Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 24, 2022

中源协和细胞基因工程股份有限公司 2021 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明

索引 专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

关于中源协和细胞基因工程股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2022TJAA40051

中源协和细胞基因工程股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了中源协和细胞基因工程股份有限公司 （以下简称中源协和公司）2021 年度财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公 司资产负债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022 年4 月22 日出具了 XYZH/2022TJAA40050 号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及上海证券交易所相关披露的要求， 中源协和公司编制了本专项说明所附的中源协和公司2021 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真 实性、合法性及完整性是中源协和公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中 源协和公司2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进 行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对中源协和公司2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表 所载项目金额与我们审计中源协和公司2021 年度财务报表时中源协和公司提供的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总 表执行任何附加程序。

为了更好地理解中源协和公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供中源协和公司为2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书 面同意，不得用于其他任何目的。

本页无正文，系关于中源协和细胞基因工程股份有限公司XYZH/2022TJAA40051 号 专项说明之签字页。

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附表2

上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

金额单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年期 初占用资 金余额	2021 年度占 用累计发生 金额(不含 利息)	2021 年度 占用资金 的利息(如 有)	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性 质
现控股股东及 其他关联方										非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东及 其他关联方										非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年期 初往来资 金余额	2021 年度往 来累计发生 金额（不含 利息）	2021 年度 往来资金 的利息 （如有）	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性 质
大股东及其附 属企业	上海九圣源中医门诊 部有限公司	现大股东控制 的企业	预付账款		90.00		60.00	30.00	预付顾问 咨询费	经营性 往来
	天津津南红磡领世郡 医院有限公司	现大股东控制 的企业	应收账款		2.64		2.64		销售化妆 品	经营性 往来
	天津市红磡物业经营 管理有限公司	前大股东控制 的企业	预付账款	142.69	802.24		800.25	144.68	预付物业 管理费	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	天津鸿港投资有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	7,997.68				7,997.68	往来款	非经营 性往来
	中源协和(甘肃)细胞 基因工程有限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	1,884.10	1,168.62		1,109.71	1,943.01	往来款	非经营 性往来

	中国望春花波兰有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	426.46				426.46	往来款	非经营 性往来
	济生(上海)投资管理 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	11.93	0.05			11.98	往来款	非经营 性往来
	上海执诚生物科技有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	1,899.23	17,605.98		19,505.21		往来款	非经营 性往来
	广东执诚生物科技有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	586.80				586.80	往来款	非经营 性往来
	武汉光谷中源协和细 胞基因科技有限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	114.43	2,082.97		2,197.40		往来款	非经营 性往来
	英威福赛生物技术有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款	555.00	1,084.47			1,639.47	往来款	非经营 性往来
	北京中源维康基因科 技有限公司	子公司及其控 制的法人	其他非流动 资产	5,300.14		244.44		5,544.58	往来款	非经营 性往来
	天津源聚福企业管理 合伙企业(有限合伙)	子公司及其控 制的法人	其他应收款	0.37	4,861.73			4,862.10	往来款	非经营 性往来
	武汉光谷中源药业有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他应收款		120.52	0.08	0.01	120.59	往来款	非经营 性往来
关联自然人										非经营 性往来
										非经营 性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营 性往来
										非经营 性往来
总计	/	/	/	18,918.83	27,819.22	244.52	23,675.22	23,307.35	/	/

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