Valiant Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012

Feb 27, 2013

中德证券有限责任公司

关于烟台万润精细化工股份有限公司 内部控制规则落实自查表的核查意见

中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为烟台万 润精细化工股份有限公司（以下简称“烟台万润”或“公司”）首次公开发行股票 并上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规 定及深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告披露工作的通知》，核 查了公司内部控制制度的制定和运行情况，对公司填制的内部控制规则落实自查表 的内容进行了核查并发表独立意见，具体情况如下：

一、公司内控规则落实情况

烟台万润根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年报披露工作的通 知》，对照深圳证券交易所有关内部控制的相关规则，依据公司实际情况，认真核 查了公司组织机构建设情况、内部控制制度建设情况、内部审计部门和审计委员会 工作情况及内部控制的检查和披露情况，并重点对信息披露的内部控制、内幕交易 的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控 制、重大投资的内部控制等事项进行了核查。根据核查结果，烟台万润董事会填写 了《内部控制规则落实自查表》（以下简称“自查表”）如下：

内部控制规则落实自查事项	是/否/不适用	说明
一、内部审计和审计委员会运作
1、内部审计部门负责人是否为专职，并 由审计委员会提名，董事会任免。	是	/
2、公司是否设立独立于财务部门的内部 审计部门，是否配置专职内部审计人 员。	是	/
3、内部审计部门是否至少每季度向审计 委员会报告一次。	是	/

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4、内部审计部门是否至少每季度对如下 事项进行一次检查：	---	---
（1）募集资金使用	是	/
（2）对外担保	不适用	/
（3）关联交易	是	/
（4）证券投资	不适用	/
（5）风险投资	不适用	/
（6）对外提供财务资助	不适用	/
（7）购买或出售资产	是	/
（8）对外投资	是	/
（9）公司大额资金往来	是	/
（10）公司与董事、监事、高级管理人 员、控股股东、实际控制人及其关联人 资金往来情况	是	/
5、审计委员会是否至少每季度召开一次 会议，审议内部审计部门提交的工作计 划和报告。	是	/
6、审计委员会是否至少每季度向董事会 报告一次内部审计工作进度、质量以及 发现的重大问题等内部审计工作情况。	是	/
7、内部审计部门是否按时向审计委员会 提交年度内部审计工作报告和次一年度 内部审计工作计划。	是	/
二、信息披露的内部控制
1、公司是否建立信息披露管理制度和重 大信息内部报告制度。	是	/
2、公司是否指派或授权董事会秘书或者 证券事务代表负责查看互动易网站上的 投资者提问，并及时、完整进行回复。	是	/
3、公司与特定对象直接沟通前是否要求 特定对象签署承诺书。	是	/
4、公司每次在投资者关系活动结束后两 个交易日内，是否编制《投资者关系活 动记录表》并将该表及活动过程中所使 用的演示文稿、提供的文档等附件（如 有）及时在深交所互动易网站刊载，同 时在公司网站（如有）刊载。	是	/
三、内幕交易的内部控制
1、公司是否建立内幕信息知情人员登记 管理制度，对内幕信息的保密管理及在 内幕信息依法公开披露前的内幕信息知 情人员的登记管理做出规定。	是	/
2、公司是否在内幕信息依法公开披露 前，填写《上市公司内幕信息知情人员 档案》并在筹划重大事项时形成重大事 项进程备忘录，相关人员是否在备忘录	是	/

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上签名确认。
3、公司是否在年报、半年报和相关重大 事项公告后5个交易日内对内幕信息知 情人员买卖公司证券及其衍生品种的情 况进行自查。发现内幕信息知情人员进 行内幕交易、泄露内幕信息或者建议他 人利用内幕信息进行交易的，是否进行 核实、追究责任，并在2个工作日内将 有关情况及处理结果报送深交所和当地 证监局。	是	/
4、公司董事、监事、高级管理人员和证 券事务代表及前述人员的配偶买卖公司 股票及其衍生品种前是否以书面方式将 其买卖计划通知董事会秘书。	是	/
四、募集资金的内部控制
1、公司及实施募集资金项目的子公司是 否对募集资金进行专户存储并及时签订 《募集资金三方监管协议》。	是	/
2、内部审计部门是否至少每季度对募集 资金的使用和存放情况进行一次审计， 并对募集资金使用的真实性和合规性发 表意见。	是	/
3、除金融类企业外，公司是否未将募集 资金投资于持有交易性金融资产和可供 出售的金融资产、借予他人、委托理财 等财务性投资，未将募集资金用于风险 投资、直接或者间接投资于以买卖有价 证券为主要业务的公司或用于质押、委 托贷款以及其他变相改变募集资金用途 的投资。	是	/
4、公司在进行风险投资时后12个月 内，是否未使用闲置募集资金暂时补充 流动资金，未将募集资金投向变更为永 久性补充流动资金，未将超募资金永久 性用于补充流动资金或归还银行贷款。	是	/
五、关联交易的内部控制
1、公司是否在首次公开发行股票上市后 10个交易日内通过深交所业务专区“资 料填报：关联人数据填报”栏目向深交所 报备关联人信息。关联人及其信息发生 变化的，公司是否在2个交易日内进行 更新。公司报备的关联人信息是否真 实、准确、完整。	是	/
2、公司独立董事、监事是否至少每季度 查阅一次公司与关联人之间的资金往来 情况。	是	/
3、公司是否明确股东大会、董事会对关 联交易的审批权限，制定相应的审议程 序，并得以执行。	是	/
4、公司董事、监事、高级管理人员、控	是	/

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股股东、实际控制人及其关联人是否存 在直接、间接和变相占用上市公司资金 的情况。
六、对外担保的内部控制
1、公司是否在章程中明确股东大会、董 事会关于对外担保事项的审批权限以及 违反审批权限和审议程序的责任追究制 度。	是		/
2、公司对外担保是否严格执行审批权 限、审议程序并及时履行信息披露义 务。	不适用		/
七、重大投资的内部控制
1、公司是否在章程中明确股东大会、董 事会对重大投资的审批权限和审议程 序，有关审批权限和审议程序是否符合 法律法规和深交所业务规则的规定。	是		/
2、公司重大投资是否严格执行审批权 限、审议程序并及时履行信息披露义 务。	是		/
3、公司在以下期间，是否未进行风险投 资：（1）使用闲置募集资金暂时补充流 动资金期间；（2）将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金后十二个月内； （3）将超募资金永久性用于补充流动资 金或归还银行贷款后的十二个月内。	是		/
八、其他重要事项
1、公司控股股东、实际控制人是否签署 了《控股股东、实际控制人声明及承诺 书》并报深交所和公司董事会备案。控 股股东、实际控制人发生变化的，新的 控股股东、实际控制人是否在其完成变 更的一个月内完成《控股股东、实际控 制人声明及承诺书》的签署和备案工 作。	是		/
2、公司董事、监事、高级管理人员是否 已签署并及时更新《董事、监事、高级 管理人员声明及承诺书》后报深交所和 公司董事会备案。	是		/
3、除参加董事会会议外，独立董事是否 每年利用不少于十天的时间，对公司生 产经营状况、管理和内部控制等制度的 建设及执行情况、董事会决议执行情况 等进行现场检查。	是	独董姓名	天数
		孙东莹	15
		余沐雨	25
		胡元木	18

二、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

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1 、烟台万润董事会已按照深圳证券交易所通知的有关要求完成了公司内部控 制制度的制定和运行情况的自查工作，并填写了《内部控制规则落实自查表》。

2 、烟台万润董事会填写的《内部控制规则落实自查表》符合公司内部控制制 度的制定和运行情况的实际情况，不存在隐瞒、疏漏等情况。

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（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于烟台万润精细化工股份有限公司内 部控制规则落实自查表的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： _____

单晓蔚

______ 田文涛

中德证券有限责任公司

年 月 日

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