Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Audit Report / Information 2014

Apr 17, 2014

关于中源协和干细胞生物工程股份公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告

瑞华核字[2014]12010002 号

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录 目 专项审核报告……………………………………………………………………………………………… $1,$ 附表………………………………………………………………………………………………

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通讯地址: 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address: 5-11/F, West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7, NO.8, Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 (Post Code): 100077 电话 (Tel): +86(10)88095588 传真 (Fax): +86(10)88091199

关于中源协和干细胞生物工程股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字[2014]12010002号

中源协和干细胞生物工程股份公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了中源协和干细胞生物工程股份公司(以下简称"中 源协和公司") 2013年12月31日合并及公司的资产负债表, 2013年度合并及 公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财 务报表附注的基础上, 对后附的《上市公司2013年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来的情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国 证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中源协和 公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审 核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计中源协和干细胞生物工程股份公 司 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在 所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解中源协和公司2013年度关联方占用上市公司资金情况,后

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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供中源协和干细胞生物工程股份公司2013年度年报披露之目 的使用,不得用作任何其他目的。

二〇一四年四月十七日

妄 附表

上市公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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			会计机构负责人:			partis rue de l'arrib	主管会计工作负责人:			法定代表人:
		946.01	503.43	$\blacksquare$	868.64	580.80				$\pm$ 恁
		514.55	413.37	$\blacksquare$	819.52	108.40				$\pm$ $\overline{\zeta}$
非经营性往来	往来款	1.33	ï	$\,$	I.	1.33	其他应收款	持股10%的参股公 $\sqrt{\frac{1}{2}}$	上海春晖物业管理有限公司	附属企业
经营性往来	营销服务费	513.22	413.37	ı	819.52	107.07	应收账款	持股10%的参股公 司	内蒙古银宏干细胞生命科技投资有限公司	其他关联方及其
		ï	ı		B	ı				$\pm$ $\Leftrightarrow$
										关联自然人
	I	426.46	í,	ı	ı	426.46		ı		$\ddot{}$ $\Leftrightarrow$
										上市公司的子公 司及其附属企业
非经营性往来	往来款	426.46	$\mathbf{I}$	ï		426.46	其他应收款	持股80%的子公司	中国望春花波兰有限公司
		5.00	90.06	$\ddot{\phantom{a}}$	49.12	45.94				$\ddot{+}$ $\Leftrightarrow$
经营性往来	办公用房租金		70.53	$\mathbf{I}$	38.47	32.06	预付账款	同一实际控制人	天津市红磡房地产开发有限公司
经营性往来	物业费保证金	5.00	$\mathbf{I}$	×,		5.00	其他应收款	同一实际控制人	天津市红磡物业经营管理有限公司	大股东及其附属 企业
经营性往来	物业费	$\mathbf{I}$	19.53	$\mathbf{I}$	10.65	8.88	预付账款	同一实际控制人	天津市红磡物业经营管理有限公司
往来性质	往来形成原因	期末往来资金余 额	报告期偿还累 计发生额	报告期往来资金的 利息(如有)	报告期往来累计发生金 额 (不含利息)	期初往来资金 余额	上市公司核算 的会计科目	往来方与上市公司的 关联关系	资金往来方名称	其它关联资金往 柴
		$\blacksquare$				٠				$\ddot{}$ 挝
		٠	$\pmb{\cdot}$	٠	ı	ı				$\pm$ $\Leftrightarrow$
										属企业
										前大股东及其附
		٠	ı	$\blacksquare$	$\blacksquare$	$\blacksquare$				$\pm$ $\Leftrightarrow$
										属企业
										现大股东及其附
占用性质	占用形成原因	期末占用资金余	报告期偿还累 计发牛额	利息(如有)	报告期占用累计发生金 报告期占用资金的 额(不含利息)	期初占用资金 余额	上市公司核算 的会计科目	占用方与上市公司的 关联关系	资金占用方名称	丰经营性资金占 田
金额单位: 人民币万元									高制单位:中源协和干细胞生物工程股份公司 $\vec{t}$

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主管会计工作负责人:

法定代表人:

$\epsilon$

发 "淡水

编号:No.1 00030403

110101196802052510

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Vontail Rengalat Registration

$\begin{tabular}{ll} $\mathbb{A}$ & $\mathbb{B} \rightarrow \mathbb{R} \times \mathbb{R} \times \mathbb{R}^3$ & $\mathbb{B} \times \mathbb{R} \times \mathbb{R} \times \mathbb{R}^3$ \ \end{tabular} \begin{tabular}{ll} \hline $\mathbb{A}$ & $\mathbb{B} \times \mathbb{R} \times \mathbb{R}^3$ & $\mathbb{B} \times \mathbb{R} \times \mathbb{R}^3$ \ \hline $\mathbb{B}$ & The graph of $ \mathbb{B} \times \mathbb{R}^3$ & $\mathbb{B} \times \mathbb{R}^3$ \ \end{tabular}$

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