Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Interim / Quarterly Report 2002

Aug 29, 2002

上海望春花（集团）股份有限公司 2002 年半年度报告

目 录

… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 一、公司基本情况 … … … … … … … … … … … … … … 2 二、股本变动及主要股东持股情况 … … … … … … … … … … … … … 3 三、董事、监事、高级管理人员情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 四、管理层讨论与分析 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 五、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 8 六、财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 36 七、备查文件

上海望春花（集团）股份有限公司 2002 年半年度报告

重要提示： 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司独立董事陈瑛明先生委托独立董事姚旭阳先生出席本次会议并行使表决权。公司 董事长李德福先生、董事韩忠朝先生因故未出席本次会议。

• 因公司董事长李德福未出席此次会议，故未亲笔签署公司2002 年半年度报告，同时亦

• 未委托他人代为签署。

• 公司2002 年半年度财务会计报告未经审计。

第一节 公司基本情况

一、基本情况

• 1、公司法定中文名称: 上海望春花（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai MET (group) corporation 英文名称缩写：MET

• 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：望春花

• 股票代码：600645

• 3、公司注册地址：上海市北翟路1168 号 公司办公地址：上海市北翟路1168 号 邮政编码：200335

公司网址：HTTP://WWW.met-china.com

• 4、法定代表人姓名：李德福

• 5、公司董事会秘书：严建中 联系电话：（021）52171679

传真：（021）52600580 电子信箱：yanjz@online.sh.cn 联系地址：上海市北翟路1168 号 证券事务代表：程晓萍 联系电话：(021)62399038

传真：(021)52600580

• 6、信息披露刊登报刊：《上海证券报》 中国证监会指定互联网网址:http://www.sse.com 半年度报告备置地点：上海证券交易所、公司董事会秘书室

• 1 -

二、主要财务数据和指标(单位：元)

项目	2002 年1~6 月	2001 年1~6 月
净利润	1,371,892.44	4,472,261.83
扣除非经常性损益后的净利润	-2,682,310.37	4,472,261.83
每股收益——摊薄	0.0055	0.029
每股收益——加权	0.0055	0.029
净资产收益率(%)——摊薄	0.38	1.07
净资产收益率(%)——加权	0.38	1.06
每股经营活动产生的现金流量净额	0.003	0.077
项目	2002 年6 月30 日	2001 年12 月31 日
股东权益（不含少数股东权益）	364,933,478.46	360,544,549.12
每股净资产	1.460	1.442
调整后的每股净资产	1.341	1.327
公司扣除的非经常性损益包括的项目、涉及金额为：
(1)处置长期投资净收益	3,962,406.00
(2)处置固定资产净收益	121,738.61
(3)收取违约金	140,231.94
(4)公益性捐款	-130,000.00
(5)所得税影响数	-40,173.74
合计	4,054,202.81

第二节 股本变动及主要股东持股情况

一、股本变动情况 报告期内，公司股本未发生变化。 二、报告期末，公司股东总数为9,149 户。 三、主要股东持股情况介绍

1、 报告期末公司前十名股东持股情况

名	股东名称	本期末持股	本期持股变动	持股占总股	股份性质
次		数（股）	增减情况（+-）	本比例(%)
1	华银投资控股有限公司	72,069,919	-858,900	28.82	法人股
					流通股
2	厦门奇胜股份有限公司	40,507,714		16.20	法人股
3	上海望春花实业有限公司	24,000,000	-320,000	9.60	法人股
4	上海瑞奇置业有限公司	2,852,600	-90,000	1.14	流通股
5	江阴青阳绒布厂	1,048,320		0.42	法人股
6	肖海	842,560		0.34	流通股
7	上海日清生物环境产业有限公司	754,790		0.30	法人股
8	中国人民保险公司上海市分公司	748,800		0.30	法人股
9	上海市纺织品进出口公司	748,800		0.30	法人股
10	罗家正	656,618		0.26	流通股
	2、十大股东持股相关情况说明

• (1)华银投资控股有限公司持股中包括流通股3,875,500 股。

• (2)质押冻结情况

• 2 -

公司及控股子公司协和干细胞基因工程有限公司诉华银投资控股有限公司及天津开发 区永泰房地产开发有限公司侵犯公司权益一案，根据上海市第一中级人民法院作出的 （2002）沪一中民三（商）初字第272 号民事裁定书，因财产保全，冻结华银投资控股有 限公司所持本公司法人股68,194,419 股，冻结期限为2002 年7 月22 日至2003 年7 月21 日，流通股2,426,690 股，冻结期限为2002 年7 月23 日至2003 年7 月22 日。

厦门奇胜股份有限公司将所持望春花法人股16,507,714 股质押给华银投资控股有限公 司，质押期限为2001 年4 月28 日至2003 年4 月28 日；法人股24,000,000 股质押给光彩 事业投资集团有限公司，质押期限为2001 年1 月7 日至2003 年1 月7 日。

• (3)公司前十名股东之间无关联关系。

• (4)报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票未发生变化。

二、2002 年6 月26 日，公司2001 年度股东大会审议通过了公司董事会、监事会换届 选举的议案，选举李德福、高恩辉、卢焱、韩忠朝、毛慧生、颜章根、张百款、陈训忠、 李培佩、李百令、王建明为第四届董事会董事，选举陈瑛明、姚旭阳、张亦春、金家有为 第四届董事会独立董事；选举汪翔云、姚寿峰为第四届监事会监事，与公司职工代表监事 金文灿共同组成第四届监事会。

三、2002 年6 月26 日，公司四届一次董事会会议选举李德福为第四届董事会董事长、 李培佩、颜章根为副董事长；聘任李培佩为公司总裁，李百令、王建明、高恩辉、卢焱为 副总裁；聘任刘春博为公司财务总监、严建中为董事会秘书、程晓萍为董事会证券事务代 表。

四、2002 年6 月26 日，公司四届一次监事会会议选举汪翔云为第四届监事会监事长。

第四节 管理层讨论与分析

一、公司主要经营成果及财务状况简要分析

• 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化：

项目	金额（元）	金额（元）	增减比率
	本期数	上年同期数	（%）
主营业务收入	146,799,829.28	107,976,369.74	35.96
主营业务利润	20,786,606.01	19,827,886.85	4.84
净利润	1,371,892.44	4,472,261.83	-69.32
现金及现金等价物净增加额	-9,916,704.85	-15,119,394.33	-34.41

其中：主营业务收入同比增长35.96%，主要是因为公司平绒销售增加所致； 主营业务利润同比增长4.84%，主要是因为本期平绒业务增加所致； 净利润同比下降69.32%，主要是因为短期投资亏损所致；

现金及现金等价物净增加额同比下降34.41%，主要是因为收回部分应收款项、归还银

• 3 -

行贷款所致。

2、总资产、股东权益与期初相比的变化

项目 金额（元） 增减比率 期末数 期初数 （%） 总资产 760,826,376.45 781,364,485.82 -2.63 股东权益 364,933,478.46 360,544,549.12 1.22 其中：总资产比期初下降2.63%，主要是因为归还银行贷款所致； 股东权益比期初增长1.22%，主要是因为本期收益增加及税金返还所致。 二、报告期内主要经营情况

• 1、公司主营生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、生物医疗和基因制药、纺织、

• 印染、服装等业务。

2、2002 年上半年，公司完成主营业务收入14,679.98 万元，主营业务利润2,078.66 万元，净利润137.19 万元。协和干细胞基因工程有限公司2002年上半年主营业务收入312.34 万元，净利润-81.76 万元。公司主营业务收入、主营业务成本按行业构成、地区分布情况 如下：

单位：元

		单位：元
按行业构成	主营业务收入	主营业务成本
1.工业	68,711,618.35	63,443,541.89
2.商业	72,199,851.79	60,369,144.81
3.房地产业	2,447,882.00	615,764.02
4.服务业	317,059.14	112,024.80
5.其他	3,123,418.00	1,043,089.43
合计	146,799,829.28	125,583,564.45
按地区分布	主营业务收入	主营业务成本
上海	143,676,411.28	124,540,475.02
天津 合计	3,123,418.00 146,799,829.28	1,043,089.43 125,583,564.45

3、2002 年上半年，公司完成生产染色、印花平绒产品382.56 万米，比上年同期349.1 万米增长9.58%，销售394.89 万米，比上年同期348.9 万米增长13.17%，其中外销293.55 万米，比上年同期313.9 万米下降6.48%。

4、2002 年上半年，公司所属干细胞基因工程有限公司脐血库迎接卫生部验收的工作 基本就绪；干细胞公司市场营销工作快速发展，公共库脐血存量增长近2000 份，自体库存 储签约达792 份，比去年净增近300 份，建立了吉林、河南两个新市场部，规范了山西、 河北两个市场部，使脐血干细胞自体存储市场网络初步形成；单克隆抗体国内、外市场正 在稳步开发；干细胞产业化基地的建设工程进展顺利。但由于资金问题，使公司干细胞存 储的市场拓展等工作进度受到一定影响。

5、报告期内平绒产品市场占有率未得到行业统计资料，根据公司内部统计，公司平绒 产品国内市场占有率约为30%。

• 4 -

三、报告期内投资情况

• 1、报告期内，公司无募集资金的使用情况。

2、公司预付3,000 万元受让新加坡祥华控股有限公司持有的北京祥华置业有限公司 的股权。北京祥华置业发展有限公司主营开发、建设、出租、出售规划确定的范围内的房 屋及物业管理。

四、下半年经营计划

• 1、下半年度，公司预计主营业务收入约为14,200 万元，成本、费用约为14,170 万元

• 左右。

• 2、公司将继续发挥平绒主业良好的销售势头，积极开拓国内外市场，保证产品售后服

• 务质量，提高产品市场占有率。

3、协和干细胞基因工程有限公司将努力完成卫生部对脐血库的验收工作，同时干细胞 公司将继续致力于脐血库市场网络的建设工作、干细胞产业化基地的建设工作、单克隆抗 体的市场开拓和营销网络建设等。公司及所属协和干细胞基因工程有限公司将重点解决天 津开发区永泰房地产开发有限公司等相关企业占用资金的还款问题，相关企业占用干细胞 公司资金的还款情况将对上述各项工作的进度产生直接影响，如相关各方还不能尽早归还， 将直接影响干细胞公司日常生产经营活动的开展。为此，公司已通过法律途径要求相关占 用方尽快归还欠款，保障公司和全体股东的权益不受侵害。

• 4、按照《上市公司治理准则》的要求，继续推进公司治理结构的建设，健全和完善公

• 司内部管理，通过科学规范的管理提高公司的整体运作水平，提升公司经济效益。

五、公司管理层对2001 年度无保留带解释性说明的审计报告所涉事项的变化及处理情 况的说明

上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司2001 年年度报告出具了无保留带解释性 说明的审计报告。

截止2002 年6 月30 日,天津开发区永泰房地产开发有限公司归还协和干细胞基因工程 有限公司借款30,111,337.50 元，同时因协和干细胞基因工程有限公司退回向天津开发区 永泰房地产开发有限公司购买的红磡标志大厦一、二、五、六层及部分地下室及增加本期 资金占用费等原因，报告期内增加欠款31,750,055.00。天津市黑牛城房地产开发有限公司 归还本公司借款500,000.00 元，归还协和干细胞基因工程有限公司借款1,536,512.50，增 加本期资金占用费2,356,687.50 元。

协和干细胞基因工程有限公司及本公司于2002 年7 月22 日共同诉华银投资控股有限 公司、天津开发区永泰房地产开发有限公司归还欠款，并冻结了华银投资控股有限公司持 有本公司的法人股和流通股。

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司治理情况基本符合《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交 易所有关法律法规的要求，公司根据中国证监会、国家经贸委等有关部门的规定进行了现 代企业制度建设的自查工作，公司针对以往发生的公司治理中不规范之处进行了自查自纠， 并就如大股东占用资金问题诉诸法律途径进行追索。公司今后将继续完善相关制度，同时，

• 5 -

公司将适时建立各专门委员会，健全董事、监事、高管人员的绩效评价及激励约束机制等， 保证公司治理顺利开展。

• 二、报告期内，公司未实施任何利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 三、公司重大诉讼、仲裁事项

• 1、报告期内公司未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事

项。

2、2002 年7 月22 日，公司及控股子公司协和干细胞基因工程有限公司作为共同原告 诉华银投资控股有限公司及天津开发区永泰房地产开发有限公司侵犯公司权益一案已经上 海市第一中级人民法院受理，公司并于同日向该院提出财产保全的申请，要求冻结其银行 存款人民币100,000,000 元或查封等值财产，并已提供担保。经上海市第一中级人民法院 （2002）沪一中民三（商）初字第272 号民事裁定书裁定：冻结华银投资控股有限公司所 持本公司法人股68,194,419 股、流通股2,426,690 股。上述有关公告刊登于2002 年7 月24 日、7 月27 日的《上海证券报》。

四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

2002 年3 月30 日，公司董事会召开三届十六次会议，会议以通讯表决方式审议通过 了公司将拥有的承德祥业路桥建设有限公司40%的股权转让给新加坡宏兴国际发展有限公 司，转让价格为4,364 万元。本次股权转让后，公司不再持有承德祥业路桥建设有限公司 的股权。本次股权转让公司产生收益396.24 万元。股权转让公告刊登于2002 年4 月2 日 的《上海证券报》。

五、报告期内公司重大关联交易事项

• 1、公司2002 年上半年向关联方采购货物如下：

(1)2002 年上半年，上海望春花纺联物贸有限公司向湖北望春花纺织股份有限公司采 购货物1,422 吨，占全年计划采购总量2,230 吨的63.77%，交易金额2,859.46 万元，占全 年计划交易总金额5,020.10 万元的56.96%。有关上述持续性关联交易公告刊登于2002 年 5 月25 日的《上海证券报》。

• (2)公司向上海望春花科技发展有限公司采购货物35.66 万元；向上海望春花实业有限

• 公司采购货物998.37 万元。上述交易价格均为市场公允价。

2、至报告期末，公司对关联方应收帐款为235,768.46 元，占期末余额的0.51%。其 中：上海望春花平绒制品有限公司57,208.46 元,上海望春花实业有限公司178,560.00 元。

公司对关联方其他应收款为109,129,429.87 元，占期末余额的36.17%。其中：天津 开发区永泰房地产开发有限公司36,026,905.00 元，上海春水房地产开发经营有限公司 2,520,970.44 元，上海望春花平绒制品有限公司19,705,788.03 元，无锡望春花平绒印花 有限公司3,950,424.98 元，上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂1,662,735.03 元，湖北望春花纺织股份有限公司5,780,000.00 元，中国望春花波兰有限公司4,015,588.47 元，天津市红磡置业有限公司4,257,300.00 元，天津市红磡物业有限公司5,000,000.00 元，上海望春花房地产开发经营有限公司26,209,717.92 元。

• 公司对关联方应付帐款为23,541,828.90 元,占期末余额的50.34%。其中：无锡望春

• 花平绒印花有限公司714,919.22 元，上海望春花外高桥经济发展有限公司7,976,051.57 元，湖北望春花纺织股份有限公司14,685,083.21 元，上海望春花科技发展有限公司 165,774.90 元。

• 公司对关联方其他应付款为23,576,634.28 元，占期末余额的33.40%，其中:上海春

• 6 -

• 水房地产开发经营有限公司531,611.00 元，上海望春花实业有限公司23,045,023.28 元。 公司对关联方应付票据为10,000,000.00 元，为应付上海望春花实业有限公司。 六、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项。

• 七、 公司对外担保事项

• 1、本公司为上海望春花进出口贸易有限公司向中国农业银行上海市长宁支行贷款550

• 万元提供担保，借款期限为2002 年3 月29 日至2002 年7 月5 日；向中国农业银行上海市 长宁支行贷款500 万元提供担保，借款期限为2002 年6 月12 日至2002 年9 月12 日；向 中国农业银行上海市长宁支行贷款400 万元提供担保，借款期限为2002 年1 月24 日至2003 年1 月23 日。

• 2、本公司为上海望春花实业股份有限公司昆山分公司向昆山市农村信用合作社贷款167

• 万元提供担保，借款期限为2001 年12 月28 日至2002 年12 月27 日。

• 3、本公司为协和干细胞基因工程有限公司向中国工商银行广厦支行贷款3,500 万元提

• 供担保，借款期限为2001 年9 月29 日至2002 年9 月28 日；向中信天津支行贷款5,000 万元提供担保，借款期限为2001 年8 月27 日至2003 年8 月26 日。

• 4、本公司为湖北望春花纺织股份有限公司向松滋工行西斋支行贷款1,000 万元提供担

• 保，借款期限为2001 年11 月15 日至2002 年10 月30 日。

• 5、本公司为上海嘉宝实业（集团）股份有限公司向交通银行上海分行嘉定支行贷款1,500

• 万元提供担保，借款期限为2001 年12 月27 日至2002 年8 月26 日。

• 6、本公司为中储发展股份有限公司向中国建设银行天津市分行和平支行贷款4,000 万

• 元提供担保，借款期限为2002 年4 月15 日至2002 年7 月14 日。

• 八、报告期内，公司无委托理财事项。

• 九、公司或持股5%以上股东对外公开披露承诺事项的履行情况

公司第一大股东华银投资控股有限公司的大股东天津开发区永泰房地产开发有限公司 承诺在2002 年6 月30 日之前全部归还占用协和干细胞基因工程有限公司的款项 34,388,187.50 元，截止2002 年6 月30 日，已归还30,111,337.50 元。

• 十、其他重要事项信息索引

• 1、2002 年1 月15 日，公司刊登三届十五次董事会决议公告、三届九次监事会决议公

• 告、关于巡检发现问题的整改报告；

• 2、2002 年1 月26 日，公司刊登2001 年度业绩预警公告；

• 3、2002 年4 月2 日，公司刊登三届十六次董事会决议公告、关于转让承德祥业路桥

• 建设有限公司的股权的公告；

• 4、2002 年4 月18 日，公司刊登关于为中储股份有限公司提供担保的公告；

• 5、2002 年4 月29 日，公司刊登三届十八次董事会决议公告、三届十次监事会决议公

• 告、2001 年年度报告、2002 年1 季度报告；

• 6、2002 年5 月25 日，公司刊登三届十九次董事会决议暨召开2001 年度股东大会公

• 告、三届十一次监事会决议公告、持续性关联交易公告；

• 7、2002 年6 月1 日，公司刊登致歉公告、关联交易公告、股东股权质押公告；

• 8、2002 年6 月27 日，公司刊登2001 年度股东大会决议公告；

• 9、2002 年6 月28 日，公司刊登四届一次董事会决议公告、四届一次监事会决议公告；

• 7 -

第六节 财务报告(未经审计)

会计报表（见附表）

• 1、比较式资产负债表

• 2、比较式利润及利润分配表

• 3、现金流量表 会计报表附注

一、公司简介

本公司于 1992 年 5 月 5 日经上海市人民政府经济委员会沪经办 (1992)304 号文批准 , 采 用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1993 年 5 月 4 日在上海证券交易所上市 交易。公司的主要经营范围为生命科学技术开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投 资理财、投资咨询、纺织、印染、服装业务、国内贸易等。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（一） 会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。

（二） 会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

（三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。

（四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

（五）外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场中间汇 价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合成人民 币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。

（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（ 1995 ） 11 号《关于印发 < 合并 > 会计报表暂行规定 的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市 场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折 算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。

（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日 起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

（八）短期投资核算方法：

1 、取得的计价方法：

取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券 利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值 为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。

• 8 -

• 2 、短期投资跌价准备的计提：

中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。

按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10 ％

以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。

• 3 、短期投资收益的确认：

短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本 或相关应收项目。

（九）坏帐核算方法：

• 1 、坏帐的确认标准：

对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行 偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。

• 2 、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。

• 3 、坏帐准备的计提方法和计提比例。

按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失，计提比例如下：

	帐龄	比例
1	年以内	不提取
1	至2年	10％
2	至3年	20％
3	年以上	30％

以上坏帐准备的提取仅适用于与非关联方发生的应收款项。

公司在对应收款项按以上方法提取坏帐准备的同时，经董事会讨论通过，还可对个别 有特殊情况的应收款项（包括关联方发生的应收款项）按个别认定法计提坏帐的特别准备。 对各项应收款项公司落实专人及时催讨，对于逾期的应收款项更有专人负责查明原因，在 必要时聘请中介机构协助催讨。

（十）存货核算方法：

• 1 、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、

• 分期收款发出商品、开发产品、开发成本等。

• 2 、取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法

• 计价。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

• 3 、低值易耗品和包装物的摊销方法：

低值易耗品采用九一摊销法；

• 9 -

包装物采用一次摊销法。

• 4 、开发用土地的核算方法：

• （ 1 ）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本；

• （ 2 ）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊

• 计入房屋成本。

• 5 、公共配套设施费用的核算方法：

• （ 1 ）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例分配计入商品房成本；

• （ 2 ）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集

• 所发生的成本。

• 6 、存货的盘存制度：

采用永续盘存制。

• 7 、存货跌价准备确认标准、计提方法：

• （ 1 ）除开发产品、开发成本以外的存货：中期末及年末，对存货进行全面清查后按

• 存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。

• （ 2 ）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合公司开发产品、

• 开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。

• （ 3 ）存货跌价准备按单个存货项目计提。

• （十一）长期投资核算方法：

• 1 、取得的计价方法：

长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

• 2 、长期股权投资的核算方法：

对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位 能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期 限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。

• 3 、长期债权投资的核算方法：

中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券 投资溢价或折价。

如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。

• 4 、长期投资减值准备的计提：

中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值

准备。

• 10 -

长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法：

公司对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款 合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计 提的利息。

• 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法：

• 1 、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及

• 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。

• 2 、固定资产的分类：房屋及建筑物、机械设备、专用设备、电子设备、运输设备、

• 其他设备；

• 3 、固定资产的取得计价：

遵循实际成本计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30 ％的，则按 最低租赁付款额作为入帐值。

• 4 、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预

• 计净残值率确定折旧率。

类别	预计经济使用年限	预计净残值率	年折旧率
房屋及建筑物	10－30年	4%～10%	3%～9.6%
机械设备	8－10年	4%～10%	9%～12%
专用设备	5－7年	5%	13.57%~19%
电子设备	5年	4%～10%	18%～19.2%
运输设备	5年	4%～10%	18%～19.2%
其他设备	5－15年	4%	6.4%～19.2%

• 5 、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准 备。

固定资产减值准备按单项资产计提。

• 11 -

（十四）在建工程核算方法：

1 、取得的计价方法：

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作 调整。

• 2 、在建工程减值准备的计提：

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减 值准备。

在建工程减值准备按单项工程计提。

• （十五）无形资产核算方法：

• 1 、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。

• 2 、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年

• 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。

3 、无形资产减值准备的计提：

中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌等原因而导致创利能力受到 重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的 差额，计提无形资产减值准备。

无形资产减值准备按单项资产计提。

• （十六）长期待摊费用摊销方法：

• 1 、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。

• 2 、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内或预计收益期内平均摊销，其中：

类别 摊销年限 房屋租赁权 50 年（按租赁协议） 装修费 3 — 5 年 土地补偿费 20 年

（十七）借款费用：

• 1 、借款费用资本化的确认原则：

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小 则直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产

• 12 -

支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购 建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损

益。

• 2 、借款费用资本化期间：

按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。

• 3 、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

（十八）收入确认原则：

• 1 、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该

• 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。

2 、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。

• 3 、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计

• 量时，按合同或协议规定确认为收入。

• （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。

• （二十）合并会计报表的编制方法：

1 、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模 较小，符合财政部财会二字（ 1996 ） 2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的 规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公 司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入 合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。

• 2 、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

• 13 -

三、税项：

（一）公司主要税种和税率为：

税种	税率
增值税	17％
营业税	5%
所得税	15%及33%

（二）税负减免：

协和干细胞基因工程有限公司根据天津市新技术产业园区国家税务局津国税 (2001)092 号文， 2001 年 6 月至 2003 年 5 月免征所得税。

四、控股子公司及合营企业：

（一） 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：

（单位：人民币万元）

被投资单位全称	业务 性质	注册资本	经营范围	本公司 实际 投资额	本公司 所占权益 比例	是否 合并	备注
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	工业	600	平绒制品	600	100％	是
上海望春花外高桥经济发展有限公司	贸易	236	国际贸易	236	100％	否	（二）
上海春晖物业管理有限公司	房地产	50	物业管理	50	100％	是
上海春潮房地产开发有限公司	房地产	500	房地产开发	500	100%	是
上海春园房地产开发经营有限公司	房地产	1,000	房地产开发	1,000	90％	是	(注)
上海望春花新型建材有限公司	工业	4,500	新型塑料型材及制品	4,050	90％	是
中国望春花波兰有限公司		USD60	服饰制品	USD48	80％	否	（二）
上海新泾平绒印花有限公司	工业	USD110	印花平绒生产及销售	USD80	72.73％	是
协和干细胞基因工程有限公司	高科技	10,000	干细胞、单体克隆抗体研究 及相关生物基因药物生产和销售	5,700	57％	是
上海望春花纺联物贸有限公司	贸易	50	销售纺织品、纺织机械等	26	52%	是
上海望春花进出口贸易有限公司	贸易	300	服装纺织进出口	153	51％	是
上海星际吹塑有限公司	工业	764	塑料制品及销售	350	45.81％	是	（三）

• 注：母公司对上海春园房地产开发经营有限公司实际出资比例为 100% ，按投资合同规定的投资比例为 90 ％。

• （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：上海望春花外高桥经济发展有限公司及中

• 国望春花波兰有限公司。

未合并的原因：

• （ 1 ）上海望春花外高桥经济发展有限公司 2001 年度处于他人承包经营期间，故本年未纳入合

• 并会计报表范围。

• 14 -

• （ 2 ）中国望春花波兰有限公司属于受所在国外汇管制从而资金调度受限制的境外子公

• 司，故不合并会计报表。

• （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50 ％以上的子公司：上海星际吹塑

• 有限公司，根据公司章程母公司对上海星际吹塑有限公司具有控制权。

• 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）：

• （一）货币资金：

（一）货币资金：
项 目	期末数	期初数
现金	54,350.90	17,767.47
银行存款	55,658,514.38	62,867,711.33
其他货币资金	656,949.08	3,401,040.41
合 计	56,369,814.36	66,286,519.21

• （二）短期投资和短期投资跌价准备：

项 目	期 末	数	期 初	数	期末市价总额
	帐面余额	跌价准备 帐面余额		跌价准备	（2002年6月30日交易市价）
股票投资	16,318,071.51	5,084,921.51 40,069,061.13		10,716,001.21	11,233,150.00
合计	16,318,071.51	5,084,921.51 40,069,061.13		10,716,001.21	11,233,150.00
1、股票投资期末数：
股票名称	股数	投资成本	期末每股市价		期末市价总额
				（2002年6月30日交易市价）
新疆天业	320,000	4,290,699.87	9.72		3,110,400.00
中远发展	600,000	12,016,621.64	13.52		8,112,000.00
泰豪配售	1,000	4,760.00			4,760.00
安远配售	1,000	5,990.00			5,990.00
合计		16,318,071.51			11,233,150.00

• 1 、股票投资期末数：

• 2 、短期投资跌价准备减少 5,631,079.70 元，其中 : 因出售部分股票 , 转回相应跌价准备

• 6,461,457.07 元；因期末市价下跌 , 计提跌价准备 830,377.37 元。

• （三）应收补贴款：

项目 金额 性质和内容 批准文件 应收补贴款 11,506,651.62 应收出口退税 财税 [2001]208 号

• 15 -

（四）应收帐款：

1 、帐龄分析：

		期末数	期末数			期初数
帐 龄	帐面余额	比例	坏帐准备	坏帐准备	帐面余额	总额	坏帐准备	坏帐准备
				计提比例				计提比例
1年以内	40,219,627.27	86.92%		不提	23,638,862.51	77.55%		不提
1－2年	301,436.61	0.65%	30,143.66	10%	238,391.19	0.78%	23,839.12	10%
2－3年	2,648,944.23	5.72%	529,788.85	20%	2,965,805.60	9.73%	593,161.12	20%
3年以上	2,222,990.75	4.80%	666,897.23	30%	2,735,854.38	8.97%	820,756.31	30%
关联方往来	178,560.00	0.39%		不提	146,685.60	0.48%		不提
特别准备金额				30-100%	758,258.10	2.49%	718,212.17	30-100%
（注）	699,536.98	1.51%	659,491.06
合计	46,271,095.84	100.00%	1,886,320.79		30,483,857.38	100.00%	2,155,968.72

• 注：特别准备金额系根据应收款项的具体情况按个别认定法计提。

• 2 、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 28,699,956.97 元，占期末应收帐

• 款总金额的 62.03 ％。

• 3 、期末应收帐款中持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位欠款为 178,560.00

• 元，详见本附注七。

• （五）其他应收款：

• 1 、帐龄分析：

		期末数				期初数	期初数
帐 龄	帐面余额	占总额比例	坏帐准备	坏帐准备	帐面余额	占总额比	坏帐准备	坏帐准备
				计提比例		例		计提比例
1年以内	157,972,664.52	52.36%		不提	183,433,444.05	67.10%	---	不提
1－2年	3,347,764.69	1.11%	334,776.47	10%	6,863,977.06	2.51%	686,397.70	10%
2－3年	12,563,263.47	4.16%	2,512,652.68	20%	7,446,531.65	2.72%	1,489,306.33	20%
3年以上	21,190,277.20	7.02%	6,357,083.16	30%	21,183,161.05	7.75%	6,354,948.32	30%
关联方往来	84,774,942.37	28.10%		不提	32,745,225.56	11.98%	---	不提
特别准备金额	21,879,892.86	7.25%	7,963,967.86	30-100%	21,692,287.26	7.94%	7,907,686.18	30-100%
合计	301,728,805.11	100.00%	17,168,480.17		273,364,626.63	100.00%	16,438,338.53	---

• 2 、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 219,002,734.24 元，占期末其

• 他应收款总金额的比例为 72.58 ％。

• 16 -

• 3 、金额较大的其他应收款： 欠款人名称

欠款人名称 金额 性质或内容 天津市黑牛城房地产开发有限公司 116,856,687.50 暂借款 天津开发区永泰房地开发有限公司 36,026,905.00 暂借款 上海望春花房地产经营开发有限公司 26,209,717.92 暂借款 上海望春花宾馆 20,203,635.79 往来款 已提坏帐准备 4,524,788.54 元 上海望春花平绒制品有限公司 19,705,788.03 往来款 已提坏帐准备 5,907,686.18 元

• （六）预付帐款：

• 1 、帐龄分析：

1、帐龄分析：
	期 末	数	期 初 数
帐 龄	金 额	占总额比例	金 额	占总额比例
1年以内	32,853,537.89	92.58%	6,591,958.09	71.45%
1－2年			2,604,213.85	28.23%
2－3年	2,601,545.30	7.33%
3年以上	30,000.00	0.09%	30,000.00	0.32%
合 计	35,485,083.19	100%	9,226,171.94	100.00%

• 2 、期末预付帐款中无持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 3 、预付帐款期末数比期初数增加 26,258,911.25 元，增加比例为 284.61 ％，增加原因主

• 要为预付投资款增加所致。

• （七）存货及存货跌价准备：

项目	期 末 数	期 末 数	期 初	数
	帐面余额	跌价准备	帐面余额	跌价准备
原材料	5,084,818.17		5,448,840.51
在产品	2,227,196.94	10,381.06	818,808.73	10,381.06
产成品	43,893,595.71	7,095,285.63	39,659,852.65	6,765,707.55
低值易耗品	152,606.94		127,534.36
委托代销商品	197,478.28	63,193.06	197,478.33	63,193.06
开发产品	47,708,741.97	1,950,000.00	48,266,632.23	1,950,000.00
开发成本	31,686,073.44	13,613,519.08	31,585,573.44	13,613,519.08
合 计	130,950,511.45	22,732,378.83	126,104,720.25	22,402,800.75

• 1 、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 各存货项目按估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定可变

• 现净值。

• 17 -

2 、存货跌价准备

项 目		期初跌价准备	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末跌价准备
在产品		10,381.06					10,381.06
产成品		6,765,707.55	365,084.73		35,506.65		7,095,285.63
委托代销商品		63,193.06					63,193.06
开发产品		1,950,000.00					1,950,000.00
开发成本		13,613,519.08					13,613,519.08
合 计		22,402,800.75	365,084.73		35,506.65		22,732,378.83
（八）待摊费用：
类别	期初数	本期增加	本期转出	本期摊销		期末数	期末结存原因
保险费	502,322.30	230,375.27			321,725.12	410,972.45	受益期内
租赁费	2,920.00	13,350.00			8,590.00	7,680.00	受益期内
报刊杂志费	4,227.72	676.50			2,421.36	2,482.86	受益期内
保洁费	27,960.00	18,020.00			27,960.00	18,020.00	受益期内
养路费		12,320.00			5,600.00	6,720.00	受益期内
修理费		12,535.60			3,133.90	9,401.70	受益期内
广告费		511,000.00			156,250.03	354,749.97	受益期内
其他	27,300.00	310,370.85			58,347.80	279,323.05	受益期内
合计	564,730.02	1,108,648.22			584,028.21	1,089,350.03

（八）待摊费用：

• （九）长期投资：

项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 80,753,833.82 6,145,000.89 120,938,289.46 6,145,000.89 长期债权投资 3,508,000.00 3,508,000.00 合计 80,753,833.82 6,145,000.89 124,446,289.46 9,653,000.89

• 1 、长期股权投资：

• （ 1 ）其他股权投资：

• A 、成本法核算的股权投资：

公司名称	投资	占被投资单位注册	期初余额	本投资增减额	期末余额
	期限	资本比例
上海股份制管理服务有限公司	1998-	2.70%	1,000,000.00	---	1,000,000.00
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂（注）	1992-2002	26.91%	647,054.99	---	647,054.99
承德祥业路桥建设有限公司	1998-	40.00%	39,677,594.00	-39,677,594.00

• 18 -

上海佳润置业有限公司		35.68%	38,485,000.89	---	38,485,000.89
上海望春花外高桥经济发展有限公司 （注）	1995-	100.00%	10,944,942.99	---	10,944,942.99
上海春水房地产开发经营有限公司 （注）		39.80%	1,990,000.00	---	1,990,000.00
合计			92,744,592.87	-39,677,594.00	53,066,998.87

注：本期处于他人承包期间，故采用成本法核算。 B ．权益法核算的对子公司股权投资：

										本期权益增减额	本期权益增减额						期末余额	期末余额
	投资	占被投资单位
公司名称				期初余额							确认	差额
	期限	注册资本比例					本期合计		投资成本					其他	初始投资			累计增减	合计
											收益	摊销
中国望春花波兰有
								---		---	---		---	---
限公司 1993--			80.00%	4,661,317.43											3,966,195.68			695,121.75	4,661,317.43
合计				4,661,317.43				---		---	---		---	---	3,966,195.68			695,121.75	4,661,317.43
C．权益法核算的对联营企业股权投资
			占被投资单位
	投资									本期权益增减额								期末余额
公司名称				期初余额
			注册资本比例								差额
	期限					本期合计		投资成本		确认收益	摊销		分得利润		其他	初始投资		累计增减	合计
上海望春花(集团)资产投
资公司	1998--		20.00%	1,008,840.54												1,000,000.00		8,840.54	1,008,840.54
湖北望春花纺织股份有限
公司	1997--		30.00%	14,061,068.56		-413,329.94				765,543.05	58,823.58		-1,237,696.57		---	12,059,671.48		1,588,067.14	13,647,738.62
上海望春花平绒制品有限
公司	1990--2002		32.54%		---			---	---	---		---		---	---	955,419.78		-955,419.78		---
无锡望春花平绒印花公司	1991--2003		37.80%		---			---	---	---		---		---	---	2,205,600.00		-2,205,600.00		---
上海望春花科技发展有限
公司	1997--		48.00%	415,458.78		2,657.36				2,657.36		---		---	---	480,000.00		-61,883.96	418,116.14
上海依丝花制衣公司	1994--		40.00%	1,160,000.00				---	---	---		---		---	---	1,160,000.00			1,160,000.00
上海望春花房地产开发经
营有限公司			35.65%	6,887,011.28		-96,189.06				-96,189.06				---	---	7,130,000.00		-339,177.78	6,790,822.22
合计			---	23,532,379.16		-506,861.64				672,011.35	58,823.58		-1,237,696.57		---	24,990,691.26		-1,965,173.74	23,025,517.52
2、长期债权投资：
委托贷款：
借款单位			初始 投资成本		月利率			到期日		期初余额		本期 利息		累计应收 （已收）利息		期末 余额		减值准备
上海春水房地产开发			15,500,000.00			10‰		2000.1.20		3,508,000.00
经营有限公司

• 19 -

3 、长期投资减值准备

（ 1 ）长期股权投资减值准备：

被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 ----上海依丝花制衣公司 1,160, 000.00 1,160, 000.00 公司处于停产歇业阶段 ----上海佳润置业有限责任公司 4,985,000.89 4,985,000.89 预计可收回金额低于投资金额 ----小计 6,145,000.89 6,145,000.89 （ 2 ）长期债权投资减值准备： 单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海春水房地产开发经营有限公司 3,508,000.00 3,508,000.00

4 、长期投资期末数比期初数减少了 40,184,455.64 元，减少比例为 35.01% ，减少的主要 原因为本期转让了对承德祥业路桥建设有限公司 40% 的股权。

• （十）固定资产原值及累计折旧：

1 、固定资产原值：

类别	期初原值	本年增加	本年减少	本年减少		期末原值
房屋及建筑物	104,510,713.94	7,400.00	28,633,406.72		75,884,707.22
专用设备	3,591,977.29	1,601,847.57				5,193,824.86
机械设备	77,908,557.78	1,586,306.44			79,494,864.22
运输设备	6,204,786.44	425,061.00	406,534.78			6,223,312.66
电子设备	1,713,265.50	197,667.41				1,910,932.91
其他设备	2,066,992.28	62,966.00		450.00		2,129,508.28
合计	195,996,293.23	3,881,248.42	29,040,391.50		170,837,150.15
其中:出售固定资产原值为406,534.78元。
2、累计折旧：
类别	期初数	本年增加	本年提取	本年减少		期末数
房屋及建筑物	9,873,513.63		844,103.70	351,040.61		10,366,576.72
专用设备	120,577.17		361,669.17			482,246.34
机械设备	18,721,283.20		833,796.64			19,555,079.84
运输设备	3,494,853.87		382,245.57	390,273.39		3,486,826.05
电子设备	875,222.92		185,222.08			1,060,445.00
其他设备	1,359,621.77		58,891.27			1,418,513.04
合计	34,445,072.56		2,665,928.43	741,314.00		36,369,686.99

• 20 -

3 、固定资产减值准备：

类别	期初数		本年增加	本年增加	本年增加	本年减少	本年减少		期末数
房屋及建筑物	3,775,269.57			---			---		3,775,269.57
机械设备	48,469,679.21			---			---		48,469,679.21
运输设备	8,400.00			---			---		8,400.00
电子设备	6,050.80			---			---		6,050.80
合计	52,259,399.58			---			---		52,259,399.58
4、经营租出固定资产：
类别	帐面原值				累计折旧				帐面净值
房屋及建筑物	1,546,352.21					642,595.30			903,756.91
机械设备	6,278,803.39				4,799,873.55				1,478,929.84
其他设备	204,590.00					184,269.05			20,320.95
合计	8,029,745.60				5,626,737.90				2,403,007.70
（十一）在建工程：
工程项目名称 预算数 期初数			本期增加		本期转入		其他减		期末数	资金	工程投入
（万元）					固定资产		少额			来源	比预算
待安装资产	--- 549,292.29		347,773.71						897,066.00	自筹
华苑基地 18,414.00 7,197,220.28							1,189,317.58 6,007,902.70			自筹	3.25%
合计	--- 7,746,512.57		347,773.71				1,189,317.58 6,904,968.87
（十二）无形资产：
类别 取得方式	原值	期初数 本期增加				本期摊销			累计摊销 期末数	剩余摊销期限
房屋使用权 自建	3,713,205.26 3,292,381.84					24,751.44		445,574.86 3,267,630.40			7年
专利权 投入	14,884,000.00 14,511,900.00					372,100.00		744,200.00 14,139,800.00			19年
专有技术 投入	18,116,000.00 17,814,066.67					301,933.34		603,866.67 17,512,133.33			29年
合计	36,713,205.26 35,618,348.51					698,784.78		1,793,641.53 34,919,563.73			---
无形资产减值准备:
类别	期初金额		本年增加			本年减少			期末金额
房屋使用权	2,896,358.97		---				---		2,896,358.97
（十三）长期待摊费用：
项目	原始发生额		期初数	本期增加			本期摊销		累计摊销 期末数		剩余摊销年限
房产公司“小主人”报	8,514,709.00		7,492,756.52			---	87,203.85	1,109,156.33 7,405,552.67			43年6个月
房屋租赁权
土地补偿金	4,500,000.00		3,562,500.00			---	112,500.00	1,050,000.00 3,450,000.00			16年4个月
（尚未取得权证的集体土地）
装修费	2,099,093.00		383,700.00	1,715,393.00			720,621.00		720,621.00 1,378,472.00		2年6个月
合计	15,113,802.00	11,438,956.52		1,715,393.00			920,324.85	2,879,777.33 12,234,024.67			---

• 21 -

（十四）短期借款：

（十四）短期借款：
借款类别	期末数	期初数
信用借款	---	---
抵押借款	15,000,000.00	15,000,000.00
保证借款	129,055,000.00	178,400,000.00
质押借款		5,000,000.00
合 计	144,055,000.00	198,400,000.00
抵押借款披露详见本附注九。

（十五）应付票据：

十五）应付票据：
种类	金额		备注
商业承兑汇票	10,000,000.00	2002	年9月26日到期

应付票据期末余额中欠持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东款项为 10,000,000.00 元，详见本附注七。

（十六）应付帐款：

期末数 期初数 46,766,997.08 42,008,558.50

• 1 、期末余额中无欠持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东款项。

• 2 、无帐龄超过三年的大额应付帐款。

• （十七）预收帐款：

期末数 期初数 9,205,364.18 3,948,288.97

• 1 、期末余额中无欠持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东款项。

• 2 、预收帐款期末数比期初数增加 5,257,075.21 元，增加比例为 133.15 ％，增加原因为： 期末预收客户平绒款项增加所致。

• （十八）其他应付款：

期末数 期初数 70,590,333.46 52,827,490.86

• 1 、期末余额中欠持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东款项为 23,045,023.28

• 元，详见本附注七。

• 2 、帐龄超过三年的大额其他应付款：

债权人名称 金 额 未偿还原因 上海鑫达实业总公司 7,967,563.78 欠款

• 22 -

3 、金额较大的其他应付款：

债权人名称 金 额 性质或内容 上海望春花实业有限公司 23,045,023.28 往来款 上海佳润置业有限公司 17,500,000.00 项目合作费 上海鑫达实业总公司 7,967,563.78 欠款 出售旧公房款 5,317,450.15 出售旧公房款

• 4 、其他应付款期末数比期初数增加 17,762,842.60 元，增加比例为 33.62% ，增加原因

• 为公司间往来款增加所致。

（十九）应付股利：

投资者名称或类别	期末欠付股利金额	期末欠付股利金额	原因
法人股股东	2,121,554.65 以前年度法人股股东红利未领取
合计	2,121,554.65
（二十）应交税金：
税种	期末数 报告期执行的法定税率		期初数
增值税	-650,887.00	17%	-11,006.42
营业税	115,700.16	5%	89,040.68
所得税	3,672,342.49	15%-33%	2,704,782.04
城建税	-76,059.84	1%-7%	-48,076.48
个人所得税	18,649.61	---	13,138.47
房产税	429,240.00	---	445,633.60
合计	3,508,985.42	---	3,193,511.89
（二十一）其他应交款：
项目	期末数	计缴标准
教育费附加	-62,208.90	缴纳营业税的3%
堤防费	1,852.75	缴纳营业税的1%
义务兵优待金	1,590.30	缴纳营业税的0.30%
河道费	-1,582.13	缴纳营业税的0.25%
防洪费	481.23	缴纳营业税的1%
合计	-59,866.75
（二十二）预提费用：
类别	期末数	期末结存原因	期初数
水电费		按权责发生制计提	62,695.97
租赁费	15,484.00	按权责发生制计提
董事会费	60,000.00	按权责发生制计提

（二十）应交税金：

（二十一）其他应交款：

• （二十二）预提费用：

• 23 -

脐血保险费	19,920.00		按权责发生制计提	按权责发生制计提
脐血采集费	22,300.00		按权责发生制计提
借款利息	194,768.75		按权责发生制计提		205,928.75
加工费			按权责发生制计提		95,000.		00
涉外费	63,220.45		按权责发生制计提
其他	11,835.90		按权责发生制计提
合计	387,529.10				363,624.72
（二十三）长期借款：
贷款单位		期末数			期初数
中国高新投资集团公司		3,736,458.33			3,736,458.33
中信实业银行天津支行（担保借款）		50,000,000.00			50,000,000.00
合 计		53,736,458.33			53,736,458.33
（二十四）股本：
	期初数		比例	期末数			比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份		---	---		---		---
其中：境内法人持有股份		---	---		---		---
2、募集法人股	151,872,632.00		60.74%	151,872,632.00			60.74%
3、社会公众受让法人转配股		---	---		---		---
未上市流通股份合计	151,872,632.00		60.74%	151,872,632.00			60.74%
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股	98,155,360.00		39.26%	98,155,360.00			39.26%
已流通股份合计	98,155,360.00		39.26%	98,155,360.00			39.26%
三、股份总数	250,027,992.00		100.00%	250,027,992.00		100.00%
（二十五）资本公积
项目	期初数		本期增加		本期减少		期末数
股票溢价	76,572,489.46		---				76,572,489.46
其他资本公积	653,070.40		3,332,426.00-		---		3,985,496.40
被投资单位股权投资准备	12,104,076.55		---		---		12,104,076.55
合 计	89,329,636.41		3,332,426.00				92,662,062.41
（二十六）盈余公积：
项目	期初数		本期增加		本期减少		期末数
法定盈余公积	19,145,406.58						19,145,406.58
法定公益金	11,579,918.67						11,579,918.67
合 计	30,725,325.25						30,725,325.25

• 24 -

（二十七）未分配利润： 项 目

期初未分配利润 加：本期净利润 期末未分配利润

金 额

-179,025.83 1,371,892.44 1,192,866.61

（二十八）主营业务收入、主营业务成本：

业 务 分 部	项目	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本	主营业务毛利	主营业务毛利
		本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
	1.工业	68,711,618.35	75,624,500.92	63,443,541.89	65,477,271.56	5,268,076.46	10,147,229.36
	2.商业	72,199,851.79	30,082,272.40	60,369,144.31	21,932,897.00	11,830,707.48	8,149,375.40
	3.房地产业	2,447,882.00	551,125.00	615,764.02	-299,155.67	1,832,117.98	850,280.67
	4.服务业	317,059.14	173,171.42	112,024.80	156,371.57	205,034.34	16,799.85
	5.其他	3,123,418.00	1,545,300.00	1,043,089.43	634,761.34	2,080,328.57	910,538.66
	合计	146,799,829.28	107,976,369.74	125,583,564.45	87,902,145.80	21,216,264.83	20,074,223.94
地区 分部	上海	143,676,411.28	106,431,069.74	124,540,475.02	87,267,384.46	19,135,936.26	19,163,685.28
	天津	3,123,418.00	1,545,300.00	1,043,089.43	634,761.34	2,080,328.57	910,538.66
	合计	146,799,829.28	107,976,369.74	125,583,564.45	87,902,145.80	21,216,264.83	20,074,223.94

• 1 、公司向前五名客户销售总额为 42,254,955.79 元，占公司全部主营业务收入的 28.78 ％。

• 2 、主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加 38,823,459.54 元，增加比例为 35.96% ， 主要为平绒销售形势好转，销售业务量上升所致。

（二十九）主营业务税金及附加：

项目	计缴标准	本年发生数
营业税	5%	385,525.21
城建税	1%-7%	23,602.66
教育费附加	3%	18,967.74
防洪费	1%	1,563.21
合 计		429,658.82

（三十）其他业务利润：

类别		本期发生数			上年同期发生数
	其他业务收入	其他业务成本	其他业务利润	其他业务收入	其他业务成本	其他业务利润
提供劳务	5,764.80	321.90	5,442.90	141,216.65		141,216.65
租赁	743,137.50	276,436.00	466,701.50	784,562.50	211,142.25	573,420.25
材料销售	16,713.67	12,272.55	4,441.12	27,623.90	25,652.92	1,970.98
其他	13,278.63	3,478.00	9,530.63
合计	778,894.60	292,508.45	486,116.15	953,403.05	236,795.17	716,607.88

• 25 -

（三十一）财务费用：

类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 7,612,298.87 2,499,884.93 减：利息收入 3,310,861.26 58,591.05 汇兑损失 139,777.65 180,457.23 减：汇兑收益 手续费 305,716.39 204,503.33 合计 4,746,931.65 2,826,254.44 （三十二）投资收益：

1 、本期发生数：

类别	股票	债权	成本法下确认的	权益法下确认的	股权投资	处置股权	减值准备	合计
	投资收益	投资收益	股权投资收益	股权投资收益	差额摊销	转让收益
短期投资	-5,202,414.07						-830,377.37	-6,032,791.44
长期股权投资	---	---	121,442.22	672,011.35	58,823.58	3,962,406.00		4,814,683.15
长期债权投资							3,508,000.00	3,508,000.00
合计	-5,202,414.07		121,442.22	672,011.35	58,823.58	3,962,406.00	2,677,622.63	2,289,891.71
2、上年同期发生数：
类别	股票	债权	成本法下确认的	权益法下确认的	股权投资	处置股权	减值准备	合计
	投资收益	投资收益	股权投资收益	股权投资收益	差额摊销	转让收益
短期投资							-639,716.04	-639,716.04
长期股权投资			187,000.00	793,654.58	58,823.58			1,039,478.16
合计			187,000.00	793,654.58	58,823.58		-639,716.04	399,762.12
（三十三）营业外收入：
	类别			本期发生数		上年同期发生数
固定资产清理净收益				121,738.61
	违约金			140,231.94
赔偿及罚款收入						6,306.43
	其他					43,534.26
	合计			261,970.55		49,840.69
（三十四）营业外支出：
	类别			本期发生数		上年同期发生数
处置固定资产净损失						232,460.06
固定资产报废损失						57,768.23
	罚款支出			469.39

• 26 -

公益性捐款 130,000.00 其他 35,488.80 合计 130,469.39 325,717.09

• （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 65,475,343.45 元。

其中 : 项 目 金 额 北京祥华置业发展有限公司预付投资款 30,000,000.00 元 福建祥企房地产开发有限公司暂借款 17,900,000.00 元

佣金及海运费 4,019,180.55 元

• 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）：

• （一） 应收帐款：

• 1 、帐龄分析：

		期末数				期初数
帐 龄	帐面余额	占总额	坏帐准备	坏帐准备	帐面余额	占总额	坏帐准备	坏帐准备
		比例		计提比例		比例		计提比例
1年以内	4,187,435.33	20.37%		不提	2,405,979.72	28.09%	---	不提
1－2年	232,072.10	1.13%	23,207.21	10%	169,026.58	1.97%	16,902.66	10%
2－3年	11,280.23	0.05%	2,256.04	20%	267,160.60	3.12%	53,432.12	20%
3年以上	1,277,209.24	6.21%	383,162.77	30%	1,851,053.87	21.61%	555,316.15	30%
关联方往来	14,850,556.91	72.24%		不提	3,814,740.63	44.53%	---	不提
特别准备				100%	58,721.12	0.68%	58,721.12	100%
合计	20,558,553.81	100.00%	408,626.02	---	8,566,682.52	100.00%	684,372.05	---

• 2 、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 19,270,996.04 元， 占期末应收

• 帐款总金额的 93.74 ％。

• 3 、期末应收帐款中无持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位欠款。

• 4 、应收帐款期末数比期初数增加 12,267,617.32 元，增加比例为 155.63 ％，增加原因为：

• 因平绒销售处于旺季、业务量增加。

（二）其他应收款：

• 1 、帐龄分析：

		期末数	期末数			期初数
帐 龄	帐面余额	占总额	坏帐准备	坏帐准备	帐面余额	占总额	坏帐准备	坏帐准备
		比例		计提比例		比例		计提比例
1年以内	71,953,365.98	35.48%		不提	47,528,771.56	27.14%	---	不提
1－2年	3,239,339.69	1.60%	323,933.97	10%	6,790,481.65	3.88%	679,048.17	10%
2－3年	12,341,449.50	6.09%	2,468,289.89	20%	7,247,745.40	4.14%	1,449,549.08	20%

• 27 -

3年以上	21,128,615.03	10.42%	6,338,584.51	30%	21,131,701.05	12.06%	6,339,510.32	30%
内部往来	35,376,015.81	17.44%		不提	38,690,013.39	22.09%	---	不提
关联方往来	37,050,681.73	18.27%		不提	32,243,777.10	18.40%	---	不提
特别准备	21,705,788.03	10.70%	7,911,736.41	30-100%	21,518,182.43	12.29%	7,855,454.73	30-100%
合计	202,795,255.77	100.00%	17,042,544.78		175,150,672.58	100.00%	16,323,562.29

• 2 、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 123,445,975.10 元，占期末其

• 他应收款总金额的比例为 60.87 ％。

• 3 、金额较大的其他应收款：

欠款人名称 金 额 性质或内容 天津市黑牛城房地产开发有限公司 39,500,000.00 暂借款 上海望春花房地产经营开发有限公司 23,136,551.28 暂借款 协和干细胞基因工程有限公司 20,900,000.00 往来款 上海望春花宾馆 20,203,635.79 往来款 已计提坏帐准备 4,524,788.54 上海望春花平绒制品有限公司 19,705,788.03 往来款 已提坏帐准备 5,907,686.18 元

• 4 、其他应收款中无持本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东欠款。

• （三）长期投资：

期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 170,993,880.41 6,145,000.89 208,034,714.78 6,145,000.89 长期债权投资 3,508,000.00 3,508,000.00 合计 170,993,880.41 6,145,000.89 211,542,714.78 9,653,000.89

• 1 、长期股权投资：

其他股权投资：

• A ．成本法核算的股权投资：

公司名称	投资 期限	占被投资企业 注册资本比例	期初余额	本投资增减额	期末余额
上海股份制管理服务有限公司	1998-	2.70%	1,000,000.00	---	1,000,000.00
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂	1992-2002	26.91%	647,054.99	---	647,054.99
上海佳润置业有限公司		35.68%	38,485,000.89	---	38,485,000.89
承德祥业路桥建设有限公司	1998-	40.00%	39,677,594.00	-39,677,594.00
上海望春花外高桥经济发展有限公司	1995-	100.00%	10,944,942.99	---	10,944,942.99
上海春水房地产开发经营有限公司		39.80%	1,990,000.00	---	1,990,000.00
合计			92,744,592.87	-39,677,594.00	53,066,998.87

• 28 -

B ．权益法核算的对子公司股权投资：

	投资	占被投资企业	占被投资企业				本期权益增减额	本期权益增减额						期末余额
公司名称				期初余额
	期限	注册资本比例			本期合计	投资成本	确认收益差额摊销			分得利润		其他	初始投资	累计增减	合计
上海春晖物业管理公司	1996--2026		100.00%	626,483.61	-15,070.58		-15,070.58						500,000.00	111,413.03	611,413.03
春园房地产开发经营有限公司	---		100.00%	10,000,000.00									10,000,000.00		10,000,000.00
春潮房地产开发经营有限公司	---		90.00%	4,486,281.45	2,312,743.79		2,312,743.79						4,500,000.00	2,299,025.24	6,799,025.24
上海星际吹塑公司	1996—2011		45.81%	4,671,907.15	-1,263.62		-1,263.62						3,500,000.00	1,170,643.53	4,670,643.53
上海望春花进出口贸易有限公司	1998--		51.00%	3,203,365.86	625,853.17		1,241,665.38		-1,073,282.21		457,470.00		1,530,000.00	2,299,219.03	3,829,219.03
上海望春花纺联物贸有限公司	2000—2010		52.00%	1,100,175.97	700,133.24		524,477.24				175,656.00		260,000.00	1,540,309.21	1,800,309.21
协和干细胞基因工程有限公司	---		57.00%	57,080,782.86	-466,053.56		-466,053.56						57,000,000.00	-385,270.70	56,614,729.30
上海新泾平绒印花公司	1992--2004		72.73%	4,807,259.98	-13,856.95		-13,856.95						4,646,700.00	146,703.03	4,793,403.03
上海望春花新型建材有限公司	1998--		90.00%	---									40,500,000.00 -40,500,000.00
上海望春花实业股份有限公司昆山
分公司	1994--		100.00%	1,120,168.44	1,135.78		1,135.78						6,000,000.00	-4,878,695.78	1,121,304.22
中国望春花波兰有限公司	1993--		80.00%	4,661,317.43									3,966,195.68	695,121.75	4,661,317.43
合 计				91,757,742.75	3,143,621.28		3,583,777.49		-1,073,282.21		633,126.00 132,402,895.68 -37,501,531.65				94,901,364.02
C．权益法核算的对联营企业股权投资：
	投资	占被投资企业					本期权益增减额							期末余额
公司名称				期初余额
	期限	注册资本比例			本期合计	投资成本	确认收益	差额摊销		分得利润		其他	初始投资	累计增减	合计
上海望春花(集团)资产投资公司 1998--			20.00%	1,008,840.54									1,000,000.00	8,840.54	1,008,840.54
湖北望春花纺织股份有限公司	1997--		30.00%	14,061,068.56	-413,329.94		765,543.05	58,823.58		-1,237,696.57		---	12,059,671.48	1,588,067.14	13,647,738.62
上海望春花平绒制品有限公司	1990--2000		32.54%	---	---	---	---		---		---	---	955,419.78	-955,419.78	---
无锡望春花平绒印花公司	1991--2003		37.80%	---	---	---	---		---		---	---	2,205,600.00	-2,205,600.00	---
上海望春花科技发展有限公司	1997--		48.00%	415,458.78	2,657.36		2,657.36		---		---	---	480,000.00	-61,883.96	418,116.14
上海依丝花制衣公司	1994--		40.00%	1,160,000.00	---	---	---		---		---	---	1,160,000.00		1,160,000.00
上海望春花房地产开发经营有限公司			35.65%	6,887,011.28	-96,189.06		-96,189.06				---	---	7,130,000.00	-339,177.78	6,790,822.22
合计				23,532,379.16	-506,861.64		672,011.35	58,823.58		-1,237,696.57		---	24,990,691.26	-1,965,173.74	23,025,517.52
D、其中：股权投资差额：
公司名称				初始金额	形成原因		摊销期限		期初金额			本期摊销		摊余金额
湖北望春花纺织股份有限公司			-1,176,471.48		折价购买股权		10年		-705,882.88			-58,823.58		-647,059.30

• E 、对实际投资比例与注册资本比例不一致的说明：

被投资单位名称 注册资本比例 实际投资比例 原因 春园房地产开发经营有限公司 90% 100% 合作方仅提供项目建设用地

• 29 -

2 、长期债权投资： 委托贷款：

初始 累计应收 借款单位 月利率 到期日 期初余额 本期利息 期末余额 减值准备 投资成本 （已收）利息 上海春水房地产开发 15,500,000.00 10 ‰ 2000.1.20 3,508,000.00 -----

经营有限公司

3 、长期投资减值准备

（ 1 ）长期股权投资减值准备：

（1）长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数	本期增加		本期减少			期末数		计提原因
上海依丝花制衣公司 1,160,000.00		---		---		1,160,000.00	公司处于停产歇业阶段
上海佳润置业有限责任公司 4,985,000.89		---		---		4,985,000.89	预计可收回金额低于投资金额
小计 6,145,000.89		---		---		6,145,000.89
（2）长期债权投资减值准备：
单位名称 期初数			本期增加			本期减少			期末数
上海春水房地产开发经营有限公司 3,508,000.00				-		3,508,000.00
（四）主营业务收入、成本：
主营业务收入				主营业务成本					主营业务毛利
主营业务种类 本年发生数 上年同期发生数		本年发生数			上年同期发生数			本年发生数 上年同期发生数
1.工业 65,607,670.67 70,657,880.15		60,725,056.80				61,067,501.95		4,882,613.87 9,590,378.20
2.商业									- -
3.房地产业 -1,522,240.00 -720,640.00			-812,329.66			-299,155.67		-709,910.34 -421,484.33
合计 64,085,430.67 69,937,240.15		59,912,727.14				60,768,346.28		4,172,703.53 9,168,893.87
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类别 股票 债权 成本法下确认的权益法下确认的				股权投资		股权转	减值准备		合计
投资收益 投资收益 股权投资收益	股权投资收益			差额摊销		让收益
短期投资 -5,202,414.07							-830,377.37		-6,032,791.44
长期股权投资 121,442.22	4,255,788.84			58,823.58		3,962,406.00			8,398,460.64
长期债权投资							3,508,000.00		3,508,000.00
合计 -5,202,414.07 121,442.22	4,255,788.84			58,823.58		3,962,406.00	2,677,622.63		5,873,669.20

• 30 -

2 、上年同期发生数：

类别	股票	债权	成本法下确认的	权益法下确认的	股权投资	股权转	减值准备	合计
	投资收益	投资收益	股权投资收益	股权投资收益	差额摊销	让收益
短期投资							-639,716.04	-639,716.04
长期股权投资	---	---	187,000.00	1,926,439.33	58,823.58
合计			187,000.00	1,926,439.33	58,823.58		-639,716.04	1,532,546.87

七、关联方关系及其交易：

• （一）存在控制关系的关联方情况：

• 1 、存在控制关系的关联方：

• （ 1 ）控制本公司的关联方：

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业 关系	经济性质 或类型	法定 代表人
天津开发区永泰房地产开发	天津开发区	房地产	同受同一法定代表人控制	有限公司	李德福
有限公司			控制华银控股有限公司股东
华银投资控股有限公司	北京市朝阳区	对工业、农业、金融、生命科技、文化传媒、	第一大股东	有限责任公司	李德福
		新型建材及房地产等项目的投资及开发；技
		术转让，技术咨询、服务等
厦门奇胜股份有限公司	福建厦门	房地产开发与经营，仓储，房地产经纪与代	第二大股东	股份有限公司	颜章根
		理、管理，装修装饰等
上海望春花实业有限公司	上海闵行区	钢材，化工原料，燃料，建材，水暖器材，	第三大股东	股份合作企业	李培佩
（原名上海望春花贸易商行）		五金交电，通用零部件，百货，针纺织品等

• （ 2 ）受本公司控制的关联方： 详见附注四。

• 2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币元）：

企业名称	年初数	本年增加数		本年减少数	年末数
天津开发区永泰房地产开发有限公司	110,000,000.00		-	-	110,000,000.00
华银投资控股有限公司	220,000,000.00		-	-	220,000,000.00
厦门奇胜股份有限公司	250,000,000.00		-	-	250,000,000.00
上海望春花实业有限公司	15,500,000.00		-	-	15,500,000.00
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	6,000,000.00		-	-	6,000,000.00
上海春园房地产开发经营有限公司	10,000,000.00		-	-	10,000,000.00
上海春潮房地产开发有限公司	5,000,000.00		-	-	5,000,000.00
上海春晖物业管理有限公司	500,000.00		-	-	500,000.00
上海新泾平绒印花有限公司	USD1,100,000.00		-	-	USD1,100,000.00
上海望春花新型建材有限公司	45,000,000.00		-	-	45,000,000.00
上海望春花进出口贸易有限公司	3,000,000.00		-	-	3,000,000.00
上海星际吹塑有限公司	7,640,000.00		-	-	7,640,000.00
上海望春花纺联物贸有限公司	500,000.00		-	-	500,000.00
协和干细胞基因工程有限公司	100,000,000.00		-	-	100,000,000.00

• 31 -

• ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币元）：

企业名称	期初数		本期增加数	本期增加数	本期减少数		期末数
	金额	％	金额	％	金额	％	金额	％
华银投资控股有限公司	45,580,512.00	29.17					45,580,512.00	29.17
厦门奇胜股份有限公司	34,717,321.00	22.22					34,717,321.00	22.22
上海望春花实业有限公司	15,200,000.00	9.73					15,200,000.00	9.73
上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	6,000,000.00	100	-		-		6,000,000.00	100
上海春园房地产开发经营有限公司	10,000,000.00	90	-		-		10,000,000.00	90
上海春潮房地产开发有限公司	5,000,000.00	100	-		-		5,000,000.00	100
上海春晖物业管理有限公司	500,000.00	100	-		-		500,000.00	100
上海新泾平绒印花有限公司	4,646,700.00	72.73	-		-		4,646,700.00	72.73
上海望春花新型建材有限公司	40,500,000.00	90	-		-		40,500,000.00	90
上海望春花进出口贸易有限公司	1,530,000.00	51	-		-		1,530,000.00	51
上海星际吹塑有限公司	3,500,000.00	45.81	-		-		3,500,000.00	45.81
上海望春花纺联物贸有限公司	260,000.00	52	-		-		260,000.00	52
协和干细胞基因工程有限公司	57,000,000.00	57	-		-		57,000,000.00	57

• ４、存在控制关系的关联方交易：

• 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交

• 易已作抵销。

• （二）不存在控制关系的关联方情况：

（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称	与本公司的关系
中国望春花波兰有限公司	子公司
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂	联营企业
上海伊丝花制衣有限公司	联营企业
无锡望春花平绒印花有限公司	联营企业
上海望春花平绒制品有限公司	联营企业
湖北望春花纺织股份有限公司	联营企业
上海望春花（集团）资产投资有限公司	联营企业
上海春水房地产开发经营有限公司	联营企业
上海望春花科技发展有限公司	联营企业
上海望春花外高桥经济发展有限公司	子公司
承德祥业路桥建设有限公司	联营企业
上海望春花房地产开发经营有限公司	联营企业

• 32 -

• （三）关联方交易（单位：人民币元）：

（三）关联方交易（单位：人民币元）：
1、向关联方采购货物：
企业名称	本期金额	上年同期金额
上海望春花科技发展有限公司	356,581.20	268.034.19
湖北望春花纺织股份有限公司	28,594,646.50	3,776,460.68
上海望春花实业有限公司	9,983,721.44
2、关联方应收应付款项余额：
应收帐款	期末金额	期初金额
上海望春花平绒制品有限公司	57,208.46	57,208.46
上海望春花实业有限公司	178,560.00	146,685.60
其他应收款	期末金额	期初金额
天津开发区永泰房地产开发有限公司	36,036,905.00	34,388,187.50
上海春水房地产开发经营有限公司	2,520,970.44	7,625,846.84
上海望春花科技发展有限公司	0	300,000.00
上海望春花平绒制品有限公司	19,705,788.03	19,692,287.26
无锡望春花平绒印花有限公司	3,950,424.98	3,969,174.98
上海望春花实业股份有限公司新兴工业用呢厂	1,662,735.03	1,667,419.03
湖北望春花纺织股份有限公司	5,780,000.00	5,780,000.00
中国望春花波兰有限公司	4,015,588.47	4,015,588.47
上海望春花实业有限公司		474,091.96
天津市红磡置业有限公司	4,257,300.00	4,257,300.00
天津市红磡物业有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
上海望春花房地产开发经营有限公司	26,209,717.92	18,835,459.39
应付票据	期末金额	期初金额
上海望春花实业有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
应付帐款	期末金额	期初金额
无锡望春花平绒印花有限公司	714,919.22	714,919.22
上海望春花外高桥经济发展有限公司	7,976,051.57	8,001,944.17
上海望春花科技发展有限公司	165,774.90
湖北望春花纺织股份有限公司	14,685,083.21	16,997,362.25
其他应付款	期末金额	期初金额

• 33 -

上海春水房地产开发经营有限公司 531,611.00 590,480.20 上海望春花平绒制品有限公司 155,166.20 上海望春花实业有限公司 23,045,023.28 上海望春花房地产开发经营有限公司 3,133,600.00

• 4 、其他关联方交易事项：

（ 1 ）公司子公司协和干细胞基因工程有限公司于 2002 年 6 月退回原向天津永泰房地产 开发有限公司购买红磡标志大厦办公楼一、二、五、六、层及部分地下室，总价 26,000,000.00 元。

（ 2 ）天津开发区永泰房地产开发有限公司于 2002 年 1-6 月向协和干细胞基因工程有限 公司支付公司资金占用费 850,055.00 元。

• （ 3 ）为关联方提供担保情况：

详见附注八。

八、或有事项：

截止 2002 年 6 月 30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 1 、为关联方提供债务担保情况：

被担保单位	被担保单位	担保金额	担保金额	债务到期日	债务到期日	担保合同号	担保合同号
上海望春花进出口贸易有限公司		5,500,000.00		2002年7月5日		（沪长支）农银保字（2002）第7008号
		5,000,000.00		2002年9月12日		（沪长支）农银保字（2002）第7017号
		4,000,000.00		2003年1月23日		（沪长支）农银高保字（2002）第7002号
上海望春花（集团）股份有限公司昆山分公司		1,670,000.00		2002年12月27日		农信保借字（2001）第47号
协和干细胞基因工程有限公司		15,000,000.00		2002年9月28日		2001最保字第2001084号
		20,000,000.00		2002年9月28日		2001最保字第2001084号
		50,000,000.00		2003年8月26日		（2001）银保字第005062号
湖北望春花纺织股份有限公司		10,000,000.00		2002年10月30日		最高额保证合同
小 计		111,170,000.00
2、为非关联方提供债务担保情况：							备注 已归还
被担保单位	担保金额		债务到期日			担保合同号	备注
上海嘉宝实业集团股份有限公司	15,000,000.00		2002 年8 月26 日		沪交银2001 嘉保字第12260205 号
中储发展股份有限公司	40,000,000.00		2002年7月14日		1233200202004-004		已归还
合计	55,000,000.00

九、承诺事项：

• （一）提供贷款担保详见附注八

• （二）其他重大财务承诺事项：

抵押资产情况：

公司于 2001 年 7 月将开发产品“春花苑”作为抵押物向中国工商银行上海市漕河泾开 发区支行借款 15,000,000.00 元，借款期限自 2001 年 7 月 27 日至 2002 年 7 月 26 日，借款年 利率为 6.435% 。

• 34 -

十、资产负债表日后事项：

无资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项：

无其他重要事项。

上海望春花（集团）股份有限公司 会计报表补充资料

一、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利 润表附表 报告期利润 净资产收益率（ % ） 每股收益（元 / 股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.70 5.75 0.083 0.083 营业利润 0.29 0.30 0.004 0.004 净利润 0.38 0.38 0.005 0.005 扣除非经常性损益后 -0.73 -0.74 -0.011 -0.011 的净利润

主营业务利润5.70 营业利润0.29 净利润0.38 扣除非经常性损益后-0.73 的净利润	主营业务利润5.70 营业利润0.29 净利润0.38 扣除非经常性损益后-0.73 的净利润	主营业务利润5.70 营业利润0.29 净利润0.38 扣除非经常性损益后-0.73 的净利润	5.75 0.30 0.38 -0.74	0.083 0.083 0.004 0.004 0.005 0.005 -0.011 -0.011
二、资产减值明细表（见附表）
三、报告期内数据变动幅度达30%以上的主要报表项目说明
报表项目	期末数	期初数	变动率	原因
短期投资	11,233,150.00	29,353,059.92	-61.73%	主要是公司本期减少部分股票投资所致
应收帐款	44,384,775.05	28,327,888.66	56.68%	主要是公司平绒销售处于季节性旺季所致
预付帐款	35,485,083.19	9,226,171.94	286.41%	主要是公司本期预付投资款增加所致
长期投资	74,608,832.93	114,793,288.57	-35.01%	主要是公司本期处置股权所致
预收帐款	9,205,364.18	3,948,288.97	133.15%	主要是公司平绒销售处于季节性旺季所致
应付工资	446,458.01	56,019.89	696.96%	主要是公司本期计提所致
其他应付款	70,590,333.46	52,827,490.86	33.62%	主要是公司间往来款增加所致

• 35 -

第七节 备查文件

一、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（如设置总会计师，需

• 为总会计师）签名并盖章的财务报告文本；

• 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 四、公司章程；

董事长：李德福

上海望春花（集团）股份有限公司 2002 年8 月27 日

• 36 -

资 产 负 债 表

编制单位 : 上海望春花 ( 集团 ) 股份有限公司

2002年6月30日

金额单位 : 元

资产	行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动资产：
货币资金	1	6,361,243.20	56,369,814.36	47,058,522.19	66,286,519.21
短期投资	2	11,233,150.00	11,233,150.00	29,353,059.92	29,353,059.92
应收票据	3
应收股利	4
应收利息	5
应收账款	6	20,149,927.79	44,384,775.05	7,882,310.47	28,327,888.66
其他应收款	7	185,752,710.99	284,560,324.94	158,827,110.29	256,926,288.10
预付账款	8	32,607,595.31	35,485,083.19	6,058,452.53	9,226,171.94
应收补贴款	9	0.00	11,506,651.62		10,985,340.18
存货	10	93,695,919.78	108,218,132.62	89,760,005.43	103,701,919.50
待摊费用	11	127,652.91	1,089,350.03	53,359.70	564,730.02
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流动资产合计	30	349,928,199.98	552,847,281.81	338,992,820.53	505,371,917.53
长期投资：
长期股权投资	31	164,848,879.52	74,608,832.93	201,889,713.89	114,793,288.57
长期债权投资	32
长期投资合计	33	164,848,879.52	74,608,832.93	201,889,713.89	114,793,288.57
其中: 合并价差	34
其中: 股权投资差额	35
固定资产：
固定资产原价	39	93,675,506.07	170,837,150.15	93,009,270.04	195,996,293.23
减：累计折旧	40	21,315,411.73	36,369,686.99	19,785,246.55	34,445,072.56
固定资产净值	41	72,360,094.34	134,467,463.16	73,224,023.49	161,551,220.67
减：固定资产减值准备	42	4,120,931.47	52,259,399.58	4,120,931.47	52,259,399.58
固定资产净额	43	68,239,162.87	82,208,063.58	69,103,092.02	109,291,821.09
工程物资	44
在建工程	45	897,066.00	6,904,968.70	549,292.29	7,746,512.57
固定资产清理	46
固定资产合计	50	69,136,228.87	89,113,032.28	69,652,384.31	117,038,333.66
无形资产及其他资产：
无形资产	51		34,919,563.73		32,721,989.54
长期待摊费用	52	10,855,552.67	12,234,024.67	11,055,256.52	11,438,956.52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	54	10,855,552.67	44,257,229.43	11,055,256.52	44,160,946.06
递延税项：
递延税款借项	55
资 产 总 计	60	594,768,861.04	760,826,376.45	621,590,175.25	781,364,485.82

负债及股东权益	行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动负债：
短期借款	61	92,600,000.00	144,055,000.00	152,600,000.00	198,400,000.00
应付票据	62	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
应付账款	63	27,687,234.96	46,766,997.08	17,905,834.80	42,008,558.50
预收账款	64	1,037,950.76	9,205,364.18	669,596.68	3,948,288.97
应付工资	65		446,458.01		56,019.89
应付福利费	66	173,850.53	768,190.57	265,712.51	688,233.23
应付股利	67	2,121,554.65	2,121,554.65	2,121,554.65	2,129,599.84
应交税金	68	1,849,244.30	3,508,985.42	2,469,257.84	3,193,511.89
其他应交款	69	-73,586.12	-59,866.75	-50,840.44	-43,374.63
其他应付款	70	81,027,907.36	70,590,333.46	61,905,977.08	52,827,490.86
预提费用	71		387,529.10	62,695.97	363,624.72
预计负债	72
一年内到期的长期负债	78
其他流动负债	79
流动负债合计	80	216,424,156.44	287,790,545.72	247,949,789.09	313,571,953.27
长期负债：
长期借款	81	3,736,458.33	53,736,458.33	3,736,458.33	53,736,458.33
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	85
长期负债合计	87	3,736,458.33	53,736,458.33	3,736,458.33	53,736,458.33
递延税项：	88
递延税款贷项	89
负 债 合 计	90	220,160,614.77	341,527,004.05	251,686,247.42	367,308,411.60
少数股东权益(合并报表填列)	91		54,365,893.94		53,511,525.10
股东权益：
股本	92	250,027,992.00	250,027,992.00	250,027,992.00	250,027,992.00
资本公积	93	92,662,062.41	92,662,062.41	89,329,636.41	89,329,636.41
盈余公积	94	23,396,790.67	30,725,325.25	23,396,790.67	30,725,325.25
其中:法定公益金	95	8,990,370.38	11,579,918.67	8,990,370.38	11,579,918.67
减：未确认的投资损失	96		9,674,767.81		9,359,378.71
未分配利润	97	8,521,401.19	1,192,866.61	7,149,508.75	-179,025.83
外币报表折算差额	98
股 东 权 益 合 计	99	374,608,246.27	364,933,478.46	369,903,927.83	360,544,549.12
负 债 及 股 东 权 益 总 计	100	594,768,861.04	760,826,376.45	621,590,175.25	781,364,485.82
法定代表人:李德福 财务总监:刘春博 会计机构负责人:严林兴 制表人:严林兴

利润及利润分配表

2002 年 1-6 月

编制单位: 上海望春花(集团)股份有限公司

金额单位 : 元

编制单位: 上海望春花(集团)股份有限公司					金额单位:元
项目		母公司本期数	合并本期数	母公司上年同期数	合并上年同期数
一、主营业务收入	1	64,085,430.67	146,799,829.28	69,937,240.15	107,976,369.74
减：主营业务成本	2	59,912,727.14	125,583,564.45	60,768,346.28	87,902,145.80
主营业务税金及附加	3	-6,510.03	429,658.82	122,861.86	246,337.09
二、主营业务利润	4	4,179,213.56	20,786,606.01	9,046,032.01	19,827,886.85
加：其他业务利润	5	464,106.70	486,116.15	504,971.24	716,607.88
减：营业费用	6	107,233.86	6,418,902.25	196,966.20	3,920,126.21
管理费用	7	4,939,426.83	9,039,170.24	3,520,907.12	5,971,745.60
财务费用	8	4,101,539.71	4,746,931.65	2,661,892.18	2,826,254.44
三、营业利润	10	-4,504,880.14	1,067,718.02	3,171,237.75	7,826,368.48
加：投资收益	11	5,873,669.19	2,289,891.71	1,532,546.87	399,762.12
补贴收入	12	-	-	-
营业外收入	13	132,272.00	261,970.55	-	49,840.69
减：营业外支出	14	-	130,469.39	57,768.23	325,717.09
四、利润总额	15	1,501,061.05	3,489,110.89	4,646,016.39	7,950,254.20
减：所得税	16	129,168.61	1,148,820.00	448,970.53	1,664,672.68
少数股东损益(合并报表填列)	17	-	1,283,787.55	-	1,813,319.69
加：未确认投资损失（合并报表填列）	18	-	315,389.10	-
五、净利润	20	1,371,892.44	1,371,892.44	4,197,045.86	4,472,261.83
加：年初未分配利润	21	7,149,508.75	-179,025.83	41,487,893.55	34,921,954.73
其他转入	22
六、可供分配的利润	25	8,521,401.19	1,192,866.61	45,684,939.41	39,394,216.56
减：提取法定盈余公积	26	-	-	-	-
提取法定公益金	27	-	-	-	-
提取职工奖励及福利基金	28	-	-	-	-
七、可供股东分配的利润	35	8,521,401.19	1,192,866.61	45,684,939.41	39,394,216.56
减：应付优先股股利	36	-	-	-	-
提取任意盈余公积	37	-	-	-	-
应付普通股股利	38	-	-	-	-
转作股本的普通股股利	39	-	-	-	-
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)	40	8,521,401.19	1,192,866.61	45,684,939.41	39,394,216.56

法定代表人 : 李德福 财务总监 : 刘春博 会计机构负责人 : 严林兴 制表人 : 严林兴

现 金 流 量 表

2002 年 1-6 月

编制单位: 上海望春花(集团)股份有限公司

金额单位 : 元

编制单位: 上海望春花(集团)股份有限公司			金额单位:元
项 目	行次	母公司金额	合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	60,989,861.70	136,281,848.76
收到的税费返还	2	-	11,225,220.67
收到的其他与经营活动有关的现金	3	22,252,461.98	53,115,286.15
经营活动现金流入小计	5	83,242,323.68	200,622,355.58
购买商品、接受劳务支付的现金	6	49,199,369.47	121,276,250.43
支付给职工以及为职工支付的现金	7	5,548,547.86	9,447,419.59
支付的各项税费	8	2,169,128.06	3,781,312.97
支付的其他与经营活动有关的现金	9	59,389,997.21	65,475,343.45
经营活动现金流出小计	10	116,307,042.60	199,980,326.44
经营活动产生的现金流量净额	11	-33,064,718.92	642,029.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12	56,586,836.02	56,586,836.02
取得投资收益所收到的现金	13	1,194,724.43	1,194,724.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金	14	-	138,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15	-	-
投资活动现金流入小计	16	57,781,560.45	57,919,560.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	402,333.41	3,788,422.66
投资所支付的现金	19	859,717.54	859,717.54
支付的其他与投资活动有关的现金	20	-	-
投资活动现金流出小计	22	1,262,050.95	4,648,140.20
投资活动产生的现金流量净额	25	56,519,509.50	53,271,420.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	26	-	-
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	27
借款所收到的现金	28	59,000,000.00	79,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	29	-	-
筹资活动现金流入小计	30	59,000,000.00	79,700,000.00
偿还债务所支付的现金	31	119,000,000.00	134,045,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	32	4,152,069.57	9,485,154.24
其中：支付少数股东的股利	33
支付的其他与筹资活动有关的现金	34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	123,152,069.57	143,530,154.24
筹资活动产生的现金流量净额	40	-64,152,069.57	-63,830,154.24
四、汇率变动对现金的影响	41
五、现金及现金等价物净增加额	42	-40,697,278.99	-9,916,704.85

补 充 资 料	行次	母公司金额	合并金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示）	43	1,371,892.44	1,371,892.44
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）	44	-	1,283,787.55
减：未确定的投资损失	45	-	315,389.10
加：计提的资产减值准备	46	-8,330,758.51	-8,349,007.91
固定资产折旧	47	1,530,165.18	2,665,928.43
无形资产摊销	48	-	698,784.78
长期待摊费用摊销	49	199,703.85	920,324.85
待摊费用的减少（减：增加）	50	-74,293.21	-524,620.01
预提费用的增加（减：减少）	51	-62,695.97	23,904.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收	益52	-	-121,738.61
固定资产报废损失	53	-	-
财务费用	54	4,152,069.57	7,417,530.12
投资损失（减：收益）	55	-3,196,046.57	387,730.92
递延税款贷项（减：借项）	56	-	-
存货的减少（减：增加）	57	-4,300,999.08	-4,845,791.20
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	-67,421,727.48	-55,266,263.38
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	43,067,970.86	55,294,955.88
其 他	60		-
经营活动产生的现金流量净额	65	-33,064,718.92	642,029.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租入固定资产	68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	69	6,361,243.20	56,369,814.36
减：现金的期初余额	70	47,058,522.19	66,286,519.21
加：现金等价物的期末余额	71	-	-
减：现金等价物的期初余额	72	-	-
现金及现金等价物净增加额	73	-40,697,278.99	-9,916,704.85
法定代表人:李德福 财务总监:刘春博 会计机构负责人:严林兴 制表人:严林兴