Valiant Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Jan 19, 2012

烟台万润精细化工股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金
投资项目情况报告的鉴证报告

中瑞岳华专审字 [2011] 第 2664 号

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目 录

1. 鉴证报告  1 2. 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告  3

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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88095588 大厦 A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10)88091199

关于烟台万润精细化工股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告

中瑞岳华专审字[2011]第2664 号

烟台万润精细化工股份有限公司董事会：

我们接受委托，对烟台万润精细化工股份有限公司（以下简称“贵公司”） 截至2011 年12 月27 日止，以自筹资金预先投入于2011 年12 月8 日签署的《烟 台万润精细化工股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》所载募集资金投资 项目（以下简称“募集资金投资项目”）的情况报告（以下简称“以自筹资金预 先投入募集资金投资项目情况报告”）执行了鉴证工作。 贵公司董事会的责任是按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企 业板上市公司规范运作指引》的有关要求编制以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况报告编制相关的内部控制，保证以自筹资金预先投入募集资金投资 项目情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 – 号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对以自筹资金预先投入 募集资金投资项目情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证 工作涉及实施鉴证程序，以获取充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的 职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的以自筹资金预先投入募集资金投资项目 情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与以自筹资金预先

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投入募集资金投资项目情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的鉴证工作范围内，我们实施 了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们获 取的证据是充分的、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。

我们认为，上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照深 圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有 关要求编制，在所有重大方面反映了贵公司截至 2011 年12 月27 日止，以自筹 资金预先投入募集资金投资项目的情况。

本鉴证报告仅供烟台万润精细化工股份有限公司用于以募集资金臵换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金之参考目的，不得用作任何其它目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国〃北京 中国注册会计师：

2011 年12 月27 日

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烟台万润精细化工股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告

一、募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2011 年11 月29 日签发的证监许可 [2011]1904 号文 《关于核准烟台万润精细化工股份有限公司首次公开发行股票 的批复》，烟台万润精细化工股份有限公司(以下简称“本公司”) 获准向社会公 开发行人民币普通股（A 股）3,446 万股，每股发行价格为人民币 25.00 元，股 款以人民币缴足，计人民币861,500,000.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登 记费以及其他交易费用共计人民币57,189,571.53 元后，净募集资金共计人民币 804,310,428.47 元，上述资金于 2011 年12 月15 日到位，业经中瑞岳华会计 师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中瑞岳华验字[2011]第332 号验资报告。

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

根据于2011 年12 月 8 日签署的《烟台万润精细化工股份有限公司首次公 开发行股票招股说明书》（以下简称“招股说明书”），本公司计划将募集资金全 部用于年产600 吨液晶材料改扩建项目一期（400 吨），项目投资为35,924 万元， 剩余募集资金用于补充流动资金。

根据《招股说明书》，在本次募集资金到位前，本公司将以自筹资金对上述 募集资金项目先行投入，待募集资金到位后以募集资金臵换上述先行投入的资 金。截至2011 年12 月27 日，本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项 目款项计人民币98,459,568.27 元，具体运用情况如下：

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序号	项目名称 年产600 吨液晶材料改扩建项目一期（400 吨）——	募集资金承诺投资总额 截至2011 年12 月27 日止募集资金预先投入金额359,240,000.0098,459,568.27359,240,000.0098,459,568.27烟台万润精细化工股份有限公司2011 年12 月27 日
1 合计

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