Vcanbio Cell & Gene Engineering Corp., Ltd — Annual Report 2010

Apr 30, 2011

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

中源协和干细胞生物工程股份公司

2010 年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 利安达会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

• 1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

1.6 公司负责人董事长王勇先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人财务总监孟志宏先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

2.1基本情况简介
股票简称	ST中源
股票代码	600645
股票上市交易所	上海证券交易所
公司注册地址和办公地址	天津市和平区大理道106号
邮政编码	300050
公司国际互联网网址	www.vcanbio.com
电子信箱	zhongyuanxiehe@sohu.com

2.2 联系人和联系方式

2.2联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	夏亮
联系地址	天津市和平区大理道106号207室
电话	022-23318350转8007

1

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

传真	022-23319619
电子信箱	zhongyuanxiehe@sohu.com

§3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

	2010年	2009年	本期比上年同期 增减(%)	2008年
营业收入	268,473,344.84	307,749,244.04	-12.76	288,105,421.05
利润总额	38,699,680.08	7,156,713.50	440.75	73,307,157.53
归属于上市公司股东的净利润	8,380,451.28	2,124,871.42	294.40	39,097,770.56
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	14,906,983.91	3,083,661.15	383.42	5,776,533.23
经营活动产生的现金流量净额	175,925,959.71	124,917,732.14	40.83	121,602,969.54
	2010年末	2009年末	本期末比上年同 期末增减(%)	2008年末
总资产	771,686,803.53	699,943,158.98	10.25	651,740,397.40
所有者权益（或股东权益）	132,534,861.36	128,050,266.42	3.50	125,925,395.00

3.2 主要财务指标

	2010年	2009年	本期比上年同期 增减(%)	2008年
基本每股收益（元／股）	0.026	0.007	271.43	0.120
稀释每股收益（元／股）	0.026	0.007	271.43	0.120
扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股）	0.046	0.009	411.11	0.018
加权平均净资产收益率（%）	6.48	1.67	增加4.81个百分点	36.75
扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%）	11.53	2.43	增加9.10个百分点	5.43
每股经营活动产生的现金流量净额 （元／股）	0.541	0.384	40.89	0.374
	2010年末	2009年末	本期末比上年同期 末增减(%)	2008年末
归属于上市公司股东的每股净资产 （元／股）	0.408	0.394	3.55	0.387
扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用	单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	-3,640,433.35

2

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外）	2,022,142.73
债务重组损益	-3,961,194.59
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,531,370.11
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	12,291.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-912,339.92
所得税影响额	-527,190.91
少数股东权益影响额（税后）	-2,051,178.47
合计	-6,526,532.63

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

√适用 □不适用

单位：股

								单位：股	单位：股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件 股份	72,813,319	22.40				-69,790,317	-69,790,317	3,023,002	0.93
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	72,813,319	22.40				-69,790,317	-69,790,317	3,023,002	0.93
其中： 境内非国 有法人持股	72,813,319	22.40				-69,790,317	-69,790,317	3,023,002	0.93
境内自然人持 股
４、外资持股
其中： 境外法人 持股
境外自然人持股
二、无限售条件 流通股份	252,227,711	77.60				69,790,317	69,790,317	322,018,028	99.07
1、人民币普通股	252,227,711	77.60				69,790,317	69,790,317	322,018,028	99.07
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
三、股份总数	325,041,030	100						325,041,030	100

3

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

限售股份变动情况表 √适用 □不适用

单位：股

股东名称	年初限售 股数	本年解除限 售股数	本年增加 限售股数	年末限售股数	限售 原因	解除限售日期
天津开发区德源投资发 展有限公司	68,194,419	68,194,419		0		2010年1月25日
北京中融物产有限公司	1,595,898	1,595,898		0		2010年1月25日
合计	69,790,317	69,790,317		0	/	/

4.2 股东数量和持股情况

单位：股

			单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数			30,789户
	前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股 比例 (%)		持股总数		持有有限 售条件股 份数量	质押或冻结的股份数 量
天津开发区德源投资发展有限公司	境内非国有法人	20.04		65,138,819			无
北京中融物产有限责任公司	境内非国有法人	1.99		6,460,000			无
郑忠香	境内自然人	0.85		2,752,355			无
厦门奇胜股份有限公司	境内非国有法人	0.74		2,400,000		2,400,000	冻结 2,400,000
王喜海	境内自然人	0.53		1,726,611			无
蔺新晶	境内自然人	0.46		1,489,900			无
魏一凡	境内自然人	0.38		1,250,000			无
中融国际信托有限公司－中融联合 梦想四号	境内非国有法人	0.37		1,190,000			无
孙惟勤	境内自然人	0.32		1,039,600			无
东方国际集团上海市纺织品进出口 有限公司	国有法人	0.30		973,440			无
	前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
天津开发区德源投资发展有限公司	65,138,819				人民币普通股 65,138,819
北京中融物产有限责任公司	6,460,000				人民币普通股 6,460,000
郑忠香	2,752,355				人民币普通股 2,752,355
王喜海	1,726,611				人民币普通股 1,726,611
蔺新晶	1,489,900				人民币普通股 1,489,900
魏一凡	1,250,000				人民币普通股 1,250,000
中融国际信托有限公司－中融联合 梦想四号	1,190,000				人民币普通股 1,190,000
孙惟勤	1,039,600				人民币普通股 1,039,600
东方国际集团上海市纺织品进出口 有限公司	973,440				人民币普通股 973,440
上海证券－招行－上海证券理财1	955,050				人民币普通股 955,050

4

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

号集合资产管理计划 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前十大无限售条件流通股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上 明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍

公司控股股东为天津开发区德源投资发展有限公司（以下简称"德源投资"），于 2006 年 11 月由张健华、杨仙共同发起设立的有限责任公司，注册资本为 1000 万元，实收资本为 200 万元，2006 年 12 月 1 日在天津市工商行政管理局天津经济技术开发区分局注册登记。 2007 年 2 月 3 日，北方国际信托投资股份有限公司（以下简称"北方信托"）与张健华、 杨仙签订《股权转让及增资协议》，由北方信托无偿受让张健华和杨仙应认缴但实际未出资 部分的股权，同时承担该部分出资的认缴义务；另外，北方信托以货币资金 14,200 万元出 资，将德源投资的注册资本增加至 15,200 万元。天津红磡投资发展股份有限公司（简称"红 磡投资"）委托北方信托持有德源投资 98.68％股权。北方信托是德源投资的名义股东，红磡 投资为德源投资的控制人。

2009 年 6 月 29 日，德源投资的控股股东红磡投资的股权发生变更，红磡投资原股东韩 月娥女士、张海翔先生、杨长龙先生分别将持有红磡投资 24.1%、2%、2.9%的股权转让给 天津开发区永泰房地产开发有限公司（以下简称"永泰房地产"），红磡投资股权变更后的股 东持股比例为：韩月娥持有 71%、永泰房地产持有 29%。韩月娥是红磡投资的控股股东、 德源投资的实际控制人。

4.3.2.2 控股股东情况

○ 法人

单位：万元 币种：人民币

○ 法人	单位：万元 币种：人民币
名称	天津开发区德源投资发展有限公司
单位负责人或法定代表人	韩月娥
成立日期	2006年12月1日
注册资本	15,200
主要经营业务或管理活动	以自有资金对农业、工业、制造业、房地产开发 业、证券金融业、工商贸易进行投资及投资管理 服务以及房地产中介和咨询服务

4.3.2.3 实际控制人情况

○ 自然人

○ 自然人
姓名	韩月娥
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
最近5年内的职业及职务	现担任天津开发区德源投资发展有限公司董事长

5

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

兼总经理、天津红磡投资发展股份有限公司董事 长兼总经理、本公司副董事长、协和干细胞基因 工程有限公司董事、协和华东干细胞基因工程有 限公司监事等职务。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [241 x 204] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

韩月娥
71.00%
委托投资
红磡投资发展 北方国际信托
实际控制 98.68%
德源投资
20.04%
中源协和
----- End of picture text -----

• 注：中源协和：中源协和干细胞生物工程股份公司；

• 德源投资：天津开发区德源投资发展有限公司

• 北方国际信托：北方国际信托投资股份有限公司

• 红磡投资发展：天津红磡投资发展股份有限公司

4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

• √适用 □不适用

根据天津红磡投资发展股份有限公司（委托人）与北方国际信托投资股份有限公司（受 托人）于 2007 年 2 月 2 日签订的《单一资金信托合同》及后续签订的《单一资金信托合同 续期协议》，信托合同的主要内容为：（1）信托资金 1.5 亿元人民币；（2）信托期限自 2007 年 2 月 2 日至 2012 年 2 月 2 日；（3）委托人指定信托合同项下信托资金用于向天津开发区 德源投资发展有限公司进行股权投资。

§5 董事、监事和高级管理人员

• 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

6

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年 初 持 股 数	年 末 持 股 数	变 动 原 因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报 酬、津 贴
王勇	董事长兼总 经理	男	43	2009年6月30日	2011年7月31日				24.34	是
韩月娥	副董事长	女	48	2008年8月1日	2011年7月31日				6	是
曹海峰	董事	男	56	2009年8月14日	2011年7月31日				4	是
郑国臣	董事兼董事 长助理	男	45	2008年8月1日	2011年7月31日				24.99	否
孙学亮	董事	男	45	2009年8月14日	2011年7月31日				6	否
王凤洲	独立董事	男	51	2008年8月1日	2011年7月31日				5	否
王绍凯	独立董事	男	51	2008年8月1日	2011年7月31日				5	否
邱立成	独立董事	男	48	2008年8月1日	2011年7月31日				5	否
崔晶雪	监事会主席	男	43	2008年8月1日	2011年7月31日				4	是
温健	监事	女	42	2008年8月1日	2011年7月31日				4	否
许志刚	职工监事	男	28	2010年4月24日	2011年7月31日				15.19	否
杨光兴	副总经理	男	43	2008年8月28日	2011年7月31日				29.93	否
何伟	副总经理	女	42	2010年10月28日	2011年7月31日				25.8	否
孟志宏	财务总监	男	36	2008年8月28日	2011年7月31日				30.6	否
夏亮	董事会秘书	男	28	2009年12月28日	2011年7月31日				17.01	否
殷卫国	原董事兼总 经理	男	49	2009年7月24日	2010年11月4日				64.91	否
刘卫东	原职工监事	男	42	2009年12月29日	2010年4月24日				15.89	否
合计	/	/	/	/	/			/	287.66	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

• 1、公司经营范围：

主营生命科学开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理财、投资咨询，纺织、印染、 服装业务，国内贸易。

2、报告期，公司在做好加强干细胞业务的市场营销、成本费用、研发等管理工作的同时， 进一步加大对纺织资产剥离和历史遗留事项的解决力度，顺利地处置了湖北望春花纺织股份 有限公司 64.45%的股权等纺织资产，彻底解决了纺织资产多年来对公司业绩拖累，彻底实 现了由传统纺织资产业务向干细胞业务的转型，为公司做大、做强干细胞业务奠定了坚实基 础。

• 3、总体经营业绩情况：

报告期，公司实现营业收入 2.68 亿元，比上年同期减少 12.99%；实现归属于上市公司

7

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

股东的净利润 838.05 万元，比上年同期增加 294.4%，增加的主要原因是加强成本费用管理 致管理费用下降、剥离亏损纺织资产、上年度计提了担保预计损失等因素所致。

报告期末，公司货币资金比年初同比增加 38.80%，主要原因系公司预收客户干细胞存储 保管费增加所致；应收票据、存货、短期借款、应付账款分别比年初减少 100%、41.99%、 100%和 44.23%，减少的主要原因系报告期转让纺织资产股权致减少合并子公司所致；长期 股权投资、其他应付款分别比年初减少 94.98%和 70.22%，减少的主要原因系报告期转让纺 织资产股权、调整历史遗留房产开发项目账目而减少所致；预收账款比年初增加 30.41%， 增加的主要原因系公司预收客户干细胞存储保管费增加所致；应付职工薪酬比年初增加 62.46%，增加的主要原因系预提报告期的绩效奖、应缴未付社保款等增加所致。

• 4、控股子公司协和干细胞基因工程有限公司的基本情况及经营业绩：

该公司设立于 2001 年，由公司与中国医学科学院血液病医院（血液学研究所）共同出 资组建,注册资本 1 亿元，公司占其权益的 57%，目前主要经营业务为脐带血干细胞和脐带 间充质干细胞资源的采集、存储业务，控股经营协和华东干细胞基因工程有限公司、天津协 科生物技术有限公司、天津协智医院管理有限公司、江西协和干细胞基因工程有限公司、天 津协和滨海基因工程有限公司、天津滨海协和基因技术有限公司等子公司，参股经营天津昂 赛细胞基因工程有限公司、北京协和干细胞基因工程有限公司。

报告期，该公司采集脐带血干细胞 19362 份（其中华北地区 12114 份，华东地区 1690 份，其他地区 5558 份）；采集脐带间充质干细胞 7004 份（其中华北地区 2571 份，华东地区 2257 份，其他地区 2176 份）。报告期，该公司实现营业收入 2.49 亿元，比上年同期增长 6.41%； 实现净利润 5152.35 万元，比上年同期增加 1329.62%。

• 5、公司在经营过程中出现主要困难与问题：

• （1）受干细胞采集、存储市场竞争的日益加剧，干细胞存储业务收入的增长速度进一步减 缓；

• （2）剥离传统纺织资产给公司带来一次性的较大亏损，拖累了报告期的业绩；

• （3）公司现金、成本费用等方面的管理水平有待提高，技术研发工作有待加强。

• 6、公司 2011 年主要经营计划：

• （1）在进一步加强干细胞资源采集、存储技术服务业务的同时，继续向下游干细胞研究及 干细胞临床应用技术服务业务延伸，从而逐步实现公司对干细胞产业的全面布局。

• （2）加强干细胞产业的技术研发、质量、营销、成本费用等管理工作，提升主业盈利能力； （3）加强各项内控制度、体制及机制的建设及创新，进一步提升公司治理水平和完善公司 的法人治理结构，夯实公司发展的基础。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:万元 币种:人民币

分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比 上年增减(%)	营业成本比 上年增减(%)	营业利润率比上年 增减（%）
分行业
服务业	24,673.90	4,835.06	80.40	6.02	8.77	减少0.50个百分点
工业	1,937.49	1,887.14	2.60	-73.30	-72.81	减少1.74个百分点

8

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

6.3 主营业务分地区情况表

		单位:万元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
天津	20,802.65	6.37
浙江	3,744.32	0.76
江西	126.92
湖北	1,937.49	-73.30

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

• 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√适用 □不适用

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	未用于分红的资金留存公司的用途
公司存在以前会计年度需要弥补的巨额亏损	补充公司流动资金

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

√适用 □不适用

9

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

单位:万元 币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售日	出售 价格	本年初起至 出售日该出 售资产为公 司贡献的净 利润	出售产 生的损 益	是否为关联交 易（如是，说 明定价原则）	所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户	所涉及的 债权债务 是否已全 部转移
江阴望春 花平绒有 限公司	公司所持湖北望春花纺织 股份有限公司64.45%股 权、上海望春花进出口贸 易有限公司51%股权及对 湖北望春花纺织股份有限 公司796万元的债权	2010年3 月22日	1,480	-102.51	-1,149.75	否	是	是

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向公司提供资金	关联方向公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
中国望春花波兰有限公司		426.46
上海望春花外高桥经济发展有 限公司				794.55
上海望春花纺联物贸有限公司				248.72
上海春晖物业管理有限公司		1.33
上海望春花科技发展有限公司				1.37

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方 案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

10

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

√适用 □不适用
承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	公司原控股股东协和健康医药产业 发展有限公司承诺所持有公司原非 流通股股份自股权分置改革方案实 施之日起，在三十六个月内不上市交 易。	报告期，天津开发区德源投资发展有限公 司继续履行了协和健康医药产业发展有 限公司在股权分置改革过程中做出的承 诺。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是 否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲 裁)涉及 金额	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影 响	诉讼(仲裁) 判决执行 情况
控股子公司协和干细胞基 因工程有限公司为北京首 都国际投资管理有限责任 公司欠福州保税区奇圣工 贸有限公司的3476 万元债 务提供担保案件，奇圣工贸 公司要求协和干细胞公司 承担连带担保责任，有关详 情详见公司相关公告。	3,476	2010 年12 月22 日，北京市高级人 民法院做出终审 判决	协和干细胞基因工程有 限公司承担北京首都国 际投资管理有限责任公 司欠福州保税区奇圣工 贸有限公司3476 万元的 债务承担连带清偿责任， 协和公司在承担连带清 偿责任后，有权向北京首 都国际投资公司追偿。	截止本报 告日，此判 决尚未执 行
本公司于2007年12月向河 北省高级人民法院起诉新 加坡汇德投资控股有限公 司等五公司关于承德卡伦 后沟8000 亩国有土地使用 权转让纠纷案。	7,632	2010年7月22日， 河北省高级人民 法院作出一审判 决，判决新加坡汇 德投资控股有限 公司偿还本公司 7121 万元。2010 年10月12日，本 公司收到《河北省 高级人民法院送 达回证》和厦门奇 胜股份有限公司

11

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

《民事上诉状》， 厦门奇胜股份有 限公司对 6 本案一 审判决提出上诉。 目前本公司尚未 收到二审法院开 庭通知。

1、控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工贸有限公司之间的担保纠 纷案

2005 年 9 月 27 日，公司控股子公司协和干细胞基因工程有限公司与福州保税区奇圣工 贸有限公司签订《保证合同》，为北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税区奇圣工 贸有限公司的债务提供担保, 担保范围：应当是 9000 万元扣除协和健康医药产业发展有限 公司担保的 3000 万元的份额及北京证券 55206180 账户全部资产变现价值减去 2500 万元后 的余额。

2007 年 7 月 15 日，根据北京市第一中级人民法院民事判决书（2006）一中民初字第 15134 号，北京首都国际投资管理有限责任公司被判决偿还福州保税区奇圣工贸有限公司欠款 6476 万元及利息，协和干细胞基因工程有限公司对被告北京首都国际投资管理有限责任公 司 3476.07 万元的债务承担连带清偿责任，在承担保证责任后，有权向北京首都国际投资管 理有限责任公司追偿。

协和干细胞公司不服一审判决向北京市高级人民法院提起上诉。2008 年 7 月 16 日，北 京市高级人民法院作出终审判决：判决协和干细胞公司对于首都国际公司欠奇圣公司的 3476.07 万元债务不承担保证责任。

奇圣公司不服北京高院终审判决，向最高人民法院提出申诉。根据《中华人民共和国最 高人民法院民事裁定书》((2009)民申字第 339 号)，关于协和公司与奇圣公司的保证合同纠 纷一案,最高人民法院裁定:一、指令北京市高级人民法院再审本案;二、再审期间,中止原判 决的执行。

2010 年 12 月 22 日，北京市高级人民法院做出终审判决（（2010）高民再终字第 1102 号）：（1）协和干细胞基因工程有限公司对北京首都国际投资管理有限责任公司欠福州保税 区奇圣工贸有限公司 3476 万元的债务承担连带清偿责任；（2）在协和干细胞公司承担保证 责任后，有权向北京首都国际投资管理有限责任公司追偿。

截止本报告日，上述判决尚未执行。

2、本公司与新加坡汇德投资控股有限公司等五公司之间的不动产纠纷案

本公司于 2003 年 12 月收购新加坡汇德投资控股有限公司位于河北省承德市卡伦后沟 8000 亩国有土地资产，并取得相应的国有土地使用权证。该项国有土地使用权证于 2005 年 被当地政府依法收回并注销。本公司于 2007 年 12 月向河北省高级人民法院起诉新加坡汇德 投资控股有限公司、福建祥企房地产开发有限公司、北京祥华置业发展有限公司、厦门奇胜 股份有限公司和厦门祥业房地产有限公司等五公司。

河北省高级人民法院于 2010 年 7 月 22 日做出一审判决（（2008）冀民三初字第 2 号）： （1）被告新加坡汇德投资控股有限公司于本判决书生效之日起十日内偿还原告中源协和干 细胞生物工程股份公司人民币 7121 万元：（2）案件受理费 39.79 万元由被告新加坡汇德公 司承担。

2010 年 10 月 12 日，公司收到《河北省高级人民法院送达回证》及厦门奇胜股份有限 公司《民事上诉状》。本公司与新加坡汇德等五公司关于土地使用权转让合同纠纷一案，厦 门奇胜股份有限公司不服河北省高级人民法院（2008）冀民三初字第 2 号民事判决书判决，

12

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

提出上诉，诉求：一、要求撤销河北省高级人民法院（2008）冀民三初字第 2 号民事判决 书中第一项"被告新加坡汇德公司于本判决生效之日起十日内偿还原告中源协和公司人民币 71,211,714.76 元"，改判直接驳回被上诉人全部诉讼请求；二、维持第二项判决"驳回原告中 源协和公司的其他诉讼请求"；三、一、二审诉讼费用及保全费由被上诉人承担。 目前本公司尚未收到二审法院开庭通知。

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

√适用 □不适用

序 号	证券 品种	证券代码	证券简称	最初投资成本 （元）	持有数量	期末账面价 值	占期末 证券总 投资比 例（％）	报告期损益
1	股票	600029	南方航空	17,878,345.85	1,650,000	16,071,000.00	38.17	-1,807,345.85
2	股票	000917	电广传媒	13,840,736.43	636,000	15,518,400.00	36.26	1,677,663.57
3	股票	600863	内蒙华电	5,976,229.76	680,000	6,446,400.00	15.22	470,170.24
4	股票	000503	海虹控股	3,925,087.64	300,000	3,732,000.00	8.73	-193,087.64
5	股票	150013	双禧B	729,417.39	600,000	684,000.00	1.62	-45,417.39
合计				42,349,817.07	/	42,451,800.00	100%	101,982.93

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

√适用 □不适用

买卖方向	股份名称	期初股份 数量	报告期买 入/卖出股 份数量	期末股份 数量	使用的资金 数量	产生的投资 收益
买入	*ST烽火		80,000		850,302.88
卖出	*ST烽火		80,000	0		-91,265.37
买入	ST昌鱼		570,000		4,480,407.79
卖出	ST昌鱼		570,000	0		-1,078,280.87
买入	ST东盛		120,000		1,038,642.74
卖出	ST东盛		120,000	0		-264,308.87
买入	北方国际		20,000		486,415.68
卖出	北方国际		20,000	0		-16,437.86
买入	电广传媒		666,000		14,483,103.96
卖出	电广传媒		30,000	636,000		141,425.39

13

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

买入	海虹控股		300,000	300,000	3,925,087.64
买入	吉林敖东		280,000		11,634,968.17
卖出	吉林敖东		280,000	0		357,601.58
买入	内蒙华电		790,000		6,942,972.81
卖出	内蒙华电		110,000	680,000		-11,384.25
买入	南方航空		1,900,019		20,648,320.84
卖出	南方航空		250,019	1,650,000		-151,738.25
买入	双禧B		600,000	600,000	729,417.39
买入	皖维高新		550,000		6,870,496.44
卖出	皖维高新		550,000	0		-1,782,349.56
买入	伊力特		369,994		4,722,152.45
卖出	伊力特		369,994	0		949,728.55
买入	振华科技		410,099		5,024,027.63
卖出	振华科技		410,099	0		233,125.13
买入	中国重工		888,886		6,262,868.10
卖出	中国重工		888,886	0		2,230,382.70
买入	中航重机		218,000		3,418,232.02
卖出	中航重机		218,000	0		466,298.43
买入	中银绒业		216,000		1,858,081.68
卖出	中银绒业		216,000	0		1,407,536.49

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 39,053.94 元。

7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司监事会根据有关法律法规，对公司董事会会议、股东大会会议的召开程序、决议事项、 决策程序，对董事会对股东会大会决议的执行情况，对公司高级管理人员职务执行情况进行 了监督。公司监事会认为公司董事会 2010 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》和 《公司章程》及其他法律法规进行规范运作。公司各项决策程序合法，未发现公司董事、高 级管理人员在执行公司职务时存在违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为：

• 1、公司根据有关规定，依照财政部颁发的会计准则及会计制度等有关要求，建立了适用于 本公司的财务管理制度及会计制度；

• 2、2010 年度财务报表的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的 各项规定，年报的内容和格式符合证监会和证券交易所的各项规定；

• 3、在提出本意见前未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、经审计的公司 2010 年度财务报告真实地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况和 2010 年度的经营成果、现金流量等财务信息；利安达会计师事务所为公司 2010 年度财务报告出 具的标准无保留审计意见是客观、公正的。

14

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期，公司发生的资产交易价格合理，交易行为遵循了自愿、合理、公平、诚信的原则， 无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

公司监事会对公司报告期发生的关联交易事项进行了核查，认为相关关联交易事项履行了公 司相应的决策程序，符合法律法规的规定，未发现损害公司利益的关联交易行为。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

9.1审计意见
财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	√标准无保留意见 □非标意见

9.2 财务报表

合并资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:中源协和干细胞生物工程股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	460,116,775.46	331,504,893.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	五、2	42,451,800.00
应收票据	五、3		300,000.00
应收账款	五、4	20,372,076.66	27,648,906.27
预付款项	五、6	3,830,557.31	3,385,898.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五、5	5,532,014.66	6,931,614.19
买入返售金融资产
存货	五、7	19,546,282.01	33,697,045.12

15

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

一年内到期的非流动资产	五、8	3,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计		554,849,506.10	403,468,357.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	五、9	5,505,222.71
长期股权投资	五、10	2,223,502.84	44,307,816.88
投资性房地产	五、11	33,955,827.13	36,030,611.65
固定资产	五、12	139,920,211.05	170,938,818.86
在建工程	五、13	128,000.00	722,580.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、14	33,048,247.52	42,664,260.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	五、15	1,214,323.86	1,469,610.15
递延所得税资产	五、16	841,962.32	341,103.97
其他非流动资产
非流动资产合计		216,837,297.43	296,474,801.73
资产总计		771,686,803.53	699,943,158.98
流动负债：
短期借款	五、18		5,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	五、19	6,284,269.17	11,268,079.38
预收款项	五、20	454,734,756.11	348,694,243.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、21	14,308,665.70	8,807,338.59

16

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

应交税费	五、22	-48,214.91	1,509,905.97
应付利息
应付股利	五、23	2,842,853.99	3,066,354.78
其他应付款	五、24	13,060,728.31	43,861,310.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		491,183,058.37	423,007,232.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	五、26		540,882.15
预计负债	五、25	34,760,698.96	34,760,698.96
递延所得税负债		15,297.44
其他非流动负债	五、27	1,600,000.00	2,400,000.00
非流动负债合计		36,375,996.40	37,701,581.11
负债合计		527,559,054.77	460,708,813.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、28	325,041,030.00	325,041,030.00
资本公积	五、29	21,059,778.20	24,955,634.54
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、30	23,157,390.67	23,157,390.67
一般风险准备
未分配利润	五、31	-236,723,337.51	-245,103,788.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 计		132,534,861.36	128,050,266.42
少数股东权益		111,592,887.40	111,184,079.37
所有者权益合计		244,127,748.76	239,234,345.79
负债和所有者权益总计		771,686,803.53	699,943,158.98

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

17

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

母公司资产负债表

2010 年 12 月 31 日

编制单位:中源协和干细胞生物工程股份有限公司

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		33,300,544.79	27,427,579.88
交易性金融资产
应收票据
应收账款	十二、1
预付款项		393,819.90	393,819.90
应收利息
应收股利
其他应收款	十二、2	657,832.88	4,763,338.10
存货
一年内到期的非流动资产		3,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计		37,352,197.57	32,584,737.88
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		5,505,222.71
长期股权投资	十二、3	66,920,041.04	109,190,791.04
投资性房地产
固定资产		1,515,265.57	1,410,107.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		73,940,529.32	110,600,898.23

18

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

资产总计		111,292,726.89	143,185,636.11
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		9,664,588.06	12,094,975.22
预收款项
应付职工薪酬		1,388,810.83	1,523,479.59
应交税费		75,266.88	22,002.31
应付利息
应付股利		1,942,853.99	1,942,853.99
其他应付款		12,826,735.40	43,873,202.50
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		25,898,255.16	59,456,513.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		25,898,255.16	59,456,513.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		325,041,030.00	325,041,030.00
资本公积		20,847,487.75	24,743,344.08
减：库存股
专项储备
盈余公积		23,157,390.67	23,157,390.67
一般风险准备
未分配利润		-283,651,436.69	-289,212,642.25
所有者权益（或股东权益）合计		85,394,471.73	83,729,122.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计		111,292,726.89	143,185,636.11
法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

19

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

合并利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		268,473,344.84	307,749,244.04
其中：营业收入	五、32	268,473,344.84	307,749,244.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		222,799,645.69	287,102,033.99
其中：营业成本	五、32	69,558,062.44	116,125,282.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、33	14,438,626.36	14,035,165.02
销售费用	五、34	71,847,586.17	69,829,048.73
管理费用	五、35	65,459,920.73	86,564,708.49
财务费用	五、36	-2,570,286.48	-1,235,275.06
资产减值损失	五、37	4,065,736.47	1,783,104.12
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	五、38	101,982.93
投资收益（损失以“－”号填 列）	五、39	-4,224,610.22	1,445,303.38
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		-3,013,564.04	-4,344,571.22
汇兑收益（损失以“－”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		41,551,071.86	22,092,513.43
加：营业外收入	五、40	2,641,208.56	27,174,670.89
减：营业外支出	五、41	5,492,600.34	42,110,470.82
其中：非流动资产处置损失			406,077.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		38,699,680.08	7,156,713.50

20

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

减：所得税费用	五、42	11,104,308.95	8,755,772.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		27,595,371.13	-1,599,059.08
归属于母公司所有者的净利润		8,380,451.28	2,124,871.42
少数股东损益		19,214,919.85	-3,723,930.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.026	0.007
（二）稀释每股收益		0.026	0.007
七、其他综合收益		-3,895,856.34
八、综合收益总额		23,699,514.79	-1,599,059.08
归属于母公司所有者的综合收益 总额		4,484,594.94	2,124,871.42
归属于少数股东的综合收益总额		19,214,919.85	-3,723,930.50

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

21

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

母公司利润表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十二、4
减：营业成本	十二、4
营业税金及附加
销售费用
管理费用		11,594,338.56	11,014,294.56
财务费用		-108,256.42	-84,020.07
资产减值损失		859,315.12	37,375,131.84
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）	十二、5	17,575,856.33	20,521,184.09
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		5,230,459.07	-27,784,222.24
加：营业外收入		331,146.49	9,958,131.84
减：营业外支出		400.00	167,460.57
其中：非流动资产处置损失			163,512.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		5,561,205.56	-17,993,550.97
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		5,561,205.56	-17,993,550.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		-3,895,856.33
七、综合收益总额		1,665,349.23	-17,993,550.97

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

22

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

合并现金流量表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		386,352,692.67	398,953,803.41
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		147,973.68
收到其他与经营活动有关的现 金	五、45	8,222,494.42	8,593,515.13
经营活动现金流入小计		394,723,160.77	407,547,318.54
购买商品、接受劳务支付的现金		67,963,067.28	109,241,223.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金		56,262,314.83	78,259,316.81
支付的各项税费		37,396,611.14	33,834,779.19
支付其他与经营活动有关的现 金	五、45	57,175,207.81	61,294,266.70
经营活动现金流出小计		218,797,201.06	282,629,586.40

23

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

经营活动产生的现金流量 净额		175,925,959.71	124,917,732.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		11,593,637.78	80,101,026.29
取得投资收益收到的现金		913,089.67	5,788,690.51
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额		264,101.50	939,689.60
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额		2,877,116.85
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计		15,647,945.80	86,829,406.40
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		5,219,037.54	17,320,099.97
投资支付的现金		46,700,822.90	48,326,504.02
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金	五、45	1,222,029.55
投资活动现金流出小计		53,141,889.99	65,646,603.99
投资活动产生的现金流量 净额		-37,493,944.19	21,182,802.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		500,000.00	8,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计		500,000.00	8,900,000.00
偿还债务支付的现金			7,920,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金		10,320,000.00	12,374,845.46
其中：子公司支付给少数股东的		10,320,000.00	11,950,000.00

24

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计		10,320,000.00	20,295,245.46
筹资活动产生的现金流量 净额		-9,820,000.00	-11,395,245.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		-133.16
五、现金及现金等价物净增加额		128,611,882.36	134,705,289.09
加：期初现金及现金等价物余额		331,504,893.10	196,799,604.01
六、期末现金及现金等价物余额		460,116,775.46	331,504,893.10

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

25

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

母公司现金流量表

— 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			63,096.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 金		2,238,929.94	1,110,584.56
经营活动现金流入小计		2,238,929.94	1,173,681.36
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金		3,020,549.81	4,556,852.23
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现 金		10,459,568.87	6,189,991.67
经营活动现金流出小计		13,480,118.68	10,746,843.90
经营活动产生的现金流量 净额		-11,241,188.74	-9,573,162.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,108,550.80
取得投资收益收到的现金		13,680,000.00	20,520,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额		260,000.00	442,189.60
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额		2,877,116.85
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计		17,925,667.65	20,962,189.60
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金		811,514.00	759,651.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计		811,514.00	759,651.00

26

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

投资活动产生的现金流量 净额		17,114,153.65	20,202,538.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量 净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额		5,872,964.91	10,629,376.06
加：期初现金及现金等价物余额		27,427,579.88	16,798,203.82
六、期末现金及现金等价物余额		33,300,544.79	27,427,579.88
法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

27

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

合并所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或 股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	325,041,030.00	24,955,634.54			23,157,390.67		-245,103,788.79		111,184,079.37	239,234,345.79
加：会计政策 变更
前期差 错更正
其他
二、本年年初余额	325,041,030.00	24,955,634.54			23,157,390.67		-245,103,788.79		111,184,079.37	239,234,345.79
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		-3,895,856.34					8,380,451.28		408,808.03	4,893,402.97
（一）净利润							8,380,451.28		19,214,919.85	27,595,371.13
（二）其他综合收 益		-3,895,856.34								-3,895,856.34
上述（一）和（二） 小计		-3,895,856.34					8,380,451.28		19,214,919.85	23,699,514.79
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配									-18,806,111.82	-18,806,111.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配									-10,320,000.00	-10,320,000.00
4．其他									-8,486,111.82	-8,486,111.82
（五）所有者权益

28

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

325,041,030.00	21,059,778.20			23,157,390.67		-236,723,337.51		111,592,887.40	244,127,748.76

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	325,041,030.00	24,955,634.54			23,157,390.67		-247,228,660.21		130,388,009.87	256,313,404.87
加：会 计政策变更
前 期 差错更正
其他
二、本年年初余额	325,041,030.00	24,955,634.54			23,157,390.67		-247,228,660.21		130,388,009.87	256,313,404.87
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）							2,124,871.42		-19,203,930.50	-17,079,059.08
（一）净利润							2,124,871.42		-3,723,930.50	-1,599,059.08
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							2,124,871.42		-3,723,930.50	-1,599,059.08
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本

29

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配									-15,480,000.00	-15,480,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配									-15,480,000.00	-15,480,000.00
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	325,041,030.00	24,955,634.54			23,157,390.67		-245,103,788.79		111,184,079.37	239,234,345.79

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

30

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

母公司所有者权益变动表 — 2010 年 1 12 月

单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	325,041,030.00	24,743,344.08			23,157,390.67		-289,212,642.25	83,729,122.50
加：会计政 策变更
前期差 错更正
其他
二、本年年初余额	325,041,030.00	24,743,344.08			23,157,390.67		-289,212,642.25	83,729,122.50
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）		-3,895,856.33					5,561,205.56	1,665,349.23
（一）净利润							5,561,205.56	5,561,205.56
（二）其他综合收 益		-3,895,856.33						-3,895,856.33
上述（一）和（二） 小计		-3,895,856.33					5,561,205.56	1,665,349.23
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）

31

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	325,041,030.00	20,847,487.75			23,157,390.67		-283,651,436.69	85,394,471.73

单位:元 币种:人民币

项目					上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	325,041,030.00	24,743,344.08			23,157,390.67		-271,219,091.28	101,722,673.47
加：会计政 策变更
前期差 错更正
其他
二、本年年初余额	325,041,030.00	24,743,344.08			23,157,390.67		-271,219,091.28	101,722,673.47
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）							-17,993,550.97	-17,993,550.97
（一）净利润							-17,993,550.97	-17,993,550.97
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							-17,993,550.97	-17,993,550.97
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积

32

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

2.提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	325,041,030.00	24,743,344.08			23,157,390.67		-289,212,642.25	83,729,122.50

法定代表人：王勇 主管会计工作负责人：孟志宏 会计机构负责人：孟志宏

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

无

9.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
为了进一步加强公司对应收 款项计提坏账准备的谨慎性 和科学性，公司将账龄在3年 以上的应收款项和预付款项 计提坏账准备的比例由30% 调整为：账龄3-4年计提 30%；账龄4－5年计提60%； 账龄在5年以上计提100%	本次变更业经公司六届二 十三次董事会审议批准	资产负债表项目
		应收账款	-1,969,292.72
		其他应收款	-4,531,477.80
		预付账款	-71,214.15
		递延所得税资产	324,661.95
		利润表项目
		资产减值损失	6,571,984.67
		所得税费用	-324,661.95
		归属于母公司所有者的净 利润	-5,357,795.55
		少数股东损益	-889,527.17
		所有者权益变动表项目
		归属于母公司所有者权益	-5,357,795.55
		少数股东权益	-889,527.17

33

中源协和干细胞生物工程股份公司 2010 年年度报告摘要

• 9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

本公司于 2010 年 3 月将 2009 年度纳入合并财务报表范围的湖北望春花纺织股份有限公司的 64.45%股权转让给了江阴望春花平绒有限公司, 因此本报告期合并财务报表的合并范围与 上年度相比，减少了湖北望春花纺织股份有限公司。

34