Value-Holdings AG — Annual Report 2017

Dec 13, 2018

Publication

Value-Holdings Aktiengesellschaft

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	7.642.233,48	7.140.395,56
I. Sachanlagen	8,51	8,51
II. Finanzanlagen	7.642.224,97	7.140.387,05
B. Umlaufvermögen	568.487,03	405.412,66
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	393.998,08	254.504,78
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	174.488,95	150.907,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	620,00	1.010,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.211.340,51	7.546.818,22

#### Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
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A. Eigenkapital	7.685.759,16	6.610.200,27
I. gezeichnetes Kapital	6.026.982,00	6.026.982,00
II. Kapitalrücklage	1.650.000,00	1.650.000,00
III. Verlustvortrag	1.066.781,73	1.198.585,61
IV. Jahresüberschuss	1.075.558,89	131.803,88
B. Rückstellungen	306.268,20	294.237,99
C. Verbindlichkeiten	219.313,15	642.379,96
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	219.313,15	642.379,96
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.211.340,51	7.546.818,22

Anhang

(Fassung für Offenlegungszwecke)

I. Allgemeine Angaben

Die Value-Holdings AG hat ihren Sitz in Augsburg und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Augsburg unter der HRB-Nummer 64 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Value-Holdings AG wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Bilanz ist nach den Vorschriften des § 266 HGB gegliedert.

Die Value-Holdings AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die erforderlichen Angaben zur Erläuterung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind in den Anhang übernommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten, soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB-Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt. Die Finanzanlagen werden bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung gemäß § 253 Absatz 3 HGB auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Sofern in den Folgejahren die Gründe für die Wertminderung entfallen sind, erfolgen Zuschreibungen gemäß dem Wertaufholungsgebot gemäß § 253 Absatz 5 HGB.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten und Steuern werden Rückstellungen in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Unter der Position Finanzanlagen werden folgende Anteile der Value-Holdings AG ausgewiesen:

Value-Holdings International AG, Anteil 23,1 %, Eigenkapital 12.912 T€, Ergebnis 1.024 T€

Value-Holdings Capital Partners AG, Anteil, 49,5 %, Eigenkapital 474 T€, Ergebnis 213 T€

Sämtliche Forderungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 0 T€ (Vj.: 0 T€) eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.

Das Gezeichnete Kapital setzt sich zum 31.12.2017 zusammen aus 2.008.994 Stückaktien mit einem rechnerischen Nennwert von je 3,00 €.

Die Kapitalrücklage stammt aus den Agiobeträgen der Kapitalerhöhungen. Im Geschäftsjahr 2017 hat sich die Kapitalrücklage nicht verändert, sie beträgt 1.650 T€.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Aufsichtsrat:

Ludwig Lehmann, Rechtsanwalt, München, Vorsitzender

Christoph Papst, Kaufmann, Benningen, stellvertretender Vorsitzender

Michael Höfer, Portfolio-Manager, Steingaden

Vorstand:

Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß

sonstige Berichtsbestandteile

Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 13.03.2018 festgestellt.