Valiant Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Apr 17, 2013

烟台万润精细化工股份有限公司独立董事

关于公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项

的独立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会 颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的有关规定，烟台万润精细化工股份有限公司（以下简称“公 司”）全体独立董事承诺独立履行职责，未受公司主要股东、实际控制人或者与 公司及其主要股东、实际控制人存在利害关系的单位或个人的影响，并就公司相 关议案进行了认真审核。我们在认真审阅了有关资料后，发表独立意见如下：

关于使用银行承兑汇票支付募投项目款项的独立意见

为提高资金使用效率，降低资金使用成本，公司决定在募集资金投资项目（以 下简称“募投项目”）实施期间，使用银行承兑汇票支付募投项目中的应付工程 款、设备采购款及材料采购款，并从募集资金专户划转等额资金补充营运资金。 具体的操作流程如下：

1、项目建设管理部门、物资采购部门等相关部门按照公司募投项目建设需 要，与募投项目材料供应商或施工单位及相关支付单位签订采购或施工合同，并 洽谈好可以采取银行承兑汇票进行支付的款项，履行相应的公司内部审批程序 后，办理相关的付款手续；

2、具体办理银行承兑汇票时，项目建设管理部门、物资采购部门等相关部 门填制付款申请单提交公司财务部，并注明付款方式为银行承兑汇票，财务部根 据审批后的付款申请单，办理银行承兑汇票支付（或背书转让支付）；

3、财务部按月编制当月银行承兑汇票支付情况汇总明细表，每月月末报公 司董事长审批，并抄送保荐代表人（若当月累计金额每达1,000 万元而未到月末 时，应即时报公司董事长审批，并抄送保荐代表人），经公司董事长审批并且保 荐代表人审核无异议后，财务部向募集资金专户监管银行提报办理募集资金划转 手续；

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4、募集资金专户监管银行审核、批准后，将以银行承兑汇票支付的募投项 目建设实施所使用的款项从募集资金账户中等额转入公司一般账户，用于补充流 动资金；

5、公司涉及部门在申请、审核使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金时， 必须严格遵守公司《募集资金管理制度》的规定，在募投项目的建设工期、经批 准的投资规模内，履行申请、审核、报批和划转程序。

公司此前发生的使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目款项事项将按照 此操作流程追溯履行审批程序。

经过认真审核，我们认为：公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项,有利 于提高公司募集资金的使用效率，符合股东和广大投资者利益。不影响公司募投 项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，内容、 程序符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、 《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文 件，以及《公司章程》的规定。

因此，我们同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目款项。

（以下无正文）

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（本页无正文，为烟台万润精细化工股份有限公司独立董事关于公司使用银 行承兑汇票支付募集资金投资项目款项的独立意见之签字盖章页）

独立董事：

余沐雨 胡元木 孙东莹

二○一三年四月十七日

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