Value-Holdings AG — Audit Report / Information 2019

Jan 21, 2021

Publication

Value-Holdings Aktiengesellschaft

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	9.483.331,08	8.703.103,65
I. Sachanlagen	53.554,51	8,51
II. Finanzanlagen	9.429.776,57	8.703.095,14
B. Umlaufvermögen	234.401,52	456.823,82
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	228.019,15	259.133,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.382,37	197.690,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	617,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	9.717.732,60	9.160.544,97

#### Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	8.860.553,52	8.579.148,44
I. gezeichnetes Kapital	6.026.982,00	6.026.982,00
II. Kapitalrücklage	1.650.000,00	1.650.000,00
III. Gewinnvortrag	902.166,44	8.777,16
IV. Jahresüberschuss	281.405,08	893.389,28
B. Rückstellungen	69.370,19	144.293,18
C. Verbindlichkeiten	787.808,89	437.103,35
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	787.808,89	437.103,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	9.717.732,60	9.160.544,97

Anhang

(Für Offenlegungszwecke)

I. Allgemeine Angaben

Die Value-Holdings AG hat ihren Sitz in Augsburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Augsburg unter der HRB-Nummer 64 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Value-Holdings AG wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.

Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten.

Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Die Finanzanlagen werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung gemäß § 253 Absatz 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Der beizulegende Wert ergibt sich aus dem Fair Value, der durch anerkannte Bewertungsmethoden im Rahmen der Unternehmensbewertung ermittelt wurde. Sofern in den Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gemäß dem Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Absatz 5 HGB.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Unter der Position Finanzanlagen werden folgende Beteiligungen der Value-Holdings AG ausgewiesen:

Value-Holdings International AG, Anteil 22,8 %, Eigenkapital 13.914 T€, Ergebnis 5 T€;

Value-Holdings Capital Partners AG, Anteil 49,5 %, Eigenkapital 371 T€, Ergebnis -63 T€

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 0 T€ (Vj.: 0 T€) eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.

Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2019 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.

In die Kapitalrücklage wurden Agiobeträge aus Kapitalerhöhungen eingestellt. Im Geschäftsjahr 2019 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.

Im Geschäftsjahr 2019 wurde keine Einstellung in die Gewinnrücklagen vorgenommen.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Die Value-Holdings AG beschäftigt incl. des Vorstands vier Arbeitnehmer (§ 285 Nr. 7 HGB).

Aufsichtsrat:

Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt, München, Vorsitzender

Christoph Papst, Kaufmann, Benningen, stellvertretender Vorsitzender

Michael Höfer, Portfolio-Manager, Steingaden

Vorstand:

Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß

sonstige Berichtsbestandteile

Gersthofen,

Georg Geiger, Finanzanalyst

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.04.2020 festgestellt.