Value-Holdings AG — Audit Report / Information 2015

Nov 7, 2016

Publication

Value-Holdings Aktiengesellschaft

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		107,51		206,51
II. Finanzanlagen		6.838.269,02		6.735.876,15
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		185.743,64		420.025,03
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		185.927,44		30.030,36
C. Rechnungsabgrenzungsposten		960,00		827,00
Summe Aktiva		7.211.007,61		7.186.965,05
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		6.026.982,00		6.026.982,00
II. Kapitalrücklage		1.650.000,00		1.650.000,00
III. Verlustvortrag		-1.823.864,58		-1.953.507,43
IV. Jahresüberschuss		625.278,97		129.642,85
B. Rückstellungen		344.379,56		140.167,72
C. Verbindlichkeiten		388.231,66		1.193.679,91
Summe Passiva		7.211.007,61		7.186.965,05

Anhang (Fassung für Offenlegungszwecke)

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Value-Holdings AG, Augsburg, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.

Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Value-Holdings AG beschäftigt incl. des Vorstands vier Arbeitnehmer.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und analog den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150 €, aber nicht mehr als 1.000 € wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag niedrigere beizulegende Wert angesetzt. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem beigefügten Anlagespiegel ersichtlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Unter der Position Finanzanlagen werden folgende Anteile der Value-Holdings AG ausgewiesen:

Value-Holdings International AG, Anteil 24,4 %, Eigenkapital 10.901 T€, Ergebnis 604 T€

Value-Holdings Capital Partners AG, Anteil 49,5 %, Eigenkapital 258 T€, Ergebnis -54 T€

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 1 T€ eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.

Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2015 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.

Der Vorstand ist ermächtigt, bis zum 14. Juli 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats das gezeichnete Kapital gegen Bareinlage um bis zu 602.698 € zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann. (Genehmigtes Kapital 2011).

Die Kapitalrücklage stammt aus den Agiobeträgen der Kapitalerhöhungen. Im Geschäftsjahr 2015 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr. Die Besicherung der Bankverbindlichkeiten erfolgt durch die Beleihung von Wertpapieren.

IV. Sonstiges

Vorstand: Georg Geiger

Aufsichtsrat:

Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt, Vorsitzender

Christoph Papst, Kaufmann, stellvertretender Vorsitzender

Michael Höfer, Portfolio-Manager

Gersthofen, den 08. März 2016

gez. Georg Geiger

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08.03.2016