Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Audit Report / Information 2014

Apr 27, 2015

中源协和细胞基因工程股份有限公司

董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治 理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《公司董事会审计委 员会工作细则》的有关规定，作为中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简 称“公司”）董事会审计委员会委员，现对 2014 年度履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第七届董事会审计委员会由独立董事严仁忠先生、独立董事贾祥玉先 生、董事曹海峰先生组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事严仁忠 先生担任。

2014 年 7 月 31 日，公司董事会换届后，第八届董事会审计委员会由独立董 事严仁忠先生、独立董事贾祥玉先生、董事庞世耀先生组成，其中主任委员由具 有会计专业资格的独立董事严仁忠先生担任。

二、董事会审计委员会年度会议召开情况

2014 年，董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员亲自出席了全部 会议。具体情况如下：

1、2014 年 1 月 16 日，董事会审计委员会召开了 2013 年财务审计第一次沟 通会。

会议主要内容为：公司经营管理层介绍了公司 2013 年经营概况等；瑞华会 计师事务所代表介绍了 2013 年度财务审计工作计划；审计委员会委员同意公司 2013 年度财务审计工作计划。

• 2、2014 年 3 月 4 日，董事会审计委员会召开了 2014 年第二次会议。 会议审议通过《关于聘任恽晋世先生为公司审计部副经理的议案》。

3、2014 年 3 月 17 日，董事会审计委员会召开了 2013 年年报审计第二次沟 通会。

会议主要内容为：瑞华会计师事务所代表介绍了 2013 年度审计工作的相关 情况；审计委员会对会计师事务所提出的问题及合并后的相关财务数据进行了充 分沟通。

4、2014 年4 月14 日，董事会审计委员会召开了 2014 年第四次会议。

会议审议通过了《公司 2013 年度财务会计报告》、《关于续聘瑞华会计师事 务所为公司 2014 年度审计机构的议案》。

三、董事会审计委员会年度履行职责情况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）董事会审计委员会认为：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）恪尽职 守，严格遵照独立、客观、公正的职业准则履行双方约定的责任和义务，具备良 好的职业操守和高水准的履职能力，建议董事会续聘瑞华会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司2014年度审计机构。

公司2014年审计费用为110万元，其中内部控制审计费用30万，上海执诚生 物科技有限公司审计费用10万。

（2）2014 年，董事会审计委员会与外部审计机构召开两次沟通会，就审计 范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项进行了充分的讨论与沟通。

（3）我们认为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行审计期间勤 勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、审阅公司财务报告并对其发表意见

董事会审计委员会审阅公司 2013 年度财务会计报告后认为：年审注册会计 师在公司 2013 年度财务报告审计过程中，严格按照相关审计法规及职业准则等 相关规定，能够与审计委员会保持充分的沟通与交流；公司 2013 年度财务会计 报表的有关数据能够准确反映公司 2013 年度的财务状况、经营成果、现金流量 等财务信息；审计委员会同意瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具 的 2013 年度财务会计报告，并同意将该财务会计报告提交董事会审议。

3、评估内部控制的有效性

董事会审计委员会积极推进内部控制制度的建设，督促指导公司审计部门完 成内部控制自我评价工作。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公 司章程》以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切

实保障了公司和全体股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情 况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2014 年，董事会审计委员会与外部审计机构进行了充分有效的沟通，积极 进行协调，确保按时按质完成相关审计工作。会计师事务所向董事会审计委员会 提交了标准无保留意见的审计报告。

四、总体评价

2014 年，我们严格按照《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作 指引》以及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，勤 勉尽责，确保足够的时间和精力履行董事会审计委员会的工作职责，有效监督了 公司的审计工作。2015 年，我们将更加恪尽职守，充分发挥监督职能，维护公 司和全体股东的权益。

中源协和细胞基因工程股份有限公司

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2015 年4 月27 日

本页无正文，为《中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会审计委员会2014 年度履职情况报告》签字页

严仁忠： 庞世耀：