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Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd Audit Report / Information 2014
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Audit Report / Information
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关于中源协和干细胞生物工程股份公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2014]第 12010001 号
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| 1、 鉴证报告………………………………………………………………… 1 | |
|---|---|
| 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告………………… 3 |
通讯地址: 北京市东城区永定门西滨河路 8号院 7号楼中海地产广场西塔 5-11 层 Postal Address: 5-11/F, West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7, NO.8, Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码 (Post Code) · 100077 电话 (Tel): +86(10)88095588 传真 (Fax): +86(10)88091199
关于中源协和干细胞生物工程股份公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]第 12010001 号
中源协和干细胞生物工程股份公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的中源协和干细胞生物工程股份公司(以下简称"中 源协和公司")截至2013年12月31日的《董事会关于公司募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上 海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定, 编制《董事会关于公司 募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》,提供真实、合法、完整的实物 证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是中 源协和公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上, 对《董事会 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 --历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则, 计划和执行鉴证工作以对《董事会关于公司募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执 行鉴证过程中, 我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必 要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为,中源协和干细胞生物工程股份公司截至2013年12月31日的《董 事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按 照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上海证券 交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定编制。
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本鉴证报告仅供中源协和公司 2013年年度报告披露之目的使用,不得用作 任何其他目的。
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中国注册会计师:
二〇一四年四月十七日
中源协和干细胞生物工程股份公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上 海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等有关规定,中源协和干细胞生物工 程股份公司(以下简称"公司"或"本公司")董事会编制了截至2013年12月 31日的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
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1、实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会于 2013 年 11 月 8 日签发的证监许可 [2013]1429 号文 《关于核准中源协和干细胞生物工程股份公司非公开发行股票 的批复》,中源协和干细胞生物工程股份公司获准非公开发行人民币普通股 24,250,000 股, 每股发行价格为人民币 15.05 元, 股款以人民币缴足, 计人民 币 364,962,500.00 元, 扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共 计人民币 17,330,000.00 元后, 净募集资金共计人民币 347,632,500.00 元, 上 述资金于 2013 年12月2日到位,已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审 验并出具瑞华验字[2013]第90630006号验资报告。
2、2013年度使用金额及当前余额
截至 2013 年 12 月 31 日,本公司募集资金使用情况及余额如下:
| 项目 | 金额(元) |
|---|---|
| 募集资金净额 | 347,632,500.00 |
| 减: 2013 年募集资金使用金额 | 259,074,250.00 |
| 以募集资金偿还公司对控股股东德源投资的欠款 其中: |
166,000,000.00 |
| 以募集资金偿还和泽生物应付未付工程款 | 0.00 |
| 以募集资金偿还和泽生物对其子公司的欠款 | 0.00 |
| 以募集资金补充流动资金 | 93,074,250.00 |
| 加: 利息收入扣减手续费等净额 | 49,981.58 |
| 募集资金账户余额 | 88,608,231.58 |
二、募集资金管理情况
1、严格按规定对募集资金实施管理
为规范公司募集资金管理,保护投资者的权益,根据中国证监会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易 所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及《中源协和 干细胞生物工程股份公司募集资金管理制度》的规定,公司于2013年12月2 日与浙商银行股份有限公司天津分行、宏源证券股份有限公司签订了《募集资金 三方监管协议》(以下简称"《三方监管协议》");同时公司子公司和泽生物科技 有限公司(以下简称"和泽生物")作为募集资金投资项目(以下简称"募投项 目")的实施主体,于2013年12月4日与浙商银行股份有限公司天津分行、宏 源证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》(以下简称"《子公司三方 监管协议》")。《三方监管协议》和《子公司三方监管协议》与上海证券交易所制 定的《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2、募集资金的实施主体情况
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根据 2012 年 9 月 2 日签署的《中源协和干细胞生物工程股份公司 2012 年度第二次非公开发行股票预案》(以下简称《非公开发行股票预案》),本次 非公开发行股票募集资金净额将用于以下项目:
单位: 人民币元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金承诺投资总额 |
|---|---|---|
| 偿还公司对控股股东德源投资的欠款 | 166,000,000.00 | |
| 偿还和泽生物应付未付工程款 | 26,243,000.00 | |
| 3 | 偿还和泽生物对其子公司的欠款 | 52,835,973.11 |
| 245,078,973.11 |
剩余募集资金用于补充流动资金。
上述项目由本公司及全资子公司和泽生物实施。
3、募集资金专户存储情况
截至 2013 年 12 月 31 日, 募集资金具体存放情况如下:
单位:人民币元
| 公司名称 | 开户行 | 账号 | 募集资金余额 |
|---|---|---|---|
| 中源协和干细胞生 | 浙商银行股份有 | 1100000010120100317641 | 9,500,310.13 |
| 物工程股份公司 | 限公司天津分行 | ||
| 和泽生物科技有限 | 浙商银行股份有 | 1100000010120100317510 | 79, 107, 921.45 |
| 公司 | 限公司天津分行 | ||
| 合 | 88,608,231.58 |
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三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况
募投项目的资金使用情况,参见"募集资金使用情况对照表"(附表1)。
(1) 偿还公司对控股股东德源投资的欠款承诺投资总额 166,000,000.00 元、未进行承诺投资总额的调整、截至期末承诺投入金额 166,000,000.00 元、 本年度投入金额166,000,000.00元、截至期末累计投入金额166,000,000.00元、 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额 0.00 元、截至期末投入进度 100.00%。
(2) 本期未使用募集资金偿还和泽生物应付未付工程款。
(3) 本期未使用募集资金偿还和泽生物对其子公司的欠款。
(4) 补充流动资金承诺投资总额 102,553,526.89 元、未进行承诺投资总额 的调整、截至期末承诺投入金额 102,553,526.89 元、本年度投入金额 93,074,250.00 元、截至期末累计投入金额 93,074,250.00 元、截至期末累计投 入金额与承诺投入金额的差额 9,479,276.89元、截至期末投入进度 90.76%。
2、募投项目先期投入及置换情况
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本公司截止至2013年12月2日前已使用自筹资金进行了先期投入,本项 目自筹资金投入金额为 1,577.36 万元。经 2014年 4 月 11 日召开的第七届董 事会第三十九次会议审议通过, 公司用募集资金置换了先期投入的自有资金共 1,577.36 万元。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
4、募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露 的情况,不存在募集资金存放、使用及管理违规的情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结 论性意见。
宏源证券股份有限公司出具关于中源协和干细胞生物工程股份公司2013年 度募集资金存放与使用情况之专项核查报告,宏源证券股份有限公司认为:中源 协和 2013年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等法律法规的相关规定,对募集
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资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益 城长 께 的情况,不存在违规使用募集资金的情形。 中源协和干细胞生物工程既份公司董事会
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二〇一四年四月十七日
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附表1:
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The Second Service
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| 嫣 | 临公 | 募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位:中源协和全翻胞生物重程股份公司 | 2013年度 | 金额单位: 人民币万元 | ||||||||||
| 募集资金总额 | 34,763.25 本年度投入募集资金总额 | 25,907.43 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 25,907.43 | |||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 己累计投入募集资金总额 | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目(含部 分变更) |
募集资金承诺投 资总额 |
调整后投资总额 | 截至期末承诺投 入金额(1) |
本年度投入金 颧 |
截至期末累计投 入金额(2) |
入金额与承诺投 入金额的差额(3) 截至期末累计投 $=(2)-(1)$ |
$(9/6)$ $(4) =$ 截至期末投 入进度 (2)/(1) |
项目达到预 定可使用状 态日期 |
本年度实现 的效益 |
是否达到预 计效益 |
项目可行性 是否发生重 大变化 |
| 尝还公司对控股股东德源投资的欠款 | 16,600.00 | 16,600.00 | 16,600.00 | 16,600.00 | 100.00 | |||||||
| 偿还和泽生物应付未付工程款 | 2,624.30 | 2,624.30 | $-2,624.30$ | |||||||||
| 偿还和泽生物对其子公司的欠款 | 5,283.60 | 5,283.60 | $-5,283.60$ | |||||||||
| 补充流动资金 | 10,255.35 | 10,255.35 | 9,307.43 | 9,307.43 | $-947.93$ | 90.76 | ||||||
| 合计 | 34,763.25 | 34,763.25 | 25,907.43 | 25,907.43 | $-8,855.83$ | |||||||
| 未达到计划进度原因 | 不适用 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 入金额为1,577.36万元。 $1.577.3675 \,\pi$ |
偿还和痒生物应付未付工程款项目: 公司截止亞2013年12月2日前已便用自筹资金进行了先期投入, 本项目自筹资金投 经2014年4月11日召开的第七届董事会第三十九次会议审议通过,公司用募集资金置换了先期投入的自有资金共 |
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| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 |
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人 人名英格兰人
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编号:No.1 00030403
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