Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Governance Information 2008

Apr 30, 2008

上海望春花（集团）股份有限公司

董事会审计委员会年报工作规程

为进一步提高公司信息披露质量，充分发挥审计委员会在公司年度报告编 制和披露过程中的审查、监督作用，维护审计的独立性，提高审计质量，根据中 国证监会的有关法规要求以及《公司章程》的有关规定，特制定本规程。

第一条 审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的 时间安排，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，以书面形式记录督促 的方式、次数和结果并签字确认。

第二条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的简式财务会 计报表，形成书面意见。

第三条 在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在年审注 册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。 第四条 审计委员会应对公司年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交 董事会审核。

第五条 审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工 作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第六条 审计委员会应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，对所 知悉的信息负有严格的保密义务，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为 发生。

第七条 公司董事会秘书负责联系协调审计委员会与年审注册会计师的沟通 事宜，积极为审计委员会履行职责创造必要的条件。

第八条 本制度由董事会负责制定、修订并解释。

第九条 本制度自公司董事会会议审议通过后生效。

上海望春花（集团）股份有限公司董事会

二00 八年四月二十八日