Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Board/Management Information 2014

Oct 24, 2014

证券代码： 600645 证券简称：中源协和 公告编号： 2014-099

中源协和干细胞生物工程股份公司 第八届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中源协和干细胞生物工程股份公司（以下简称“公司”）于2014 年10 月 21 日以电话、电子邮件等方式发出了关于召开公司第八届董事会第七次会议的 通知。会议于2014 年10 月24 日（星期五）9:30 前以通讯表决方式召开。本次 会议应参加表决董事8 人，实际参加表决董事8 人。参加会议的董事人数和召开 程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。

经与会董事审议，形成决议如下：

一、审议通过《公司2014 年第三季度报告》全文及正文；

表决结果：8 票同意、0 票反对、0 票弃权。

二、审议通过《关于执行2014 年新颁布的相关企业会计准则的议案》；

根据财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资》、《企业会 计准则第 9 号 - 职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号 - 财务报表列报》、《企业会计准 则第 33 号 - 合并财务报表》，以及颁布了《企业会计准则第 39 号 - 公允价值计量》、 《企业会计准则第 40 号 - 合营安排》、《企业会计准则第 41 号 - 在其他主体中权益 的披露》等具体准则要求，公司从 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则， 并按照上海证券交易所《关于做好上市公司 2014 年半年度报告披露工作的通知》 和《关于做好上市公司 2014 年第三季度报告披露工作的通知》要求，对期初数 相关项目及其金额做出相应调整。执行新会计准则对本公司的具体影响如下：

（一）执行《企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资》的相关情况

根据《企业会计准则第 2 号 - 长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共 同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的 可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法 进行调整。具体调整如下：

证券代码： 600645 证券简称：中源协和 公告编号： 2014-099

证券代码：600645证券简称：中源协和	证券代码：600645证券简称：中源协和	公告编号：2014-099	公告编号：2014-099
		单位：元币种：人民币影响金额2013年12月31日2014年9月30日4,661,317.434,661,317.43-4,661,317.43-4,661,317.431,160,000.001,160,000.00-1,160,000.00-1,160,000.001,000,000.001,000,000.00-1,000,000.00-1,000,000.00
调整内容	受影响的报表项目名称	影响金额
		2013年12月31日	2014年9月30日
将在“长期股权投资——中国望春花波兰有限公司”核算的股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。	可供出售金融资产	4,661,317.43	4,661,317.43
	长期股权投资	-4,661,317.43	-4,661,317.43
将在“长期股权投资—上海依丝花制衣厂”核算的股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。	可供出售金融资产	1,160,000.00	1,160,000.00
	长期股权投资	-1,160,000.00	-1,160,000.00
将在“长期股权投资—上海股份制管理服务有限公司”核算的股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。	可供出售金融资产	1,000,000.00	1,000,000.00
	长期股权投资	-1,000,000.00	-1,000,000.00

执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金 额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产 生任何影响。

（二）执行《企业会计准则第 9 号 - 职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号 - 财务 报表列报》、《企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号 - 公 允价值计量》、《企业会计准则第 40 号 - 合营安排》、《企业会计准则第 41 号 - 在其 他主体中权益的披露》的相关情况。

公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务 报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按 上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财 务报表项目金额产生影响。

表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。

三、审议通过《关于签署<发行股份及支付现金购买资产补充协议之二>及< 关于上市公司募集配套资金之非公开发行股份认购补充协议之二>的议案》。

关联董事李德福、王勇、魏松、庞世耀、吴明远回避表决，由其他3 名非关 联董事进行表决。

表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。

特此公告。

中源协和干细胞生物工程股份公司董事会

2014 年 10 月 25 日