Value-Holdings AG — Audit Report / Information 2014

Oct 29, 2015

Publication

Value-Holdings Aktiengesellschaft

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	206,51	6.400,51
II. Finanzanlagen	6.735.876,15	6.443.399,85
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	420.025,03	369.548,15
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.030,36	215.619,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten	827,00	650,00
Summe Aktiva	7.186.965,05	7.035.617,74

PASSIVA

	Gesamtjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	6.026.982,00	6.026.982,00
II. Kapitalrücklage	1.650.000,00	1.650.000,00
III. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
IV. Verlustvortrag	-1.953.507,43	-2.847.661,58
V. Jahresüberschuss	129.642,85	894.154,15
B. Rückstellungen	140.167,72	335.480,27
C. Verbindlichkeiten	1.193.679,91	976.662,90
Summe Passiva	7.186.965,05	7.035.617,74

ANHANG

(Fassung für Offenlegungszwecke)

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Value-Holdings AG, Augsburg, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.

Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und analog den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150 €, aber nicht mehr als 1.000 € wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Unter der Position Finanzanlagen werden folgende berichtspflichtigen Anteile der Value-Holdings AG ausgewiesen:

Value-Holdings International AG, Gersthofen, Anteil 27,8 %, Eigenkapital 7.565 T€, Ergebnis 68 T€

Value-Holdings Capital Partners AG, Gersthofen, Anteil 49,5 %, Eigenkapital 312 T€, Ergebnis -9 T€

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 2 T€ eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2014 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.

Der Vorstand ist ermächtigt, bis zum 14. Juli 2016 mit Zustimmung des Aufsichtsrats das gezeichnete Kapital gegen Bareinlage um bis zu 602.698 € zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann. (Genehmigtes Kapital 2011).

Die Kapitalrücklage stammt aus den Agiobeträgen der Kapitalerhöhungen. Im Geschäftsjahr 2014 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.

Verbindlichkeiten in Höhe von 570 T€ haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr, 624 T€ zwischen 1 und 5 Jahren. Die Besicherung der Bankverbindlichkeiten erfolgt durch die Beleihung von Wertpapieren.

IV. Sonstiges

Vorstand: Georg Geiger

Aufsichtsrat:

Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt

Christoph Papst, Kaufmann

Michael Höfer, Portfolio-Manager

Gersthofen, den 31. März 2015

gez. Georg Geiger

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 01.04.2015