193,777.30		44,600.00	1,885,582.64
其他设备	1,719,498.23	123,859.80			2,201,458.22
合计	168,381,619.67	1,415,442.55	2,782,015.22	49,635,266.53	117,379,780.47

其中，因为公司本期转让持有的上海望春花新型建材有限公司 90% 股权而减少合并 单位引起的固定资产原值减少为 49,635,266.53 元。

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2 、累计折旧：

类别	期初数 本期提取		本期减少	其他减少	期末数
房屋及建筑物	12,400,891.10 1,594,622.62		1,320,319.05		12,675,194.67
专用设备	879,553.95 420,461.73				1,300,015.68
机械设备	19,325,117.15 959,163.96			4,005,065.77	16,279,215.34
运输设备	3,647,109.98 404,046.49		9,576.78	216,564.84	3,825,014.85
电子设备	904,572.24 120,754.66			38,135.36	987,191.54
其他设备	1,507,533.49 178,939.23				1,686,472.72
合计	38,664,777.91 3,677,988.69		1,329,896.83	4,259,765.97	36,753,104.80
3、固定资产减值准备：
类别	期末数		期初数
房屋及建筑物	3,775,269.57		3,775,269.57
机械设备	3,211,981.17		48,455,316.01
运输设备	14,364.00		14,364.00
电子设备			8,400.00
其他设备	6,050.00		6,050.00
合计	7,007,664.74		52,259,399.58
4、经营租出固定资产：
类别	帐面原值		累计折旧	帐面净值
房屋及建筑物	1,546,352.21	325,163.02		1,221,189.19
机械设备	5,071,036.36	4,182,438.98		888,597.38
其他设备	204,590.00	196,991.49		7,598.51
合计	6,821,978.57	4,704,593.49		2,117,385.08

5 、固定资产原值期末数比期初数减少 51,001,839.20 元，减少比例为 29.48% ，减少 原因主要为：公司本期将持有的上海望春花新型建材有限公司 90% 股权转让给北京慧鼎 科技有限公司而减少合并报表单位所引起的固定资产原值减少数额为 49,635,266.53 元， 累计折旧减少数额为 4,259,765.97 元，固定资产减值准备减少数额为 45,251,734.84 元。

（十一）在建工程：

工程项目名称	预算数	期初数	本期增加	本期转入	本期其他	期末数	资金	工程投入
	（万元）			固定资产	减少		来源	占预算比例
星际吹塑搬迁装修工程	-	198,508.04			198,508.04	-		-
华苑基地	4,458	31,500,662.78	7,757,496.57			39,258,159.35	自筹	88.10%
待安装资产	-	1,253,093.34	211,500.00			1,464,593.34	自筹	-
合计	-	32,952,264.16	7,968,996.57		198,508.04	40,722,752.69		-

在建工程期末数比期初数增加 7,770,488.53 元，增加比例为 23.60% ，增加原因主要 - 为：公司投资的天津协和干细胞基因工程有限公司华苑一期新厂房 基地的工程投入增 加所致。

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（十二）无形资产：

1 、项目明细

类别	取得方式	原值	期初数	本期增加		本期减少	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊销期限
房屋使用权	自建	3,713,205.26	3,242,878.96		-	3,242,878.96			--
专利权	投入	5,076,903.98	5,029,895.60			-	65,677.51	112,685.89	4,964,218.09	17年4个月
专有技术	投入	26,125,673.79	25,690,245.89			-	608,355.83	1043783.73	25,081,890.06	9年4个月
合计			33,963,020.45			3,242,878.96	674,033.34	1,156,469.62	30,046,108.15

2 : 、无形资产减值准备 类别 期末数 期初数 房屋使用权 - 2,896,358.97 无形资产期末数比期初数减少 3,916,912.30 元，减少比例为 11.53 ％。

100 无形资产减值准备期末数减至为零，减少比例为 ％，主要原因为公司转让持有 的上海望春花新型建材有限公司 90% 股权而减少合并单位引起的无形资产减值准备减 少为 2,896,358.97 元。

（十三）长期待摊费用：

项目 原始发生额	期初数	本期增加 本期摊销	累计摊销 期末数	剩余摊销年限	剩余摊销年限
”小主人”报房屋租赁权 8,514,709.00	7,318,348.82	- 87,203.85	1,283,564.03 7,231,144.97		42.5年
土地补偿金 （尚未取得权证的集体土地） 4,500,000.00	3,337,500.00	- 112,500.00	1,275,000.00 3,225,000.00	15年4个月
装修费 2,817,345.00	1,206,720.52	586,612.31	2,197,236.79 620,108.21		6个月
合计 15,832,054.00	11,862,569.34	786,316.16	4,755,800.82 11,076,253.18		---
长期待摊费用期末数比期初数减少786,316.16元，减少比例为6.60％。
（十四）短期借款： 借款类别 抵押借款 保证借款（注） 质押借款 合 计		期末数 15,000,000.00 67,760,000.00 20,400,000.00 103,160,000.00	期初数 15,000,000.00 69,100,000.00 13,230,000.00 97,330,000.00

注：期末保证借款中 3,600 万元系关联方为公司的担保借款，详见附注七。 短期借款期末数比期初数增加 5,830,000.00 元，增加比例为 6 ％。 质押借款和抵押借款披露详见附注九。

（十五）应付票据：

种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 --10,000,000.00 应付票据已于 2003 年 3 月支付。

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（十六）应付帐款： 期末数 期初数 22,124,047.39 21,417,815.88

• 1 5 5 、期末余额中无欠持本公司 ％（含 ％）以上表决权股份的股东款项。

• 2 、无帐龄超过三年的大额应付帐款。

• 3 、应付帐款期末数比期初数增加 706,231.51 元，增加比例为 3.30 ％。

（十七）预收帐款：

期末数 期初数 3,479,483.99 3,533,979.44

• 1 5 5 、期末余额中无欠持本公司 ％（含 ％）以上表决权股份的股东款项。

• 2 141.00 1 、帐龄超过一年的预收帐款总金额为 元，共计 户，未结转原因主要系预

• 收尾款未结算。

• 3 、预收帐款期末数比期初数减少 54,495.45 元，减少比例为 1.54% 。

（十八）其他应付款：

期末数 期初数 78,473,734.71 70,806,948.90

• 1 5 5 、期末余额中欠持本公司 ％（含 ％）以上表决权股份的股东款项余额为

• 10,481,147.49 元。

• 2 、帐龄超过三年的大额其他应付款：

债权单位名称 金额 上海鑫达实业总公司 7,984,083.40

• 3 、金额较大的其他应付款：

债权单位名称 金额 性质或内容 上海佳润置业有限公司 23,000,000.00 项目合作费 上海鑫达实业总公司 7,984,083.40 欠款 出售旧公房款 5,964,841.21 出售旧公房款

4 、担保赔款： 中国民生银行上海分行 2,000,000.00

• 5 、其他应付款期末数比期初数增加 7,666,785.81 元，增加比例为 10.83 ％。

（十九）应付股利：

投资者名称或类别 期末数 期初数 法人股股东 2,675,173.42 2,110,322.65 应付股利期末数比期初数增加 564,850.77 元，增加比例为 26.77% ，增加的主要原 因为上海望春花纺联物贸有限公司尚未支付的股东红利增加所致。

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（二十）应交税金：

税种	期末数	报告期执行的法定税率	期初数
增值税	94,397.52	17%	-1,548,360.70
营业税	276,411.01	5%	417,126.42
所得税	-56,162.55	15%-33%	-691,532.31
城建税	-33,343.01	1%-7%	-105,227.85
个人所得税	28,370.95	---	24,090.39
房产税	171,696.00	---	85,848.00
合计	481,369.92	---	-1,818,056.05

应交税金期末数比期初数增加 2,299,425.97 元，增加比例为 126.50% ，增加的主要 原因为结转预交增值税和计提本期所得税所致。

（二十一）其他应交款：

项目	期末数	计缴标准	期初数
教育费附加	-35,422.64	缴纳流转税的3%	12,815.03
堤防费		缴纳流转税的1%	-4,383.38
义务兵优待金	72.68	缴纳流转税的0.30%	105.06
河道费	11,017.74	缴纳流转税的1%	-94,593.32
防洪费	1,192.43	缴纳流转税的1%	-
合计	-23,139.79		-86,056.61

其他应交款期末数比期初数增加 62,916.82 元，增加比例为 73.10% ，主要原因为： 由于缴纳河道费的计缴标准增加所致。

（二十二）预提费用：

类别	期末数	期末结存原因	期初数
水电费	170,000.00	按权责发生制计提	-
出国参展费	87,577.07	按权责发生制计提	-
董事会基金	60,000.00	按权责发生制计提	-
公司房租	727,250.40	按权责发生制计提
脐血库网络改造	50,000.00	按权责发生制计提
脐血存储保险费	77,920.00	按权责发生制计提	209,520.00
脐血采集费	97,000.00	按权责发生制计提	103,100.00
合计	1,269,747.47	-	312,620.00

预提费用期末数比期初数增加 957,127.47 元，增加比例为 306.20% ，增加的主要原 因为协和干细胞基因工程有限公司预提公司房租、上海星际吹塑有限公司预提水电费所 致。

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（二十三）长期借款： 贷款单位 期末数 期初数 借款性质 中国高新投资集团公司 3,736,458.33 3,736,458.33 信用借款 合计 3,736,458.33 3,736,458.33 （二十四）专项应付款 拨款用途 期末数 期初数 依据 技改贴息 1,400,000.00 1,400,000.00 津计工业 (2002)250 号文

（二十五）股本：

（二十五）股本：
	期末数	比例	期初数	比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份	---	---	---	---
其中：境内法人持有股份	---	---	---	---
2、募集法人股	151,872,632.00	60.74%	151,872,632.00	60.74%
3、社会公众受让法人转配股	---	---	---	---
未上市流通股份合计	151,872,632.00	60.74%	151,872,632.00	60.74%
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股	98,155,360.00	39.26%	98,155,360.00	39.26%
已流通股份合计	98,155,360.00	39.26%	98,155,360.00	39.26%
三、股份总数	250,027,992.00	100.00%	250,027,992.00	100.00%

本报告期公司股本无变动。公司股本已经上海立信长江会计师事务所有限公司出具 2001 11204 信长会师报字（ ）第 号验资报告予以验证。

（二十六）资本公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 76,572,489.46 76,572,489.46 其他资本公积 3,710,549.46 271,492.00 3,982,041.46 股权投资准备 13,845,889.19 13,845,889.19 合计 94,128,928.11 271,492.00 94,400,420.11 注：本报告期公司资本公积增加主要为：公司被投资单位收到上海市长宁区新泾镇拨付的企业 发展专项资金而计入资本公积，公司相应按权益法根据投资比例计入资本公积，共计 271,492.00 （二十七）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 - - 法定盈余公积 19,749,814.33 19,749,814.33 - - 法定公益金 12,184,326.42 12,184,326.42 - - 任意盈余公积 510,000.00 510,000.00 - - 合计 32,444,140.75 32,444,140.75

注：本报告期公司资本公积增加主要为：公司被投资单位收到上海市长宁区新泾镇拨付的企业 发展专项资金而计入资本公积，公司相应按权益法根据投资比例计入资本公积，共计 271,492.00 元。 （二十七）盈余公积：

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（二十八）未分配利润： 项 目 金 额 年初未分配利润（注） -76,964,816.71 加：本期净利润 5,190,951.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 --应付普通股股利 --转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -71,773,865.56

注：公司 2002 年 12 月 31 日未分配利润原为 -64,409,271.31 元，由于公司本期将持 有的上海望春花新型建材有限公司 90% 股权转让而减少合并报表单位所引起的期初未 分配利润减少 12,555,545.40 元，同时减少的未确认的投资损失为 9,976,346.67 元。

（二十九）主营业务收入、主营业务成本：

业 务 分 部	项目	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本	主营业务毛利	主营业务毛利
		本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
	1.工业	46,601,925.736	4604uo4444 68,711,618.35	49,840,380.35	63,443,541.89	-3,238,454.62	5,268,076.46
	2.商业	119,665,399.77	126,756,008.29	108,344,221.44	114,925,300.81	11,321,178.33	11,830,707.48
	3.房地产业	149,562.00	2,447,882.00	134,324.12	615,764.02	15,237.88	1,832,117.98
	4.旅游饮食服务业	481,384.60	317,059.14	130,915.50	112,024.80	350,469.10	205,034.34
	5.生命科技	14,578,783.00	3,123,418.00	4,180,968.96	1,043,089.43	10,397,814.04	2,080,328.57
	小计	181,477,055.10	201,355,985.78	162,630,810.37	180,139,720.95	18,846,244.73	21,216,264.83
	公司内各业务分部相互抵销	26,967,033.93	54,556,156.50	26,967,033.93	54,556,156.50
	合计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.45	18,846,244.73	21,216,264.83
地 区 分 部	上海	139,931,238.17	143,676,411.28	131,482,807.48	124,540,475.02	8,448,430.69	19,135,936.26
	天津	14,578,783.00	3,123,418.00	4,180,968.96	1,043,089.43	10,397,814.04	2,080,328.57
	小计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.45	18,846,244.73	21,216,264.83
	公司内各地区分部相互抵销
	合计	154,510,021.17	146,799,829.28	135,663,776.44	125,583,564.45	18,846,244.73	21,216,264.83

• 1 、公司向前五名客户销售总额为 46,667,412.16 元，占公司全部主营业务收入的

• 30.20% 。

• 2 、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加 7,710,191.89 元，增加比例为

• 5.25% ，主要原因为天津协和干细胞项目的收入增加所致。

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（三十）主营业务税金及附加：

项目	计缴标准	本期发生数	上年同期发生数
营业税	5%	746,061.91	385,525.21
城建税	1%-7%	186,884.87	23,602.66
教育费附加	3%	112,512.80	18,967.74
防洪费	1%		1,563.21
合 计		1,045,459.58	429,658.82

主营业务税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加 615,800.76 元，增加比例为 143.32% ，增加原因为协和干细胞基因工程有限公司脐血存储业务收入增加而相应多计 缴营业税费所致。

（三十一）其他业务利润：

类别		本期发生数			上年同期发生数
	其他业务收入	其他业务成本	其他业务利润	其他业务收入	其他业务成本	其他业务利润
提供劳务	21,000.00	1,165.50	19,834.50	5,764.80	321.90	5,442.90
租赁	765,400.00	214,766.15	550,633.85	743,137.50	276,436.00	466,701.50
材料销售				16,713.67	12,272.55	4,441.12
其他	111,042.25	20,864.95	90,177.30	13,278.63	3,478.00	9,530.63
合计	897,442.25	236,796.60	660,645.65	778,894.60	292,508.45	486,116.15

其他业务利润本期发生数比上年同期发生数增加 174,529.50 元，增加比例为 35.90% ，增加的主要原因为公司控股子公司代理费收入增加。

（三十二）财务费用：

（三十二）财务费用：
类别	本期发生数	上年同期发生数
利息支出	2,300,268.67	7,612,298.87
减：利息收入	157,739.09	3,310,861.26
资金占用费收入
汇兑损失	70,053.91	139,777.65
减：汇兑收益
手续费	412,218.80	305,716.39
合 计	2,624,802.29	4,746,931.65

财务费用本期发生数比上年同期发生数减少 2,122,129.36 元，减少比例为 44.71 ％， 减少的主要原因为本期长期借款及短期借款减少而相应利息支出减少所致。

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（三十三）投资收益：

1 、本期发生数：

类别 股票 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 处置股权 减值准备 合计 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 短期投资 5,753.35 67,200.00 72,953.35 长期股权投资 44,099.44 58,823.58 10,461,436.80 10,564,359.82 长期债权投资 972,780.00 972,780.00 合计 5,753.35 44,099.44 58,823.58 10,461,436.801,039,980.00 11,610,093.17 注：公司本期将持有的上海望春花新型建材有限公司 90% 的股权转让给北京慧鼎科技有限公司， 转让价款为 10,461,436.80 元，股权转让协议已于 2003 年 6 月 18 正式签署，股权转让款于本报告期 内全额收到，由此取得股权转让投资收益为 10,461,436.80 元。

2 、上年同期发生数：

股票 债权 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 处置股权 类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 减值准备 合计 短期投资 -5,202,414.07 -830,377.37 -6,032,791.44 长期股权投资 121,442.22 672,011.35 58,823.58 3,962,406.00 4,814,683.15 长期债权投资 3,508,000.00 3,508,000.00 合计 -5,202,414.07 121,442.22 672,011.35 58,823.58 3,962,406.00 2,677,622.63 2,289,891.71 3 、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加 9,320,201.46 元，增加比例为 407.15% ，原因为本期股权转让收益增加、股票投资损失减少。

（三十四）营业外收入：

类 别	本期发生数	上年同期发生数
固定资产清理净收益	44,512.20	121,738.61
赔偿及罚款收入	5,720.00
违约金		140,231.94
合 计	50,232.20	261,970.55

营业外收入本期发生数比上年同期发生额减少 211,738.35 元，减少比例为 80.82% ， 减少的主要原因为本期违约金收入减少所致。

（三十五）营业外支出：

类 别	本期发生数	上年同期发生数
罚款支出	1,300.00	469.39
捐赠	201,000.00	130,000.00
其他	45,722.20
合 计	248,022.20	130,469.39

营业外支出本期发生数比上年同期发生数增加 117,552.81 元，增加比例为 90.10 ％， 增加的主要原因为本期捐赠支出增加所致。

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• （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金 35,866,942.31 元 其中：大额明细如下：

其中：大额明细如下：
项 目	金额
上海望春花实业有限公司往来款	26,000,000.00
海泰生物科技发展有限公司往来款	4,000,000.00
天津海量科技发展有限公司往来款	2,000,000.00
上海望春花房地产开发有限公司往来款	2,000,000.00

• （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金 25,973,492.40 元

• 其中：大额明细如下：

其中：大额明细如下：
项 目	金额
支付上海望春花实业有限公司往来款	14,950,000.00
支付民生银行上海分行连带担保责任赔款	1,414,994.27
海运费及保险费	2,079,779.93
支付国外贸易佣金	679,706.27
广告费	606,622.93
业务招待费	483,238.04
咨询费	417,163.75

• 一、 母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） ：

• （一）应收帐款：

1 、帐龄分析：

		期末数	期末数			期初数
帐 龄	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备计提	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备
				比例				计提比例
1年以内	16,093,523.04	94.48%		不提	7,340,165.30	88.58%	-	不提
1－2年	6,636.51	0.04%	663.65	10%	15,873.95	0.19%	1,587.40	10%
2－3年	2,617.75	0.02%	523.55	20%	-	-	-	20%
3年以上	601,629.32	3.53%	180,488.80	30%	601,629.32	7.26%	180,488.80	30%
特别准备金额（注）	328,877.97	1.93%	227,223.57	52%-100%	328,877.97	3.97%	227,223.57	52%-100%
合计	17,033,284.59	100.00%	408,899.57		8,286,546.54	100.00%	409,299.77

注：特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。

• 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,449,591.62 元，占期末应

• 收帐款总金额的96.57％。

3、期末应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加8,746,738.05 元，增加比例为105.55%，增加的主 要原因为公司平绒生产业务处于产销两旺时期应收货款增加所致。

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（二）其他应收款：

1 、帐龄分析：

			期末数				期初数
帐 龄	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备计提比例	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备计提比例
1 年以内	63,613,881.94	33.55%		不提	60,869,115.42	32.75%	-	不提
1－2 年	45,017,440.24	23.74%	4,501,744.02	10%	44,246,303.13	23.80%	4,424,630.31	10%
2－3 年	10,325,453.23	5.44%	2,065,090.65	20%	10,005,453.23	5.38%	2,001,090.65	20%
3 年以上	23,203,652.71	12.24%	6,961,095.81	30%	23,192,084.81	12.48%	6,957,625.44	30%
特别准备金额（注）	47,472,757.25	25.03%	36,321,242.61	-	47,570,829.89	25.59%	38,130,547.13	-
合计	189,633,185.37	100.00%	49,849,173.09	-	185,883,786.48	100.00%	51,513,893.53	-

• 注：特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。

• 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为135,442,237.62 元，占期

• 末其他应收款总金额的比例为71.42％。

3、金额较大的其他应收款：

欠款单位名称 金额 性质或内容 天津市黑牛城房地产开发有限公司 60,300,000.00 暂借款 福建祥企房地产开发有限公司 26,500,000.00 暂借款 上海望春花宾馆 21,241,658.60 往来款 上海望春花平绒制品有限公司 19,555,354.63 往来款 上海望春花房地产开发经营有限公司 7,845,224.39 暂借款 合 计 135,442,237.62

• 4 、其他应收款期末数比期初数增加 3,749,398.89 元，增加比例为 2.02% 。

• （三）长期投资：

期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 154,013,266.49 12,796,318.32 152,988,363.75 12,796,318.32 长期债权投资 610,586.64 610,586.64 1,583,366.64 1,583,366.64 合计 154,623,853.13 13,406,904.96 154,571,730.39 14,379,684.96 1 、长期股权投资： 其他股权投资： A ．成本法核算的股权投资： 公司名称 投资期限 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末余额 上海股份制管理服务有限公司 1998-2.70% 1,000,000.00 1,000,000.00 上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂 1992--2002 26.91% 500,000.00 -500,000.00 - 上海春水房地产开发有限公司（注 1 ） 39.80% 1,990,000.00 1,990,000.00 上海佳润置业有限公司（注 2 ） 1999-35.68% 38,485,000.89 38,485,000.89 合 计 41,975,000.89 41,475,000.89

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注 1 ：公司已经对该项投资全额计提减值准备。

• 注 2 ：根据投资协议，对该公司无重大影响。

B 、权益法核算的对子公司股权投资：

							本期权益增减额					期末余额
公司名称	投资期限	投资比例	期初余额				其中
				本期合计							初始投资	累计增减	合计
					投资成本		确认收益 差额摊销		其他	分得利润
中国望春花波兰有限公司	1993--	80.00%	4,661,317.43	-		-	-	-	-	-	3,966,195.68	695,121.75	4,661,317.43
上海星际吹塑公司	1996--2011	45.81%	3,906,573.22	-265,124.94			-265,124.94				3,500,000.00	141,448.28	3,641,448.28
上海望春花进出口贸易有限公司	1998--	51.00%	4,434,886.06	-85,859.98			884,747.77			-970,607.75	1,530,000.00	2,819,026.08	4,349,026.08
上海望春花纺联物贸有限公司	2000--2010	52.00%	797,296.61	577,421.82			305,929.82		271,492.00		260,000.00	1,114,718.43	1,374,718.43
协和干细胞基因工程有限公司	2001-	57.00%	59,867,748.36	1,422,650.95			1,422,650.95				57,000,000.00	4,290,399.31	61,290,399.31
上海新泾平绒印花公司	1992--2004	72.73%	3,077,134.21	-188,379.19			-188,379.19				4,646,700.00	-1,757,944.98	288,755.02
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	1994--	100.00%	810,596.27	-23,378.12			-23,378.12				6,000,000.00	-5,212,781.85	787,218.15
上海望春花外高桥经济发展有限公司	1995--	100.00%	6,471,690.91	-501.00			-501.00				2,360,000.00	4,111,189.91	6,471,189.91
上海春晖物业管理公司	-	100.00%	688,031.90	48,641.55			48,641.55				500,000.00	236,673.45	736,673.45
春潮房地产开发有限公司	-	90.00%	4,634,749.37	-63,491.37			-63,491.37				4,500,000.00	71,258.00	4,571,258.00
合计	-	-	89,350,024.34	1,421,979.72			2,121,095.47		271,492.00	-970,607.75	84,610,112.80	6,161,891.26	90,772,004.06

C ．权益法核算的对联营企业股权投资

						本期权益增减额	本期权益增减额					期末余额
公司名称	投资期限	投资比例	期初余额	本期合计		其中					初始投资	累计增减	合计
					投资成本	确认收益	差额摊销	其他	投资准备	分得利润
上海望春花(集团)资产投资公			-								-	-	-
	1998--	20.00%
湖北望春花纺织股份有限公司	1997--	30.00%	13,844,355.01	213,691.78		154,868.20	58,823.58				12,059,671.48
上海望春花平绒制品有限公司	1990--2000	32.54%	-								955,419.78	-955,419.78	-
无锡望春花平绒印花公司	1991--2003	37.80%	-								2,205,600.00	-2,205,600.00	-
上海依丝花制衣公司	1994--	40.00%	1,160,000.00								1,160,000.00	-	1,160,000.00
上海望春花科技发展有限公司	1997--	48.00%	505,546.07	1,892.63		1,892.63					480,000.00	27,438.70	507,438.70
上海望春花房地产开发经营有		35.65%	6,153,437.44	-112,661.39		-112,661.39					7,130,000.00	-1,089,223.95	6,040,776.05
合计			21,663,338.52	102,923.02		44,099.44	58,823.58				23,990,691.26	-2,224,429.72	21,766,261.54

合 计

D、其中：股权投资差额：

公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销 摊余金额 湖北望春花纺织股份有限公司 -1,176,471.48 折价购买股权 10 年 -588,235.73 -58,823.58 -529,412.15

E 、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明： 被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原因 上海望春花外高桥经济发展有限公司 90% 100% （注）

• 注：系历史遗留问题，该公司设立时由公司全部出资，另一方小股东已经声明不拥有该公司股

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证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

权。

2 、长期债权投资： 委托贷款：

本期 累计应收 借款单位 初始投资成本 月利率 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 利息 （已收）利息 上海春水房地产开发经营有限公司 15,500,000.00 10 ‰ 2000.1.20 1,583,366.64 ----610,586.64 610,586.64

• 3 、长期投资减值准备

1 （ ） 长期股权投资减值准备：

被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海依丝花制衣公司 1,160,000.00 1,160,000.00 公司处于停产歇业阶段 上海佳润置业有限责任公司 4,985,000.89 4,985,000.89 预计可收回金额低于投资金额 上海春水房地产开发经营有限公司 1,990,000.00 1,990,000.00 公司 2003 年拟歇业，预计收回可能小 中国望春花波兰有限公司 4,661,317.43 4,661,317.43 公司处于停产歇业阶段 小 计 12,796,318.32 12,796,318.32

2 （ ）长期债权投资减值准备：

单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海春水房地产开发经营有限公司 1,583,366.64 - 972,780.00 610,586.64 预计可能存在损失

注：本期减少系收回相关债权投资款。

• 4 、长期投资期末数比期初数增加 52,122.74 元，增加比例为 0.03 ％。

（四）主营业务收入、成本：

主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 工业 43,951,890.30 65,607,670.67 47,450,995.69 60,725,056.80 -3,499,105.39 9,590,378.20 房地产业 149,562.00 -1,522,240.00 134,324.12 -812,329.66 15,237.88 -421,484.33 合计 44,101,452.30 64,085,430.67 47,585,319.81 59,912,727.14 -3,483,867.51 9,168,893.87

• 1 、公司向前五名客户销售总额为 41,013,644.44 元，占公司本年全部主营业务收入

• 的 92.99% 。

2 、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数减少 15,811,274.84 元，减少比例 为 26.39% 。

（五）投资收益：

1 、本期发生数：

类别 股票 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 处置股权 减值准备 合计 投资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 短期投资 5,753.35 67,200.00 72,953.35 长期股权投资 2,165,194.91 58,823.58 10,461,436.80 12,685,455.29

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证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

长期债权投资

972,780.00 972,780.00

合计 5,753.35 2,165,194.91 58,823.58 10,461,436.801,039,980.00 13,731,188.64

注 1 ：公司本年度将持有的上海望春花新型建材有限公司 90% 的股权转让给北京慧鼎科技有限 公司，转让价款为 10,461,436.80 元，股权转让协议已于 2003 年 6 月 18 日正式签署，股权转让价款 已于本期全额收到，由此取得股权转让投资收益 10,461,436.80 元。

2 、上年同期发生数：

成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 类别 股票投资收益 减值准备 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 -5,202,414.07 -830,377.37 -6,032,791.44 长期股权投资 121,442.22 4,255,788.84 58,823.58 3,962,406.00 8,398,460.64 长期债权投资 3,508,000.00 3,508,000.00 合计 -5,202,414.07 121,442.22 4,255,788.84 58,823.58 3,962,406.00 2,677,622.63 5,873,669.20 3 、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加 7,857,519.44 元，增加比例为 133.78% ，增加的主要原因为本期股权转让收益增加、股票投资亏损减少所至。

七、关联方关系及其交易：

• （一）存在控制关系的关联方情况：

• 1 、存在控制关系的关联方：

• 1

• （ ）控制本公司的关联方：

经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 北京首都国际投资管理有限 北京市海淀区 高新技术投资；受托经营管理投资性公司的创业 第一大股东 有限责任公司 杨运成 责任公司 资本；国际风险投资；项目投资及管理；受托经 营管理企业资产；企业股份制改造上市的咨询； 企业并购、重组咨询；财务顾问；技术开发、技 术转让、技术咨询、技术服务；人才培训；设备 租赁（汽车除外）；承办展览展示会。 北京中融物产有限责任公司 北京市宣武区 房地产项目开发、销售商品房 第二大股东 有限责任公司 回铁勇 上海望春花实业有限公司（原 上海市闵行区 钢材，化工原料，燃料，建材，水暖器材，五金 第三大股东 股份合作企业 李培佩 名上海望春花贸易商行） 交电，通用零部件，百货，针纺织品等

• 2

• （ ）受本公司控制的关联方： 详见附注四。

• 2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币元）：

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 北京首都国际投资管理有限责任公司 551,000,000.00 551,000,000.00 - - 北京中融物产有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - - 上海望春花实业有限公司 15,500,000.00 15,500,000.00

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证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	6,000,000.00		-	-	6,000,000.00
上海春潮房地产开发有限公司		5,000,000.00		-	-	5,000,000.00
上海春晖物业管理有限公司		500,000.00		-	-	500,000.00
上海新泾平绒印花有限公司		USD1,100,000.00		-	-	USD1,100,000.00
上海望春花进出口贸易有限公司		3,000,000.00		-	-	3,000,000.00
上海星际吹塑有限公司		7,640,000.00		-	-	7,640,000.00
上海望春花纺联物贸有限公司		500,000.00		-	-	500,000.00
协和干细胞基因工程有限公司		100,000,000.00		-	-	100,000,000.00
上海望春花外高桥经济发展有限公司		2,360,000.00			-	2,360,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币元）：
企业名称	期初数 本期增加数			本期减少数		期末数
	金额	％ 金额		金额		金额	％
北京首都国际投资管理有限责任公司	-	- 68,194,419.00	27.27	-	-	68,194,419.00	27.27
北京中融物产有限责任公司	-	- 34,100,000.00	13.64	-	-	34,100,000.00	13.64
上海望春花实业有限公司	24,320,000.00	9.72 -	-	-	-	24,320,000.00	9.72
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	6,000,000.00	100.00 -	-	-	-	6,000,000.00	100.00
上海春潮房地产开发有限公司	5,000,000.00	100.00 -	-	-	-	5,000,000.00	100.00
上海春晖物业管理有限公司	500,000.00	100.00 -	-	-	-	500,000.00	100.00
上海新泾平绒印花有限公司	4,646,700.00	72.73 -	-	-	-	4,646,700.00	72.73
上海望春花进出口贸易有限公司	1,530,000.00	51.00 -	-	-	-	1,530,000.00	51.00
上海星际吹塑有限公司	3,500,000.00	45.81 -	-	-	-	3,500,000.00	45.81
上海望春花纺联物贸有限公司	260,000.00	52.00 -	-	-	-	260,000.00	52.00
协和干细胞基因工程有限公司	57,000,000.00	57.00 -	-	-	-	57,000,000.00	57.00
上海望春花外高桥经济发展有限公司	2,360,000.00	100.00			-	2,360,000.00	100.00

• 4、存在控制关系的关联方交易：

存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。

（二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 中国望春花波兰有限公司 子公司 无锡望春花平绒印花有限公司 联营企业 上海望春花平绒制品有限公司 联营企业 湖北望春花纺织股份有限公司 联营企业 上海望春花科技发展有限公司 联营企业 上海望春花房地产开发经营有限公司 联营企业 上海佳润置业有限责任公司 联营企业 厦门奇胜股份有限公司 公司股东

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（三）关联方交易（单位：人民币元）：

（三）关联方交易（单位：人民币元）：
1、向关联方采购货物：
企业名称	本期发生额 上年同期发生额
上海望春花科技发展有限公司	378,119.66	356,581.20
湖北望春花纺织股份有限公司	27,914,917.30	28,594,646.50
上海望春花实业有限公司	10,255,348.95	9,983,721.44
2、关联方应收应付款项余额：
应收帐款	本期末金额	上期末金额
上海望春花平绒制品有限公司	3,221,579.86	3,221,579.86
其他应收款	本期末金额	上期末金额
上海望春花平绒制品有限公司	19,727,459.46	19,717,769.86
无锡望春花平绒印花有限公司	3,950,424.98	3,950,424.98
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂 ---		1,784,900.03
湖北望春花纺织股份有限公司	5,780,000.00	5,780,000.00
中国望春花波兰有限公司	4,264,588.47	4,264,588.47
上海望春花实业有限公司	---	4,296,094.68
上海望春花房地产开发经营有限公司	13,100,545.67	14,252,155.90
应付票据	本期末金额	上期末金额
上海望春花实业有限公司	---	10,000,000.00
应付帐款	本期末金额	上期末金额
无锡望春花平绒印花有限公司	714,919.22	159,772.56
湖北望春花纺织股份有限公司	10,325,793.79	6,946,712.93
上海望春花实业有限公司		37,302.82
其他应付款	本期末金额	上期末金额
上海望春花房地产开发经营有限公司	---	7,353,280.16
上海望春花实业有限公司	10,481,147.49	3,293,393.25
上海望春花科技发展有限公司	274,400.00	58,000.00
上海佳润置业有限责任公司	23,000,000.00	19,000,000.00

3 、其他关联方交易事项： 1 （ ）为关联方提供担保情况： 详见附注八。

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2 （ ）关联方为公司银行借款提供担保情况：

担保单位 担保金额 债务到期日 担保合同号 华银投资控股有限公司 / 上海望春花实业有限公司 10,000,000.00 2003 年 7 月 25 日 ( 沪长支 ) 农银保字（ 2002 ）第 7028 号 上海望春花实业有限公司 10,000,000.00 2003 年 8 月 25 日 ( 沪长支 ) 农银保字（ 2002 ）第 7031 号 上海望春花实业有限公司 10,000,000.00 2003 年 10 月 7 日 515123020020020 上海望春花实业有限公司 6,000,000.00 2004 年 1 月 29 日 515123020030003 小 计 36,000,000.00

八、或有事项：

2003 6 30 截止 年 月 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： （一）为关联方提供债务担保情况：

被担保单位 担保金额 债务到期日 担保合同号 上海望春花实业股份有限公司昆山分公司 1,500,000.00 2003 年 12 月 25 日 农信保借字（ 2002 ）第 92 号 湖北望春花纺织股份有限公司 10,000,000.00 2003 年 10 月 30 日 2002 年松滋 ( 保 ) 字 0012 号 上海望春花进出口有限公司 10,000,000.00 2004 年 12 月 31 日 （沪长支）农银高保字（ 2003 ）第 7006 号 小 计 21,500,000.00

（二）为非关联方提供债务担保情况：

被担保单位 担保金额 债务到期日 担保合同号 上海嘉宝实业集团股份有限公司 30,000,000.00 2003 年 8 月 28 日 沪交银 2002 年嘉保字第 0830201 号

九、承诺事项：

（一）提供贷款担保详见附注八

• （二）其他重大财务承诺事项：

• 1 、抵押资产情况：

公司于2001 年7 月将开发产品“春花苑”（哈密路1721 号，含土地使用权）作为 抵押物向中国工商银行上海市漕河泾开发区支行借款人民币1500 万元，借款期限自 2002 年7 月29 日至2003 年7 月25 日，借款年利率为6.435%。公司于2003 年1 月7 日归还了其中1000 万元贷款。2003 年1 月7 日由公司投资的上海望春花进出口贸易有 限公司由上海望春花房地产开发经营有限公司以其名下的哈密路1721 号房屋作抵押向 中国工商银行上海市漕河泾开发区支行借入短期借款人民币1,000 万元。

2、质押情况：

• （1）截止2003 年6 月30 日，公司投资的上海望春花进出口贸易有限公司以出口

• 退税质押向中国建设银行上海市长宁支行取得借款人民币2,040 万元。

• （2） 公司控股子公司上海望春花实业股份有限公司昆山分公司以其他货币资金 40 万元已经质押给昆山市石浦农村信用社取得33 万元借款，截止2003 年6 月30 日，该借款余额为26 万元。

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十、资产负债表日后事项：

（一）公司本期无调整的资产负债表日后事项。

（二）公司本期无非调整的资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

公司与北京慧鼎科技有限公司于2003 年 6 月18 日签署了《股权转让协议》，公司 同意出让所持有的上海望春花新型建材有限公司90%股权给北京慧鼎科技有限公司，根 据上海长信资产评估有限公司出具的长信评字(2003)第1082 号整体资产评估报告，公 司持有的该部分股权评估值为10,461,436.80 元。北京慧鼎科技有限公司同意受让，转 让总价款为人民币10,461,436.80 元。北京慧鼎科技有限公司与公司及公司实际控制人 不存在关联关系，不构成关联交易。该股权转让事宜已经公司2002 年度股东大会审议 通过，上海金茂律师事务所为本次股权出让事宜出具了法律意见书。

根据上述《股权转让协议》的约定，公司已于本报告期收到全部股权转让款，并已 办理了相关的产权过户等法律手续。

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上海望春花（集团）股份有限公司 2003 年中期报告会计报表补充资料

一、 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计 算的利润表附表

算的利润表附表
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益（元/股）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	5.834	6.000	0.071	0.071
营业利润	-1.046	-1.047	-0.013	-0.013
净利润	1.701	1.703	0.021	0.021
扣除非经常性损益后的净利润	-1.667	-1.670	-0.020	-0.020

二、 报告期间数据变动幅度达30%以上的主要报表项目说明

报表项目	期末数	期初数	变动率	原 因
应收账款	36,276,187.98	24,102,901.71	50.51%	主要是纺织印染业务处于产销旺季所致
应收补贴款	30,869,066.33	20,994,356.44	47.04%	主要是纺织出口业务应收出口退税增加所致
待摊费用	746,111.69	550,362.91	35.57%	主要是本期装修费增加所致
固定资产原价	117,379,780.47	168,381,619.67	-30.29%	主要是减少合并单位所致
固定资产减值准备	7,007,664.74	52,259,399.58	-86.59%	主要是减少合并单位所致
应付票据		10,000,000.00	-100.00%	主要是本期支付应付票据所致
应付工资	399,442.08	17,958.69	2124.23%	主要是本期计提工资所致
应交税金	481,369.92	-1,818,056.05	-126.48%	主要是结转预交增值税和计提所得税所致
其他应交款	-23,139.79	-86,056.61	-73.11%	主要是河道费计缴标准增加所致
预提费用	1,269,747.47	312,620.00	306.16%	主要是预提房租和水电费增加所致
未确认的投资损失		9,976,346.67	-100.00%	主要是减少合并单位所致
报表项目	本期数	上年同期数	变动率	原 因
主营业务税金及附加	1,045,459.58	429,658.82	143.32%	主要是主营业务收入增加所致
其他业务利润	660,645.65	486,116.15	35.90%	主要是代理费收入增加所致
营业费用	9,640,894.32	6,418,902.25	50.20%	主要是子公司广告费、房租和工资支出增加所致
财务费用	2,624,802.29	4,746,931.65	-44.71%	主要是本期归还银行借款而相应减少利息支出所致
营业利润	-3,192,338.13	1,067,718.02	-398.99%	主要是纺织印染业务盈利能力下降所致
投资收益	11,610,093.16	2,289,891.71	407.01%	主要是股权转让收益增加、股票投资损失减少所致
营业外收入	50,232.20	261,970.55	-80.83%	主要是本期违约金收入减少所致
营业外支出	248,022.20	130,469.39	90.10%	主要是本期捐赠支出增加所致
净利润	5,190,951.15	1,371,892.44	278.38%	主要是本期收益增加所致

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证券代码： 600645 望春花 2003 年半年度报告

第八章 备查文件

• 一、载有董事长亲笔签名的2003 年中期报告正本；

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报

表；

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。

上海望春花（集团）股份有限公司

2003 年7 月17 日

41

资 产 负 债 表 2003年6月30日

编制单位：上海望春花（集团）股份有限公司

金额单位： 元

资产	行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动资产：
货币资金	1	11,282,431.42	33,320,586.73	886,642.31	40,051,102.01
短期投资	2	2,063,470.00	2,063,470.00	1,987,700.00	1,987,700.00
应收票据	3	-	-	-	-
应收股利	4	-	-	774,421.66	-
应收利息	5	-	-	-	-
应收账款	6	16,624,385.02	36,276,187.98	7,877,246.77	24,102,901.71
其他应收款	7	138,084,152.25	159,302,510.06	134,369,892.95	150,259,989.36
预付账款	8	30,000,000.00	31,975,991.66	30,000,000.00	31,795,435.49
应收补贴款	9	-	30,869,066.33	-	20,994,356.44
存货	10	63,731,730.90	75,143,511.12	75,154,497.14	88,832,283.61
待摊费用	11	111,153.46	746,111.69	58,024.05	550,362.91
一年内到期的长期债权投资	21	-	-	-	-
其他流动资产	24	-	-	-	-
流动资产合计	30	261,897,323.05	369,697,435.57	251,108,424.88	358,574,131.53
长期投资：
长期股权投资	31	141,216,948.17	55,106,261.53	140,192,045.43	55,503,338.52
长期债权投资	32	-	-	-	-
长期投资合计	33	141,216,948.17	55,106,261.53	140,192,045.43	55,503,338.52
其中: 合并价差	34	-	-	-	-
其中: 股权投资差额	35	-	-	-	-
固定资产：
固定资产原价	39	90,121,438.34	117,379,780.47	92,101,975.56	168,381,619.67
减：累计折旧	40	23,708,881.14	36,753,104.80	22,724,141.93	38,664,777.91
固定资产净值	41	66,412,557.20	80,626,675.67	69,377,833.63	129,716,841.76
减：固定资产减值准备	42	4,120,931.47	7,007,664.74	4,120,931.47	52,259,399.58
固定资产净额	43	62,291,625.73	73,619,010.93	65,256,902.16	77,457,442.18
工程物资	44	-	-	-	-
在建工程	45	1,464,593.34	40,722,752.69	1,253,093.34	32,952,264.16
固定资产清理	46	-	-	-	-
固定资产合计	50	63,756,219.07	114,341,763.62	66,509,995.50	110,409,706.34
无形资产及其他资产：
无形资产	51	-	30,046,108.15	-	31,066,661.48
长期待摊费用	52	10,456,144.97	11,076,253.18	10,655,848.82	11,862,569.34
其他长期资产	53	-	-	-	-
无形资产及其他资产合计	54	10,456,144.97	41,122,361.33	10,655,848.82	42,929,230.82
递延税项：
递延税款借项	55	-	-	-	-
资 产 总 计	60	477,326,635.26	580,267,822.05	468,466,314.63	567,416,407.21

负债及股东权益	行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动负债：
短期借款	61	61,000,000.00	103,160,000.00	82,600,000.00	97,330,000.00
应付票据	62	-	-	10,000,000.00	10,000,000.00
应付账款	63	28,335,952.87	22,124,047.39	17,078,683.43	21,417,815.88
预收账款	64	363,210.10	3,479,483.99	251,834.70	3,533,979.44
应付工资	65	-	399,442.08	-	17,958.69
应付福利费	66	137,576.42	849,830.06	137,576.42	829,101.27
应付股利	67	1,960,322.65	2,675,173.42	2,110,322.65	2,110,322.65
应交税金	68	-1,792,830.10	481,369.92	-3,269,370.85	-1,818,056.05
其他应交款	69	-39,480.98	-23,139.79	-99,335.41	-86,056.61
其他应付款	70	82,491,818.23	78,473,734.71	60,248,980.77	70,806,948.90
预提费用	71	-	1,269,747.47	-	312,620.00
预计负债	72	-	-	-	-
一年内到期的长期负债	78	-	-	-	-
其他流动负债	79	-	-	-	-
流动负债合计	80	172,456,569.19	212,889,689.25	169,058,691.71	204,454,634.17
长期负债：
长期借款	81	3,736,458.33	3,736,458.33	3,736,458.33	3,736,458.33
应付债券	82	-	-	-	-
长期应付款	83	-	-	-	-
专项应付款	84	-	1,400,000.00	-	1,400,000.00
其他长期负债	85	-	-	-	-
长期负债合计	87	3,736,458.33	5,136,458.33	3,736,458.33	5,136,458.33
递延税项：	88
递延税款贷项	89	-	-	-	-
负 债 合 计	90	176,193,027.52	218,026,147.58	172,795,150.04	209,591,092.50
少数股东权益	91	-	57,142,987.17	-	55,609,871.83
股东权益：
股本	92	250,027,992.00	250,027,992.00	250,027,992.00	250,027,992.00
资本公积	93	94,400,420.11	94,400,420.11	94,128,928.11	94,128,928.11
盈余公积	94	23,396,790.67	32,444,140.75	23,396,790.67	32,444,140.75
其中:法定公益金	95	8,990,370.38	12,184,326.42	8,990,370.38	12,184,326.42
减：未确认的投资损失	96	-	-	-	9,976,346.67
未分配利润	97	-66,691,595.04	-71,773,865.56	-71,882,546.19	-64,409,271.31
外币报表折算差额	98	-	-	-	-
股东权益合计	99	301,133,607.74	305,098,687.30	295,671,164.59	302,215,442.88
负债及股东权益总计	100	477,326,635.26	580,267,822.05	468,466,314.63	567,416,407.21
法定代表人:高庆海 财务总监:王维杰 会计机构负责人:严林兴 制表人:严林兴

利 润 及 利 润 分 配 表

2003 年 1-6 月

编制单位：上海望春花（集团）股份有限公司

金额单位：元

编制单位：上海望春花（集团）股份有限公司					金额单位：元
项 目		母公司本期数	合并本期数	母公司上年同期数	合并上年同期数
一、主营业务收入	1	44,101,452.30	154,510,021.17	64,085,430.67	146,799,829.28
减：主营业务成本	2	47,585,319.81	135,663,776.44	59,912,727.14	125,583,564.45
主营业务税金及附加	3	194,938.73	1,045,459.58	-6,510.03	429,658.82
二、主营业务利润	4	-3,678,806.24	17,800,785.15	4,179,213.56	20,786,606.01
加：其他业务利润	5	550,633.85	660,645.65	464,106.70	486,116.15
减：营业费用	6	209,656.74	9,640,894.32	107,233.86	6,418,902.25
管理费用	7	3,133,211.96	9,388,072.32	4,939,426.83	9,039,170.24
财务费用	8	2,111,708.60	2,624,802.29	4,101,539.71	4,746,931.65
三、营业利润	10	-8,582,749.69	-3,192,338.13	-4,504,880.14	1,067,718.02
加：投资收益	11	13,731,188.64	11,610,093.16	5,873,669.19	2,289,891.71
补贴收入	12	-	-	-	-
营业外收入	13	44,512.20	50,232.20	132,272.00	261,970.55
减：营业外支出	14	2,000.00	248,022.20	-	130,469.39
四、利润总额	15	5,190,951.15	8,219,965.03	1,501,061.05	3,489,110.89
减：所得税	16	-	1,207,594.03	129,168.61	1,148,820.00
少数股东损益	17	-	1,821,419.85	-	1,283,787.55
加：未确认投资损失	18	-	-	-	315,389.10
五、净利润	20	5,190,951.15	5,190,951.15	1,371,892.44	1,371,892.44
加：年初未分配利润	21	-71,882,546.19	-76,964,816.71	7,149,508.75	-179,025.83
其他转入	22	-	-	-	-
六、可供分配的利润	25	-66,691,595.04	-71,773,865.56	8,521,401.19	1,192,866.61
减：提取法定盈余公积	26	-	-	-	-
提取法定公益金	27	-	-	-	-
提取职工奖励及福利基金	28	-	-	-	-
七、可供股东分配的利润	35	-66,691,595.04	-71,773,865.56	8,521,401.19	1,192,866.61
减：应付优先股股利	36	-	-	-	-
提取任意盈余公积	37	-	-	-	-
应付普通股股利	38	-	-	-	-
转作股本的普通股股利	39	-	-	-	-
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)	40	-66,691,595.04	-71,773,865.56	8,521,401.19	1,192,866.61

法定代表人 : 高庆海 财务总监 : 王维杰 会计机构负责人 : 严林兴 制表人 : 严林兴

现 金 流 量 表

2003 年 1-6 月

现 金 流 量 表 2003年1-6月	现 金 流 量 表 2003年1-6月	现 金 流 量 表 2003年1-6月	现 金 流 量 表 2003年1-6月
编制单位：上海望春花（集团）股份有限公司 金额单位：元
项 目	行次	母公司金额	合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	36,785,948.35	138,086,272.06
收到的税费返还	2	-	140,965.26
收到的其他与经营活动有关的现金	3	33,105,727.80	35,866,942.31
经营活动现金流入小计	5	69,891,676.15	174,094,179.63
购买商品、接受劳务支付的现金	6	32,383,111.04	130,399,268.24
支付给职工以及为职工支付的现金	7	5,676,048.96	11,526,047.00
支付的各项税费	8	1,157,240.32	3,523,090.52
支付的其他与经营活动有关的现金	9	8,742,108.97	25,973,492.40
经营活动现金流出小计	10	47,958,509.29	171,421,898.16
经营活动产生的现金流量净额	11	21,933,166.86	2,672,281.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12	500,000.00	500,000.00
取得投资收益所收到的现金	13	12,206,466.21	10,833,159.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金	14	1,200.00	1,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15	-	-
投资活动现金流入小计	16	12,707,666.21	11,334,359.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	381,855.33	8,661,515.13
投资所支付的现金	19	-	-
支付的其他与投资活动有关的现金	20	-	6,200,000.00
投资活动现金流出小计	22	381,855.33	14,861,515.13
投资活动产生的现金流量净额	25	12,325,810.88	-3,527,155.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	26	-	-
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27	-	-
借款所收到的现金	28	11,000,000.00	41,760,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	-	-
筹资活动现金流入小计	30	11,000,000.00	41,760,000.00
偿还债务所支付的现金	31	32,600,000.00	35,930,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	32	2,263,188.63	4,204,336.13
其中：支付少数股东的股利	33	-	1,304,267.09
支付的其他与筹资活动有关的现金	34	-	-
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	35	-	-
筹资活动现金流出小计	36	34,863,188.63	40,134,336.13
筹资活动产生的现金流量净额	40	-23,863,188.63	1,625,663.87
四、汇率变动对现金的影响	41	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	42	10,395,789.11	770,789.41

补充资料	行次	母公司金额	合并金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示）	43	5,190,951.15	5,190,951.15
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）	44	-	1,821,419.85
减：未确定的投资损失	45	-	-
加：计提的资产减值准备	46	3,254,286.04	3,268,073.04
固定资产折旧	47	2,305,058.26	3,677,988.69
无形资产摊销	48	-	-
长期待摊费用摊销	49	199,703.85	786,316.16
待摊费用的减少（减：增加）	50	-53,129.41	-195,748.78
预提费用的增加（减：减少）	51	-	957,127.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	52	-44,512.20	-44,512.20
固定资产报废损失	53	-	-
财务费用	54	2,113,188.63	2,750,069.03
投资损失（减：收益）	55	-12,691,208.64	-10,570,113.17
递延税款贷项（减：借项）	56	-	-
存货的减少（减：增加）	57	12,278,580.53	15,048,617.17
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	-12,684,500.16	-53,330,531.29
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	22,064,748.81	33,312,624.35
其 他	60	-	-
经营活动产生的现金流量净额	65	21,933,166.86	2,672,281.47
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	66	-	-
一年内到期的可转换公司债券	67	-	-
融资租入固定资产	68	-	-
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	69	11,282,431.42	33,320,586.73
减：现金的期初余额	70	886,642.31	32,549,797.32
加：现金等价物的期末余额	71	-	-
减：现金等价物的期初余额	72	-	-
现金及现金等价物净增加额	73	10,395,789.11	770,789.41

单位负责人：高庆海 财务总监：王维杰 会计机构负责人：严林兴 制表人：严林兴