Interim / Quarterly Report • Jul 31, 2020
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1.1.2020. -
30.6.2020.
U prvih šest mjeseci 2020. godine Grupa Valamar je ostvarila ukupne prihode u visini od 134 miljuna kuna, odnosno 81% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine kao posljedicu zatvaranja turističkih objekata od ožujka do kraja svibnja i značajnih poremećaja turističkih tokova uzrokovanih globalnom pandemijom koji su nastavili negativno utjecati na volumen poslovanja i u lipnju.
U prvoj polovici ove godine Valamar je aktivno upravljao krizom i na vrijeme pokrenuo akcijske planove za stabilizaciju poslovanja. Uspješno je "pauzirano" poslovanje 15. ožujka, očuvana su sva radna mjesta te je Valamar spremno dočekao otvaranje sezone tijekom lipnja s modificiranim proizvodima i uslugama koje su povećale sigurnost gostiju i kvalitetu usluga. Osigurana je potrebna likvidnost do 2021. godine kroz planove operativnih ušteda, ušteda na investicijama, odgode plaćanja te dogovora s investitorima. Operativni troškovi smanjeni su za 61% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a mjere Vlade Republike Hrvatske pomogle su u očuvanju svih radnih mjesta za vrijeme zatvorenosti objekata. Usprkos krizi, Valamar Riviera je i ove godine potvrdila status najboljeg poslodavca u turizmu te zauzela visoko 6. mjesto na ljestvici najboljih poslodavaca u Hrvatskoj.
Od 1. travnja Valamar uz podršku socijalnih partnera provodi "Pauza, Restart program" u okviru kojeg je svim zaposlenicima koji ne rade osigurana naknada plaće za čekanje za posao u iznosu od minimalno 60% redovne plaće, ali ne manje od 4.250 kuna neto. U periodu od ožujka do lipnja preko 90% zaposlenika u Valamaru bilo je na "Pauzi" za što su trošak zajednički snosili dioničari i država koja subvencionira naknadu za čekanje na posao. Nakon uspješnog otvaranja većine objekata i pokretanja sezone, danas u Valamaru radi više od 4.000 zaposlenika, dok je 1% zaposlenih i nadalje na "Pauzi". Valamar će "Pauza, Restart program" nastaviti tijekom jeseni i zime u svrhu očuvanja radnih mjesta do proljeća 2021. godine kada se očekuje normalizacija poslovanja.
Uz očuvanje radnih mjesta, prioritet Valamara bio je osigurati dovoljno likvidnosti za amortizaciju krize i nastavak razvoja u 2021. godini. U ožujku je opozvana odluka o isplati dividende za 2019. godinu, članovi Nadzornog odbora odrekli su se svojih naknada, a menadžmentu je smanjena plaća do 30%. Također, uvedene su politike i mehanizmi sporazumne
odgode plaćanja na 6 do 12 mjeseci prema ostalim dionicima, uključujući partnere u prodaji, dobavljače, izvođače radova, banke i ostale, s ciljem uravnoteženog pristupa upravljanju krizom i postizanja održivosti poslovanja u kriznom periodu.
Valamar je u dogovoru s bankama odgodio otplatu većine kredita u 2020. godini te se očekuje skora finalizacija novog plana srednjoročne likvidnosti. Postignuta financijska stabilnost i vlasničko-operativni model upravljanja omogućit će puno pokretanje poslovanja i nastavak razvoja već u 2021. godini.
Inicijalno planirani investicijski ciklus za 2020. godinu iznosio je preko 800 milijuna kuna, ali je do kraja lipnja smanjen za 125 milijuna kuna. Valamar je također privremeno usporio radove na izgradnji Valamar Pinea Collection Resorta u Poreču, najvećem pojedinačnom ulaganju u hrvatski turizam ukupne vrijednosti 790 millijuna kuna te odgodio završetak ove investicije. Investicija u podizanje kvalitete i kapaciteta hotela Valamar Parentino u Poreču uspješno je realizirana te je novi obiteljski hotel primio svoje prve goste u drugoj polovici srpnja.
Valamar je dodatno pristupio značajnom smanjenju investicijskog ciklusa 2020/21 te je Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio investicije u iznosu od 70 milijuna kuna. Investicije se odnose na završetak prve faze izgradnje ljetovališta Valamar Pinea Collection Resorta te dovršetak investicije u smještaj za zaposlenike u Dubrovniku. Ovisno o konačnom ostvarenju turističke sezone i ostvarenom potencijalu novčanog toka, pristupit će se razmatranju već spremnih investicijskih projekata s visokim povratima za potencijalnu realizaciju u 2021. godini. Prioritet predstavlja maksimiziranje slobodnog novčanog toka te smanjenje kreditne izloženosti kako bismo krajem 2021. godine ponovo ostvarili ciljani omjer neto dug / EBITDA ispod 3,0x.
Nadzorni odbor Imperial Riviere dao je prethodnu suglasnost za nastavak ulaganja u 2021. godini u iznosu od 36 milijuna kuna čime će se na jesen zaokružiti dosadašnje investicije u hotele Valamar Meteor u Makarskoj i hotel Valamar Parentino u Poreču te spremno dočekati sezona 2021.
Valamar je u drugom tromjesečju ove godine modificao proizvode i ubrzao razvoj projekata digitalizacije u cilju unaprjeđenja kvalitete i sigurnosti usluga za turističku sezonu 2020. Osigurano je još više prostora gostima
u restoranima, na recepciji, bazenima, na plaži i u ostalim zajedničkim sadržajima, a pokrenute su i promotivne kampanje #stayinnature i #beachholidays.
Ključne inovacije ove sezone uključuju V Health & Safety program sveobuhvatnih zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda, "CleanSpace - 100% privacy" pojačani sustav čišćenja, Online recepciju, hotelski koncept "Bed & Brunch" te Valfresco Direkt uslugu online kupovine i dostave hrane čime je Valamar osnažio tržišnu poziciju malih proizvođača i lokalnih OPG-ova.
Tijekom lipnja i srpnja Valamar je postupno otvorio 21 hotel i ljetovalište i svih 15 kampova u osam jadranskih destinacija u kojima trenutno boravi više od 30.000 gostiju, što je izniman uspjeh imajući u vidu izazove s kojima se turizam suočava na globalnoj razini.
Hrvatska ima jedinstvenu priliku, s obzirom na visoku razinu sigurnosti, geografski i politički položaj u Europi, nametnuti se kao najpoželjnija destinacija Mediterana i ostvariti snažan rast već tijekom 2021. godine. Stoga je potrebno sačuvati radna mjesta u turizmu i podržati poslovne sustave koji imaju sposobnost i odgovornost za brzo pokretanje poslovanja. Valamar je uz podršku svih dionika aktivno upravljao s krizom, pokrenuo turističku sezonu 2020. te osigurao kvalitetnu poziciju za uspješan povratak u razvojnu fazu poslovanja tijekom 2021. godine.
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2020. - 30.6.2020.
| Značajni poslovni događaji | 6 |
|---|---|
| Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19 | 9 |
| Rezultati Grupe | 15 |
| Rezultati Društva | 24 |
| Investicije | 26 |
| Rizici Društva i Grupe | 30 |
| Kodeks korporativnog upravljanja | 36 |
| Odnosi s povezanim društvima i podružnice Društva | 39 |
| Dionica RIVP | 41 |
| Dodatne informacije | 45 |
| Izjava o odricanju odgovornosti | 47 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 49 |
| Financijski izvještaji sukladno TFI-POD obrascima | 50 |
Valamar Riviera je vodeća hrvatska turistička kompanija koja upravlja hotelima, ljetovalištima i kamping ljetovalištima u poznatim turističkim destinacijama – u Istri, na otocima Krku, Rabu i Hvaru, u Makarskoj i Dubrovniku te u Obertauernu u Austriji. U 36 hotela i ljetovališta i 15 kamping ljetovališta s kapacitetom od preko 21 tisuće smještajnih jedinica Valamar može dnevno smjestiti oko 58.000 gostiju s ciljem pružanja nezaboravnog odmora i autentičnog doživljaja za svakog pojedinog gosta. Strategija kompanije počiva na načelima ulaganja u turističku ponudu visoke dodane vrijednosti, razvoja talenata, inovativnih usluga i razvoja destinacija kao glavnih pokretača rasta i održavatelja kontinuiteta poslovanja. Djelatnim promoviranjem i provođenjem navedenih interesa, Valamar je privrijedio status odgovornog i poželjnog poslodavca i jednog od najvećih investitora u turizam u Hrvatskoj i regiji s preko 6 milijardi kuna ulaganja.
Valamar je lider u inovativnom upravljanju odmorišnim turizmom i partner destinacijama koji kroz odgovorno i održivo turističko poslovanje kontinuirano stvara novu vrijednost. Obzirom da je dugogodišnja otvorena i partnerska komunikacija s ključnim dionicima jedan od temelja uspjeha Valamar Riviere, na razini kompanije su usvojene politike koje osiguravaju nastavak bivanja u samom vrhu hrvatskog ugostiteljstva po kvaliteti usluge, zadovoljstvu gostiju i drugih korisnika, uvažavanju interesa zaposlenika, kompanije, lokalne zajednice te očuvanju okoliša i upravljanju resursima.
Turistički portfelj grupe Valamar Riviera
Uslijed izvanrednih okolnosti izazvanih pojavom pandemije COVID-19 koje su dovele do nemogućnosti održanja Glavne skupštine zakazane za 21.4.2020. godine, a sukladno odlukama Stožera civilne zaštite Republike Hrvatske, uprava Društva je dana 25.3.2020. godine donijela odluke o otkazivanju Glavne skupštine te o opozivu prijedloga Odluke o isplati dividende, uz suglasnost nadzornog odbora. Uprava je, u suradnji s Nadzornim odborom, ponovno sazvala Glavnu skupštinu za 24.9.2020. godine te javno objavila poziv dioničarima u propisanom sadržaju, uključujući prijedloge odluka o kojima će Glavna skupština odlučivati.
S obzirom na globalni doseg problema izazvanih nepredvidivim širenjem virusa COVID-19, svi relevantni čimbenici utjecaja COVID-19 na poslovanje Valamar Riviere su detaljnije pojašnjeni u poglavlju "Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19" na 9. stranici ovog izvješća.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje o poslovanju za razdoblje drugog tromjesečja 2020. godine te za period prvog polugodišta. U računu dobiti i gubitka promatranog i prethodnog razdoblja Grupe uključeni su podaci društava Imperial Riviera d.d.1 , Valamar A GmbH, Valamar Obertauern GmbH, Palme Turizam d.o.o., Magične stijene d.o.o., Pogača Babin Kuk d.o.o. te Bugenvilia d.o.o. U bilanci promatranog razdoblja Grupe, na dan 31.12.2019. godine, kao i na dan 30.6.2020. godine uključeni su podaci prethodno navedenih društava. Konsolidacija društva Helios Faros d.d. se vodi sukladno metodi udjela obzirom da Valamar Riviera nema nad njime kontrolu, već značajan utjecaj. Skrećemo pozornost da prikazani TFI-POD izvještaji za period drugog tromjesečja i prvog polugodišta 2019. godine nisu apsolutno usporedivi s prošlogodišnje objavljenim TFI-POD izvještajima za period drugog tromjesečja i prvog polugodišta 2019. godine (opisi usklada su navedeni u listu "Bilješke" TFI-POD izvještaja).
Uprava Valamar Riviere predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje o poslovanju za razdoblje drugog tromjesečja te prvog polugodišta 2020. godine.
Valamar Riviera kao najveće turističko poduzeće u Hrvatskoj od početka pojave COVID-19 s iznimnom pažnjom prati razvoj situacije te je sve svoje resurse angažiralo i usmjerilo na poduzimanje preventivnih mjera radi zaštite zdravlja gostiju i zaposlenika, aktivacije sveobuhvatnih standardnih operativnih procedura kriznog postupanja te održavanja kontinuiteta poslovanja uz očuvanje radnih mjesta. Izvanredne mjere ograničenja kretanja, uključujući restrikcije okupljanja, potencijalna ograničenja rada ugostiteljskih objekata i prodavaonica te ograničenja prijelaza granice i putnih graničnih kontrola, negativno utječu na brojne gospodarske sektore, osobito na turizam i ugostiteljstvo putem smanjenja potražnje za međunarodnim i domaćim putovanjima, potvrđujući da pandemija COVID-19 predstavlja neizvjesni operativni i financijski poremećaj globalne ekonomije, osobito turističkih tokova.
Valamar Collection Dubrovnik President Hotel 5*, Dubrovnik
Usprkos izazovima uzrokovanih izvanrednim i nepredvidivim konačnim utjecajem pandemije koronavirusa na poslovne aktivnosti, Valamar Riviera je tijekom prvog polugodišta uspješno osigurala dostatnu likvidnost, zaštitila radna mjesta te ponovno pokrenula poslovanje zahvaljujući sveobuhvatnom paketu mjera i aktivnosti pojašnjenim u nastavku ovog poglavlja.
Od početka pojave pandemije COVID-19 Valamar Riviera je aktivno pristupila ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te žurno osnovala Odbor za upravljanje rizicima i dodatno usvojila Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda. Nadalje, razvijene su i aktivirane sveobuhvatne operativne procedure za upravljanje kriznim situacijama kako bi se zaštitilo zdravlje gostiju i zaposlenika. One uključuju pružanje općih informacija o širenju COVID-19 i mjere prevencije pojave i kontrole širenja respiratornih viroza.
Usporedno s pojavom pandemije koronavirusa intenzivirana je transparentna i kontinuirana krizna komunikacija sa svim dionicima Valamar Riviere, posebno s nadležnim državnim i lokalnim vlastima, vezana za mjere potpore i pomoći gospodarstvu te turističkom sektoru uslijed pandemije COVID-19.
Valamar je u drugom tromjesečju ove godine modificao proizvode i ubrzao razvoj projekata digitalizacije u cilju unaprjeđenja kvalitete i sigurnosti usluga za turističku sezonu 2020. Osigurano je još više prostora gostima u restoranima, na recepciji, bazenima, na plaži i u ostalim zajedničkim sadržajima, a pokrenute su i promotivne kampanje #stayinnature i "beachholidays". Ključne inovacije ove sezone uključuju V Health & Safety program sveobuhvatnih zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda, "CleanSpace - 100% privacy", pojačani sustav čišćenja, Online recepciju, hotelski koncept "Bed & Brunch" te Valfresco Direkt uslugu online kupovine i dostave hrane.
V Health&Safety predstavlja sveobuhvatan program zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda te unaprijeđenih protokola čišćenja kojima je cilj dodatno pojačati standarde higijene koje Valamar primjenjuje u svojim objektima. V Health&Safety protokoli usklađeni su sa sigurnosnim preporukama Svjetske zdravstvene organizacije, Europskog centra za sprečavanje i suzbijanje bolesti, Hrvatskog zavoda za javno zdravstvo, kao i relevantnim standardima i certifikatima kao što su HACCP i ISO standardi. Dodatno, svaki smještajni objekt u Valamaru od 2020. godine ima V Health&Safety voditelja koji je gostima na raspolaganju 24/7 tijekom cijelog boravka te u slučaju potrebe upravlja s pružanjem zdravstvene skrbi za goste u suradnji s hrvatskim zdravstvenim sustavom.
"CleanSpace - 100% privacy" usluga osigurava da su ključne dodirne točke u sobama i mobilnim kućicama temeljito očišćene i dezinficirane, kao i da prije dolaska gosta nitko nije ulazio u smještajnu jedinicu. Povrh toga, usluga nudi i potpunu privatnost u sobi tijekom cijelog boravka uz jamstvo da će osoblje u smještajnu jedinicu ulaziti isključivo na poziv gosta.
Online recepcija dostupna je svim gostima hotela i kampova te omogućava prijavu i odjavu gostiju putem interneta (web check-in i My Valamar aplikacije) i "self check-in" kioska te se na taj način pojednostavljuje dolazak i odlazak.
Bed&Brunch je novi koncept restorana u hotelima Old Town Holiday i Sunny B&B koji umjesto klasičnog polupansiona nudi produženi doručak i brunch u kojem gosti mogu uživati od 7 do 13 sati čime im se osigurava više prostora te pojednostavljuje prehrana i boravak u hotelima.
U okviru priprema za restart, Valamar je razvio novu uslugu pod nazivom Valfresco Direkt koja je službeno pokrenuta 8.6.2020. godine. Riječ je o novoj on-line trgovini koja objedinjuje široku ponudu lokalnih, domaćih i svježih proizvoda od najboljih obiteljskih gospodarstava. ValFresco Direkt uz domaće i svježe proizvode lokalne proizvodnje omogućuje i dostavu na kućnu adresu gotovih i polugotovih jela iz ValFresco kužine te vina, piva, maslinovih ulja i drugih potrepština. Kroz suradnju s lokalnim gospodarstvima, Valamarov novi projekt ima za cilj diversificirati poslovanje te ojačati lokalnu proizvodnju i tržišnu poziciju malih proizvođača te im omogućiti širu prisutnost i dostupnost.
Vlada Republike Hrvatske, Hrvatska narodna banka, Hrvatska banka za obnovu i razvitak, nadležna ministarstava te ostala državna i lokalna tijela usvojila su pakete mjera potpore i pomoći gospodarstvu radi ublažavanja posljedica posebnih okolnosti uzrokovanih epidemijom COVID-19 kako bi se prevladali kratkoročni izazovi likvidnosti po daljnje poslovanje poslovnih subjekata te osiguralo očuvanje radnih mjesta. Valamar Riviera je pristupila poduzimanju sveobuhvatnih aktivnosti s ciljem minimiziranja negativnih efekata na vlastito poslovanje, a koje između ostalog uključuju: 1) korištenje potpore za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima koronavirusom (3.250 kuna po zaposlenom za plaću u ožujku, odnosno 4.000 kuna za travanjske, svibanjske i lipanjske plaće) te oslobođenje i odgodu poreznih obveza čime je u razdoblju prvog polugodišta 2020. godine rasterećen ukupan trošak zaposlenih za 54 milijuna kuna2, 2) smanjenje i odgodu plaćanja naknade za korištenje koncesija na turističkom zemljištu (oslobođenje od 6 milijuna kuna), 3) tromjesečnu odgodu plaćanja turističke članarine te 4) uvođenje moratorija na kreditne obveze klijenata kod postojećih plasmana (detalji u odlomku "Osiguranje likvidnosti" ovog poglavlja).
Dostupne mjere potpore i pomoći gospodarstvu, zajedno s novim kreditnim linijama prilagođenim očuvanju gospodarske aktivnosti i likvidnosti, predstavljaju dodatan stimulans svim turističkim kompanijama za uspješno suočavanje s trenutnom izvanrednom situacijom, dok se gospodarski i turistički tokovi ponovno ne normaliziraju.
Poremećaji europskih i svjetskih turističkih tokova opstruirali su dolaske od travnja do lipnja, a za očekivati je daljnji pad volumena poslovanja i prihoda u razdoblju trećeg tromjesečja ove godine u odnosu na 2019. godinu, kao i pojačanu volatilnost ulaska novih rezervacija. U trenutnim okolnostima neizvjesnosti vezanih za daljnji razvoj pandemije i slobodu kretanja ljudi, ne može se sa sigurnošću predvidjeti konačni negativni efekt usporenog trenda ulaska novih rezervacija na poslovanje, posebno s obzirom na izraženi trend "last-minute" rezervacija, ali i pojednostavljene politike otkaza rezervacija. Pritom je potrebno naglasiti da je pad potražnje izraženiji u segmentu hotela i ljetovališta, dok kod kamping ljetovališta bilježimo manji utjecaj na popunjenost i ulazak novih rezervacija. Kamping ljetovališta predstavljaju specifičan proizvod kojeg obilježava visoka lojalnost gostiju te iznimna privlačnost njemačkim, austrijskim, slovenskim, talijanskim, danskim i nizozemskim turistima zbog neposredne blizine destinacija i percepcije umanjenog zdravstvenog rizika s obzirom da se većina usluga i objekata pružaju na otvorenom prostoru.
Diverzificiran turistički portfelj Valamar Riviere, iznimno povoljna geografska pozicija sjeverne regije (destinacije Poreč, Rabac te otoci Krk i Rab) kao auto-destinacije, visoko razvijen vlastiti kanal direktne prodaje koji je 2019. godine činio 45% prihoda Valamara, zajedno s prethodno navedenom prednošću kamping ljetovališta omogućuju Valamaru da kvalitetno upravlja s trenutnim poremećajima u turističkim tokovima te postigne veću otpornosti na volatilnost ekonomskih ciklusa.
U protekla dva desetljeća Valamar se prometnuo u vodećeg domaćeg pružatelja turističkih usluga, uvijek na zasadima održivog razvoja. Rast svih poslovnih performansi pratio je, sa stajališta razvoja domaćeg gospodarstva, nužno željeni i očekivani rast broja zaposlenika i njihovih primanja, na što smo iznimno ponosni. U cilju ostvarenja kontinuiteta poslovanja s primarnim fokusom na eskalacijske planove mjera očuvanja likvidnosti i solventnosti Društva, od travnja 2020. godine pokrenut je "Pauza, Restart program" poslovanja koji obuhvaća sve zaposlenike čime se osiguralo očuvanje radnih mjesta bez otpuštanja. Svi radnici koji poradi izvanrednih okolnosti nisu u mogućnosti obavljati poslovne aktivnosti upućeni su na čekanje uz osiguranje najmanje 60% redovne plaće, ali ne manje od 4.250 kuna (neto). U periodu od ožujka do lipnja preko 90% zaposlenika u Valamaru bilo je na pauzi, a čiji trošak zajednički snose dioničari i država koja subvencionira naknadu za čekanje na posao. Na održavanju "hladnog pogona" koji je trajao do sredine svibnja radili su prvenstveno zaposlenici i menadžment zaduženi za krizno upravljanje i administraciju, radnici na poslovima održavanja, konzervacije i osiguranja turističkih objekata te zaposlenici koji obavljaju poslove komunikacije s gostima i partnerima.
Usporedno s uspješnim "pauziranjem" te očuvanjem radnih mjesta, paralelno se pripremao "restart" poslovanja pri čemu su prioriteti bili osiguravanje likvidnosti, prilagođenje proizvoda i usluga s ciljem povećanja sigurnosti gostiju te ubrzavanje projekata digitalizacije. Nakon uspješnog otvaranja većine objekata i pokretanja sezone Grupa zapošljava više od 4.000 zaposlenika.
S ciljem očuvanja radnih mjesta "Pauza, Restart program" se nastavlja tijekom jeseni i zime do proljeća 2021. godine kada se očekuje postupna normalizacija poslovanja i turističkih tokova.
Na tragu ranije navedenih poremećaja u Republici Hrvatskoj i nama važnim emitivnim tržištima, Valamar Riviera je proaktivno pristupila poduzimanju odgovarajućih sveobuhvatnih financijskih mjera štednje koje su prvenstveno usmjerene na smanjenje troškova, očuvanju solventnosti i likvidnosti uz istodobnu sigurnost u nesmetani nastavak poslovanja.
Odljevni novčani planovi prilagođeni su mjerama kriznog upravljanja te uključuju visoku razinu ušteda u direktnim i operativnim troškovima zbog smanjenog volumena poslovanja i minimiziranja inače fiksnih troškova privremenom obustavom poslovanja ugostiteljskih objekata i ostalih turističkih sadržaja ("Pauza, Restart program"). Dodatne mjere štednje uključuju obustavu nagrada i bonusa djelatnicima te smanjenje ukupnih troškova zaposlenika, obustavu naknada članovima Nadzornog odbora i generalno svih troškova koji nisu strogo nužni za ovaj program poslovanja. U svrhu osnaživanja Valamarove financijske fleksibilnosti opozvana je odluka o isplati dividende te su usvojene prilagođene poslovne politike koje između ostalog uključuju zamjenu individualnih rezervacija za vaučere koji će se moći koristiti tijekom druge polovice 2020. te 2021. godine, premještanje ugovorenih M.I.C.E. i grupnih događaja za drugi dio tekuće i u sljedeću godinu, pregovore s turoperatorima oko vremenske dinamike korištenja primljenih predujmova, fleksibilnije politike plaćanja, pregovore s dobavljačima, itd.
Na dan 30.6.2020. godine stanje novca Grupe iznosilo je 500 milijuna kuna, a Društva 324 milijuna kuna čineći zajedno s vrijednom turističkom imovinom i vlasničko-operativnim modelom poslovanja stabilnu bilančnu poziciju Društva i Grupe. U protekla dva desetljeća Valamar se prometnuo u vodećeg domaćeg pružatelja turističkih usluga, uvijek na zasadima održivog razvoja i brige o financijskoj stabilnosti pritom uspješno surađujući s nizom kreditnih institucija. Time je u trenutnoj fazi odgovaranja na izazove novonastale situacije i sukladno usvojenim mjerama za moratorij na otplatu kreditnih obveza, Valamar Riviera iste uspješno ugovorila. Naime, Društvo je odgodilo plaćanje ukupno 273 milijuna kuna glavnice kod poslovnih banaka te Hrvatske banke za obnovu i razvitak, od čega 223 milijuna kuna predstavlja odgođeno plaćanje glavnice za 2020. godinu, 21 milijun kuna za prvo tromjesečje 2021. godine te 28 milijuna kuna za drugo tromjesečje 2020. godine. Neunificirana tumačenja banaka donesenog regulatornog okvira rezultirala su različitim vremenskim rasponom ugovaranja trajanja moratorija. Posljedično, prve otplate glavnice kreću u razdoblju od 31.3.2021. godine do 30.9.2021. godine ovisno o pojedinoj banci, uz napomenu da smo s jednom domaćom poslovnom bankom u završnoj fazi pregovora oko produženja moratorija (trenutno prva otplata počinje 30.9.2020. godine). Ističemo da je Hrvatska banka za obnovu i razvitak svojim klijentima, uključujući Valamar Rivieru, odobrila moratorij na glavnicu i kamate od i uključujući 31.3.2020. godine do i uključujući 30.6.2021. godine s ciljem očuvanja radnih mjesta, likvidnosti gospodarskih subjekata i gospodarske aktivnosti u Hrvatskoj. Dodatno, još su tri poslovne banke odobrile moratorij na kamate Društvu Valamar Riviera čime ukupan iznos kamata u moratoriju iznosi oko 46 milijuna kuna. Financijski omjeri u aranžmanima s bankama uglavnom se temelje na uobičajenim pokazateljima za servisiranje kreditnih obveza s definiranim rokovima usklade prema kojima je Valamar prilagodio postupanja shodno uvjetima pojedinog aranžmana.
Istovremeno su u tijeku završni pregovori s domaćim poslovnim bankama te Hrvatskom bankom za obnovom i razvitak za ugovaranje dodatne srednjoročne likvidnosti sukladno programima "Obrtna sredstva mjera COVID-19" i "Osiguranje portfelja kredita za likvidnost izvoznika (COVID-19 mjera)" Hrvatske banke za obnovu i razvitak. Obzirom na njihovu bezrezervnu podršku višegodišnjem rastu i razvoju cjelokupnog Valamarovog turističkog portfelja, i u ovim se izvanrednim okolnostima očekuje uspješno skoro zaključenje pravnog posla čime će pružiti daljnju podršku našem kontinuitetu održivog poslovanja.
Ističemo kako Valamar Riviera, kao kompanija snažne pozitivne neto vrijednosti imovine te istovremeni vlasnik i upravitelj vrijednih hotelskoturističkih objekata i sadržaja uz ugovorene kreditne linije i moratorije na kreditne obveze te završnu fazu pregovora oko ugovaranja dodatne srednjoročne likvidnosti s domaćim poslovnim bankama i Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak, ne predviđa izazove pri premošćivanju možebitnog iznimnog smanjenja poslovnih aktivnosti, kao i pri adekvatnom pripremanju za normalizaciju poslovanja sljedeće godine.
S obzirom na globalni doseg problema izazvanih nepredvidivim širenjem virusa COVID-19, niz prepreka slobodnom transferu putnika, roba i usluga na brojnim nama važnim emitivnim tržištima, a posljedično i zabilježenog usporavanja čitavih industrija, u ovome je trenutku i nadalje preuranjeno davati konačne kvantitativne procjene vezane uz negativni utjecaj COVID-19 na poslovanje Valamara u narednom razdoblju.
Valamar Riviera posebno ističe kako se radi o zaključcima na temelju trenutno dostupnih činjenica, saznanja i okolnosti te procjenama s tim u svezi. Pri tome se, poradi očekivanog daljnjeg objektivnog razvoja događaja izvan utjecaja Valamar Riviere, mogu očekivati daljnje promjene relevantnih okolnosti. Valamar će sve relevantne značajne informacije koje bi se ticale utjecaja COVID-19 na temeljne čimbenike, izglede ili financijsku stabilnost objaviti u skladu s relevantnim propisima. Izjava o odricanju odgovornosti se nalazi na 47. stranici ovog izvješća.
| 1.-6.2019. | 1.-6.2020. | 2020./2019. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 690.654.724 | 133.783.405 | -80,6% |
| Poslovni prihodi | 676.583.931 | 124.199.713 | -81,6% |
| Prihodi od prodaje | 662.654.177 | 109.249.000 | -83,5% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona)4 | 539.294.527 | 84.020.878 | -84,4% |
| Operativni troškovi5 | 581.833.234 | 226.211.101 | -61,1% |
| EBITDA6 | 84.700.579 | -107.935.193 | -227,4% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka7 | -1.775.449 | -961.513 | 45,8% |
| Prilagođena EBITDA8 | 86.476.028 | -106.973.680 | -223,7% |
| EBIT | -153.032.880 | -358.363.745 | -134,2% |
| Prilagođeni EBIT8 | -151.257.432 | -357.402.232 | -136,3% |
| EBT | -180.681.270 | -442.570.885 | -144,9% |
| 31.12.2019. | 30.6.2020. | 2020./2019. | |
| Neto dug9 | 2.195.286.284 | 2.756.059.134 | 25,5% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 550.142.638 | 499.502.261 | -9,2% |
| Tržišna kapitalizacija10 | 4.888.608.354 | 3.221.263.974 | -34,1% |
| EV11 | 7.814.917.851 | 6.685.725.861 | -14,4% |
| 1.-6.2019. | 1.-6.2020. | 2020./2019. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 21.266 | 21.247 | -0,1% |
| Broj postelja | 58.417 | 58.492 | 0,1% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 1.078.795 | 205.116 | -80,9% |
| Broj noćenja | 2.145.422 | 363.128 | -83,1% |
| ADR13 (u kunama) | 500 | 410 | -18,1% |
REZULTATI GRUPE Noćenja i ADR /nastavak
Valamar Padova Hotel 4*, otok Rab
U prvom polugodištu 2020. godine ukupni prihodi su iznosili 133,8 milijuna kuna uz pad od 80,6% (-556,9 milijuna kuna). Na ostvarene ukupne prihode utjecali su:
a) pad prihoda od prodaje u iznosu od 83,5% (-553,4 milijuna kuna) na iznos od 109,2 milijuna kuna kojeg čine prvenstveno prihodi pansiona (-84,4%; -455,3 milijuna kuna). Pomnim pripremama mnoštva zanimljivih dolazaka i iskustava za goste Valamar Riviera je do zatvaranja turističkih objekata 15.3.2020. godine slijedom pooštravanja općih mjera prevencije od strane nadležnih tijela bilježila bolje poslovne rezultate u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine. Siječanj su obilježili snažni ulasci direktnog kanala, osobito u Valamar Obertauern Hotelu 4*, dok je rastu prihoda pansiona u veljači doprinio odličan odaziv grupnog kanala. Zatvaranje turističkih objekata rezultiralo je otkazivanjem grupnih i M.I.C.E. plasmana te je u ožujku zabilježeno 11 milijunsko smanjenje prihoda pansiona. U travnju su svi turistički objekti bili zatvoreni, dok je u svibnju prvi otvoren Lanterna Premium Camping Resort 4* 22.5.2020. godine kada je započelo ponovno pokretanje poslovanja nadovezujući se na plan otvaranja turističke sezone u Hrvatskoj koji je objavilo Ministarstvo turizma i olakšani režim prelaska granica od lipnja nadalje. Time je do kraja svibnja otvoreno ukupno 13 od 15 kamping ljetovališta, a polovicom lipnja i Istra Premium Camping Resort 5*. Tijekom lipnja otvoreno je 14 hotela i ljetovališta sukladno pojačanoj potražnji i snažnijim ulascima rezervacija obzirom na djelomičnu normalizaciju turističkih tokova. Slijedom navedenog, u prvih šest mjeseci 2020. godine ostvareno je ukupno 363.128 noćenja što predstavlja pad od 83,1%. Prosječna dnevna cijena zabilježila je 18,1%-tni pad na razinu od 410 kuna poradi zatvorenosti hotelskih turističkih objekata koji nose višu prosječnu cijenu u odnosu na kamping ljetovališta. Međutim, prosječna dnevna cijena zabilježila je porast na usporedivoj razini otvorenih turističkih objekata.
Prihodi od prodaje u zemlji iznose 19,9 milijuna kuna s udjelom od 14,9% u ukupnim prihodima (11,1% u 2019.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje manji su za 56,8 milijun kuna. S udjelom od 66,8% u ukupnim prihodima (84,8% u 2019.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 89,4 milijuna kuna te su manji za 496,6 milijuna kuna.
b) ostali poslovni prihodi14 s rastom od 1,0 milijun kuna na iznos od 15,0 milijuna kuna prvenstveno kao rezultat oslobođenja plaćanja promjenjivog dijela koncesijske naknade za turističko zemljište u iznosu 6,4 milijuna kuna.
c) smanjenje financijskih prihoda u iznosu od 4,5 milijuna kuna na razinu od 9,6 milijuna kuna prvenstveno kao posljedica nižih pozitivnih nerealiziranih tečajnih razlika po dugoročnim kreditima uslijed snažne deprecijacije domaće valute spram eura u prvom tromjesečju 2020. godine.
Ostali poslovni i financijski prihodi čine 18,3% ukupnih prihoda (4,1% 2019. godine).
14 Ostali poslovni prihodi uključuju prihode na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga te ostale poslovne prihode.
| (u kunama) | 1.-6.2019. | 1.-6.2020. | 2020./2019. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi16 | 581.833.234 | 226.211.101 | -61,1% |
| Ukupni poslovni rashodi | 829.616.811 | 482.563.458 | -41,8% |
| Materijalni troškovi | 239.607.323 | 83.160.816 | -65,3% |
| Troškovi osoblja | 270.411.581 | 96.996.224 | -64,1% |
| Amortizacija | 237.687.024 | 250.154.456 | 5,2% |
| Ostali troškovi | 72.750.169 | 48.026.127 | -34,0% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 46.435 | 274.096 | 490,3% |
| Ostali poslovni rashodi | 9.114.279 | 3.951.739 | -56,6% |
Ukupni poslovni rashodi iznose 482,6 milijuna kuna uz pad od 41,8% (-347,1 milijun kuna). Strukturu ukupnih poslovnih rashoda čine:
a) materijalni troškovi s udjelom od 17,2% (28,9% u 2019.). 65,3%-tni pad (-156,4 milijuna kuna) na razinu od 83,2 milijuna kuna posljedica je visokog smanjenja volumena poslovanja uzrokovanog COVID-19 pandemijskim poremećajem turističkih tokova i posljedične manje otvorenosti objekata.
b) troškovi osoblja s visokim padom udjela u ukupnim poslovnim rashodima (20,1%) u odnosu na prošlo usporedno razdoblje (32,6% u 2019. godini). Razloge 64,1%-tnog pada (-173,4 milijuna kuna) na iznos od 97,0 milijuna kuna nalazimo u i) zatvorenosti turističkih objekata od 15.3.2020. godine do 22.5.2020. godine te u njihovom postupnom otvaranju krajem svibnja i tijekom lipnja, ii) posljedičnoj nižoj potrebi za radnom snagom, osobito sezonskom, iii) potporama države za očuvanjem radnih mjesta (ukupan pozitivan utjecaj na trošak osoblja iznosi 53,8 milijuna kuna) te iv) ukidanju mjesečnog ukalkuliravanja bonusa za 2020. godinu.
c) amortizacija s udjelom od 51,8% (28,7% u 2019.). Njezin 5,2%-tni rast (+12,5 milijuna kuna) na razinu od 250,2 milijuna kuna rezultat je provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa Grupe.
d) ostali troškovi s udjelom od 10,0% u ukupnim poslovnim rashodima (8,8% u 2019.). 34,0%-tni pad (-24,7 milijuna kuna) na iznos od 48,0 milijuna kuna posljedica je skromnijeg operativnog poslovanja i vezanog smanjenja troška smještaja, prehrane, prijevoza, dnevnica i ostalih usluga zaposlenika obzirom na njihov manji broj.
e) rezerviranja i vrijednosna usklađenja s porastom od 0,2 milijuna kuna na iznos od 0,3 milijuna kuna.
15 Sukladno klasifikaciji prema obrascima TFI POD-RDG.
16 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke.
f) ostali poslovni rashodi s udjelom od 0,8% (1,1% u 2019.). Pad od 5,2 milijuna kuna na razinu od 4,0 milijuna kuna rezultat je manjih troškova iz proteklih godina i niže neotpisane vrijednosti rashodovane imovine, odnosno rušenja poradi investicije.
Operativni troškovi iznose 226,2 milijuna kuna s padom od 61,1% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Razloge 355,6 milijuna kuna nižih operativnih troškova nalazimo u smanjenom obujmu poslovanja te aktiviranju sveobuhvatnih mjera i aktivnosti štednje (detaljnije u poglavlju "Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19") s obzirom na globalni doseg problema izazvanih nepredvidivim širenjem virusa COVID-19.
Zabilježena negativna EBITDA u iznosu od -107,9 milijuna kuna (-192,6 milijuna kuna u odnosu na prošlo usporedno razbolje) posljedica je poremećaja i ograničenosti svjetskih i europskih turističkih tokova te vezane zatvorenosti objekata uzrokovanih COVID-19 pandemijom. U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, gubitak prije oporezivanja je povećan za 261,9 milijuna kuna na iznos od -442,6 milijuna kuna zbog ranije navedenog pada operativnog rezultata (EBITDA-e), nižeg rezultata iz financijskog poslovanja (-55,4 milijuna kuna; detalji na sljedećoj stranici) te povećanog troška amortizacije (+12,5 milijuna kuna). Bruto marža Grupe iznosi -356% (-27% u 2019.).
U prvom polugodištu 2020. godine financijski rezultat iznosi -83,1 milijuna kuna (-27,6 milijuna kuna 2019. godine). Glavne razloge 55,5 milijuna kuna lošijeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje prvenstveno nalazimo u: i) povećanju neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 53,5 milijuna kuna uslijed snažne deprecijacije kune naspram eura u prvom kvartalu 2020. godine te ii) neto efektu povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata na dugoročne i kratkoročne kredite u iznosu od 1,6 milijuna kuna uslijed financiranja intenzivnih kapitalnih investicija te osiguravanja novih linija likvidnosti.
Financijski prihodi i rashodi
17 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni zajmovi, depoziti i sl.
Na dan 30.6.2020. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 6.812,1 milijun kuna te je veća za 4,9% u odnosu na 31.12.2019. godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 2.899,7 milijuna kuna te su manji za 9,9% kao posljedica uobičajenog gubitka u prvom polugodištu godine. Ukupne dugoročne obveze povećane su s 2.546,9 milijuna kuna na 2.981,6 milijuna kuna uslijed povlačenja kredita za financiranje ovogodišnjeg investicijskog ciklusa te premještaja dijela tekuće otplate dugoročnog duga s kratkoročnih obveza u dugoročne obzirom na ugovorene moratorije s poslovnim bankama i Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak (detalji u poglavlju "Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19"). Velik dio kreditnog portfelja (82%) čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS) u svrhu zaštite od kamatnog rizika.
Ukupne kratkoročne obveze iznose 746,5 milijuna kuna te su veće za 41,8% (+220,1 milijun kuna) u odnosu na 31.12.2019. godine. Rast je najvećim dijelom posljedica i) uobičajeno većih obveza za predujmove primljene od kupaca (+116,6 milijuna kuna) te ii) povlačenja kratkoročnih kreditnih linija (+330 milijuna kuna) i premještaja dijela tekuće otplate dugoročnog duga s kratkoročnih obveza u dugoročne kao što je ranije pojašnjeno.
Na dan 30.6.2020. godine stanje novca Grupe iznosi 499,5 milijuna kuna (-50,6 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2019. godine) čineći zajedno s i) ugovorenim kreditnim linijama i moratorijima na kreditnim obvezama, ii) skorom okončanju pregovora s domaćim poslovnim bankama i Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak oko ugovaranja dodatne srednjoročne likvidnosti, iii) vrijednom turističkom imovinom te iv) vlasničko-operativnim poslovnim modelom, stabilnu bilanču poziciju Grupe za eventualno iznimno smanjenje poslovnih aktivnosti.
| REZULTATI GRUPE | PREGLED HOTELA I LJETOVALIŠTA | Kategorizacija | Segment | Destinacija | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| /nastavak | 2019. | 2020. | 2019. | 2020. | ||
| Valamar Collection Dubrovnik President Hotel | * | * | Premium | Premium | Dubrovnik | |
| Valamar Collection Isabella Island Resort | * / ** | * / ** | Premium | Premium | Poreč | |
| Valamar Collection Girandella Resort | */** | */** | Premium | Premium | Rabac | |
| Valamar Collection Imperial Hotel | **** | **** | Premium | Premium | Otok Rab | |
| Valamar Collection Marea Suites | * | * | Premium | Premium | Poreč | |
| Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel | ****+ | ****+ | Premium | Premium | Dubrovnik | |
| Valamar Tamaris Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar Riviera Hotel & Residence | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar Zagreb Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar SanfIor Hotel & Casa | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | |
| Valamar Argosy Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Dubrovnik | |
| Valamar Padova Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab | |
| TUI Family Life Bellevue Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | |
| TUI Sensimar Carolina Resort by Valamar | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab | |
| Valamar Obertauern Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Obertauern, Austrija | |
| Valamar Diamant Hotel & Residence | *** / **** | *** / **** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Valamar Crystal Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Valamar Pinia Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Rubin Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Allegro Sunny Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | |
| Miramar Sunny Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | |
| Corinthia Baška Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Atrium Baška Residence | * / ** | * / ** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Zvonimir Hotel & Villa Adria | **** | **** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Koralj Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Club Dubrovnik Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik | |
| San Marino Sunny Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | |
| Valamar Meteor Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Makarska | |
| Dalmacija Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Makarska | |
| Pical Sunny Hotel | ** | - | Economy | - | Poreč | |
| Tirena Sunny Hotel | *** | *** | Economy | Economy | Dubrovnik | |
| Lanterna Sunny Resort | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | |
| Eva Sunny Hotel & Residence | ** | ** | Economy | Economy | Otok Rab | |
| Riviera Sunny Resort | ** | ** | Economy | Economy | Makarska |
| PREGLED KAMPING LJETOVALIŠTA | Kategorizacija | Segment Destinacija |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 2019. | 2020. | 2019. | 2020. | ||
| Istra Premium Camping Resort | * | * | Premium | Premium | Poreč |
| Krk Premium Camping Resort | * | * | Premium | Premium | Otok Krk |
| Ježevac Premium Camping Resort | **** | **** | Premium | Premium | Otok Krk |
| Lanterna Premium Camping Resort | **** | **** | Premium | Premium | Poreč |
| Padova Premium Camping Resort | **** | **** | Premium | Premium | Otok Rab |
| Marina Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac |
| Bunculuka Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk |
| Baška Beach Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk |
| San Marino Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab |
| Orsera Camping Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Solaris Camping Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Škrila Sunny Camping | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk |
| Solitudo Sunny Camping | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik |
| Brioni Sunny Camping | ** | ** | Economy | Economy | Pula - Puntižela |
| Tunarica Sunny Camping | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
54% SMJEŠTAJNIH KAPACITETA ČINI PREMIUM I UPSCALE SEGMENT
U prvom polugodištu 2020. godine ukupni prihodi bilježe pad od 504,1 milijun kuna (-81%) na iznos od 115,2 milijuna kuna. Ukupni prihodi od prodaje iznose 93,4 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 81% (95% u 2019.). U odnosu na isto razdoblje prošle godine manji su za 84%, odnosno 496,0 milijuna kuna kao posljedica dvomjesečne zatvorenosti turističkih objekata slijedom pooštravanja općih mjera prevencije izdanih od strane nadležnih tijela s ciljem suzbijanja epidemije COVID-19 i poremećaja turističkih tokova koji su se nastavili u lipnju. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe iznose 6,1 milijun kuna (14,8 milijuna kuna u 2019.), a najvećim dijelom se odnose na naknadu za upravljanje turističkim objektima u društvima Imperial Riviera, Valamar Obertauern te Helios Faros. Prihodi od prodaje izvan grupe iznose 87,3 milijuna kuna (574,5 milijuna kuna u 2019.). Prihodi od prodaje u zemlji iznose 21,9 milijuna kuna s udjelom od 19% u ukupnim prihodima (13% u 2019.) te su manji za 72% u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 71,5 milijuna kuna s udjelom od 62% u ukupnim prihodima (83% u 2019.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje manji su za 86%. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnom prihodu iznosi 11% (1% u 2019.) uz povećanje od 4,9 milijuna kuna na 12,7 milijuna kuna kao prvenstveno posljedica oslobođenja od plaćanja promjenjivog dijela koncesijske naknade za turističko zemljište. Ostali poslovni i financijski prihodi čine 19% ukupnih prihoda (5% u 2019.).
Materijalni troškovi iznose 73,6 milijuna kuna s padom udjela u ukupnim poslovnim rashodima na 18% (30% u 2019.). Smanjenje od 137,4 milijuna kuna posljedica je nižeg volumena poslovanja uzrokovanog COVID-19 pandemijskim poremećajem turističkih tokova i posljedične manje otvorenosti objekata. Troškovi osoblja iznose 84,8 milijuna kuna s udjelom od 21% u poslovnim rashodima (33% u 2019.). U odnosu na isti period prošle godine manji su za 153,5 milijuna kuna. Razloge smanjenja troškova osoblja nalazimo u i) zatvorenosti turističkih objekata od 15.3.2020. godine do 22.5.2020. godine te u njihovom postupnom otvaranju krajem svibnja i tijekom lipnja, ii) posljedičnoj nižoj potrebi za radnom snagom, osobito sezonskom, iii) potporama države za očuvanjem radnih mjesta (ukupan pozitivan utjecaj na trošak osoblja iznosi 46,4 milijuna kuna), iv) ukidanju mjesečnog ukalkuliravanja bonusa za 2020. godinu te v) prodaji Valamar Parentino Hotela (ex Valamar Hotel Zagreb) Imperial Rivieri čime je dio zaposlenika prešao u Imperial. Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima od 49% (27% u 2019.) iznosi 199,2 milijuna kuna (191,5 milijuna kuna u 2019.). Njezin 4%-tni rast posljedica je ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa. Ostali troškovi iznose 41,9 milijuna kuna uz 37%-tni pad kao rezultat skromnijeg operativnog poslovanja i vezanog smanjenja troška smještaja, prehrane, prijevoza, dnevnica i ostalih usluga zaposlenika obzirom na njihov manji broj. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 0,2 milijuna kuna. Ostali poslovni rashodi iznose 3,3 milijuna kuna te su manji za 1,5 milijuna kuna kao posljedica nižih troškova poslovanja iz proteklih godina.
U prvom polugodištu 2020. godine financijski rezultat iznosi -76,5 milijuna kuna (-15,6 milijuna kuna 2019. godine). Glavne razloge 60,9 milijuna kuna lošijeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje prvenstveno nalazimo u: i) povećanju neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 49,5 milijuna kuna uslijed snažne deprecijacije kune naspram eura u prvom tromjesečju 2020. godine, ii) neto efektu povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata na dugoročne i kratkoročne kredite u iznosu od 2,4 milijuna kuna uslijed financiranja intenzivnih kapitalnih investicija te osiguravanja novih linija likvidnosti te iii) smanjenja prihoda od ulaganja u udjele poduzetnika unutar grupe za 8,7 milijuna kuna zbog izostanka dividende povezanog društva Imperial Riviera d.d. u 2020. godini.
Zabilježena negativna EBITDA u iznosu od -97,5 milijuna kuna (-174,3 milijuna kuna u odnosu na prošlo usporedno razbolje) posljedica je poremećaja i ograničenosti svjetskih i europskih turističkih tokova te vezane zatvorenosti objekata uzrokovanih COVID-19 pandemijom. U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, gubitak prije oporezivanja je povećan za 243,0 milijuna kuna na iznos od -373,4 milijuna kuna zbog ranije navedenog pada operativnog rezultata (EBITDA-e), nižeg rezultata iz financijskog poslovanja (-60,9 milijuna kuna) te povećanog troška amortizacije (+7,6 milijuna kuna). Bruto marža Grupe iznosi -352% (-22% u 2019.).
Ukupna imovina Društva na dan 30.6.2020. godine iznosi 5.864,3 milijuna kuna te je veća za 7% u odnosu na 31.12.2019.
Ambiciozni planovi inovativnog unaprjeđenja turističke ponude s fokusom na upscale i premium dio portfelja, kako u segmentu hotela i ljetovališta, tako i u segmentu kamping ljetovališta predstavljaju ključni dio Valamarove strategije razvoja turističkih proizvoda i sadržaja visoke dodane vrijednosti kao jednog od glavnih pokretača rasta i održivog kontinuiteta poslovanja. Istovremeno s obogaćenjem turističke ponude, kontinuirano su u razvoju i Valamarovi servisni koncepti usmjereni harmonizaciji ponude s aktualnim tržišnim zahtjevima, prvenstveno trendovima i očekivanjima gostiju.
U 2020. godini investicijski projekti Grupe Valamar bili su planirani u iznosu od preko 800 milijuna kuna s daljnjim fokusom na repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti uz naglasak na segment premium ljetovališta i kampiranja u Istri. Međutim, uslijed izvanrednih okolnosti izazvanih pojavom pandemije COVID-19, u ožujku 2020. godine Valamar Riviera je pristupila razmatranju opcija narednog vremenskog i financijskog planiranja izvođenja građevinskih radova u cilju zaštite zdravlja radnika i partnera, aktivnog upravljanja novčanim tokovima te adekvatnog nastavka radova za završetak pripreme sezone obzirom da su se gradilišta nalazila u fazi visoke dovršenosti. Time je investicijski ciklus Grupe za 2019/20 godinu snižen za 125 milijuna kuna na iznos od 70018 milijuna kuna. Smanjenje je realizirano izvođenjem isključivo nužnih radova kako bi turistički objekti bili u potpunosti spremni za otvaranje uz minimalan utjecaj na kvalitetu ponude i smještaja.
Valamar je privremeno usporio radove na izgradnji Valamar Pinea Collection Resorta u Poreču, najvećem pojedinačnom ulaganju u hrvatski turizam ukupne vrijednosti 790 millijuna kuna te odgodio završetak ove investicije.
Završena je treća faza ulaganja u Istra Premium Camping Resort 5* u Funtani koji je 2019. godine postao najveći kamp s pet zvjezdica u Hrvatskoj. Ulaganja su uključivala nove premium kamping kućice (200), glamping šatore (43) te nove i unaprijeđene parcele (170), kao i daljnje povećanje kvalitete plaža i šetnica te sanitarnih čvorova.
U Lanterna Premium Camping Resortu 4* uspješno je nastavljen razvoj premium segmenta smještaja podizanjem kvalitete, postavljanjem dodatnih kamping kućica (3) te unaprjeđenjem postojećih (64) i uređenjem novih kamping parcela (16).
Centralna kuhinja Vinež u svibnju je postala i okosnica Valamarovog novog projekta Valfresco Direkt, online trgovine koja na jednom mjestu okuplja lokalne proizvođače vina, maslinovih ulja, svježeg voća i povrća, mesa i ribe, s dugogodišnjom tradicijom u proizvodnji zdravih i kvalitetnih namirnica. Centralna kuhinja i distributivni centar Vinež središnje je mjesto za otkup i obradu svježih domaćih namirnica u kojem se vrši i priprema gotovih i polugotovih proizvoda. Moderni pogon opremljen vrhunskom tehnologijom prostire se na 3.400 m2 površine te osigurava bržu i jednostavniju pripremu hrane uz rasterećenje hotelskih kuhinja u Valamarovim objektima, posebice u dijelu obrade svježih namirnica, kao i ujednačenju kvalitete te uštedu energije i niže troškove nabave. Dnevno može pripremiti do 25.000 obroka za goste uz najviše standarde zdravstvene sigurnosti i ispravnosti. Više od stotinu djelatnika radi u Centralnoj kuhinji Vinež u dvije smjene svih sedam dana u tjednu što osigurava visoku produktivnost.
Okončani su i drugi projekti ulaganja u proizvode i sadržaje za goste u svim destinacijama s ciljem podizanja konkurentnosti i kvalitete proizvoda te projekte energetske učinkovitosti i projekte digitalizacije. Aktivnim vođenjem brige o zaposlenicima u 2020. godini nastavilo se s ulaganjima u podizanje kvalitete smještaja za sezonske zaposlenike.
Valamar je dodatno pristupio značajnom smanjenju investicijskog ciklusa 2020/21 te je Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio investicije u iznosu od 70 milijuna kuna. Investicije se odnose na završetak prve faze izgradnje ljetovališta Valamar Pinea Collection Resortu te dovršetak investicije u smještaj za zaposlenike u Dubrovniku. Ovisno o konačnoj realizaciji turističke sezone i ostvarenom potencijalnu novčanog toka, pristupit će se razmatranju već spremnih investicijskih projekata s visokim povratima za potencijalnu realizaciju u 2021. godini. Prioritet predstavlja maksimiziranje slobodnog novčanog toka te smanjenje kreditne izloženosti kako bismo krajem 2021. godine ponovo ostvarili ciljani omjer neto dug / EBITDA ispod 3,0x.
Preko 220 milijuna kuna investicija društva Imperial Riviera bilo je namijenjeno za turističku sezonu 2020. godine s fokusom na daljnje unaprjeđenje kvalitete turističkih usluga i sadržaja. Zbog izvanrednih vanjskih okolnosti izazvanih pandemijom virusa COVID-19 iznos investicijskog ciklusa 2019/20 je smanjen na 191 milijun kuna pri čemu će se razlika od 35 milijuna kuna (nedovršeni dio investicijskog plana) realizirati u sklopu investicijskog ciklusa 2020/21 godine.
Valamarovom prodajom Valamar Zagreb Hotela 4* Imperial Rivieri, izvršeno je repozicioniranje porečkog hotela putem ulaganja u nove kapacitete i sadržaje za ovogodišnju turističku sezonu. Tako je Valamar Zagreb Hotel 4* zasjao kao Valamar Parentino Hotel 4* s Maro Holiday ponudom i smještajem za obitelji. Ulaganje je uključivalo dodatne smještajne jedinice (99), unapređenje ponude Maro klubova, proširenje površine bazena i sunčališta te tobogane, kao i unapređenje F&B ponude.
Valamar Meteor Hotel 4* završio je drugu fazu investicije koja obuhvaća preuređenje preostalih smještajnih jedinica (166), kao i recepcije i lobbya, unaprjeđenje ponude bazena i SPA zone, izgradnju Maro kluba te preuređenje kongresne zone.
U Padova Premium Camping Resortu 4* završena je treća faza investicije koja je uključivala uređenje dvije kamping zone s 55 novih mobilnih kućica te repozicioniranje kamping parcela prema premium segmentu. Dodatno se uredilo multifunkcionalnosportsko igralište, sanitarni čvor te recepcija, kao i hortikultura cjelokupnog prostora kamping ljetovališta.
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena.
Tijekom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
Različite vrste rizika s kojima se Valamar Riviera susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
• Financijski rizici
5 SASTAVNICA PROCESA UPRAVLJANJA RIZICIMA
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
1) valutnom riziku; 2) kamatnom riziku; 3) kreditnom riziku; 4) cjenovnom riziku; 5) riziku likvidnosti; 6) rizicima vezanim uz dionice.
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Povijesno je većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza iskazan je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom putem derivativnih financijskih instrumenata dostupnih na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se Grupa i Društvo štite od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na imovinu, obveze i novčane tokove. Uslijed nastupa izvanrednih okolnosti uzrokovanih pandemijom COVID-19 u prvom polugodištu 2020. godine, potencijalno snaži deprecijacijski pritisci na kunu naspram eura utječu na vrijednost dugoročnog kreditnog duga denominiranog u eurima te ugovorenih terminskih transakcija čiji se potencijalno negativni efekti nastoje kontrolirati proaktivnim upravljanjem zaključenih derivativnih financijskih instrumenata. U slučaju iznimnog smanjenja eurskih priljeva, Društvo i Grupa će za servisiranje otplata dugoročnog duga koristiti postojeće eurske likvidonosne rezerve te pristupiti adekvatnom korištenju financijskih instrumenta zaštite, sukladno trenutnom stanju i budućoj procjeni devizne pozicije Društva i Grupe, očekivanja kretanja vrijednosti valutnog para kuna/euro, kao i ostalih intervalutarnih odnosa među svjetskim valutama.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa aktivno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava. Društvo i Grupa očekuju ograničeni utjecaj povećane volatilnosti kamatnih stopa uslijed recentne pandemije koronavirusa, obzirom da velik dio kreditnog portfelja (82%) Grupe čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS).
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice i garancije) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge. Obzirom na negativne posljedice COVID-19 na kupce Društva i Grupe, osobito turoperatore i turističke agencije, s osobitom se pozornošću prati
utjecaj trenutno nepovoljnih okolnosti na povezane strane uz aktivno provjeravanje boniteta i njihovih potencijala prevladavanja trenutnih izazova.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem u dionice društava Imperial Riviera i Helios Faros, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova te kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2020. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama, dok su općenito otplate kreditnih obveza usklađene su s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima. Ovogodišnja pandemija COVID-19 kao vanjski stresor poslovanju Društva i Grupe, stvarat će neizvjesne pritiske po operativni novčani tok. Sukladno razboritom upravljanju sada povećanim rizikom likvidnosti razvijeni su i aktivirani eskalacijski planovi minimiziranja troškova, očuvanja likvidnosti, solventnosti poduzeća te održavanja kontinuiteta poslovanja zajedno s prijavama na mjere potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru, uključujući trenutnu odgodu plaćanje dospjelih glavnica po dugoročnim kreditima sukladno danoj mogućnosti moratorija na otplatu kreditnih obveza (detaljnije u poglavlju "Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19" na 9. stranici ovog izvješća). Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa izloženi su poslovnom riziku vezanom uz konkurentnost i stabilnost poslovanja.
Kako su Društvo i Grupa vlasnici nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se
uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti. Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj jedan je od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih poslodavaca te kontinuirano ulaže u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivieri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevnom poslovanju. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
• globalne financijske krize koje utječu na smanjenje kupovne moći
stanovništva sklonijeg putovanjima;
Na rezultate poslovanja Valamar Riviere mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar Riviera. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamar Riviere, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje invazivnih vrsta. Isto tako, epidemije i pandemije bolesti mogu negativno utjecati na Valamarove poslovne rezultate. Kako bi se u najvećoj mogućoj mjeri umanjio njihov utjecaj, Valamar aktivno prati razine rizika epidemija i pandemija širom svijeta, osobito na emitivnim tržištima, te poduzima proaktivne korake u upravljanju njima. Pandemija COVID-19 predstavlja recentni primjer operativnog i financijskog poremećaja globalne ekonomije, osobito turističkih tokova obzirom da gotovo sve globalne destinacije imaju ograničenja ili potpune zabrane putovanja. Nastupom izvanrednih okolnosti u Republici Hrvatskoj te uvođenjem izvanrednih mjera zabrane okupljanja, kretanja i rada ugostiteljskih objekata i prodavaonica, sve s prvenstvenim ciljem zaštite stanovništva od rizika zaraze, došlo je i do očekivanog posljedičnog i trenutnog poremećaja u poslovanju Društva i Grupe, otkazivanja smještaja i drugih ugovorenih usluga od strane partnerskih agencija i gostiju. Detalji mjera za ublažavanje i kontroliranje navedenog rizika se nalaze u poglavlju "Upravljanje poslovanjem u vrijeme COVID-19" na 9. stranici ovog izvješća.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na pad konkurentnosti u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Društvo je još 2008. godine donijelo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja u cilju daljnjeg jačanja i uspostavljanja visokih standarda korporativnog upravljanja. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenog Kodeksa. Od uvrštenja dionica na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Riviere. Društvo je u postupku usklade svojih akata o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja u primjenjivoj mjeri.
Od početka pojave pandemije COVID-19 Valamar Riviera je aktivno pristupila ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te 2.3.2020. godine osnovala Odbor za upravljanje rizicima i dodatno usvojila Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda. Odbor za upravljanje rizicima dužan je najmanje jednom mjesečno, a ovisno o okolnostima i češće, izvijestiti Predsjedništvo Nadzornog odbora o stanju, aktivnostima i procjenama utjecaja rizičnog događaja na poslovanje Društva. Odbor za upravljanje rizicima čine: članovi Uprave (Željko Kukurin, predsjednik i Marko Čižmek, član), potpredsjednici divizija (Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat), direktorica sektora ljudskih potencijala (Ines Damjanić Šturman) te voditeljica odjela pravnih poslova (Vesna Tomić).
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva navedeni su u poglavlju "Dionica RIVP". Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na Glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Zbog nastupa izvanrednih okolnosti uslijed pandemije COVID-19 i mjera Stožera civilne zaštite Republike Hrvatske o zabrani kretanja izvan mjesta prebivališta i strogog socijalnog distanciranja, otkazana je Glavna skupština Društva sazvana za 21.4.2020. godine. Uprava je, u suradnji s nadzornim odborom, ponovno sazvala Glavnu skupštinu za 24.9.2020. godine te javno objavila poziv dioničarima u propisanom sadržaju, uključujući prijedloge odluka o kojima će Glavna skupština odlučivati.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Društvo ima mogućnost stjecanja vlastitih dionica na temelju i sukladno uvjetima određenim odlukama Glavne skupštine o stjecanju KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA /nastavak
vlastitih dionica od 9.5.2019. godine koja je u primjeni od 17.11.2019. godine. U Društvu ne postoji program otkupa vlastitih dionica kao ni program radničkog dioničarstva. Društvo drži i stječe vlastite dionice radi nagrađivanja uprave i ključnih rukovoditelja sukladno aktima o dugoročnom planu nagrađivanja u Društvu te radi isplate dijela dividende u pravima - dionicama Društva dioničarima. Tijekom 2020. godine Društvo nije stjecalo vlastite dionice.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član. Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koji čine ključni menadžment Društva i to 4 potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat; te 20 direktora sektora: Ines Damjanić Šturman, Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, David Manojlović, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Mauro Teković, Dragan Vlahović i Ivica Vrkić.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i g. Valter Knapić (predstavnik radnika).
Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji, imenovao:
Predsjedništvo Nadzornog odbora: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, članovi Predsjedništva.
Revizijski odbor: Georg Eltz, predsjednik odbora te članovi Franz Lanschützer, Mladen Markoč, Vicko Ferić, Gustav Wurmböck i Hans Dominik Turnovszky.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz, g. Vicko Ferić, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U promatranom razdoblju ostvareno je 5,5 milijuna kuna prihoda19 od transakcija s povezanim osobama (2019. godine 10,5 milijuna kuna) za Društvo te 433 kuna (2019. godine 747 kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 533 tisuće kuna (2019. godine 2,5 milijuna kuna) za Društvo te 69 tisuća kuna (2019. godine 293 tisuće kuna) za Grupu.
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 30.6.2020. godine iznosi: potraživanja za Društvo 480 tisuća kuna (krajem 2019. godine 2,6 milijuna kuna) te 159 kuna za Grupu (krajem 2019. godine 24 tisuće kune). Obveze za Društvo iznose 180 tisuća kuna (krajem 2019. godine 241 tisuća kuna) te 19 tisuća kuna za Grupu (krajem 2019. godine 18 tisuća kuna).
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Dr. Ante Starčevića 45. 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo urede na otoku Rabu i u Makarskoj poradi efikasnijeg upravljanja hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial Riviera sukladno odredbama zaključenih hotelskih menadžment ugovora.
19 Najvećim dijelom se odnosi na naknadu s osnove Ugovora o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društava Imperial Riviera d.d. te Valamar Obertauern GmbH.
Kretanje cijene dionice Valamar Riviere te svjetskih turističkih indeksa i indeksa Zagrebačke burze
(u kunama)
Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice u razdoblju od 1.1.2020. do 30.6.2020. godine. Na dan 30.6.2020. godine Društvo drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
Tijekom prvog polugodišta 2020. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 39,00 kuna, a najniža 18,00 kuna. Usporedno sa snažnim negativnim trendovima svjetskih tržišta kapitala izazvanih izvanrednim okolnostima epidemije COVID-19, cijena dionice Valamar Riviere je zabilježila 33%-tni pad uz ponešto veći stupanj otpornosti u odnosu na pojedine svjetske turističke indekse (STOXX Europe 600 Travel & Leisure -39%; FTSE 350 Travel & Leisure -41%). S prosječnim redovnim prometom od 2,0 milijuna kuna dnevno20, dionica Valamar Riviere je druga najtrgovanija dionica na Zagrebačkoj burzi tijekom prvog polugodišta 2020. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, zajedničkog dioničkog indeksa Zagrebačke i Ljubljanske burze ADRIAprime, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX21 i SETX22) i Varšavske burze (CEEplus23), indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)24 te svjetskog indeksa MSCI Frontier Markets Index. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Riviere uvrštenim na Vodeće tržište Zagrebačke burze d.d. Time pružaju podršku prometu dionicama Društva, a koja je u promatranom razdoblju prosječno iznosila 26,1%25.
20 Blok transakcije su isključene iz izračuna.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Riviere nastojat ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih u CEE regiji.
NAJTRGOVANIJA DIONICA NA ZAGREBAČKOJ BURZI
Analitičko praćenje Valamar Riviere pružaju: 1) ERSTE bank d.d., Zagreb; 2) FIMA vrijednosnice d.o.o., Varaždin; 3) Interkapital vrijednosni papiri d.o.o., Zagreb; 4) Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb; 2. 5) Zagrebačka banka d.d., Zagreb.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 30.6.2020. Grupa je ukupno zapošljavala 3.631 zaposlenika, od čega 2.015 stalnih, a Društvo 3.177 zaposlenika, od čega 1.693 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem vrhunske prakse i cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju koji uključuje transparentan proces zapošljavanja, jasne ciljeve, mjerenje radnog učinka zaposlenika i nagrađivanje ostvarenja rezultata, ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije.
Uprava Društva je tijekom drugog tromjesečja i prvog polugodišta 2020. godine obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za drugo tromjesečje 2020. godine te međuizvještaj Uprave Društva za period od 1.1.2020. godine do 30.6.2020. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 29.7.2020. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva
Željko Kukurin Marko Čižmek Predsjednik Uprave Član Uprave
Valamar Riviera posebno ističe kako se radi o zaključcima na temelju trenutno dostupnih činjenica, saznanja i okolnosti te procjenama s tim u svezi. Pri tome se, poradi očekivanog daljnjeg objektivnog razvoja događaja izvan utjecaja Valamar Riviere, mogu očekivati daljnje promjene relevantnih okolnosti. Valamar će sve relevantne značajne informacije koje bi se ticale utjecaja COVID-19 na temeljne čimbenike, izglede ili financijsku stabilnost objaviti u skladu s relevantnim propisima.
Izjave o očekivanjima temelje se na trenutno dostupnim informacijama, sadašnjim pretpostavkama te očekivanjima i projekcijama budućih događaja. Očekivanja nisu jamstvo budućih rezultata i podložna su budućim događajima, rizicima i neizvjesnostima, od kojih su mnogi izvan kontrole ili su trenutno nepoznati Valamar Rivieri, kao i potencijalno netočnim pretpostavkama temeljem kojih bi se stvarni rezultati mogli materijalno razlikovati od ranije iznesenih očekivanja i prognoza. Rizici i neizvjesnosti uključuju, ali nisu ograničeni na one opisane u dijelu "Rizici Društva i Grupe". Materijalno značajne razlike od danih očekivanja mogu biti rezultat promjena u okolnostima, nerealiziranih pretpostavki i drugih rizika, neizvjesnosti i čimbenika, uključujući, ali ne ograničavajući se na:
Kretanje broja noćenja, trend bookinga te kretanje prosječnih prodajnih cijena smještajnih jedinica u objektima Valamar Riviere;
Kretanje tečaja hrvatske kune spram svjetskih valuta (poglavito eura), promjenu tržišnih kamatnih stopa, promjenu cijene vlasničkih vrijednosnih papira te ostalih financijskih rizika kojima je izložena Valamar Riviera;
U slučaju materijalno značajnih promjena iznesenih očekivanja Valamar Riviera će sukladno članku 459. Zakona o tržištu kapitala bez odgode obavijestiti javnost. Iznesena očekivanja ne predstavljaju nagovor na kupnju, prodaju ili zadržavanje dionica Valamar Riviere.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Marko Čižmek Član Uprave
Direktor Sektora / Prokurist
| Godina: | 2020. | ||
|---|---|---|---|
| Kvartal: | 2 | ||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 |
| Šifra ustanove | 30577 | ||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | |
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | ||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
3627 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | |
| Valamar Obertauern GmbH | Obertauern | 195893 D | |
| Valamar A GmbH | Tamsweg | 486431 S | |
| Hoteli Makarska d.d. | Makarska | 3324877 | |
| Palme Turizam d.o.o. | Dubrovnik | 2006103 | |
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 2315211 | |
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 2006120 | |
| Imperial Riviera d.d. | Rab | 3044572 | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | ||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | ||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||
| Telefon: | 052 408 188 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Revizorsko društvo: | |||
| (tvrtka revizorskog društva) | |||
| Ovlašteni revizor: | |||
| (ime i prezime) | |||
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Zadnji dan prethod | Na izvještajni datum | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
oznaka 2 |
ne poslovne godine 3 |
tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.856.396.314 | 6.191.878.406 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 56.189.081 | 47.425.321 |
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
004 005 |
48.975.762 | 36.277.211 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 645.710 | 4.580.501 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 5.558.203.413 | 5.784.750.540 |
| 1. Zemljište | 011 | 977.452.631 | 976.374.764 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 3.587.267.668 | 3.425.945.383 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 516.603.969 | 471.136.582 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 145.663.553 | 129.465.432 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi |
016 017 |
2.947.521 247.269.828 |
38.289.211 664.498.072 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 74.548.777 | 72.591.630 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 6.449.466 | 6.449.466 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 48.171.781 | 46.992.099 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.667.787 | 46.585.337 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 220.656 | 163.301 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 113.338 | 103.461 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) |
030 031 |
170.000 | 140.000 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 193.832.039 | 312.710.446 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 618.567.076 | 568.677.673 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 25.825.011 | 27.539.380 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 25.557.290 | 26.574.613 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 221.443 | 926.247 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 46.278 | 38.520 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) |
045 046 |
41.771.516 | 40.916.874 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 383 | 159 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 2.382.857 | 497.333 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 18.474.596 | 22.171.535 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 936.299 | 2.095.224 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 18.377.083 | 9.402.401 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.600.298 | 6.750.222 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 827.911 | 719.158 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
058 059 |
||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 687.761 | 719.158 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 140.150 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 550.142.638 | 499.502.261 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 20.339.193 | 51.502.806 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 6.495.302.583 | 6.812.058.885 |
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 54.355.927 54.296.826
| AOP | Zadnji dan prethod- | Na izvještajni datum | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
oznaka 2 |
ne poslovne godine 3 |
tekućeg razdoblja 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 3.219.069.759 | 2.899.678.861 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.223.432 | 5.223.432 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 95.998.078 | 98.036.014 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.267 | -124.418.267 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.037.936 | |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 61.474 | 5.858 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 61.474 | 5.858 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 430.206.412 | 714.742.352 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 430.206.412 | 714.742.352 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 284.535.940 | -298.752.759 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 284.535.940 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 298.752.759 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 731.023.213 | 708.402.754 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 125.529.523 | 128.880.214 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 13.875.517 | 13.875.517 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 51.607.209 | 51.500.076 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 60.046.797 | 63.504.621 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 2.546.866.358 | 2.981.554.200 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 2.652.000 | 2.652.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 2.443.662.677 | 2.876.799.244 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 37.505.640 | 41.423.944 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 63.046.041 | 60.679.012 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 526.341.998 | 746.448.066 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 23.725 | |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 2.755.000 | 2.703.500 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 285.262.246 | 362.042.710 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 38.363.694 | 154.927.934 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 145.722.270 | 132.871.840 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 29.133.042 | 28.724.418 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 12.309.349 | 37.950.328 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 389.276 | 389.276 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 12.383.396 | 26.838.060 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 77.494.945 | 55.497.544 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 6.495.302.583 | 6.812.058.885 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.355.927 | 54.296.826 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativ 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativ 5 |
Tromjesečje 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 676.583.931 | 626.496.710 | 124.199.713 | 79.219.663 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | ||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 662.654.177 | 616.482.075 | 109.249.000 | 67.864.826 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 294.476 | 101.604 | 299.615 | 75.210 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | ||||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 13.635.278 | 9.913.031 | 14.651.098 | 11.279.627 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 829.616.811 | 547.781.092 | 482.563.458 | 207.406.834 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 239.607.323 | 190.789.940 | 83.160.816 | 34.620.101 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 152.679.404 | 127.081.101 | 43.280.412 | 20.716.762 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 1.213.270 | 1.182.985 | 452.588 | 411.018 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 85.714.649 | 62.525.854 | 39.427.816 | 13.492.321 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 270.411.581 | 189.440.591 | 96.996.224 | 28.043.671 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 165.581.945 | 114.834.517 | 52.315.616 | 7.939.177 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 69.778.442 | 49.590.255 | 29.982.685 | 13.972.683 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 35.051.194 | 25.015.819 | 14.697.923 | 6.131.811 |
| 4. Amortizacija | 141 | 237.687.024 | 119.684.303 | 250.154.456 | 124.678.281 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 72.750.169 | 42.834.267 | 48.026.127 | 18.785.225 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 46.435 | 45.478 | 274.096 | 70.288 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 46.435 | 45.478 | 274.096 | 70.288 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | ||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) |
153 154 |
9.114.279 14.070.793 |
4.986.513 14.829.997 |
3.951.739 9.583.692 |
1.209.268 25.587.846 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 149.549 | 60.425 | 62.398 | 18.015 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 9.473.410 | 11.894.587 | 1.534.091 | 16.172.757 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 2.999.075 | |||
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 4.447.834 | 2.874.985 | 7.987.203 | 6.397.999 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 41.719.183 | 21.824.833 | 92.678.382 | 24.576.723 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 28.202.646 | 15.706.548 | 29.832.060 | 23.917.306 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 22.907 | 147.664 | 45.632.034 | 659.417 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 12.564.348 | 5.568.424 | 16.278.889 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 1.690 | 1.690 | ||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 927.592 | 400.507 | 935.399 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | 1.112.450 | 508.531 | ||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 690.654.724 | 641.326.707 | 133.783.405 | 104.807.509 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 871.335.994 | 569.605.925 | 576.354.290 | 232.492.088 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -180.681.270 | 71.720.782 | -442.570.885 | -127.684.579 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 71.720.782 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | -180.681.270 | -442.570.885 | -127.684.579 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | -821.951 | -821.951 | -121.197.667 | -121.197.667 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | -179.859.319 | 72.542.733 | -321.373.218 | -6.486.912 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 72.542.733 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | -179.859.319 | -321.373.218 | -6.486.912 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | -179.859.319 | 72.542.733 | -321.373.218 | -6.486.912 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | -160.449.491 | 74.577.915 | -298.752.759 | -9.031.346 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | -19.409.828 | -2.035.182 | -22.620.459 | 2.544.434 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | -179.859.319 | 72.542.733 | -321.373.218 | -6.486.912 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | -936.312 | -936.312 | -67.824 | 25.056 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | -936.312 | -936.312 | -67.824 | 25.056 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | -188.588 | -188.588 | -12.208 | 4.510 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | -747.724 | -747.724 | -55.616 | 20.546 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | -180.607.043 | 71.795.009 | -321.428.834 | -6.466.366 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | -180.607.043 | 71.795.009 | -321.428.834 | -6.466.366 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | -161.197.215 | 73.830.191 | -298.808.375 | -9.010.800 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | -19.409.828 | -2.035.182 | -22.620.459 | 2.544.434 |
| AOP | Isto razdoblje | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | prethodne godine | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -180.681.270 | -442.570.885 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 255.136.684 | 330.291.683 |
| a) Amortizacija | 003 | 237.687.024 | 250.154.456 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | 3.353.168 | -1.496.314 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -1.172.586 | 15.951 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -236.232 | -36.202 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 28.108.883 | 30.782.785 |
| f) Rezerviranja | 008 | -15.216.847 | -830.412 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -8.443.608 | 42.071.435 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 11.056.882 | 9.629.984 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 74.455.414 | -112.279.202 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 278.942.801 | 73.196.464 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 404.531.164 | 105.428.844 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -83.980.984 | -31.600.461 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 1.580.773 | -1.714.369 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -43.188.152 | 1.082.450 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 353.398.215 | -39.082.738 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -27.521.760 | -14.058.877 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -2.602.656 | -708.698 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 323.273.799 | -53.850.313 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 3.557.927 | 3.429.386 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 2.431.824 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 164.745 | 38.976 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 87.080 | |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 58.269 | 119.363 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 6.299.845 | 3.587.725 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -546.173.956 | -467.937.823 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -10.541.525 | -140.107 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -22.800.000 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -18.295.781 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -597.811.262 | -468.077.930 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -591.511.417 | -464.490.205 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 449.136.901 | 477.160.794 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 3.545.064 | 1.674.883 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 452.681.965 | 478.835.677 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -96.766.805 | -9.352.897 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -128.787.372 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -18.237.583 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -1.782.639 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -243.791.760 | -11.135.536 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 208.890.205 | 467.700.141 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -59.347.413 | -50.640.377 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 261.842.353 | 550.142.638 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 202.494.940 | 499.502.261 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci jske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana do bit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapi tal i rezerve |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 348.674.430 | 235.337.282 2.356.539.683 | 231.125.940 2.587.665.623 | |||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
03 04 |
1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 348.674.430 | 235.337.282 2.356.539.683 | 231.125.940 2.587.665.623 | |||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
05 06 |
284.535.940 | 284.535.940 | 21.315.740 | 305.851.680 | ||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | -1.060.800 | -1.060.800 | -1.060.800 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | -487.131 | 487.131 | ||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
14 | 216.992 | 216.992 | 216.992 | |||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 15 | ||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 16 | ||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 39.396.090 | -39.396.090 | -39.396.090 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 406.280 | -1.096.972 | -122.586.614 | -121.083.362 | -121.083.362 | |||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
20 21 |
40.000.000 | 203.631.465 -235.337.282 | 8.294.183 | 478.581.533 | 486.875.716 | |||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 22) |
23 | 1.672.021.210 | 5.223.432 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.267 | 61.474 | 430.206.412 | 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 24 | -487.131 | -843.808 | 487.131 | -843.808 | -843.808 | |||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG |
|||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | 25 | -487.131 | -843.808 | 487.131 | 284.535.940 | 283.692.132 | 21.315.740 | 305.007.872 | |||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 406.280 | 40.000.000 | 38.299.118 | 81.044.851 -235.337.282 -152.185.269 | 478.581.533 | 326.396.264 | ||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 1.672.021.210 | 5.223.432 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.267 | 61.474 | 430.206.412 | 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
28 29 |
||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) | 30 | 1.672.021.210 | 5.223.432 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.267 | 61.474 | 430.206.412 | 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | 0 -298.752.759 -298.752.759 | -22.620.459 -321.373.218 | ||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i |
32 33 |
363.053 | 363.053 | 363.053 | |||||||||||||
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja |
|||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 34 | -67.824 | -67.824 | -67.824 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
39 40 |
12.208 | 12.208 | 12.208 | |||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | 41 | ||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | |||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku |
42 43 |
||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela |
44 | ||||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | ||||||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 1.674.883 | 1.674.883 | 1.674.883 | |||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 284.535.940 -284.535.940 | |||||||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
48 | ||||||||||||||||
| (AOP 30 do 48) | 49 | 1.672.021.210 | 5.223.432 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.267 | 2.037.936 | 5.858 | 714.742.352 -298.752.759 2.191.276.107 | 708.402.754 2.899.678.861 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
|||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) | 50 | 363.053 | -55.616 | 307.437 | 307.437 | ||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | 363.053 | -55.616 | -298.752.759 -298.445.322 | -22.620.459 -321.065.781 | ||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 1.674.883 | 284.535.940 -284.535.940 | 1.674.883 | 1.674.883 |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d. |
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| OIB: 36201212847 | a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno |
| Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. do 30.06.2020. |
objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, |
| b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, |
|
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. |
|
| Detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF |
dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2020. – 30.6.2020." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja te u bilješkama u nastavku.
Grupa Valamar Riviera d.d. u nastavku predstavlja tablicu usporedbe stavki TFI POD financijskih izvještaja sukladno neto metodologiji za 2019. godinu.
| TFI-POD | TFI-POD | |||
|---|---|---|---|---|
| Objašnjenje | ||||
| 125 | 678.850 | 676.584 | -2.266 | |
| 126 +127 |
662.654 | 662.654 | 0 | |
| 128 +129 +130 |
16.196 | 13.930 | -2.266 | HRK 2.266 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine sadržanih u stavci "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano u iznosu HRK 371 tis. sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni rashodi" (AOP 153). |
| 131 | 831.882 | 829.616 | -2.266 | |
| 133 | 237.896 | 239.607 | 1.711 | HRK 1.711 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Ostali troškovi" (AOP 142) u stavku "Materijalni troškovi" (AOP 133). |
| 137 | 270.412 | 270.412 | 0 | |
| 141 | 237.687 | 237.687 | 0 | |
| 142 | 74.461 | 72.750 | -1.711 | HRK 1.711 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Ostali troškovi" (AOP 142) u stavku "Materijalni troškovi" (AOP 133). |
| 143 | 46 | 46 | 0 | |
| 146 | 0 | 0 | 0 | |
| 153 | 11.380 | 9.114 | -2.266 | HRK 2.266 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130). |
| 154 | 18.819 | 14.070 | -4.749 | HRK 4.749 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162; HRK 3.352 tis.) te"Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163; HRK 1.397 tis.). HRK 1.214 tis. koja predstavlja reklasificiran dio stavke "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163) u stavku "Ostali financijski prihodi" (AOP 164). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169) te "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170). |
| AOP oznaka |
Kumulativ objavljeno |
Kumulativ reklasificirano |
Razlika |
GRUPA (nastavak)u tisućama kuna
| TFI-POD RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od od 1.1.2019. do 30.6.2019. |
AOP oznaka |
TFI-POD Kumulativ objavljeno |
TFI-POD Kumulativ reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
|---|---|---|---|---|---|
| FINANCIJSKI RASHODI | 165 | 46.468 | 41.719 | -4.749 | HRK 4.749 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169; HRK 3.352 tis.), "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170; HRK 1.397 tis.). HRK 67 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169) u stavku "Rashodi s osnove kamata i slični rashodi" (AOP 168). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162) te "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163). |
| UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM (AOP 173) |
173 | 0 | 0 | 0 | |
| UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173) | 177 | 697.669 | 690.654 | -7.015 | HRK 7.015 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| UKUPNI RASHODI (AOP 131+165) | 178 | 878.350 | 871.335 | -7.015 | HRK 7.015 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -180.681 | -180.681 | 0 | |
| POREZ NA DOBIT | 182 | -822 | -822 | 0 | |
| DOBIT RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 184 | -179.859 | -179.859 | 0 | |
| TFI-POD IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU u razdoblju od 1.1.2019. do 30.06.2019. |
AOP oznaka |
TFI-POD objavljeno |
TFI-POD reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
|---|---|---|---|---|---|
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | 020 | 314.571 | 323.274 | 8.703 | HRK 8.703 tis. predstavlja iskazivanje prihoda od dividendi sadržanih u stavci "Prihodi od kamata i dividendi" (AOP 006) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano u iznosu HRK 8.703 tis. sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Novčani primici od dividendi" (AOP 024). |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI |
034 | -582.808 | -591.511 | -8.703 | HRK 8.703 tis. predstavlja iskazivanje primitaka od dividendi sadržanih u stavci "Novčani primici od dividendi" (AOP 024) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano u iznosu HRK 8.703 tis. sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Prihodi od kamata i dividendi" (AOP 006). |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
046 | 208.890 | 208.890 | 0 | |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046) |
048 | -59.347 | -59.347 | 0 | |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
049 | 261.842 | 261.842 | 0 | |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 202.495 | 202.495 | 0 | |
ZA POLUGODIŠNJE RAZDOBLJE KOJE ZAVRŠAVA 30. LIPNJA 2020. GODINE
Valamar Riviera d.d., Poreč ("Društvo") osnovano je i registrirano u skladu sa zakonima Republike Hrvatske. Osnovna djelatnost Društva je pružanje usluga smještaja u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, pripremanje hrane i pružanje usluga prehrane te pripremanje i usluživanje pića i napitaka. Sjedište Društva nalazi se u Poreču, Stancija Kaligari 1.
Grupu Valamar Riviera, Poreč sačinjavaju društvo Valamar Riviera d.d., Poreč dioničko društvo za turizam (Matično društvo) i njezina ovisna društva (Grupa):
Konsolidirani financijski izvještaji Grupe za polugodišnje razdoblje završeno 30. lipnja 2020. sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Konsolidirani izvještaji za polugodišnje razdoblje ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje konsolidirane financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima Grupe na 31. prosinca 2019. godine koja su dostupna na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Grupe.
Polugodišnji financijski izvještaji Grupe sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja.
Praona d.o.o., Makarska od 29. lipnja 2019. godine (po pripajanju Hoteli Makarska d.d.)
Konsolidirane izvještaje za polugodišnje razdoblje završeno 30. lipnja 2020. godine odobrila je Uprava u Poreču 29. srpnja 2020. godine.
Konsolidirani financijski izvještaji za polugodišnje razdoblje nisu revidirani.
Prilikom izrade financijskih izvještaja za šestomjesečno razdoblje završeno 30. lipnja 2020. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2019. godine. Grupa će po okončanju turističke sezone napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
Konsolidirani financijski izvještaji za polugodišnje razdoblje pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja Grupe na 31. prosinca 2019. godine.
Zbog novonastalih okolnosti uzrokovanih pojavom pandemije COVID-19 Republika Hrvatska je donijela paket mjera za industrije koje su izrazito pogođene pandemijom, među kojima je i davanje državnih potpora u obliku uplata i/ili smanjenja obveze.
Grupa je primatelj određenih državnih potpora kroz navedeni paket mjera u značajnim iznosima. Shodno tome, usvojena je računovodstvena politika za prikazivanje državnih potpora sukladno MRS-u 20.
Grupa je odabrala prezentaciju državnih potpora povezanih s dobiti kao odbitnu stavku iskaznih povezanih rashoda u istom razdoblju. Ovaj pristup primjenjuje se konzistentno na sve slične državne potpore.
Ukupne potpore zbog utjecaja pandemije primljenih tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine iznose za Grupu 60.174 tisuća kuna.
Potpore koje se odnose na otpis obveze koje su prikazane u računu dobiti i gubitka prethodne godine iskazuju se kao prihodi.
Temeljem upravljačkog pristupa MSFI-a 8, poslovni segmenti iskazuju se u skladu s internim izvještavanjem prema Upravi Grupe čija je funkcija donošenje glavnih poslovnih odluka te su odgovorni za alokaciju resursa na izvještajne segmente i ocjenu njihovih rezultata.
Grupa prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Podjela prihoda po segmentima vršena je prema principu vrste usluge koju pruža smještajni objekt na način da su svi prihodi ostvareni u smještajnim objektima hotela i apartmana iskazani u segmentu Hoteli i apartmani, dok su svi prihodi ostvareni u objektima kampova iskazani u segmentu Kampovi. U segmentu ostali poslovni segmenti obuhvaćeni su prihodi praonice, ostalih najmova, prihodi ostvareni u centralnim službama i centralnim kuhinjama, prihodi agencije i prihodi od personalnog smještaja.
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 30. lipnja 2019. su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Ukupni prihodi | 514.030 | 129.821 | 71.297 | 715.148 |
| Inter-segmentalni prihodi | (702) | (18) | (51.774) | (52.494) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 513.328 | 129.803 | 19.523 | 662.654 |
| Amortizacija | 157.795 | 53.698 | 26.194 | 237.687 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (13.510) | (5.778) | (8.360) | (27.648) |
| Otpis materijalne imovine | 3.585 | 82 | - | 3.667 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | 202.494 | 70.890 | (147.141) | 126.243 |
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 30. lipnja 2020. su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Ukupni prihodi | 62.587 | 41.320 | 22.035 | 125.942 |
| Inter-segmentalni prihodi | (212) | (13) | (16.468) | (16.693) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 62.375 | 41.307 | 5.567 | 109.249 |
| Amortizacija | 154.421 | 65.089 | 30.644 | 250.154 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (39.377) | (20.136) | (23.582) | (83.095) |
| Otpis materijalne imovine | 25 | 1 | 171 | 197 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | (14.960) | 22.501 | (80.805) | (73.264) |
Informacije ukupnoj imovini i obvezama po pojedinim poslovnim segmentima su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2019. | ||||
| Ukupna imovina | 3.499.357 | 1.480.754 | 682.100 | 5.662.211 |
| Ukupne obveze | 1.860.939 | 801.511 | 390.590 | 3.053.040 |
| Stanje 30. lipnja 2020. | ||||
| Ukupna imovina | 3.622.467 | 1.547.354 | 718.686 | 5.888.507 |
| Ukupne obveze | 2.012.678 | 934.049 | 710.556 | 3.657.283 |
Hoteli, apartmani i kampovi (operativna imovina) se nalaze u Republici Hrvatskoj, osim hotela društva Valamar Obertauern GmbH u Austriji.
Usklađenje profita segmenata s dobiti prije poreza je sljedeće:
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2019. | Siječanj - Lipanj 2020. |
| Prihod | ||
| Prihod segmenta | 715.148 | 125.942 |
| Eliminacija prihoda između segmenata | (52.494) | (16.693) |
| Ukupno prihodi | 662.654 | 109.249 |
| Dobit | ||
| Dobit segmenta | 126.243 | (73.264) |
| Ostali troškovi - nealocirano | (279.932) | (286.357) |
| Eliminacija dobiti/(gubitka) između segmenata | (26.992) | (82.949) |
| Ukupna dobit prije oporezivanja | (180.681) | (442.570) |
Usklađenje sredstava i obveza po segmentima s imovinom i obvezama su kako slijedi:
GRUPA
| Stanje 31. prosinca 2019. | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Imovina | Obveze | Stanje 30. lipnja 2020. Imovina |
Obveze |
| Imovina/Obveze po segmentima | 5.662.211 | 3.053.040 | 5.888.507 | 3.657.283 |
| Segment hoteli i apartmani | 3.499.357 | 1.860.939 | 3.622.467 | 2.012.678 |
| Segment kampovi | 1.480.754 | 801.511 | 1.547.354 | 934.049 |
| Segment ostalo | 682.100 | 390.590 | 718.686 | 710.556 |
| Nealocirano | 833.091 | 223.192 | 923.552 | 255.097 |
| Udjel u pridruženom subjektu | 47.668 | - | 46.585 | - |
| Ostala financijska imovina | 391 | - | 303 | - |
| Krediti i depoziti | 801 | - | 823 | - |
| Novac i novčani ekvivalenti | 550.143 | - | 499.502 | - |
| Potraživanja za preplaćeni porez na dobit | 4.258 | - | 4.959 | - |
| Ostala potraživanja | 35.858 | - | 58.669 | - |
| Odgođena porezna imovina/obveze | 193.832 | 63.046 | 312.711 | 60.679 |
| Ostale obveze | - | 71.822 | - | 100.587 |
| Obveza za ulaganja u pridruženi subjekt | - | 18.294 | - | 15.793 |
| Derivativna financijska imovina/obveze | 140 | 17.048 | - | 26.538 |
| Rezerviranja | - | 52.982 | - | 51.500 |
| Ukupno | 6.495.302 | 3.276.232 | 6.812.059 | 3.912.380 |
Grupa svoje ugostiteljske usluge i prodajne aktivnosti obavlja u Hrvatskoj i Austriji s domaćim i inozemnim kupcima. Prihodi od prodaje Grupe se razlikuju i prema geografskoj pripadnosti kupaca.
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2019. | Siječanj - Lipanj 2020. |
| Prihodi od prodaje domaćim gostima | 76.665 | 19.877 |
| Prihodi od prodaje inozemnim gostima | 585.989 | 89.372 |
| 662.654 | 109.249 |
Prihodi od prodaje u inozemstvu, prema ostvarenom broju noćenja, a prema geografskoj pripadnosti kupaca, mogu se razvrstati na sljedeće udjele:
| GRUPA | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodi od prodaje inozemnim gostima | Siječanj - Lipanj 2019. |
% | Siječanj - Lipanj 2020. |
% | |||
| EU članice | 517.629 | 88,33 | 85.828 | 96,03 | |||
| Ostalo | 68.360 | 11,67 | 3.544 | 3,97 | |||
| 585.989 | 100,00 | 89.372 | 100,00 |
Tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine, Grupa je nabavila imovinu u iznosu 468.123 tisuća kuna.
Tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine, Grupa je prodala imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 1.854 tisuća kuna, što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 1.467 tisuća kuna.
Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima temelji se na kotiranim tržišnim cijenama na dan izvještavanja. Kotirana tržišna cijena koja se koristi za utvrđivanje fer vrijednosti financijske imovine predstavlja tekuću cijenu ponude. Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se ne trguje na aktivnom tržištu određena je uporabom tehnika procjena vrijednosti. Grupa koristi razne metode i utvrđuje pretpostavke koje se temelje na tržišnim uvjetima na dan izvještavanja.
Knjigovodstvena vrijednost potraživanja od kupaca umanjena za ispravak vrijednosti i obveza prema dobavljačima uglavnom odgovara njihovoj fer vrijednosti.
Za dugoročni dug koriste se tržišne cijene za slične instrumente na aktivnom tržištu. Za potrebe objavljivanja, fer vrijednost financijskih obveza procjenjuje se diskontiranjem budućih ugovornih novčanih tokova po tekućoj tržišnoj kamatnoj stopi koja je dostupna Grupi za slične financijske instrumente.
MSFI 13 utvrđuje hijerarhiju tehnika procjene vrijednosti na temelju vidljivosti ili nevidljivosti inputa. Vidljivi inputi odražavaju tržišne podatke iz neovisnih izvora, dok nevidljivi inputi odražavaju tržišne pretpostavke Grupe. Ove dvije vrste inputa stvaraju sljedeću hijerarhiju fer vrijednosti:
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. prosinca 2019. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 391 | - | - | 391 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 140 | - | 140 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 391 | 140 | - | 531 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 17.048 | - | 17.048 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 17.048 | - | 17.048 |
| Stanje 30. lipnja 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 303 | - | - | 303 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 303 | - | - | 303 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 26.538 | - | 26.538 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 26.538 | - | 26.538 |
Porez na dobit tijekom razdoblja u 2020. godini Grupa računa Porez na dobit obuhvaća: korištenjem porezne stope koja bi bila primjenjiva na očekivanu ukupnu godišnju zaradu, sukladno MRS-u 34.
| GRUPA | |
|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2020. |
| Tekući porez | - |
| Odgođeni porez | (121.198) |
| Porezni (prihod)/rashod | (121.198) |
Osnovna zarada/(gubitak) po dionici izračunava se na način da se dobit/(gubitak) Grupe tijekom razdoblja u 2020. godini podijeli s ponderiranim prosječnim brojem redovnih dionica koje su izdane tijekom razdoblja, umanjeno za redovne dionice kupljene od strane Društva, a koje se trže kao vlastite dionice.
Razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici je ista kao i osnovna jer nije bilo konvertibilnih instrumenata niti opcijskih dionica tijekom oba razdoblja.
| GRUPA | |
|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2020. |
| Dobit/(gubitak) koja pripada dioničarima (u tisućama kuna) | (298.753) |
| Ponderirani prosječni broj dionica | 121.887.907 |
| Osnovna/razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici (u kunama) | -2,45 |
Ugovorene buduće obveze Grupe za investicije u turističke objekte na dan 30. lipnja 2020. godine iznose 589.653 tisuća kuna.
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2019. | Siječanj - Lipanj 2020. |
|---|---|---|
| Prodaja usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 1 | - |
| 1 | - | |
| Kupovina usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 293 | 69 |
| 293 | 69 | |
| Stanje 31. prosinca 2019. |
Stanje 30. lipnja 2020. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 24 | 17 |
| 24 | 17 | |
| Obveze | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 18 | 19 |
| 18 | 19 |
| Godina: | 2020. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 2 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
3173 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: |
(ime i prezime)
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.186.667.284 | 5.440.925.118 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 54.104.271 | 45.400.220 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 46.920.962 | 34.462.691 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 615.700 | 4.369.920 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište |
010 011 |
4.247.236.790 630.175.338 |
4.422.125.676 629.039.608 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.765.966.791 | 2.643.455.259 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 441.226.355 | 402.163.935 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 112.390.110 | 100.450.046 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 1.957.700 | 36.342.401 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 217.024.655 | 533.932.401 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 72.046.375 | 70.292.560 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 6.449.466 | 6.449.466 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 774.968.081 | 774.900.477 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 727.328.038 | 727.328.038 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.191.530 | 47.191.530 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 195.175 | 137.448 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 113.338 | 103.461 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 110.358.142 | 198.498.745 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 299.370.071 | 376.503.725 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 22.384.906 | 23.955.707 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 22.202.305 | 23.078.217 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 182.601 | 877.490 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 28.464.473 | 28.467.668 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 2.556.854 | 397.231 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 23.688 | 17.356 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 13.342.394 | 18.266.881 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 911.253 | 1.993.642 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 10.124.258 | 1.189.482 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.506.026 | 6.603.076 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 671.420 | 561.890 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 28.300 | 28.300 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 502.970 | 533.590 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 140.150 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 247.849.272 | 323.518.460 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 17.874.753 | 46.893.801 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 5.503.912.108 | 5.864.322.644 |
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 54.355.927 54.296.826
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 2.690.444.302 | 2.407.270.767 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.710.563 | 5.710.563 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 95.998.079 | 97.672.962 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.266 | -124.418.266 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 1.674.883 | |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 61.473 | 5.858 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 61.473 | 5.858 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 539.646.072 | 916.652.977 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 539.646.072 | 916.652.977 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 377.006.905 | -284.792.803 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 377.006.905 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 284.792.803 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 99.091.523 | 102.812.289 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 11.847.096 | 11.847.096 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 30.791.013 | 30.725.659 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 56.453.414 | 60.239.534 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 2.199.023.800 | 2.605.130.598 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 2.146.746.486 | 2.549.565.378 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 38.086.903 | 41.829.495 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 14.190.411 | 13.735.725 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 463.253.429 | 696.946.298 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 218.328 | 161.059 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 257.433.437 | 356.422.557 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 31.610.147 | 136.764.024 |
| 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima |
115 116 |
127.477.774 | 121.792.814 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 24.837.226 | 25.417.661 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 10.114.318 | 30.422.642 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 9.600 | 9.600 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 11.552.599 | 25.955.941 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 52.099.054 | 52.162.692 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 5.503.912.108 | 5.864.322.644 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.355.927 | 54.296.826 |
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne AOP godine |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | oznaka 2 |
Kumulativ 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativ 5 |
Tromjesečje 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 597.050.968 | 555.306.183 | 106.036.238 | 72.369.752 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 14.793.123 | 7.851.603 | 6.110.938 | 486.419 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 574.546.162 | 543.017.788 | 87.275.248 | 61.444.674 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 113.261 | 55.734 | 103.879 | 52.505 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 132.669 | 96.629 | 51.320 | 39.458 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 7.465.753 | 4.284.429 | 12.494.853 | 10.346.696 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 711.826.470 | 471.125.530 | 402.909.872 | 173.087.907 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 211.049.791 | 168.299.575 | 73.619.738 | 31.332.978 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 132.820.510 | 110.493.918 | 39.097.652 | 19.032.163 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 1.160.398 | 1.135.398 | 430.166 | 407.765 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 77.068.883 | 56.670.259 | 34.091.920 | 11.893.050 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 238.311.947 | 167.087.739 | 84.782.876 | 25.439.509 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 144.942.651 | 101.189.568 | 45.441.001 | 7.601.016 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 62.170.507 | 43.816.364 | 26.194.109 | 12.255.096 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 31.198.789 | 22.081.807 | 13.147.766 | 5.583.397 |
| 4. Amortizacija | 141 | 191.534.970 | 95.929.945 | 199.157.947 | 99.525.087 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 66.073.985 | 38.855.202 | 41.886.903 | 16.056.008 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 46.436 | 45.478 | 180.259 | 70.288 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 46.436 | 45.478 | 180.259 | 70.288 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | ||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 4.809.341 | 907.591 | 3.282.149 | 664.037 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 22.271.199 | 23.088.462 | 9.185.260 | 23.733.436 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | 8.703.256 | 8.703.256 | ||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | 186.986 | 186.986 | ||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova |
159 160 |
||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 138.128 | 57.330 | 56.740 | 17.422 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 9.039.323 | 11.326.758 | 1.362.126 | 15.456.550 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 2.013.750 | |||
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 4.203.506 | 2.814.132 | 7.766.394 | 6.245.714 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 37.904.778 | 19.640.976 | 85.687.509 | 22.938.120 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 24.461.683 | 13.573.392 | 26.856.574 | 22.356.413 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 121.385 | 41.827.766 | 581.707 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 12.564.348 | 5.570.114 | 16.154.772 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 878.747 | 376.085 | 848.397 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | ||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 619.322.167 | 578.394.645 | 115.221.498 | 96.103.188 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 749.731.248 | 490.766.506 | 488.597.381 | 196.026.027 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -130.409.081 | 87.628.139 | -373.375.883 | -99.922.839 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 87.628.139 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | -130.409.081 | -373.375.883 | -99.922.839 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | -88.583.080 | -88.583.080 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | -130.409.081 | 87.628.139 | -284.792.803 | -11.339.759 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 87.628.139 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | -130.409.081 | -284.792.803 | -11.339.759 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | -130.409.081 | 87.628.139 | -284.792.803 | -284.792.803 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | -936.312 | -936.312 | -67.824 | 25.056 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | -936.312 | -936.312 | -67.824 | 25.056 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | -188.588 | -188.588 | -12.209 | 4.510 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | -747.724 | -747.724 | -55.615 | 20.546 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | -131.156.805 | 86.880.415 | -284.848.418 | -284.772.257 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 |
| AOP | Isto razdoblje | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | prethodne godine | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -130.409.081 | -373.375.883 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 208.736.349 | 273.243.455 |
| a) Amortizacija | 003 | 191.534.970 | 199.157.947 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | -180.483 | -1.858.747 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -1.172.586 | -77.885 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -8.928.464 | -30.543 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 24.461.683 | 27.704.971 |
| f) Rezerviranja | 008 | -65.354 | |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -8.035.653 | 38.907.199 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 11.056.882 | 9.505.867 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 78.327.268 | -100.132.428 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 240.354.361 | 86.758.043 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 338.499.890 | 121.141.210 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -62.566.390 | -32.812.367 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 2.201.357 | -1.570.800 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -37.780.496 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 318.681.629 | -13.374.385 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -24.098.195 | -11.436.113 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 9.342 | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 294.592.776 | -24.810.498 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 903.360 | 3.016.839 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 2.431.824 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 153.722 | 33.317 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 8.790.336 | |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 58.719 | 119.363 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 12.337.961 | 3.169.519 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -406.659.394 | -365.342.782 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -10.660.071 | -140.107 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -23.635.237 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -18.295.781 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -459.250.483 | -365.482.889 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -446.912.522 | -362.313.370 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 356.079.343 | 469.256.501 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 1.674.883 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 356.079.343 | 470.931.384 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -88.296.057 | -6.355.689 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -121.083.363 | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -18.196.982 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -1.782.639 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -227.576.402 | -8.138.328 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 128.502.941 | 462.793.056 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -23.816.805 | 75.669.188 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 168.533.146 | 247.849.272 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 144.716.341 | 323.518.460 |
Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stav ka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci | jske rezerve | Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana do bit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala mat ice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapi tal i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 462.953.210 | 239.279.476 2.474.760.657 | 2.474.760.657 | |||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
03 04 |
1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 462.953.210 | 239.279.476 2.474.760.657 | 2.474.760.657 | |||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i |
05 06 |
377.006.905 | 377.006.905 | 377.006.905 | |||||||||||||
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
07 08 |
-1.060.800 | -1.060.800 | -1.060.800 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja |
09 | ||||||||||||||||
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
10 11 |
||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala |
12 13 |
||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
14 | 216.991 | 216.991 | 216.991 | |||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
15 16 |
||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela |
17 18 |
39.396.089 | -39.396.089 | -39.396.089 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
19 20 |
406.280 | -1.096.972 | -122.586.614 | -121.083.362 | -121.083.362 | |||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
21 22 |
40.000.000 | 199.279.476 -239.279.476 | ||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 22) |
23 | 1.672.021.210 | 5.710.563 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 | 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
24 | -843.809 | -843.809 | -843.809 | |||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
25 | -843.809 | 377.006.905 | 376.163.096 | 376.163.096 | ||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 406.280 | 40.000.000 | 38.299.117 | 76.692.862 -239.279.476 -160.479.451 | -160.479.451 | |||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
27 28 29 |
1.672.021.210 | 5.710.563 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 | 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 |
1.672.021.210 | 5.710.563 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 | 377.006.905 2.690.444.302 -284.792.803 -284.792.803 |
2.690.444.302 -284.792.803 |
|||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
32 33 |
||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | -67.824 | -67.824 | -67.824 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
35 36 |
||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala |
38 39 |
||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
40 41 |
12.209 | 12.209 | 12.209 | |||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku |
42 | ||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela |
43 44 |
||||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
45 46 |
1.674.883 | 1.674.883 | 1.674.883 | |||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
47 48 |
377.006.905 -377.006.905 | |||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48) |
49 | 1.672.021.210 | 5.710.563 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.266 | 1.674.883 | 5.858 | 916.652.977 -284.792.803 2.407.270.767 | 2.407.270.767 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
50 | -55.615 | -55.615 | -55.615 | |||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG |
51 | -55.615 | -284.792.803 -284.848.418 | -284.848.418 | |||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 1.674.883 | 377.006.905 -377.006.905 | 1.674.883 | 1.674.883 |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d. |
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| OIB: 36201212847 Izvještajno razdoblje: 01.01.2020. do 30.06.2020. |
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, |
| b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, |
|
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. |
|
| Detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2020. – 30.6.2020." koji je istovremeno s ovim |
Izdavatelja te u bilješkama u nastavku.
Društvo Valamar Riviera d.d. u nastavku predstavlja tablicu usporedbe stavki TFI POD financijskih izvještaja sukladno neto metodologiji za 2019. godinu.
dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i
| TFI-POD | TFI-POD | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TFI-POD RAČUN DOBITI I GUBITKA | AOP | Kumulativ | Kumulativ | ||
| u razdoblju od 1.1.2019. do 30.6.2019. | oznaka | objavljeno | reklasificirano | Razlika | Objašnjenje |
| POSLOVNI PRIHODI (AOP 125+126+127+128+129+130) | 125 | 597.051 | 597.051 | 0 | |
| I. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe i prihodi od prodaje (izvan grupe) |
126 +127 |
589.339 | 589.339 | 0 | |
| II. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga, ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe te ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
128 +129 +130 |
7.712 | 7.712 | 0 | |
| POSLOVNI RASHODI (AOP 133+137+141+142+143+146+153) |
131 | 711.826 | 711.826 | 0 | |
| I. Materijalni troškovi | 133 | 209.339 | 211.050 | 1.711 | HRK 1.711 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Ostali troškovi" (AOP 142) u stavku "Materijalni troškovi" (AOP 133). |
| II. Troškovi osoblja | 137 | 238.312 | 238.312 | 0 | |
| III. Amortizacija | 141 | 191.535 | 191.535 | 0 | |
| IV. Ostali troškovi | 142 | 67.785 | 66.074 | -1.711 | HRK 1.711 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Ostali troškovi" (AOP 142) u stavku "Materijalni troškovi" (AOP 133). |
| V. Vrijednosna usklađenja | 143 | 46 | 46 | 0 | |
| VI. Rezerviranja | 146 | 0 | 0 | 0 | |
| VIII. Ostali poslovni rashodi | 153 | 4.809 | 4.809 | 0 | |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 154 | 26.652 | 22.271 | -4.381 | HRK 4.381 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162; HRK 2.984 tis.) te"Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163; HRK 1.397 tis.). HRK 1.214 tis. koja predstavlja reklasificiran dio stavke "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163) u stavku "Ostali financijski prihodi" (AOP 164). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169) te "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170). |
| FINANCIJSKI RASHODI | 165 | 42.286 | 37.905 | -4.381 | HRK 4.381 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169; HRK 2.984 tis.), "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170; HRK 1.397 tis.). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162) te "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163). |
| UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154) | 177 | 623.703 | 619.322 | -4.381 | HRK 4.381 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| UKUPNI RASHODI (AOP 131+165) | 178 | 754.112 | 749.731 | -4.381 | HRK 4.381 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -130.409 | -130.409 | 0 | |
| POREZ NA DOBIT | 182 | 0 | 0 | 0 | |
| DOBIT RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 184 | -130.409 | -130.409 | 0 | |
ZA POLUGODIŠNJE RAZDOBLJE KOJE ZAVRŠAVA 30. LIPNJA 2020. GODINE
Valamar Riviera d.d., Poreč ("Društvo") osnovano je i registrirano u skladu sa zakonima Republike Hrvatske. Osnovna djelatnost Društva je pružanje usluga smještaja u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, pripremanje hrane i pružanje usluga prehrane te pripremanje i usluživanje pića i napitaka. Sjedište Društva nalazi se u Poreču, Stancija Kaligari 1.
Nekonsolidirani financijski izvještaji Društva za polugodišnje razdoblje završeno 30. lipnja 2020. sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Nekonsolidirani izvještaji za polugodišnje razdoblje ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje nekonsolidirane financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim nekonsolidiranim financijskim izvještajima Društva na 31. prosinca 2019. godine koja su dostupna na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Društva.
Polugodišnji financijski izvještaji Društva sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja.
Prilikom izrade financijskih izvještaja za šestomjesečno razdoblje završeno 30. lipnja 2020. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2019. godine. Društvo će po okončanju turističke sezone napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
Nekonsolidirane izvještaje za polugodišnje razdoblje završeno 30. lipnja 2020. godine odobrila je Uprava u Poreču 29. srpnja 2020. godine.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za polugodišnje razdoblje nisu revidirani.
Nekonsolidirani financijski izvještaji za polugodišnje razdoblje pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja Društva na 31. prosinca 2019. godine.
Zbog novonastalih okolnosti uzrokovanih pojavom pandemije COVID-19 Republika Hrvatska je donijela paket mjera za industrije koje su izrazito pogođene pandemijom, među kojima je i davanje državnih potpora u obliku uplata i/ili smanjenja obveze.
Društvo je primatelj određenih državnih potpora kroz navedeni paket mjera u značajnim iznosima. Shodno tome, usvojena je računovodstvena politika za prikazivanje državnih potpora sukladno MRS-u 20.
Ukupne potpore zbog utjecaja pandemije primljenih tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine iznose za Društvo 52.350 tisuća kuna.
Potpore koje se odnose na otpis obveze koje su prikazane u računu dobiti i gubitka prethodne godine iskazuju se kao prihodi.
Tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine, Društvo je nabavilo imovinu u iznosu 365.734 tisuća kuna.
Tijekom polugodišnjeg razdoblja završenog 30. lipnja 2020. godine, Društvo je prodalo imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 1.136 tisuća kuna, što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 1.886 tisuća kuna.
Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima temelji se na kotiranim tržišnim cijenama na dan izvještavanja. Kotirana tržišna cijena koja se koristi za utvrđivanje fer vrijednosti financijske imovine predstavlja tekuću cijenu ponude. Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se ne trguje na aktivnom tržištu određena je uporabom tehnika procjena vrijednosti. Društvo koristi razne metode i utvrđuju pretpostavke koje se temelje na tržišnim uvjetima na dan izvještavanja.
Knjigovodstvena vrijednost potraživanja od kupaca umanjena za ispravak vrijednosti i obveza prema dobavljačima uglavnom odgovara njihovoj fer vrijednosti.
Za dugoročni dug koriste se tržišne cijene za slične instrumente na aktivnom tržištu. Za potrebe objavljivanja, fer vrijednost financijskih obveza procjenjuje se diskontiranjem budućih ugovornih novčanih tokova po tekućoj tržišnoj kamatnoj stopi koja je dostupna Društvu za slične financijske instrumente.
MSFI 13 utvrđuje hijerarhiju tehnika procjene vrijednosti na temelju vidljivosti ili nevidljivosti inputa. Vidljivi inputi odražavaju tržišne podatke iz neovisnih izvora, dok nevidljivi inputi odražavaju tržišne pretpostavke Društva. Ove dvije vrste inputa stvaraju sljedeću hijerarhiju fer vrijednosti:
Sljedeća tabela prikazuje imovinu i obveze mjerene po fer vrijednosti na dan:
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. prosinca 2019. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 335 | - | - | 335 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 140 | - | 140 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 335 | 140 | - | 475 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 17.048 | - | 17.048 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 17.048 | - | 17.048 |
| Stanje 30. lipnja 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 277 | - | - | 277 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 277 | - | - | 277 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 26.414 | - | 26.414 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 26.414 | - | 26.414 |
Porez na dobit tijekom razdoblja u 2020. godini Društvo računa Porez na dobit obuhvaća: korištenjem porezne stope koja bi bila primjenjiva na očekivanu ukupnu godišnju zaradu, sukladno MRS-u 34.
| Porez na dobit obuhvaća: |
|---|
| -------------------------- |
| DRUŠTVO | |
|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2020. |
| Tekući porez | - |
| Odgođeni porez | (88.583) |
| Porezni (prihod)/rashod | (88.583) |
Ugovorene buduće obveze Društva za investicije u turističke objekte na dan 30. lipnja 2020. godine iznose 535.243 tisuća kuna.
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Lipanj 2019. | Siječanj - Lipanj 2020. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Ovisna društva | 10.500 | 5.548 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | - | - |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 1 | - |
| 10.501 | 5.548 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ovisna društva | 2.215 | 464 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 293 | 69 |
| 2.508 | 533 | |
| Prihod od dividendi | ||
| Ovisna društva | 8703 | - |
| 8.703 | - | |
| Stanje na 31. prosinca 2019. |
Stanje na 30. lipnja 2020. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 2.563 | 425 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 24 | 17 |
| 2.587 | 442 | |
| Ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 26 | 26 |
| 26 | 26 | |
| Dobavljači i ostale obveze | ||
| Ovisna društva | 223 | 161 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 18 | 19 |
| 241 | 180 | |
| Dani krediti | ||
| Ovisna društva | 28 | 28 |
| 28 | 28 |
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.