Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Audit Report / Information 2009

Apr 29, 2010

关于中源协和干细胞生物工程股份公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

利安达专字[2010]第1163 号

中源协和干细胞生物工程股份公司全体股东：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了中源协和干细胞生物 工程股份公司（以下简称“中源协和公司”）2009 年12 月31 日的资产负债表 及合并资产负债表，2009 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并 股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及合并财务报表附注(以下 简称“财务报表”)，并于2010 年4 月28 日签发了无保留意见的审计报告（利 安达审字[2010]第1091 号）。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，中源协和公司编制了后附的中源协和干细胞生物工程 股份公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“ 汇 总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中源协和公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中源协和公司2009 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。除了对中源协和公司实施2009 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外 的审计程序。为了更好地理解中源协和公司2009 年度控股股东及其他关联方资 金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

此外,我们注意到：

2005 年9 月27 日，中源协和公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公 司（以下简称“ 协和干细胞公司” ）与福州保税区奇圣工贸有限公司签订《保 证合同》，为原控股股东的关联方北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州 保税区奇圣工贸有限公司的债务提供担保,协和干细胞公司在3,476.00 万元的 范围内承担连带清偿责任。该事项的后续进展情况详见中源协和公司2009 年度 合并财务报表附注八、1。

本专项说明仅作为中源协和公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况 之用，不得用作任何其他目的。

附件：中源协和干细胞生物工程股份公司2009 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表

利安达会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师：

中国·北京

二〇一〇年四月二十八日

2

附件：

中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	附件： 中源协和干细胞生物工程股份公司2009年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中源协和干细胞生物工程股份公司 单位：人民币元
非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资金 余额	报告期内占用 累计发生金额 (不含利息)	报告期内占用 资金的利息(如 有)	报告期内偿还 累计发生金额	期末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业								-
								-
小计				-	-	-	-	-
前大股东及其 附属企业								-
								-
小计				-	-	-	-	-
总计				-	-	-	-	-
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	期初往来资金 余额	报告期内往来 累计发生金额 (不含利息)	报告期内往来 资金的利息(如 有)	报告期内偿还 累计发生金额	期末往来资金 余额	往来形成原因	往来性质
前大股东及其 附属企业										非经营性往来
小计				-	-	-	-	-
上市公司的子 公司及其附属 企业	上海春水房产开发经营有限公司	联营企业	其他应收款	624,977.64				624,977.64	往来款	非经营性往来
	湖北望春花果汁有限公司	控股子公司的联营企业	其他应收款	441,867.84				441,867.84	借款
	中国望春花波兰有限公司	控股子公司	其他应收款	4,264,588.47				4,264,588.47	往来款
	湖北望春花纺织股份有限公司	控股子公司	其他应收款	5,851,475.00	2,109,719.59			7,961,194.59	借款及代垫款等
	湖北望春花纺织股份有限公司	控股子公司	应收股利	1,312,544.73			1,312,544.73	-	利润分配
	上海望春花进出口贸易有限公司	控股子公司	应收账款	85,908.15	-	-	-	85,908.15	往来款
小计				12,581,361.83	2,109,719.59	-	1,312,544.73	13,378,536.69
关联自然人及 其控制的法人										非经营性往来
小计				-	-	-	-	-
其他关联人及 其附属企业	上海望春花平绒制品有限公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	13,175,597.57			13,175,597.57	-	往来及代垫款等	非经营性往来
	无锡望春花平绒印花有限公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	3,950,424.98			3,950,424.98	-	往来款
	上海望春花实业股份有限公司昆山分公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	1,271,583.93			1,271,583.93	-	往来款
	苏州成鹏纺织有限公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	63,096.80			63,096.80	-	设备转让款
	上海望春花房地产开发经营有限公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	11,363,452.56			11,363,452.56	-	代收未上交款
	松滋望春花投资有限公司	非控股股东的关联企业	其他应收款	5,968,000.00			5,968,000.00	-	借款
	上海望春花平绒制品有限公司	非控股股东的关联企业	应收账款	3,167,336.44				3,167,336.44	销售款
	上海望春花纺织印染有限公司	非控股股东的关联企业	应收账款	84,037.49			84,037.49	-	往来款
小计				39,043,529.77	-	-	35,876,193.33	3,167,336.44
总计				51,624,891.60	2,109,719.59	-	37,188,738.06	16,545,873.13
法定代表人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：