Annual Report • Feb 28, 2020
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
(u '000.000 kuna)
| 2018. | 2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 2.016,1 | 2.218,8 | 10,1% |
| Prihodi od prodaje | 1.961,4 | 2.139,3 | 9,1% |
| Prihodi pansiona | 1.629,0 | 1.781,6 | 9,4% |
| Operativni troškovi | 1.267,1 | 1.385,5 | 9,3% |
| EBITDA | 693,2 | 769,0 | 10,9% |
| Prilagođena EBITDA | 701,6 | 758,1 | 8,1% |
| EBIT | 282,3 | 293,9 | 4,1% |
| Prilagođeni EBIT | 290,7 | 283,0 | -2,7% |
| EBT | 258,1 | 232,5 | -9,9% |
| Neto dobit | 239,2 | 305,9 | 27,9% |
| EBITDA marža | 35,0% | 34,8% | -20 bb |
| Prilagođena EBITDA marža | 35,4% | 34,3% | -110 bb |
| Neto dug | 2.168,6 | 2.195,3 | 1,2% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 261,8 | 550,1 | 110,1% |
| Neto dug / Prilagođena EBITDA | 3,09 | 2,90 | -6,2% |
| Kapitalna ulaganja | 703,6 | 954,6 | 35,7% |
| Tržišna kapitalizacija | 4.468,8 | 4.728,0 | 5,8% |
| EV | 7.039,4 | 7.654,3 | 8,7% |
| DPS | 0,90 | 1,00 | 11,1% |
| 2018. | 2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (SJ) | 21.371 | 21.266 | -0,5% |
| Broj postelja | 58.023 | 58.216 | 0,3% |
| Dani pune zauzetosti | 132 | 139 | 5,0% |
| Godišnja zauzetost (%) | 36% | 38% | 200 bb |
| Broj prodanih SJ (u '000) | 2.827 | 2.947 | 4,2% |
| Broj noćenja (u '000) | 6.460 | 6.776 | 4,9% |
| Prosječna dnevna cijena (u kunama) | 576 | 605 | 4,9% |
| RevPAR (u kunama) | 76.224 | 83.778 | 9,9% |
Napomena: Detalji i pojašnjenja se nalaze na stranici 14. u poglavlju "Rezultati Grupe".
* Predstavlja ukupno proknjiženo povećanje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine tijekom 2019. godine, uključujući i ostale investicijske cikluse, osim ciklusa 2019. godine.
Grupa Valamar Riviera i ove godine potvrđuje svoju lidersku poziciju kroz snažni rast rezultata poslovanja. U 2019. godini, unatoč usporavanju rasta turističke potražnje u glavnoj sezoni, Valamar Riviera je ostvarila 76 milijunski rast (+11%) operativnih rezultata poslovanja s ostvarenom EBITDA-om od 769 milijuna kuna. Prilagođena EBITDA zabilježila je 8%-tni porast (+56 milijuna kuna) na razinu od 758 milijuna kuna kao rezultat nastavka rasta prihoda od 10%. Porast prihoda prvenstveno je pod utjecajem povećanja noćenja od 5% i prosječne cijene od 5%, a čijem rastu je doprinio intenzivan investicijski ciklus 2019. godine vrijedan gotovo 800 milijuna kuna. Puni pozitivni efekti investicija 2019. godine na prihode i EBITDA-u se očekuju u narednom dvogodišnjem razdoblju.
11%-tni
RAST EBITDA-E NA RAZINU OD
769
MILIJUNA KUNA
Ukupni prihodi iznose 2.219 milijuna kuna što predstavlja porast od 10% u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine (2.016 milijuna kuna u 2018.). Od ukupnih prihoda, 2.139 milijuna kuna se odnosi na prihode od prodaje (1.961 milijuna kuna u 2018.), dok se ostatak najvećim dijelom odnosi na ostale poslovne prihode koji su zabilježili rast od 47 milijuna kuna (s 21 milijuna kuna na 68 milijuna kuna) poglavito s osnove cjelogodišnje konsolidacije društva Hoteli Makarska1 te jednokratnih prihoda od
izvan-grupne prodaje dugotrajne materijalne neoperativne imovine. Rast prihoda od prodaje najvećim je dijelom rezultat 9%-tnog porasta prihoda pansiona na razinu od 1.782 milijuna kuna (1.629 milijuna kuna u 2018.) te 6%-tnog rasta prihoda vanpansionske hrane i pića.
Nakon nekoliko godina povećane turističke potražnje za Hrvatskom došlo je do stagnacije rasta turističkog prometa. Unatoč nepovoljnim kretanjima Valamar Riviera je tijekom 2019. godine ostvarila 6,8 milijuna noćenja (+5%), dok je prosječna cijena povećana na 605 kuna (+5%). Glavnina 153 milijunskog rasta prihoda pansiona prvenstveno je pod utjecajem: a) intenzivnog investicijskog ciklusa u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, b) cjelogodišnje konsolidacije poslovanja društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern, c) snažnog rasta pokazatelja pune zauzetosti za visokih 7 dana, d) boljeg rezultata u pred i pod sezoni te e) razvoja destinacijskih proizvoda s dodanom vrijednošću.
U TIJEKU SU INVESTICIJE GRUPE VRIJEDNE
MILIJUNA KUNA
826
Operativni troškovi iznose 1.385 milijuna kuna te su unatoč negativnim pritiscima zabilježili kontrolirani rast (+9%) u skladu s planom. Glavne razloge povećanja nalazimo u a) cjelogodišnjoj konsolidaciji društava Hoteli Makarska1
i Valamar Obertauern, b) porastu materijalnih troškova zbog porasta jedinične cijene energenata (električne energije i odvoz smeća) i povećanog obujma poslovanja te c) porastu ukupnih troškova vezanih za zaposlenike (no čiji je udjel u ukupnim poslovnim rashodima smanjen u odnosu na prethodno usporedno razdoblje za 1 postotni bod, s 37% na 36%), dok ovogodišnja primjena MSFI-a 16 (najmovi)2 doprinosi s jednokratnim pozitivnim utjecajem na troškove od 5 milijuna kuna. Planirani rast troškova zaposlenih najvećim dijelom je rezultat osiguravanja kompetitivnih plaća i ostalih materijalnih i nematerijalnih uvjeta rada te novih zapošljavanja koja su bila nužna za osiguravanje kvalitetne usluge u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima, a koji su zabilježili odličnu potražnju i popunjenost.
U 2019. godini financijski rezultat iznosi -62 milijun kuna (-24 milijuna kuna u 2018. godini). Glavne razloge 38 milijuna kuna lošijeg financijskog rezultata najvećim dijelom nalazimo u smanjenju nerealiziranih pozitivnih tečajnih razlika prvenstveno na dugoročne kredite kao posljedica izostanka uobičajene aprecijacije domaće valute spram eura u prvom tromjesečju 2019. godine zbog neuobičajeno niskog tečaja EUR/HRK krajem 2018. godine.
2 MSFI 16 propisuje način priznavanja, mjerenja, prikazivanja i objavljivanja najmova za subjekte koji izvješćuju prema MSFI-jevima.
Dobit prije oporezivanja smanjena je za 26 milijuna kuna na 232 milijuna kuna. 10%-tni pad posljedica je a) povećanog troška amortizacije (+64 milijuna kuna zbog ranije provedenih snažnih investicijskih ciklusa) te b) lošijeg financijskog rezultata (-38 milijuna kuna; ranije pojašnjeno). Neto dobit Grupe je zabilježila rast od 67 milijuna kuna na iznos od 306 milijuna kuna prvenstveno kao posljedica viših poreznih prihoda s osnove većeg jednokratnog priznavanja odgođene porezne imovine, a sukladno Zakonu o poticaju za investicije i unapređenju investicijskog okruženja (114 milijuna kuna u 2019., u odnosu na 26 milijuna kuna u 2018.).
OMJER NETO DUG / PRILAGOĐENA EBITDA IZNOSI
2,90x POTVRĐUJUĆI RAZBORITO I ODRŽIVO UPRAVLJANJE DUGOM I RASTOM KOMPANIJE
Usporedno s rastom svjetskih i domaćih burzovnih indeksa vrijednost kompanije zabilježila je pozitivan trend rasta (+9%). Pokazatelj neto dug / prilagođena EBITDA je zabilježio 6%-tni pad na razinu od 2,90 potvrđujući time razborito i održivo upravljanje dugom i rastom kompanije.
Završen je investicijski ciklus Grupe vrijedan gotovo 800 milijuna kuna. Ulaganja su se odnosila na repozicioniranje kampa Istra prema Premium segmentu čime je postao najveći kamp s 5* u Hrvatskoj, novi luksuzni obiteljski hotel Valamar Collection Marea Suites 5* u Poreču, daljnji razvoj smještaja, proizvoda i usluga prema premium kampiranju u Istri te na otocima Rabu i Krku, rekonstrukciju i repozicioniranje Valamar Carolina Hotel & Villas 4*, kao i značajna ulaganja u smještaj za sezonske zaposlenike. Svi investirani objekti bilježe izrazito dobru potražnju i popunjenost te se puni pozitivni efekti očekuju u narednom dvogodišnjem razdoblju. Više informacija možete pronaći u poglavlju "Investicije 2019." na 26. stranici.
Stabilna bilanca, snažan novčani potencijal iz poslovnih aktivnosti i održiv omjer neto dug / EBITDA omogućavaju nesmetan nastavak investicijskih aktivnosti. Time se pozitivni efekti investicijskog ciklusa Grupe za 2020. godinu u iznosu od 826 milijuna kuna na rast prihoda i EBITDA-e očekuju u razdoblju od 2020. do 2022. godine. Investicije predstavljaju nastavak strategije ulaganja u repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti kroz početak izgradnje luksuznog ljetovališta Valamar Collection Pinea Resort 5* u zoni Pical, ulaganje u Valamar Parentino Hotel 4*, nastavak ulaganja u Istra Premium Camping Resort 5*, kao i kroz druge projekte
unaprjeđenja proizvoda i sadržaja za goste u svim destinacijama. Nastavljaju se ulaganja u smještaj za sezonske zaposlenike te u projekte energetske učinkovitosti i digitalizacije. Više informacija možete pronaći u poglavlju "Investicije 2020." na 32. stranici.
Povećanje temeljnog kapitala Imperial Riviere d.d., zajedničkog poduzeća za upravljanje i ulaganje u turističku imovinu u regiji, nastavak je uspješne suradnje Valamara s Allianz ZB društvom za upravljanje najvećim obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima. Dokapitalizacija u vrijednosti od 426 milijuna kuna predstavlja početak realizacije petogodišnjeg poslovnog plana koji predviđa 1,5 milijardu kuna ulaganja u turizam. Fokus investicija bit će usmjeren u rekonstrukciju i obnovu objekata u vlasništvu te daljnje širenje portfelja Imperiala pod operativnim upravljanjem Valamara.
S ciljem razvijanja poslovanja Imperiala u novim destinacijama, Valamar i Imperial su potpisali ugovor o kupoprodaji Valamar Zagreb Hotela 4* u Poreču po cijeni od 182 milijuna kuna. Imperial Riviera je već započela s preko 100 milijuna kuna ulaganja u podizanje kvalitete i repozicioniranje hotela s dodatnim Maro uslugama namijenjenih obiteljima i novim smještajnim jedinicama s ciljem ostvarivanja daljnjeg pozitivnog rasta operativnih i financijskih pokazatelja. Po završetku investicije hotel Zagreb dobit će novo ime – Valamar Parentino Hotel 4*.
Kroz partnerstvo PBZ Croatia osiguranja, drugog najvećeg mirovinskog fonda u Hrvatskoj, i Valamara, koji upravlja hotelsko turističkim objektima i sadržajima Helios Farosa, započeta je nova faza razvoja turizma u Starom Gradu na otoku Hvaru. Zajednička dokapitalizacija Helios Farosa početak je realizacije petogodišnjeg poslovnog plana koji predviđa 692 milijuna kuna ulaganja usmjerenih prvenstveno u rekonstrukciju i obnovu hotelskoturističkih objekata i sadržaja u vlasništvu Helios Farosa. Po provedbi povećanja temeljnog kapitala, PBZ Croatia osiguranje je postalo imatelj 77,7% dionica društva Helios Faros, dok udio Valamar Riviere iznosi 20,0% što predstavlja prvi značajan iskorak prema upravljačkom modelu hotelskoturističkim objektima i sadržajima koji podrazumijeva manji angažman vlastitog kapitala (tzv. "asset light business model").
Valamar Riviera kao vodeća turistička kompanija kontinuirano ulaže napore u podizanje razine kvalitete ponude i usluga, što dokazuju brojne nagrade i priznanja i u 2019. godini.
Na konferenciji Zagrebačke burze i fondovske industrije održanoj u Rovinju, Valamar Rivieri je već treći put pripala nagrada za najbolje odnose s investitorima koju dodjeljuju Poslovni dnevnik i Zagrebačka burza. Valamarovi objekti su i u 2019. godini ponosni laureati prestižnih World Luxury Hotel Awards i World Travel Awards.
Šest nagrada Valamar je dobio na godišnjoj TUI konferenciji u Turskoj, a nositelj je i dva priznanja Zlatna koza - Capra d'oro Turističke zajednice Istarske županije. Četiri Valamarova kampa dobitnici su priznanja ADAC Superplatz 2020 (Lanterna Premium Camping Resort 4*, Krk Premium Camping Resort 5*, Baška Beach Camping Resort 4* te Istra Premium Camping Resort 5*), dok je Istra Premium Camping Resortu 5* dodijeljeno i ADAC priznanje u kategoriji inovacije i napretka.
Konkurentnošću plaća, sustavom motivacije i nagrađivanja te prilikama za razvoj karijere i brigom o zdravlju zaposlenika, Valamar Riviera iz godine u godinu opravdava status top poslodavca u turizmu te je i 2019. godine proglašena za najboljeg poslodavca u turizmu i sedmog najpoželjnijeg među hrvatskim kompanijama prema istraživanju portala MojPosao.
Priopćenje za medije možete pogledati na korporativnim web stranicama Valamar Riviere (link u nastavku: valamar-riviera.com/hr/1Y2019).
Valamarovi zaposlenici i objekti nagrađeni su sa sveukupno devet nagrada Hrvatske gospodarske komore i Hrvatske turističke zajednice na Danima hrvatskog turizma 2019. Vrijedno je istaknuti da je Valamar i nositelji brojnih certifikata i oznaka kvalitete kao što su Travelife, ISO certifikati, EU Ecolabel te mnogih drugih.
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2019. - 31.12.2019.
| Značajni poslovni događaji | 8 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 14 |
| Rezultati Društva | 24 |
| Investicije 2019. | 26 |
| Investicije 2020. | 32 |
| Rizici Društva i Grupe | 39 |
| Kodeks korporativnog upravljanja | 45 |
| Odnosi s povezanim društvima i podružnice Društva | 48 |
| Dionica RIVP | 50 |
| Dan investitora i Integrirano godišnje izvješće | 54 |
| Dodatne informacije | 56 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 58 |
| Financijski izvještaji sukladno TFI-POD obrascima | 59 |
Valamar Riviera je vodeća turistička grupa u Republici Hrvatskoj te među najvećim investitorima u hrvatski turistički sektor s gotovo 6 milijardi kuna ulaganja u posljednjih 16 godina. Vlasnik je krovnog brenda Valamar All you can holiday te podbrendova Valamar Collection Resorts, Valamar Collection Hotels, Valamar Hotels & Resorts, Sunny by Valamar te Camping Adriatic by Valamar. Zajedno s recentnom akvizicijom društva Hoteli Makarska d.d. 1 u Makarskoj, ulaganja u udjele Helios Farosa d.d. na otoku Hvaru te prvog Valamarovog hotela u Austriji, Grupa Valamar Riviera posluje u osam atraktivnih destinacija, od Istre i Kvarnera do Dubrovnika u Hrvatskoj te Obertauerna u Austriji, a upravlja s oko 12% kategoriziranog turističkog smještaja Republike Hrvatske. Portfelj turističkih objekata uključuje trideset i šest hotela i ljetovališta te petnaest kamping ljetovališta. U preko 21.000 smještajnih jedinica dnevno može smjestiti više od 58.000 gostiju, time potvrđujući da je najveća turistička grupa u Hrvatskoj mjereno po kapacitetima, kao i po prihodima. Valamar Riviera vodi brigu o interesima svih dionika koji obuhvaćaju goste, dobavljače i partnere, lokalne zajednice i destinacije, oko 22.000 dioničara te preko 7.000 zaposlenika u visokoj sezoni, kao i cjelokupno društvo. Interesi se aktivno promoviraju kroz primjenu koncepta održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja. Budući rast i razvoj bazirat će se na daljnjim ulaganjima u portfelj, akvizicijama i partnerstvima, razvoju destinacija u kojima posluje, kao i zaposlenika Valamar Riviere te povećanju operativne efikasnosti.
Sukladno stečajnom planu sačinjenom temeljem zajedničke ponude Valamar Riviere i PBZ Croatia osiguranja (dioničkog društva za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima) za ulaganje i dokapitalizaciju društva Helios Faros d.d. u stečaju od 15.5.2017. godine i odluci o povećanju temeljnog kapitala društva Helios Faros od 6.5.2019. godine, Valamar Riviera je uplatila 22,8 milijuna kuna te stekla 2.280.000 dionica nominalnog iznosa 10 kuna koje čine udio u temeljnom kapitalu od 23,61%. Trgovački sud u Splitu je 22.7.2019. godine donio Rješenje o zaključenju stečaja nad društvom Helios Faros čime je Valamar Riviera stekla puna članska prava kao imatelj 23,61% dionica. Prema odluci o povećanju temeljnog kapitala koju je donijela Glavna skupština društva Helios Faros dana 26.11.2019. godine, Valamar Riviera i PBZ Croatia osiguranje su se obvezali sudjelovati u daljnjem povećanju temeljnog kapitala društva Helios Faros s iznosom od 24,4 milijuna kuna, odnosno 115,0 milijuna kuna. Valamar Riviera je u 2019. godini uplatila jednu četvrtinu iznosa, dok će se preostali iznos uplatiti najkasnije do 31.12.2021. godine. Povećanjem temeljnog kapitala, Valamar Riviera je imatelj 20,00% dionica društva Helios Faros, a PBZ Croatia osiguranje 77,73%. Povećanje kapitala početak je realizacije petogodišnjeg poslovnog plana koji predviđa 692 milijuna kuna ulaganja prvenstveno usmjerenih u rekonstrukciju i obnovu hotelsko-turističkih objekata i sadržaja u vlasništvu Helios Farosa pod operativnim upravljanjem Valamara. Kroz partnerstvo PBZ Croatia osiguranja i Valamara, koji upravlja hotelsko turističkim objektima i sadržajima Helios Farosa, započela je nova faza razvoja turizma u Starom Gradu na otoku Hvaru.
19.2.2019. godine održana je sjednica Uprave, a 26.2.2019. godine sjednica Nadzornog odbora Valamar Riviere na kojima su utvrđena financijska izvješća za četvrto tromjesečje 2018. godine i revidirana godišnja financijska izvješća za 2018. godinu. 8.5.2019. godine održana je Glavna skupština Valamar Riviere na kojoj je utvrđeno sljedeće:
ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI /nastavak
26.4.2019. godine Zagrebačka burza je odobrila zahtjev Valamar Riviere za prijelaz 126.027.542 redovnih dionica Društva s Redovitog na Vodeće tržište Zagrebačke burze. S obzirom da Valamar Riviera pridaje osobitu pažnju visokoj razini transparentnosti te kvaliteti poslovne i financijske komunikacije, prelaskom na najzahtjevniju burzovnu kotaciju nastojat će se dodatno povećati prepoznatljivost dionice te pozitivno utjecati na cijenu i likvidnost kao primjer najbolje tržišne prakse. Prvi dan trgovanja dionicama Društva na Vodećem tržištu bio je 29.4.2019. godine.
19.6.2019. godine Zagrebačka i Ljubljanska burza pokrenule su novi zajednički dionički ADRIAprime indeks. U sastavu indeksa se nalazi dionica Valamar Riviere, kao i ostale dionice uvrštene u Vodeća tržišta Zagrebačke i Ljubljanske burze.
16.5.2019. godine Valamar Riviera je zaključila ugovor u odnosu na upravljanje hotelsko - turističkim objektima s društvom Imperial Riviera d.d. koji je stupio na snagu 28.6.2019. godine upisom pripajanja društva Hoteli Makarska d.d. društvu Imperial d.d. u sudski registar, a kada je upisana i promjena tvrtke društva Imperial d.d. u Imperial Riviera d.d. Oba društva imala su ranije sklopljen hotel management ugovor s Valamarom, a provođenjem pripajanja nametnula se potreba prilagođavanja postojećih ugovora novonastaloj situaciji.
320
GRUPE
MILIJUNA KUNA PREDSTAVLJAJU UPLATE STRATEŠKIH PARTNERA IZVAN Sukladno odluci Glavne skupštine društva Imperial Riviera o povećanju temeljnog kapitala s iznosa od 400.580.400 kuna za iznos od 426.088.157 kuna na iznos od 826.668.557 kuna u povećanju temeljnog kapitala su sudjelovali:
3 Allianz ZB d.o.o. društvo za upravljanje obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima u svoje ime, a za račun AZ Obvezni mirovinski fond kategorije A, AZ Obvezni mirovinski fond kategorije B, AZ Profit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ Benefit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ Treći Horizont zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ VIP zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ Dalekovod zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ HKZP zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, AZ Zagreb zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, Auto Hrvatska zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond i AZ ZABA zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond.
Povećanje kapitala Imperiala početak je realizacije petogodišnjeg poslovnog plana koji predviđa 1,5 milijardi kuna ulaganja u turizam. Fokus ulaganja bit će usmjeren u rekonstrukciju i obnovu objekata u vlasništvu te daljnje širenje portfelja Imperiala pod operativnim upravljanjem Valamara. Povrh toga, povećanje temeljnog kapitala zajedničkog poduzeća za upravljanje i ulaganje u turističku imovinu u regiji predstavlja nastavak uspješne suradnje Valamara s institucionalnim investitorima. Ono je također i iskaz uvjerenja svih sudionika dokapitalizacije u potencijal rasta hrvatskog turizma i dugoročnu održivost hotelijerstva koje ulaže u zaposlenike.
S ciljem širenja poslovanja Imperiala na nove destinacije, po odobrenju Nadzornog odbora od dana 29.10.2019. godine, Valamar i Imperial potpisali su ugovor o kupoprodaji hotela Valamar Zagreb u Poreču po cijeni od 182,15 milijuna kuna. Imperial Riviera je već započela s preko 100 milijuna kuna ulaganja u podizanje kvalitete i repozicioniranje hotela s dodatnim Maro uslugama namijenjenim obiteljima te novim smještajnim jedinicama. Po završetku investicije Hotel Zagreb dobit će novo ime – Valamar Parentino te ona predstavlja dio ukupnog plana ulaganja Valamara i Imperiala u razvoj zone Pical.
Valamar i Imperial su dana 29.10.2019. godine zaključili dugoročni Ugovor u odnosu na upravljanje hotelsko-turističkim objektima i sadržajima (hotel management ugovor) kojim će Valamar nastaviti pružati usluge upravljanja hotelsko-turističkim objektima i sadržajima cjelokupnog portfelja Imperial Riviere.
Stabilna bilanca, snažan novčani potencijal iz poslovnih aktivnosti i održiv omjer neto dug / EBITDA omogućavaju nesmetan nastavak investicijskih aktivnosti Grupe. Time su Nadzorni odbori Valamar Riviere i Imperial Riviere dali suglasnost na investicijski ciklus 2020. godine u iznosu od 599 milijuna kuna, odnosno 226 milijuna kuna. Ukupan investicijski ciklus Grupe od 826 milijuna kuna predstavlja nastavak strategije ulaganja u repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti kroz početak izgradnje luksuznog ljetovališta Valamar Collection Pinea Resorta 5*, ulaganje u Valamar Zagreb Hotel 4*, nastavak ulaganja u Istra Premium Camping Resort 5* u Funtani, kao i kroz unaprjeđenje kvalitete smještajnih kapaciteta i usluga Valamar Meteor Hotela 4* i Padova Premium Camping Resorta 4*. Nastavit će se s ulaganjima i u ostale proizvode i sadržaje za goste u svim destinacijama, smještaj za sezonske zaposlenike te u projekte energetske učinkovitosti i digitalizacije. Više informacija možete pronaći u poglavlju "Investicije 2020." na 32. stranici.
PLANIRANE INVESTICIJE GRUPE ZA 2020. GODINU IZNOSE 826 MILIJUNA KUNA
8.11.2019. godine Valamar Riviera je zaključila ugovor o dugoročnom klupskom kreditu s klubom banaka sastavljenim od Zagrebačke banke d.d. (ujedno i u ulozi agenta), Privredne banke Zagreb d.d. i Hrvatske banke za obnovu i razvitak u iznosu od EUR 100 milijuna za potrebe financiranja investicije u budući Valamar Collection Pinea Resort 5* u Poreču.
Dana 30.12.2019. godine Valamar Riviera je sklopila ugovor o kreditu s European Investment Bank u ukupnom iznosu od EUR 23 milijuna radi financiranja projekta Istra Premium Camping Resort 5*.
Navedeni pravni poslovi potvrda su povjerenja investitora i financijera u daljnji razvoj Valamar Riviere.
ZNAČAJNI POSLOVNI DOGAĐAJI /nastavak
Uprava Valamar Riviere predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1.1.2019. do 31.12.2019. godine.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane fnancijske izvještaje o poslovanju za period četvrtog tromjesečja 2019. godine, uključujući razdoblje od 1.1.2019. do 31.12.2019. godine, s naglaskom da se prezentirani izvještaji moraju promatrati u kontekstu naprijed naznačenih promjena uslijed pripajanja i akvizicija te daju informaciju o stanju Društva i Grupe i važnijim događajima.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Grupe uključeni su podaci društava Hoteli Makarska d.d.1 od 1.8.2018. godine, Valamar A GmbH od 1.8.2018. godine i Valamar Obertauern GmbH od 1.11.2018. godine. Time podaci za 2019. godinu nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje nisu u cijelo promatrano razdoblje uključeni podaci za društvo Hoteli Makarska d.d.1, Valamar A GmbH i Valamar Obertauern GmbH.
U bilanci promatranog razdoblja Grupe, na dan 31.12.2019. godine, kao i na dan 31.12.2018. godine uključeni su podaci prethodno navedenih društava.
Konsolidacija društva Helios Faros d.d. se vodi sukladno metodi udjela, obzirom da Valamar Riviera nema nad njime kontrolu, već značajan utjecaj.
Skrećemo pozornost da prikazani TFI-POD izvještaji za period četvrtog tromjesečja 2018. godine, uključujući razdoblje od 1.1.2018. do 31.12.2018. godine, nisu apsolutno usporedivi s prošlogodišnje objavljenim TFI-POD izvještajima za period četvrtog tromjesečja 2018. godine, uključujući razdoblje od 1.1.2018. do 31.12.2018. godine (detaljni opisi usklada su navedeni u listu "Bilješke" TFI-POD izvještaja).
| 2018. | 2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 2.016.117.541 | 2.218.828.166 | 10,1% |
| Poslovni prihodi | 1.982.740.515 | 2.207.678.790 | 11,3% |
| Prihodi od prodaje | 1.961.413.631 | 2.139.319.744 | 9,1% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona) 5 |
1.628.991.417 | 1.781.619.705 | 9,4% |
| Operativni troškovi 6 |
1.267.087.843 | 1.385.486.291 | 9,3% |
| EBITDA 7 |
693.159.210 | 768.955.392 | 10,9% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka 8 |
-8.451.565 | 10.853.838 | / |
| Prilagođena EBITDA 9 |
701.610.775 | 758.101.554 | 8,1% |
| EBIT | 282.252.398 | 293.853.214 | 4,1% |
| Prilagođeni EBIT 9 |
290.703.962 | 282.999.376 | -2,7% |
| EBT | 258.081.503 | 232.471.771 | -9,9% |
| Neto dobit | 239.187.507 | 305.851.680 | 27,9% |
| EBT marža | 13,0% | 10,5% | -250 bb |
| EBITDA marža | 35,0% | 34,8% | -20 bb |
| Prilagođena EBITDA marža 9 |
35,4% | 34,3% | -110 bb |
| 31.12.2018. | 31.12.2019. | 2019./2018. | |
| Neto dug10 | 2.168.602.934 | 2.195.286.284 | 1,2% |
| Neto dug / Prilagođena EBITDA | 3,09 | 2,90 | -6,2% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 261.842.353 | 550.142.638 | 110,1% |
| Kapitalna ulaganja (detalji u poglavlju "Investicije 2019.") | 703.559.000 | 954.590.000 | 35,7% |
| ROE11 | 8,5% | 8,8% | 30 bb |
| Prilagođena ROCE12 | 5,9% | 5,2% | -70 bb |
| Tržišna kapitalizacija13 | 4.468.823.546 | 4.728.031.913 | 5,8% |
| EV14 | 7.039.419.545 | 7.654.341.409 | 8,7% |
| EPS15 | 1,90 | 2,32 | 22,1% |
| DPS16 | 0,90 | 1,00 | 11,1% |
| 2018. | 2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 21.371 | 21.266 | -0,5% |
| Broj postelja | 58.023 | 58.216 | 0,3% |
| Dani pune zauzetosti | 132 | 139 | 4,7% |
| Godišnja zauzetost (%) | 36% | 38% | 200 bb |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 2.827.338 | 2.946.626 | 4,2% |
| Broj noćenja | 6.459.734 | 6.775.709 | 4,9% |
| ADR18 (u kunama) | 576 | 605 | 4,9% |
| RevPAR19 (u kunama) | 76.224 | 83.778 | 9,9% |
Grupa Valamar Riviera i ove godine potvrđuje svoju lidersku poziciju kroz snažni rast rezultata poslovanja. Preko dvije milijarde i dvjesto milijuna kuna poslovnih prihoda ostvarenih tijekom 2019. godine predstavljaju nastavak rekordnih rezultata Grupe. Kontinuirana uspješnost Valamar Riviere utemeljena je na konceptu održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja. Ona se odražava putem: a) stalnih ulaganja u turistički portfelj (u pripremu 2019. turističke sezone investirano je gotovo 800 milijuna kuna, dok planirane investicije za 2020. godinu iznose 823 milijuna kuna), b) akvizicija i partnerstva (tijekom 2018. i 2019. godine uspješno je finaliziran proces preuzimanja društva Hoteli Makarska1 , ulaganja u udjele društva Helios Farosa u Hrvatskoj i prvog Valamar hotela u Austriji) te c) razvoja zaposlenika i destinacija.
U 2019. godini ukupni prihodi iznose 2.218,8 milijun kuna uz rast od 10,1% (+202.7 milijuna kuna). Na ostvarene ukupne prihode utjecali su:
a) porast prihoda od prodaje u iznosu od 9,1% (+177,9 milijuna kuna) na iznos od 2.139,3 milijuna kuna kojeg čine prvenstveno prihodi pansiona (+9,4%; +152,6 milijuna kuna). Unatoč negativnom utjecaju pomicanja datuma Uskrsa u drugo tromjesečje, pomnim pripremama mnoštva zanimljivih događaja i iskustava za goste te ovogodišnjom konsolidacijom poslovanja Valamar Obertauern Hotela 4* zabilježen je 30,5%-tni porast prihoda pansiona tijekom prvog tromjesečja. Snažan 12,4%-tni rast prihoda pansiona se nastavio i u drugom tromjesečju usprkos otvaranju novoinvestiranih ljetovališta Valamar Collection Marea Suitesa 5* i Istra Premium Camping Resorta 5* početkom lipnja. Naime, uskrsni blagdani u travnju rezultirali su rastom svih marketinških segmenata, dok je u svibnju, unatoč kišnom vremenu, ostvarena planirana razina prihoda. Lipanj je obilježio porast prihoda zahvaljujući odličnom odazivu individualnog i M.I.C.E. segmenta. Iako se stagnacija u mjesecima visoke sezone (srpanj rujan) u hrvatskom turističkom sektoru odrazila na blagi pad Valamarovog alotmanskog i grupnog kanala, isti je uspješno nadoknađen putem individualnog, O.T.A. i M.I.C.E. segmenta te je ostvaren 8%-tni rast prihoda pansiona. Poseznu (listopad - prosinac) su obilježili uspješna realizacija grupnog segmenta u Dubrovniku, pojačani dolasci individualnog segmenta u Poreču te rast zimskog poslovanja Valamar Obertauerna. Zabilježen je i tradicionalno dobar odaziv za novogodišnje blagdane čime su prihodi pansiona u četvrtom tromjesečju zabilježili 8% porast. Time je u 2019. godini ostvareno ukupno 6.775.709 noćenja što predstavlja rast od 4,9%, a prosječna dnevna cijena je zabilježila 4,9%-tni porast na razinu od 605 kuna.
Prihodi od prodaje u zemlji iznose 199,6 milijuna kuna s udjelom od 9,0% u ukupnim prihodima (9,0% u 2018.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 10,5%. S udjelom od 87,3% u ukupnim prihodima (88,3% u 2018.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.939,7 milijuna kuna te su veći za 158,9 milijuna kuna.
b) ostali poslovni prihodi20 s rastom od 47,0 milijuna kuna na iznos od 68,4 milijuna kuna primarno kao rezultat a) ovogodišnje konsolidacije društva
Hoteli Makarska1 te b) jednokratnih prihoda od izvangrupne prodaje dugotrajne materijalne neoperativne imovine.
c) pad financijskih prihoda u iznosu od 22,7 milijuna kuna na razinu od 10,7 milijuna kuna prvenstveno kao posljedica smanjenja pozitivnih tečajnih razlika po dugoročnim kreditima zbog izostanka uobičajene aprecijacije domaće valute spram eura u prvom tromjesečju 2019. godine zbog neuobičajeno niskog tečaja EUR/HRK krajem 2018. godine.
d) cjelogodišnja konsolidacija društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern s pozitivnim utjecajem na prihode Grupe od 3%-tna boda rasta.
9%-tni
2.139
MILIJUNA KUNA
PRIHODA OD PRODAJE NA RAZINU OD
Ostali poslovni i financijski prihodi čine 3,6% ukupnih prihoda (2,7% 2018. godine).
20 Ostali poslovni prihodi uključuju prihode na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga te ostale poslovne prihode.
| (u kunama) | 2018. | 2019. | 2019./2018. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi22 | 1.267.087.843 | 1.385.486.291 | 9,3% |
| Ukupni poslovni rashodi | 1.700.488.117 | 1.913.825.576 | 12,5% |
| Materijalni troškovi | 551.752.686 | 609.249.061 | 10,4% |
| Troškovi osoblja | 541.614.164 | 583.409.043 | 7,7% |
| Amortizacija | 410.521.539 | 474.514.405 | 15,6% |
| Ostali troškovi | 174.094.246 | 197.392.249 | 13,4% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 7.511.545 | 9.415.580 | 25,3% |
| Ostali poslovni rashodi | 14.993.937 | 39.845.238 | 165,7% |
Ukupni poslovni rashodi iznose 1.913,8 milijuna kuna uz porast od 12,5% (+213,3 milijuna kuna). Prilagođavajući radi usporedivosti poslovanje društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern, ukupni poslovni rashodi su zabilježili 9%-tni rast. Strukturu ukupnih poslovnih rashoda čine:
i) materijalni troškovi s udjelom od 31,8% (32,4% u 2018.). 10,4%-tni rast (+57,5 milijuna kuna) na razinu od 609,2 milijuna kuna posljedica je a) konsolidacije društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern, b) porasta direktnih troškova sirovina i materijala zbog povećanog volumena poslovanja te c) porasta jedinične cijene energenata (električne energije i odvoza otpada).
ii) troškovi osoblja s padom udjelom u ukupnim poslovnim rashodima (30,5%) u odnosu na prošlo usporedno razdoblje (31,9% u 2018. godini). Razloge 7,7%-tnog porasta (+41,8 milijuna kuna) na iznos od 583,4 milijuna kuna nalazimo u a) cjelogodišnjoj konsolidaciji društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern koja nosi 4%-tnih bodova porasta te b) osiguravanju kompetitivnih plaća i ostalih materijalnih i nematerijalnih uvjeta rada (ukupno povećanje od 4% od lipnja 2018. godine sukladno kolektivnom ugovoru) i novim zapošljavanjima koja su bila nužna za osiguravanje kvalitetne usluge u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima.
iii) amortizacija s udjelom od 24,8% (24,1% u 2018.). Njezin 15,6%-tni rast (+64,0 milijuna kuna) na razinu od 474,5 milijuna kuna rezultat je ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa te konsolidacije poslovanja društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern.
iv) ostali troškovi s udjelom od 10,3% (10,2% u 2018.). 13,4%-tni rast (+23,3 milijuna kuna) na iznos od 197,4 milijuna kuna prvenstveno je posljedica a) konsolidacije poslovanja Hotela Makarska1 i Valamar Obertauern, b) osiguranja kompetitivnih materijalnih uvjeta rada (isplata 13. plaće u iznosu od 5.000 kuna neto i nagrada za dobre poslovne rezultate i dobar početak sezone), c) porasta troškova komunalne naknade, d) rasta troška smještaja i prehrane zaposlenika, e) porasta troška stipendiranja
21 Sukladno klasifikaciji prema obrascima TFI POD-RDG.
22 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke.
učenika i studenata i obrazovanja stručnih kadrova (Valamar Riviera je najveći stipenditor u turizmu) te f) povećanje izdataka za rad preko student servisa.
v) rezerviranja i vrijednosna usklađenja s udjelom od 0,5% (0,4% u 2018.). Porast od 1,9 milijuna kuna na iznos od 9,4 milijuna kuna rezultat je povećanja rezervacija za započete sudske sporove u društvu Valamar Riviera.
vi) ostali poslovni rashodi s udjelom od 2,1% (0,9% u 2018.). Rast od 24,9 milijun kuna na razinu od 39,8 milijun kuna posljedica je a) konsolidacije društva Hoteli Makarska1 te b) neotpisane vrijednosti rashodovane imovine (rušenja i otpisa imovine poradi investicija).
Operativni troškovi iznose 1.385,5 milijuna kuna. Razloge planiranog i ostvarenog 9,3%-tnog porasta nalazimo u a) porastu materijalnih troškova (ranije pojašnjeno), b) porastu ukupnih troškova vezanih za zaposlenike od 9,5% (s 623 milijuna kuna na 682 milijuna kuna; ranije pojašnjeno), c) rastu ostalih troškova (ranije pojašnjeno) te iv) konsolidaciji društava Hoteli Makarska1 i Valamar Obertauern. Prilagođavajući radi usporedivosti poslovanje ranije navedenih društava operativni troškovi su zabilježili 6%-tni porast.
Snažnim dvoznamenkastim rastom neprilagođena EBITDA je dosegla razinu od 769,0 milijuna kuna (693,2 milijuna kuna u 2018.). 75,8 milijunsko povećanje (+10,9%) operativne zarade rezultat je nastavka intenzivnog investicijskog ciklusa u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, akvizicije društva Hoteli Makarska1 u Makarskoj i Valamar Obertauerna u Austriji, razboritog upravljanja operativnim troškovima te optimizacije distribucije i upravljanja cijenama sukladno povećanoj potražnji za novoinvestiranim objektima. Snažnije operativno poslovanje odrazilo se i na visok, 8,1%-tni porast prilagođene EBITDA-e23 na razinu od 758,1 milijuna kuna. Konsolidacija poslovanja društava Hoteli Makarska od
23 Usklađenje uključuje i) izvanredne prihode (u iznosu od 63,9 milijuna kuna u 2019. godini, odnosno 23,8 milijuna kuna u prethodnoj), ii) izvanredne rashode (u iznosu od 50,7 milijuna kuna u u 2019. godini, odnosno 28,7 milijuna kuna u prethodnoj) te iii) za isplaćene otpremnine (u iznosu od 2,4 milijuna kuna u u 2019. godini, odnosno 3,5 milijuna kuna u prethodnoj).
kolovoza, odnosno Valamar Obertauern od studenog 2018. godine nosi 2 postotna boda rasta EBITDA-e, dok jednokratni utjecaj ovogodišnje primjene MSFI-a 16 iznosi 4,9 milijuna kuna. Pozitivna kretanja prilagođene i neprilagođene EBITDA-e su pod negativnim utjecajem ovogodišnjeg nižeg tečaja EUR/HRK.
U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, dobit prije oporezivanja je smanjena za 25,6 milijuna kuna na iznos od 232,5 milijuna kuna prvenstveno zbog nižeg financijskog rezultata (-37,8 milijuna kuna; detalji na sljedećoj stranici) te povećane amortizacije (+64,0 milijuna kuna). Posljedično, EBT marža smanjena je za 250 baznih bodova na 10,5% (13,0% 2018.). U 2019. godini neto dobit Grupe iznosi 305,9 milijuna kuna. Rast od 66,7 milijuna kuna je prvenstveno rezultat većih poreznih prihoda (+88,3 milijuna kuna) najvećim dijelom s osnove većeg jednokratnog priznavanja odgođene porezne imovine24.
8%-tni
PRILAGOĐENE EBITDA-E NA RAZINU OD
757
MILIJUNA KUNA
RAST
24 U 2019. godini priznanje odgođene porezne imovine na ime ostvarenih poreznih poticaja s osnove Zakona o poticaju za investicije i unapređenju investicijskog okruženja iznosi 114,1 milijun kuna, dok je 2018. godine iznosilo 25,8 milijuna kuna.
19
Tijekom 2019. godine financijski rezultat iznosi -61,9 milijuna kuna (-24,0 milijuna kuna u 2018. godini). Glavne razloge 37,8 milijuna kuna lošijeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje prvenstveno nalazimo u: a) smanjenju neto tečajnih razlika za 29,4 milijuna kuna prvenstveno na dugoročne kredite kao posljedica izostanka uobičajene aprecijacije domaće valute spram eura u prvom kvartalu 2019. godine zbog neuobičajeno niskog tečaja EUR/HRK krajem 2018. godine, b) povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata prvenstveno na dugoročne kredite u iznosu od 6,6 milijuna kuna uslijed financiranja intenzivnih kapitalnih investicija, c) povećanju nerealiziranih gubitaka od financijske imovine u iznosu od 7,0 milijuna kuna ponajviše zbog širenja opsega pokrića i obveza po fer vrijednosti kamatnih swapova, d) povećanja ostalih financijskih prihoda za 1,8 milijuna kuna ponajviše zbog prodaje financijske imovine te e) smanjenju ostalih financijskih rashoda za 3,1 milijuna kuna.
25 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni zajmovi, depoziti i sl.
Na dan 31.12.2019. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 6.495,3 milijuna kuna te je veća za 14,6% u odnosu na 31.12.2018. godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 3.219,1 milijun kuna te su veći za 16,7% kao rezultat ostvarene dobiti (+284,5 milijuna kuna) te porasta manjinskog interesa prvenstveno zbog dokapitalizacije društva Imperial Riviera (+329,0 milijuna kuna). Ukupne dugoročne obveze povećane su s 2.281,6 milijuna kuna na 2.546,9 milijuna kuna uslijed povlačenja kredita za financiranje ovogodišnjeg investicijskog ciklusa. Velik dio kreditnog portfelja (87%) čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS) u svrhu zaštite od kamatnog rizika.
Ukupne kratkoročne obveze iznose 526,3 milijuna kuna te su veće za 24,0% u odnosu na 31.12.2018. godine. Rast je najvećim dijelom posljedica veće tekuće otplate dugoročnog duga (+58,1 milijuna kuna) te
većih obveza prema dobavljačima (+32,8 milijuna kuna) zbog intenzivnijeg investicijskog ciklusa 2020. godine.
Novac i novčani ekvivalenti na dan 31.12.2019. godine iznose 550,1 milijun kuna te su porasli za 110,1% prvenstveno kao posljedica dokapitalizacije društva Imperial Riviera. Ugovorene kreditne linije za investicije uz snažan novčani potencijal iz poslovnih aktivnosti omogućavaju nesmetan nastavak budućih investicijskih aktivnosti i potencijalnih akvizicija.
| 2018. | 2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| EBITDA marža | 35,0% | 34,8% | -20 bb |
| Prilagođena EBITDA marža | 35,4% | 34,3% | -110 bb |
| EBIT marža | 14,2% | 13,3% | -90 bb |
| Prilagođena EBIT marža | 14,7% | 12,8% | -190 bb |
| EBT marža | 13,0% | 10,5% | -250 bb |
| Neto profitna marža | 12,1% | 13,9% | 180 bb |
| ROA | 4,2% | 4,7% | 50 bb |
| ROE | 8,5% | 8,8% | 30 bb |
| Prilagođena ROCE | 5,9% | 5,2% | -70 bb |
| 31.12.2018. | 31.12.2019. | 2019./2018. | |
|---|---|---|---|
| Prosječna cijena na dan (u kunama) | 36,36 | 38,79 | 6,7% |
| Tržišna kapitalizacija (u kunama) | 4.468.823.546 | 4.728.031.913 | 5,8% |
| EV (u kunama) | 7.039.419.545 | 7.654.341.409 | 8,7% |
| EPS (u kunama) | 1,90 | 2,32 | 22,1% |
| DPS (u kunama) | 0,90 | 1,00 | 11,1% |
| EV / Prihodi od prodaje | 3,6x | 3,6x | -0,3% |
| EV / EBITDA | 10,2x | 10,0x | -2,0% |
| EV / Prilagođena EBITDA | 10,0x | 10,1x | 0,6% |
| EV / EBIT | 24,9x | 26,0x | 4,4% |
| EV / Prilagođeni EBIT | 24,2x | 27,0x | 11,7% |
| REZULTATI GRUPE | PREGLED HOTELA I LJETOVALIŠTA | Kategorizacija | Segment | Destinacija | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| /nastavak | 2018. | 2019. | 2018. | 2019. | ||
| Valamar Collection Dubrovnik President Hotel | * | * | Premium | Premium | Dubrovnik | |
| Valamar Collection Isabella Island Resort | * / ** | * / ** | Premium | Premium | Poreč | |
| Valamar Collection Girandella Resort | */** | */** | Premium | Premium | Rabac | |
| Valamar Collection Imperial Hotel | **** | **** | Premium | Premium | Otok Rab | |
| Valamar Collection Marea Suites | *** | * | Midscale | Premium | Poreč | |
| Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel | ****+ | ****+ | Premium | Premium | Dubrovnik | |
| Valamar Tamaris Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar Riviera Hotel & Residence | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar Zagreb Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | |
| Valamar SanfIor Hotel & Casa | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | |
| Valamar Argosy Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Dubrovnik | |
| Valamar Padova Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab | |
| TUI Family Life Bellevue Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | |
| TUI Sensimar Carolina Resort by Valamar | **** | **** | Midscale | Upscale | Otok Rab | |
| Valamar Obertauern Hotel | **** | **** | Midscale | Upscale | Obertauern, Austrija | |
| Valamar Diamant Hotel & Residence | *** / **** | *** / **** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Valamar Crystal Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Valamar Pinia Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Rubin Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Allegro Sunny Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | |
| Miramar Sunny Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | |
| Corinthia Baška Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Atrium Baška Residence | * / ** | * / ** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Zvonimir Hotel & Villa Adria | **** | **** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Koralj Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Valamar Club Dubrovnik Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik | |
| San Marino Sunny Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | |
| Valamar Meteor Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Makarska | |
| Dalmacija Sunny Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Makarska | |
| Pical Sunny Hotel | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | |
| Tirena Sunny Hotel | *** | *** | Economy | Economy | Dubrovnik | |
| Lanterna Sunny Resort | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | |
| Eva Sunny Hotel & Residence | ** | ** | Economy | Economy | Otok Rab | |
| Rivierra Sunny Resort | ** | ** | Economy | Economy | Makarska |
| PREGLED KAMPING LJETOVALIŠTA | Kategorizacija | Segment | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2018. | 2019. | 2018. | 2019. | ||
| Istra Premium Camping Resort | ** | * | Economy | Premium | Poreč |
| Krk Premium Camping Resort | * | * | Premium | Premium | Otok Krk |
| Ježevac Premium Camping Resort | **** | **** | Premium | Premium | Otok Krk |
| Lanterna Premium Camping Resort | **** | **** | Premium | Premium | Poreč |
| Padova Premium Camping Resort | *** | **** | Midscale | Premium | Otok Rab |
| Marina Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac |
| Bunculuka Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk |
| Baška Beach Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk |
| San Marino Camping Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab |
| Orsera Camping Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Solaris Camping Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Škrila Sunny Camping | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk |
| Solitudo Sunny Camping | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik |
| Brioni Sunny Camping | ** | ** | Economy | Economy | Pula - Puntižela |
| Tunarica Sunny Camping | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
54% SMJEŠTAJNIH KAPACITETA ČINI PREMIUM I UPSCALE SEGMENT
Tijekom 2019. godine ukupni prihodi bilježe rast od 249,5 milijun kuna (+14%) na iznos od 2.074,2 milijuna kuna. Ukupni prihodi od prodaje iznose 1.874,5 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 90% (97% u 2018.). U odnosu na isto razdoblje prošle godine veći su za 6%, odnosno 105,9 milijuna kuna. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe iznose 31,2 milijuna kuna (18,5 milijuna kuna u 2018.), a najvećim dijelom se odnose na naknadu za upravljanje turističkim objektima u društvima Imperial Riviera, Hoteli Makarska1 te Valamar Obertauern. Prihodi od prodaje izvan grupe iznose 1.843,3 milijuna kuna (1.750,1 milijuna kuna u 2018.). Prihodi od prodaje u zemlji iznose 184,4 milijuna kuna s udjelom od 9% u ukupnim prihodima (9% u 2018.) te su veći za 14% u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.690,1 milijun kuna s udjelom od 81% u ukupnim prihodima (88% u 2018.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 5%. Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnom prihodu čini 9% (1% u 2018.). Zabilježili su rast od 162,4 milijuna kuna na razinu od 180,4 milijuna kuna (17,9 milijuna kuna u 2018.) prvenstveno kao rezultat prodaje Valamar Hotela Zagreb 4* društvu Imperial Riviera te ostalih jednokratnih prihoda od prodaje dugotrajne materijalne neoperativne imovine izvan grupe. Ostali poslovni i financijski prihodi čine 10% ukupnih prihoda (3% u 2018.).
Materijalni troškovi iznose 540,8 milijuna kuna uz jednak udio u ukupnim poslovnim rashodima u odnosu na prošlo usporedno razdoblje (33%). Porast od 39,4 milijuna kuna prvenstveno je posljedica porasta direktnih troškova sirovina i materijala zbog povećanog volumena poslovanja te porasta jedinične cijene energenata (električne energije i odvoza otpada). Troškovi osoblja iznose 506,1 milijun kuna s nižim udjelom od 31% u poslovnim rashodima u odnosu na prošlu godinu (32% u 2018.). U odnosu na prošlo usporedno razbolje veći su za 18,3 milijuna kuna. Razloge povećanja troškova osoblja nalazimo u osiguravanju kompetitivnih plaća i ostalih materijalnih i nematerijalnih uvjeta rada (ukupno povećanje od 4% od lipnja 2018. godine sukladno kolektivnom ugovoru) i novim zapošljavanjima koja su bila nužna za osiguravanje kvalitetne usluge u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima. Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima od 23% (23% u 2018.) iznosi 380,1 milijun kuna (344,7 milijuna kuna u 2018.). Njezin 10% tni rast posljedica je ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa. Ostali troškovi iznose 174,3 milijuna kuna. 10%-tni porast je posljedica a) osiguravanja kompetitivnih materijalnih uvjeta rada (isplata 13. plaće u iznosu od 5.000 kuna neto i nagrada za dobre poslovne rezultate i dobar početak
249 MILIJUNA KUNA RAST UKUPNIH PRIHODA
sezone), b) porasta troškova komunalne naknade, c) rasta troška smještaja i prehrane zaposlenika, d) porasta troška stipendiranja učenika i studenata i obrazovanja stručnih kadrova (Valamar Riviera je najveći stipenditor u turizmu) te e) povećanje izdataka za rad preko student servisa. Rezerviranja i vrijednosna usklađenja su zabilježila rast od 2,5 milijuna kuna prvenstveno zbog porasta rezervacija za započete sudske sporove. Ostali poslovni rashodi iznose 30,6 milijuna kuna te su porasli za 18,1 milijun kuna najvećim dijelom kao posljedica neotpisane vrijednosti rashodovane imovine poradi investicija.
Tijekom 2019. godine financijski rezultat iznosi -48,0 milijuna kuna (-15,9 milijuna kuna u 2018. godini). Glavne razloge 32,1 milijuna kuna lošijeg financijskog rezultata u odnosu na prošlu godinu nalazimo u: a) smanjenju neto tečajnih razlika za 28,4 milijuna kuna, prvenstveno na dugoročne kredite, kao posljedica izostanka uobičajene aprecijacije domaće valute spram eura u prvom kvartalu 2019. godine zbog neuobičajeno niskog tečaja EUR/HRK krajem 2018. godine, b) povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata ponajviše na dugoročne kredite u iznosu od 5,2 milijuna kuna uslijed financiranja intenzivnih kapitalnih investicija, c) povećanju nerealiziranih gubitaka od financijske imovine u iznosu od 7,0 milijuna kuna ponajviše zbog širenja opsega pokrića i obveza po fer vrijednosti kamatnih swapova, d) povećanja prihoda od ulaganja u udjele poduzetnika unutar grupe za 2,7 milijuna kuna zbog isplaćene dividende društva Hoteli Makarska1 te e) povećanju ostalih financijskih prihoda za 1,9 milijuna kuna uslijed prodaje financijske imovine te smanjenju ostalih financijskih rashoda za 3,5 milijuna kuna.
Nastavak snažnog investicijskog ciklusa u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, razboritog upravljanja operativnim troškovima, optimizacije distribucije i upravljanja cijenama sukladno povećanoj potražnji za novoinvestiranim objektima te jednokratni prihod od prodaje Valamar Hotela Zagreb 4* društvu Imperial Riviera rezultirali su povećanjem operativne zarade (EBITDA-e) za 174,1 milijun kuna (+28%) na razinu od 795,2 milijuna kuna. Dobitak prije oporezivanja iznosi 366,5 milijuna kuna (260,2 milijuna kuna u 2018.). Bruto marža Društva iznosi 18% (15% u 2018.). U 2019. godini neto dobit veća je za 137,7 milijuna kuna te iznosi 377,0 milijuna kuna (239,3 milijuna kuna u 2018.) prvenstveno kao posljedica prodaje hotela Zagreb.
Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2019. godine iznosi 5.503,9 milijuna kuna te je veća za 10% u odnosu na 31.12.2018.
Uspjeh i rast Valamar Riviere temelji se na ulaganjima u proizvode, zaposlenike i turističke destinacije, pri čemu uvijek vodimo brigu o održivom i društveno odgovornom razvoju. Tijekom 2019. godine 955 milijuna kuna investicija je kapitalizirano u portfelj dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine26, dok je sam investicijski ciklus 2019. godine iznosio gotovo 800 milijuna kuna kao dio strategije daljnjega rasta poslovanja.
U okviru 640 milijuna kuna vrijednog investicijskog ciklusa 2019. godine društva Valamar Riviera ističu se otvaranje luksuznog obiteljskog hotela Valamar Collection Marea Suites 5* u Poreču, ulaganja u kamp Istra koji je ove sezone postao najveći kamp s 5* u Hrvatskoj te ulaganja u daljnji razvoj smještaja, proizvoda i usluga u Lanterna Premium Camping Resortu 4* i Ježevac Premium Camping Resortu 5*. Izvršene su značajne investicije i u smještaj za sezonske zaposlenike u skladu sa strateškim ciljevima Valamara.
26 Predstavlja ukupno proknjiženo povećanje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine tijekom 2019. godine, uključujući time osim investicijskog ciklusa 2019. godine i ostale cikluse.
mobilne kućice s privatnim bazenima (9). 831 smještajna jedinica predstavlja kamping ljetovalište najviše razine s bogatom ponudom i odličnom uslugom čiju je kvalitetu prepoznala i struka te mu je ADAC, najveći njemački i europski automobilski klub, dodijelio najvišu nagradu kvalitete, "ADAC Superplatz 2020".
Istra Premium Camping Resort 5* je najveće kamping ljetovalište s 5* u Hrvatskoj čiju je kvalitetu osim gositju prepoznala i struka te mu je ADAC dodijelio nagradu "ADAC Superplatz 2020".
U lipnju 2019. godine su završeni radovi na novom hotelu Valamar Collection Marea Suites 5* u predjelu Borik u Poreču, na mjestu dosadašnjeg Pinia Sunny Residence-a 3*. Valamar je time nastavio razvijati zonu Borik kroz smještaj i ponudu više dodane vrijednosti te je ovom investicijom otvorio 100 novih radnih mjesta. Valamar Collection Marea Suites 5* dizajniran je za obitelji s djecom u kojem će gosti uživati u V level uslugama, luksuznim suiteovima veličine od 32 do 56 četvornih metara s pogledom na more (108 soba), više od 200 četvornih metara atraktivnih bazena, pješčanoj plaži Val Marea Sandy Family, restoranima, sportskim sadržajima i Maro ponudi za djecu svih uzrasta. Posebna briga se posvetila uređenju hortikulture i sadnji novih drveća, raslinja i ukrasnog bilja koji su autohtoni istarskom podneblju.
Club
4 Swim-up bazeni 10 The Beat Beach Maro Club jezgre grada Poreča
U najvećem kampu Valamar Riviere, Lanterna Premium Camping Resortu 4*, nastavilo se s razvojem premium segmenta postavljanjem novih mobilnih kućica s pogledom na more u zoni Marbello (12), uređenjem 3 kamping zone u kojima gosti mogu uživati u novim mobilnih kućicama (136) te repozicioniranjem dijela postojećih parcela. Ulaganja su izvršena i u uređenje plaža u Tarskoj vali, rekonstrukciju sanitarnog čvora te proširenje obiteljskog aquaparka s dodatnim vodenim površinama, kao i u ostala unapređenja usluga i kvalitete sadržaja.
U fokusu investicija na otoku Krku bilo je podizanje kvalitete i ponude smještaja u Ježevac Premium Camping Resortu 4*. Kamping ponudu visoke dodane vrijednosti obogatile su nove mobilne kućice u zoni Lungomare (23), kao i zamjena postojećih s novima (20) te proširenje kapaciteta kamping resorta na ukupno 661 smještajnu jedinicu. Goste je dodatno dočekala nova centralna tržnica, dok se ponuda za obitelji s djecom unaprijedila Maro klubom i novim dječjim igralištima.
Društvo Imperial Riviera uspješno je realiziralo investicijski ciklus 2019. godine u vrijednosti od 149 milijuna kuna.
Investicijom u Valamar Carolina Hotel & Villas 4* povećao se kapacitet (sa 152 na 174 sobe), unaprijedila kvaliteta smještaja i ostalih sadržaja i usluga (postojeći restoran, lobby bar, javni prostori, novi bazeni za odrasle te wellness i fitness zone) i time omogućilo partnerstvo s TUI Sensimar brendom u 2019. godini, odnosno TUI Blue u 2020. godini.
Za 2019. godinu Padova Camping Resort repozicioniran je u Premium segmentu. Osobit naglasak bio je pridan uređenju smještajnih kapaciteta, izgradnji novog bazenskog kompleksa koji uključuje dva nova bazena,
tobogane i sunčalište, novom restoranu Mezzino, obnavljanju centralnog dijela kampa s prostorima za dječju animaciju i zabavu (Super Maro sadržaji) te implementaciji Piazza koncepta.
149 MILIJUNA KUNA INVESTICIJA DRUŠTVA IMPERIAL RIVIERA
Valamar Padova Hotel 4* je novu turističku sezonu dočekao kao hotel s obiteljskom ponudom u kojem je izvršena rekonstrukcija bazenskog kompleksa (nadogradnja postojećeg sustava grijanja bazena, proširenje sunčališta i novi dječji bazen s toboganima) te je implementiran Super Maro dječji servis, kao i ostale usluge prilagođene obiteljima.
U destinaciji Makarska ulaganja su bila prvenstveno namijenjena povećanju kvalitete i sadržaja hotela Meteor koji od 2019. godine posluje pod Valamar Hotels & Resorts brendom. Prva faza rekonstrukcije i redizajna hotela Meteor je uključivala restoran, lobby bar, recepciju, pool bar te 111 smještajnih jedinica.
Isto tako, izvedeni su projekti poboljšanja energetske učinkovitosti putem implementacije toplinskih solarnih sustava te učinkovitih toplinskih pumpi.
Strategija razvoja proizvoda i sadržaja definira ambiciozne planove inovativnog unaprjeđenja ponude s fokusom na upscale i premium dio portfelja, kako u segmentu hotela i ljetovališta, tako i u segmentu kamping ljetovališta. U 2020. godini investicijski projekti Grupe Valamar u iznosu od 826 milijuna kuna27 bit će fokusirani na repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti uz naglasak na segment premium ljetovališta i kampiranja u Istri. Razvoj Valamarovih servisnih koncepata predstavlja kontinuirani proces koji će iz godine u godinu biti usmjeren usklađenju ponude s aktualnim tržišnim zahtjevima, prvenstveno trendovima i očekivanjima gostiju.
Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio je dvogodišnje ulaganje u ljetovalište u zoni Pical u Poreču ukupne vrijednosti 790 milijuna kuna. Porečki hotel Pical 2* bit će transformiran u luksuzni cjelogodišnji resort s pet zvjezdica, Valamar Collection Pinea Resort 5*. Ljetovalište koje će moći primiti 1.700 gostiju imat će 9 barova i 8 restorana te bazene s 3.000 m2 vodene površine. Uredit će se plaža s klubom, izgradit najveći kongresni centar u Istri za 1.200 gostiju, unutarnji bazen i wellness centar, Maro sadržaji za obitelji te sadržaji sa širokom ponudom aktivnog odmora. Valamar tako nastavlja ulagati u zonu Pical koja će zajedno s Valamar Collection Marea Suites 5*, otvorenim ove godine, postati jedna od najatraktivnijih turističkih zona u Hrvatskoj. Trenutno je završeno rušenje starog hotela Pical te su u tijeku radovi kako bi se ljetovalište otvorilo 2021. godine.
Valamar Collection Pinea Resort 5* bit će luksuzno cjelogodišnje ljetovalište s pet zvjezdica, ukupne dvogodišnje vrijednosti ulaganja od 790 milijuna kuna.
PINEA VALAMAR COLLECTION RESORT 5* 8. Luna Beach Reastaurant 18. Unutarnji bazeni 28. Vanjski fitness 1a. Pinea Hotel 9. The Beat Beach Club 19. V Level bazeni 29. Biciklistički centar 1b. Pinea V Level Miramare 10. Mezzino Restaurant 20. Sundance Adults Only bazen 30. Vodene igre 1c. Pinea Family Suites 11. Splash Beach Bar 21. Sundance bazen Biciklistička staza i staza za trčanje
/nastavak
RESTORANI I BAROVI 15. Val V Level Sandy Beach 25. Teens Lounge 5. Sundance Beach Club 16. Val Marea Sandy Beach 6. Miramare Restaurant SPORT Black & Blue Restaurant 17. Pinea Waterland 27. V Sport Point
VALAMAR PINIA HOTEL 3* 13. Val Active Beach 23. Maro Smart Play 32. Convention Center 14. Val Sandy Beach 24. Maro Clubs 33. Šetnica Lungomare
Tidal bazen
La Pentola Trattoria Italiana & BAZENI 26. Teniski i multifunkcionalni tereni
U tijeku je realizacija treće faze ulaganja u Istra Premium Camping Resort 5* u Funtani koji je 2019. godine postao najveći kamp s pet zvjezdica u Hrvatskoj. Ulaganja uključuju nove premium kamping kućice, glamping šatore te nove i unaprijeđene parcele, kao i daljnje povećanje kvalitete plaža i šetnica te sanitarnih čvorova. U Lanterna Premium Camping Resortu 4* u tijeku je nastavak razvoja premium segmenta smještaja podizanjem kvalitete sadržaja razvojem nove Punto Blu Premium Village premium tematske zone, postavljanjem dodatnih kamping kućica te unaprjeđenjem postojećih kamping parcela.
U planu su i brojni drugi projekti ulaganja u proizvode i sadržaje za goste u svim destinacijama s ciljem podizanja konkurentnosti i kvalitete proizvoda te projekte energetske učinkovitosti i projekte digitalizacije. Aktivnim vođenjem brige o zaposlenicima u 2020. godini nastavlja se s ulaganjima u podizanje kvalitete smještaja za sezonske zaposlenike.
Preko 220 milijuna kuna investicija društva Imperial Riviera namijenjenih za turističku sezonu 2020. godine fokusirano je na daljnje unaprjeđenje kvalitete turističkih usluga i sadržaja.
Prodajom Valamar Zagreb Hotela 4*, Imperial Riviera će kroz ulaganja u nove kapacitete i sadržaje za sezonu 2020. godine repozicionirati hotel, kao i proširiti svoje poslovanje na Poreč. Tako će Valamar Zagreb Hotel 4* zasjati kao Valamar Parentino Hotel 4* s Maro Holiday ponudom i smještajem za obitelji. Ulaganje uključuje dodatne smještajne jedinice, unapređenje ponude Maro klubova, proširenje površine bazena i sunčališta te tobogane, kao i unapređenje F&B ponude. Valamar Meteor Hotel 4* ušao je drugu fazu investicije koja obuhvaća preuređenje preostalih smještajnih jedinica, kao i recepcije i lobbya, unaprjeđenje ponude bazena i SPA zone, izgradnju Maro kluba te preuređenje kongresne zone. U Padova Premium Camping Resortu 4* u tijeku je treća faza investicije koja uključuje uređenje dvije kamping zone te repozicioniranje kamping parcela prema premium segmentu. Dodatno se uređuje multifunkcionalno-sportsko igralište, sanitarni čvor te recepcija, kao i hortikultura cjelokupnog prostora kampa.
neprestano podizanje kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju osnova je za stvaranje dodane vrijednosti kako za goste, tako i za sve dionike kompanije. Međutim, jedna od najviših stopa PDV-a na Mediteranu i stopa ukupnih doprinosa na plaću, neriješeno turističko zemljište, manjak kvalificirane radne snage, neizvjesnost oko uvođenja poreza na nekretnine i povećanje boravišne pristojbe mogu smanjiti konkurentnost te ograničiti potencijal turističkog sektora za daljnja ulaganja. Zbog globalnih kretanja poput niskih kamatnih stopa i usmjerenosti turističke potražnje u sigurne destinacije, Hrvatska ima priliku poticanjem ulaganja repozicionirati turizam prema onome visoke kvalitete koji potiče zapošljavanje i rast gospodarstva. Nažalost, turizam još uvijek nije dovoljno prepoznat kao prilika. Postojeći programi podrške rastu turizma nisu dovoljni te je potrebno sustavno provesti druge mjere koje bi značajno ubrzale razvoj te izjednačile opću konkurentnost hrvatskog Valamar Parentino Hotel 4*, Poreč (vizualizacija) turizma s ostalim destinacijama na Mediteranu.
PODRŠKA RASTU HRVATSKOG TURIZMA
Sukladno strateškim ciljevima Valamar Riviere,
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena.
Tijekom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
Različite vrste rizika s kojima se Valamar Riviera susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
• Financijski rizici
5 SASTAVNICA PROCESA UPRAVLJANJA RIZICIMA
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
1) valutnom riziku; 2) kamatnom riziku; 3) kreditnom riziku; 4) cjenovnom riziku; 5) riziku likvidnosti; 6) rizicima vezanim uz dionice.
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena je u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza iskazan je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom na način da koriste derivativne financijske instrumente dostupne na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se štiti od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na imovinu, obveze i novčane tokove.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa aktivno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Shodno tome, velik dio kreditnog portfelja (87%) Grupe čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS). Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava.
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem u dionice društava Imperial Riviera i Helios Faros, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i putem osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova koji se generiraju te putem kreditnih
linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2019. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama. Otplate većih kreditnih obveza usklađene su s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa svakodnevno su izloženi poslovnom riziku koji bi mogao dovesti do gubitka konkurentnosti, a time i do ugrožavanja njegove daljnje stabilnosti.
Kako su Društvo i Grupa vlasnici nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti. Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj jedan je od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u
smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih poslodavaca te kontinuirano ulaže u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivieri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevnom poslovanju. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
Na rezultate poslovanja Valamar Riviere mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar Riviera. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamar Riviere, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje invazivnih vrsta. Isto tako, epidemije i pandemije bolest mogu negativno utjecati na Valamarove poslovne rezultate. Kako bi se u najvećoj mogućoj mjeri umanjio njihov utjecaj, Valamar aktivno prati razine rizika epidemija i pandemija širom svijeta, osobito na emitivnim tržištima, te poduzima proaktivne korake u upravljanju njima (npr. matrice eskalacija s akcijskim planovima).
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na pad konkurentnosti u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Društvo je još 2008. godine donijelo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja u cilju daljnjeg jačanja i uspostavljanja visokih standarda korporativnog upravljanja. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenog Kodeksa. Od uvrštenja dionica na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Riviere. Društvo je u postupku usklade svojih akata o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja u primjenjivoj mjeri.
3,28% TEMELJNOG KAPITALA ČINE VLASTITE DIONICE (NA DAN OBJAVE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA)
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva navedeni su u poglavlju "Dionica RIVP". Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo
internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na Glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Društvo stječe vlastite dionice na temelju i sukladno uvjetima određenim odlukama Glavne skupštine o stjecanju vlastitih dionica od 17.11.2014. godine, koja je bila u primjeni do 16.11.2019. godine, te od 9.5.2019. godine koja je u primjeni od 17.11.2019. godine. U Društvu ne postoji program otkupa vlastitih dionica kao ni program radničkog dioničarstva. Društvo drži i stječe vlastite dionice radi nagrađivanja uprave i ključnih rukovoditelja sukladno aktima o dugoročnom planu nagrađivanja u Društvu te radi isplate dijela dividende u pravima - dionicama Društva dioničarima. Svako pojedino stjecanje i otpuštanje vlastitih dionica tijekom 2019. godine Društvo je javno objavilo. Sukladno odredbi članka 474. stavak 3. Zakona o tržištu kapitala, Društvo objavljuje da u trenutku podnošenja financijskih izvještaja Društva za 2019. godinu, odnosno s danom objavljivanja istih javnosti, drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA /nastavak
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član. Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koji čine ključni menadžment Društva i to 4 potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat; te 21 direktora sektora: Ines Damjanić Šturman, Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, David Manojlović, Sebastian Palma, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Mauro Teković, Dragan Vlahović i Ivica Vrkić.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i g. Valter Knapić (predstavnik radnika).
Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji, imenovao:
Predsjedništvo Nadzornog odbora: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, članovi Predsjedništva.
Revizijski odbor: Georg Eltz, predsjednik odbora te članovi Franz Lanschützer, Mladen Markoč, Vicko Ferić, Gustav Wurmböck i Hans Dominik Turnovszky.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz, g. Vicko Ferić, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U promatranom razdoblju ostvareno je 158,9 milijuna kuna prihoda28 od transakcija s povezanim osobama (2018. godine 17,1 milijun kuna) za Društvo te 4,9 milijuna kuna (2018. godine 1.231 kunu) za Grupu. Troškovi su iznosili 8,2 milijuna kuna (2018. godine 1,8 milijuna kuna) za Društvo te 549 tisuća kuna (2018. godine 966 tisuća kuna) za Grupu.
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 31.12.2019. godine iznosi: potraživanja za Društvo 2,6 milijuna kuna (krajem 2018. godine 1,9 milijuna kuna) te 24 tisuće kuna za Grupu (krajem 2018. ih nije bilo). Obveze za Društvo iznose 241 tisuću kuna (krajem 2018. godine 304 tisuće kuna) te 18 tisuća kuna za Grupu (krajem 2018. godine 52 tisuće kuna).
Uprava je 18.2.2020. godine, sukladno odredbi 497. Zakona o trgovačkim društvima izradila posebno izvješće o odnosima Društva s povezanim društvima te sukladno stavku 3. članka 497. izjavljuje da je Društvo, prema okolnostima koje su bile poznate u trenutku kada je poduzet pojedini pravni posao ili neka radnja s povezanim društvom, primilo odgovarajuću protučinidbu, bez nastupa štete za Društvo.
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Dr. Ante Starčevića 45. 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo urede na otoku Rabu i u Makarskoj poradi efikasnijeg upravljanja hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial Riviera sukladno odredbama zaključenih hotelskih menadžment ugovora.
28 122 milijuna kuna se odnosi na prodaju Valamar Hotela Zagreb društvu Imperial Riviera, dok se ostatak prvenstveno odnosi na naknadu s osnove Ugovora o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društava Imperial Riviera d.d., Hoteli Makarska d.d.1 te Valamar Obertauern GmbH.
Kretanje cijene dionice Valamar Riviere te indeksa CROBEX i CROBEX 10
Valamar Riviera je u razdoblju od 1.1.2019. godine do 31.12.2019. godine stekla 1.055.088 vlastitih dionica po ukupnom trošku stjecanja od 39.396.089 kuna, što čini 0,84% temeljnog kapitala te otpustila na ime isplate dividende 38.057 vlastitih dionica. Na dan 31.12.2019. godine Društvo drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
Tijekom 2019. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 40,80 kuna, a najniža 32,60 kuna. Usporedno s rastom indeksa CROBEX (+20%) i CROBEX 10 (+17%), cijena dionice je u promatranom razdoblju zabilježila 10%-tni porast. S prosječnim redovnim prometom od 0,9 milijuna kuna dnevno29, dionica
Valamar Riviere je druga najtrgovanija dionica na Zagrebačkoj burzi tijekom 2019. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, zajedničkog dioničkog indeksa Zagrebačke i Ljubljanske burze ADRIAprime, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX30 i SETX31) i Varšavske burze (CEEplus32), indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)33 te svjetskog indeksa MSCI Frontier Markets Index. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Riviere uvrštenim na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Time pružaju podršku prometu dionicama Društva, a koja je u promatranom razdoblju prosječno iznosila 26,5%34. 26.4.2019. godine Zagrebačka burza je odobrila zahtjev Valamar Riviere za prijelaz 126.027.542 redovnih dionica Društva s Redovitog na Vodeće tržište Zagrebačke burze. S obzirom da Valamar Riviera pridaje osobitu 29 Blok transakcije su isključene iz izračuna.
pažnju visokoj razini transparentnosti te kvaliteti poslovne i financijske komunikacije, prelaskom na najzahtjevniju burzovnu kotaciju nastojat će se dodatno povećati prepoznatljivost dionice te pozitivno utjecati na cijenu i likvidnost kao primjer najbolje tržišne prakse. Prvi dan trgovanja dionicama Društva na Vodećem tržištu bio je 29.4.2019. godine.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Tijekom 2019. godine održani su sastanci na NASDAQ-u u New Yorku te na Londonskoj burzi, kao i na konferencijama Raiffeisen Centrobank u Zürsu, Citi bank u Londonu, Zagrebačke i Ljubljanske
burze u Zagrebu, Wood&Co u Bukureštu, Beogradu i Pragu, Erste Consumer Conference 2019 u Varšavi, Erste grupe u Beču te Auerbach Graysona u New Yorku. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Riviere nastojat ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih u CEE regiji.
Analitičko praćenje Valamar Riviere pružaju: 1) ERSTE bank d.d., Zagreb;
2) FIMA vrijednosnice d.o.o., Varaždin;
3) Interkapital vrijednosni papiri d.o.o., Zagreb;
4) Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb.
Predstavnici Uprave, Nadzornog odbora i dioničara Valamar Riviere ispred makete novog premium ljetovališta Valamar Collection Pinea Resort 5*
Nagrada za najbolje odnose s investitorima dodijeljene od strane Poslovnog dnevnika u suradnji sa Zagrebačkom burzom
Destinacija Poreč ove je godine odabrana za domaćina četvrtog po redu Dana investitora koji je održan 27.6.2019. godine. Kao i proteklih godina, institucionalnim investitorima su predsjednik Uprave Željko Kukurin i član Uprave Marko Čižmek prezentirali Valamarovu formulu ulaganja u djelatnike, proizvode i destinacije uz brigu o održivom i društveno odgovornom poslovanju. Svečani trenutak Dana investitora bio je otkrivanje makete i prezentacija budućeg cjelogodišnjeg luksuznog ljetovališta s pet zvjezdica u Poreču, Valamar Collection Pinea Resort 5*. Ovogodišnjem Danu investitora prisustvovalo je preko 30 predstavnika institucionalnih investitora te gotovo 40 sudionika preko internet prijenosa uživo. Nakon prezentacije organiziran je i obilazak dvaju novih ljetovališta, Istra Premium Camping Resorta 5* te Valamar Collection Marea Resorta 5*.
Na Glavnoj skupštini održanoj 9.5.2019. godine predstavljeno je Integrirano godišnje izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2018. godinu. Glavni cilj izvješća, rađenog sukladno G4 Global Reporting Initiative smjernicama, je daljnje predstavljanje strateškog i dugoročnog uvida u poslovanje tvrtke svim ključnim dionicima, uključujući dioničare, zaposlenike, partnere, goste i širu zajednicu, uz osobit fokus na društveno odgovorno poslovanje koje predstavlja temelj održivog poslovanja i daljnjeg razvoja kompanije. Izvješće je dostupno na web stranicama Zagrebačke burze te Valamar Riviere: www.valamar-riviera.com.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 31.12.2019. Grupa je ukupno zapošljavala 3.431 zaposlenika, od čega 1.856 stalnih, a Društvo 2.886 zaposlenika, od čega 1.531 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem vrhunske prakse i cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju (transparentan proces zapošljavanja, jasni ciljevi, mjerenje radnog učinka zaposlenika i nagrađivanje ostvarenja rezultata, ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije).
Uprava Društva tijekom četvrtog tromjesečja 2019. godine (uključujući razdoblje od 1.1.2019. do 31.12.2019.) obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani fnancijski izvještaji za četvrto tromjesečje 2019. godine (uključujući razdoblje od 1.1.2019. godine do 31.12.2019. godine) utvrđeni su od strane Uprave dana 18.2.2020. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva Željko Kukurin Marko Čižmek Predsjednik Uprave Član Uprave
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
| Godina: | 2019. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 4 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
3242 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Valamar Obertauern GmbH | Obertauern | 195893 D | ||
| Valamar hotels & resorts GmbH | Frankfurt | 4724750667 | ||
| Valamar A GmbH | Tamsweg | 486431 S | ||
| Hoteli Makarska d.d. | Makarska | 3324877 | ||
| Palme Turizam d.o.o. | Dubrovnik | 2006103 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 2315211 | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 2006120 | ||
| Imperial Riviera d.d. | Rab | 3044572 | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 |
Adresa e-pošte: [email protected] Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:
(tvrtka revizorskog društva)
(ime i prezime)
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Zadnji dan prethod | Na izvještajni datum | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
oznaka 2 |
ne poslovne godine 3 |
tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.310.859.197 | 5.856.396.314 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 53.726.810 | 56.189.081 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 46.298.666 | 48.975.762 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 008 |
860.535 | 645.710 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 5.111.237.027 | 5.558.203.413 |
| 1. Zemljište | 011 | 973.018.037 | 977.452.631 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 3.331.975.756 | 3.587.267.668 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 443.971.567 | 516.603.969 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 132.923.120 | 145.663.553 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 12.350.960 | 2.947.521 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 160.356.644 | 247.269.828 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 47.000.469 | 74.548.777 |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 020 |
9.640.474 20.189.324 |
6.449.466 48.171.781 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.667.787 | |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 4.289.892 | 220.656 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 15.705.721 | 113.338 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 193.711 | 170.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
032 | ||
| 033 | |||
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 125.706.036 | 193.832.039 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 332.777.170 | 618.567.076 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 25.447.350 | 25.825.011 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 25.241.646 | 25.557.290 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 172.328 | 221.443 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 33.376 | 46.278 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) |
045 046 |
45.046.838 | 41.771.516 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 383 | |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 1.380.025 | 2.382.857 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 33.928.832 | 18.474.596 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 1.428.327 | 936.299 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 7.223.405 | 18.377.083 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.086.249 | 1.600.298 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 440.629 | 827.911 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 058 |
||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | 43.750 | |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 396.879 | 687.761 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 140.150 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 261.842.353 | 550.142.638 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 25.309.119 | 20.339.193 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 5.668.945.486 | 6.495.302.583 |
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 58.014.172 54.355.927
| u kunama | ||
|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 2.758.532.748 | 3.219.069.759 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) |
069 070 |
5.304.283 94.297.196 |
5.223.432 95.998.078 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 96.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -86.119.149 | -124.418.267 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 905.282 | 61.474 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 905.282 | 61.474 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 348.674.430 | 430.206.412 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 348.674.430 | 430.206.412 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 235.337.282 | 284.535.940 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 235.337.282 | 284.535.940 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | ||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 401.993.065 | 731.023.213 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 127.787.632 | 125.529.523 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 10.114.484 | 13.875.517 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove |
090 091 |
67.197.172 | 51.607.209 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 50.475.976 | 60.046.797 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 2.281.608.369 | 2.546.866.358 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 8.943.000 | 2.652.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 2.198.942.318 | 2.443.662.677 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 5.161.574 | 37.505.640 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 68.561.477 | 63.046.041 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 424.603.584 | 526.341.998 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 10.277 | 23.725 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 103.000 | 2.755.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 227.143.740 | 285.262.246 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 38.933.044 | 38.363.694 |
| 8. Obveze prema dobavljačima 9. Obveze po vrijednosnim papirima |
115 116 |
112.880.125 | 145.722.270 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 28.375.076 | 29.133.042 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 11.768.990 | 12.309.349 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 250.516 | 389.276 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 5.138.816 | 12.383.396 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 76.413.153 | 77.494.945 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 5.668.945.486 | 6.495.302.583 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 58.014.172 | 54.355.927 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 1.982.740.515 | 113.996.414 | 2.207.678.790 | 167.938.092 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | ||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga |
127 128 |
1.961.413.631 361.270 |
111.729.559 64.541 |
2.139.319.744 510.082 |
121.726.773 130.838 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | ||||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 20.965.614 | 2.202.314 | 67.848.964 | 46.080.481 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 1.700.488.117 | 392.369.762 | 1.913.825.576 | 397.323.979 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 551.752.686 | 88.729.723 | 609.249.061 | 86.961.846 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 328.353.776 | 37.657.433 | 364.623.025 | 40.189.925 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 3.380.801 | 219.511 | 4.812.122 | 145.550 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 220.018.109 | 50.852.779 | 239.813.914 | 46.626.371 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 541.614.164 | 128.505.560 | 583.409.043 | 98.681.099 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 331.594.306 | 81.147.676 | 363.407.404 | 67.131.213 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 135.326.315 | 29.863.758 | 144.444.646 | 18.933.389 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 74.693.543 | 17.494.126 | 75.556.993 | 12.616.497 |
| 4. Amortizacija | 141 | 410.521.539 | 114.122.647 | 474.514.405 | 117.622.932 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 174.094.246 | 51.164.849 | 197.392.249 | 58.085.558 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 385.273 | 301.695 | 587.773 | 541.338 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine |
144 145 |
385.273 | 301.695 | 587.773 | 541.338 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 7.126.272 | 7.126.272 | 8.827.807 | 8.749.409 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | 4.409.973 | 4.409.973 | 4.890.058 | 4.890.058 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | 2.688.556 | 2.688.556 | 3.937.749 | 3.859.351 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | 27.743 | 27.743 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 14.993.937 | 2.419.016 | 39.845.238 | 26.681.797 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 33.377.026 | -18.907.844 | 10.673.119 | -14.429.498 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 528.885 | -221.031 | 654.052 | 237.683 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 28.871.782 | -15.598.147 | 4.215.065 | -12.887.397 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi |
163 164 |
3.976.359 | -4.696.029 1.607.363 |
5.804.002 | -3.358.054 1.578.270 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 57.419.749 | -2.713.778 | 72.530.819 | 3.347.740 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 48.461.612 | 12.106.489 | 55.020.340 | 13.063.480 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 168.459 | -17.584.290 | 4.868.851 | -1.961.604 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 3.686.904 | -1.399.541 | 10.651.214 | -8.439.682 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 1.690 | |||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 5.102.774 | 4.163.564 | 1.988.724 | 685.546 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | 476.257 | -2.683.664 | ||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | ||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | 128.172 | 128.172 | ||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 2.016.117.541 | 95.088.570 | 2.218.828.166 | 150.824.930 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 1.758.036.038 | 389.784.156 | 1.986.356.395 | 400.671.719 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) |
179 | 258.081.503 | -294.695.586 | 232.471.771 | -249.846.789 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 180 181 |
258.081.503 | -294.695.586 | 232.471.771 | -249.846.789 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 18.893.996 | 18.893.996 | -73.379.909 | -71.565.811 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 239.187.507 | -313.589.582 | 305.851.680 | -178.280.978 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 239.187.507 | 305.851.680 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | -313.589.582 | -178.280.978 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 239.187.507 | -313.589.584 | 305.851.680 | -178.280.978 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 235.337.282 | -291.614.239 | 284.535.940 | -178.642.645 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 3.850.225 | -21.975.345 | 21.315.740 | 361.667 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 239.187.507 | -313.589.584 | 305.851.680 | -178.280.978 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | 338.982 | 173.554 | -1.060.800 | -21.600 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 338.982 | 173.554 | -1.060.800 | -21.600 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 67.796 | 34.710 | -216.991 | -3.888 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | 271.186 | 138.844 | -843.809 | -17.712 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 239.458.693 | -313.450.740 | 305.007.871 | -178.298.690 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 239.458.693 | -313.450.739 | 305.007.871 | -178.298.690 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 235.608.468 | -291.475.394 | 283.692.131 | -178.660.357 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 3.850.225 | -21.975.345 | 21.315.740 | 361.667 |
| AOP | Isto razdoblje | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | prethodne godine | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 258.081.503 | 232.471.771 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 468.922.640 | 522.775.137 |
| a) Amortizacija | 003 | 410.521.539 | 474.514.405 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | 5.841.704 | -10.784.061 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | 1.118.573 | 143.240 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -273.758 | -341.761 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 50.071.190 | 56.867.514 |
| f) Rezerviranja | 008 | 23.210.743 | -11.828.932 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -28.784.701 | 4.868.877 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 7.217.350 | 9.335.855 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 727.004.143 | 755.246.908 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -32.078.027 | 92.191.314 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 6.473.299 | 74.485.565 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -37.600.790 | 18.083.409 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -950.536 | -377.660 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | ||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 694.926.116 | 847.438.222 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -45.792.353 | -57.152.922 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -8.450.097 | -5.372.100 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 640.683.666 | 784.913.200 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 5.144.096 | 56.786.329 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 50.000 | 1.437.948 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 776.958 | 382.503 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 87.080 | 115.822 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 949.241 | 10.879.251 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 7.007.375 | 69.601.853 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -730.451.033 | -954.589.856 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -175.646 | -10.770.778 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -170.827.965 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -47.667.787 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -901.454.644 | -1.013.028.421 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti |
034 | -894.447.269 | -943.426.568 |
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 605.645.120 | 742.204.883 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 329.030.148 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 605.645.120 | 1.071.235.031 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | |||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -209.765.109 | -450.552.945 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -116.405.354 | -130.151.483 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -51.705.655 | -39.436.690 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -4.280.260 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -377.876.118 | -624.421.378 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 227.769.002 | 446.813.653 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA |
047 048 |
-25.994.601 | 288.300.285 |
| (AOP 020+034+046+047) | |||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 287.836.954 | 261.842.353 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 261.842.353 | 550.142.638 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci | jske rezerve | Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana do bit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapi tal i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 9.529.123 | 634.097 | 263.138.893 | 243.596.016 2.285.048.970 | 231.125.940 2.516.174.910 | ||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
03 04 05 |
1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 9.529.123 | 634.097 | 263.138.893 | 235.337.282 | 243.596.016 2.285.048.970 235.337.282 |
3.850.224 | 231.125.940 2.516.174.910 239.187.506 |
||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
06 07 |
||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | 338.982 | 338.982 | 338.982 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
09 10 |
||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
11 12 |
||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | ||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | -67.797 | -67.797 | -67.797 | |||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | 15 | ||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
16 | ||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 51.705.655 | -51.705.655 | -51.705.655 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
19 20 |
356.885 1.344.492 |
-393.563 -1.082.563 |
-111.730.149 | -110.979.701 2.427.055 |
-110.979.701 2.427.055 |
|||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 52.000.000 | -9.529.123 | 197.265.686 -243.596.016 | -3.859.453 | 167.016.901 | 163.157.448 | ||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 22) |
23 | 1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 348.674.430 | 235.337.282 2.356.539.683 | 401.993.065 2.758.532.748 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 271.185 | 271.185 | 271.185 | |||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | 25 | 271.185 | 235.337.282 | 235.608.467 | 3.850.224 | 239.458.691 | |||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 1.701.377 | 52.000.000 | 50.229.529 | -9.529.123 | 85.535.537 -243.596.016 -164.117.754 | 167.016.901 | 2.899.147 | |||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 348.674.430 | 235.337.282 2.356.539.683 | 231.125.940 2.587.665.623 | |||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
28 29 |
||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 |
1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 348.674.430 | 284.535.940 | 235.337.282 2.356.539.683 284.535.940 |
21.315.740 | 231.125.940 2.587.665.623 305.851.680 |
|||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
32 33 |
||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | -1.060.800 | -1.060.800 | -1.060.800 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
37 38 |
||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
39 40 |
-487.131 | 216.992 | 487.131 | 216.991 | 216.991 | |||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | 41 | ||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
42 | ||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 39.396.090 | -39.396.090 | -39.396.090 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
45 46 |
406.280 | -1.096.972 | -122.586.614 | -121.083.362 | -121.083.362 | |||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 40.000.000 | 203.631.465 -235.337.282 | 8.294.183 | 478.581.533 | 486.875.716 | |||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48) |
49 | 1.672.021.210 | 5.223.432 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.267 | 61.473 | 430.206.412 | 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
|||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) | 50 | -487.131 | -843.808 | 487.131 | -843.808 | -843.808 | |||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | -487.131 | -843.808 | 487.131 | 284.535.940 | 283.692.132 | 21.315.740 | 305.007.872 | |||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 406.280 | 40.000.000 | 38.299.118 | 81.044.851 -235.337.282 -152.185.269 | 478.581.533 | 326.396.264 |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d. |
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| OIB: 36201212847 | a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno |
| Izvještajno razdoblje: 01.01.2019. do 31.12.2019. |
objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, |
| b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, |
|
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. |
|
| Informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Godišnje izvješće" koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja. |
Grupa Valamar Riviera d.d. u nastavku predstavlja tablice usporedbe stavki TFI POD financijskih izvještaja za 2018. godinu.
| BILANCA stanje na dan 31.12.2018 |
AOP oznaka |
TFI-POD objavljeno |
TFI-POD reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
|---|---|---|---|---|---|
| DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.310.891 | 5.310.859 | -32 | |
| I. Nematerijalna imovina | 003 | 53.727 | 53.727 | 0 | |
| II. Materijalna imovina | 010 | 5.111.237 | 5.111.237 | 0 | |
| III. Dugotrajna financijska imovina | 020 | 20.074 | 20.189 | 115 | HRK 147 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajnih potraživanja" (AOP 031) u stavku "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020). HRK 32 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). |
| IV. Potraživanja | 031 | 147 | 0 | -147 | HRK 147 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajnih potraživanja" (AOP 031) u stavku "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020). |
| V. Odgođena porezna imovina | 036 | 125.706 | 125.706 | 0 | |
| KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 332.776 | 332.777 | 1 | |
| I. Zalihe | 038 | 25.447 | 25.447 | 0 | |
| II. Potraživanja | 046 | 45.442 | 45.047 | -395 | HRK 365 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). HRK 31 tis. je reklasificirano iz stavke "Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi" (AOP 065) u stavku "Potraživanja" (AOP 046). |
| III. Kratkotrajna financijska imovina | 053 | 44 | 441 | 397 | HRK 365 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). HRK 32 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). |
| IV. Novac u banci i blagajni | 063 | 261.842 | 261.842 | 0 | |
| PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 25.278 | 25.309 | 31 | HRK 31 tis. je reklasificirano iz stavke "Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi" (AOP 065) u stavku "Potraživanja" (AOP 046). |
| UKUPNO AKTIVA | 5.668.945 | 5.668.945 | 0 | ||
| KAPITAL I REZERVE | 067 | 2.758.533 | 2.758.533 | 0 | |
| REZERVIRANJA | 088 | 77.312 | 127.788 | 50.476 | HRK 50.476 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio obveze za koncesijsku naknadu za turističko zemljište iz stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122) u stavku "Druga rezerviranja" (AOP 094). |
| DUGOROČNE OBVEZE (AOP 101+105+106) | 095 | 2.284.143 | 2.281.608 | -2.535 | |
| I. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
101+100 | 2.207.885 | 2.207.885 | 0 | |
| II. Ostale dugoročne obveze | 105 | 7.616 | 5.162 | -2.454 | HRK 2.454 tis. predstavlja reklasificiran kratkoročni dio obveze štićenja kamatne stope po dugoročnim kreditima iz stavke "Ostale dugoročne obveze" (AOP 105) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| III. Odgođena porezna obveza | 106 | 68.561 | 68.561 | 0 | |
| IV. Obveze prema dobavljačima | 103 | 81 | 0 | -81 | HRK 81 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio iz stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 103) u kratkoročni dio stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 115). |
GRUPA (nastavak)u tisućama kuna
| BILANCA | AOP | TFI-POD | TFI-POD | ||
|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2018 | oznaka | objavljeno | reklasificirano | Razlika | Objašnjenje |
| KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108+113+114+115+117+118+119+121) |
107 | 425.783 | 424.603 | -1.180 | |
| I. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
113+112 | 227.314 | 227.247 | -67 | HRK 67 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama" (AOP 113) u stavku "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122). |
| II. Obveze za predujmove | 114 | 38.933 | 38.933 | 0 | |
| III. Obveze prema dobavljačima | 108 i 115 | 116.693 | 112.890 | -3.803 | HRK 3.884 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 108 i 115) u stavku "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122). HRK 81 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio iz stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 103) u kratkoročni dio stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 115). |
| IV. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 28.396 | 28.375 | -21 | HRK 12 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema zaposlenicima" (AOP 117) u stavku "Obveze za poreze, doprinose i slična davanja" (AOP 118). HRK 9 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema zaposlenicima" (AOP 117) u stavku "Ostale kratkoročne obvezea" (AOP 121). |
| V. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 11.757 | 11.769 | 12 | HRK 12 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema zaposlenicima" (AOP 117) u stavku "Obveze za poreze, doprinose i slična davanja" (AOP 118). |
| VI. Obveze s osnove udjela u rezultatu i ostale kratkoročne obveze |
119 i 121 | 2.690 | 5.389 | 2.699 | HRK 2.454 tis. predstavlja reklasificiran kratkoročni dio obveze štićenja kamatne stope po dugoročnim kreditima iz stavke "Ostale dugoročne obveze" (AOP 105) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). HRK 9 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema zaposlenicima" (AOP 117) u stavku "Ostale kratkoročne obvezea" (AOP 121). HRK 233 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
122 | 123.173 | 76.413 | -46.760 | HRK 50.476 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio koncesija iz stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućega razdoblja" (AOP 122) u stavku "Druga rezerviranja" (AOP 094). HRK 233 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). HRK 3.884 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema dobavljačima" (AOP 108 i 115) u stavku "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122). HRK 67 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama" (AOP 113) u stavku "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122). |
| UKUPNO PASIVA | 5.668.945 | 5.668.945 | 0 | ||
| TFI-POD | TFI-POD | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TFI-POD RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od 1.1.2018. do 31.12.2018. |
AOP oznaka |
Kumulativ objavljeno |
Kumulativ reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
| POSLOVNI PRIHODI (AOP 125+126+127+128+129+130) | 125 | 1.990.985 | 1.982.741 | -8.244 | |
| I. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 1.961.414 | 1.961.414 | 0 | |
| II. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga, ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe te ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
128+129 +130 |
29.571 | 21.327 | -8.244 | HRK 8.371 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine te prihoda/ rashoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130) sukladno neto metodologiji. HRK 128 tis. predstavlja reklasifikaciju sa stavaka "Ostali prihodi" (AOP 128+129+130) u zasebnu poziciju "Udio u gubitku od zajedničkih pothvata" (AOP 176). Napomena: Prethodno iskazano u iznosu HRK 8.371 tis sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Ostali troškovi" (AOP 142), "Ostali poslovni rashodi" (AOP 153) te "Financijski rashodi" (AOP 165). |
| POSLOVNI RASHODI (AOP 133+137+141+142+143+146+153) |
131 | 1.707.437 | 1.700.488 | -6.949 | |
| I. Materijalni troškovi | 133 | 552.089 | 551.753 | -336 | HRK 346 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Materijalni troškovi" (AOP 133) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). HRK 10 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Materijalni troškovi" (AOP 133) u stavku "Financijski prihodi" (AOP 154). |
| II. Troškovi osoblja | 137 | 541.715 | 541.614 | -101 | HRK 101 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Troškovi osoblja" (AOP 137) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). |
| III. Amortizacija | 141 | 410.522 | 410.522 | 0 | |
| IV. Ostali troškovi | 142 | 174.687 | 174.094 | -593 | HRK 1.110 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali troškovi" (AOP 142) sukladno neto metodologiji. HRK 346 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Materijalni troškovi" (AOP 133) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). HRK 71 tis. predstavlja reklasificirani dio stavke "Financijski rashodi" (AOP 165) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). HRK 101 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Troškovi osoblja" (AOP 137) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). Napomena: Prethodno iskazano u iznosu HRK 1.110 sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni prihodi izvan grupe" (AOP 130). |
| V. Vrijednosna usklađenja | 143 | 385 | 385 | 0 | |
| VI. Rezerviranja | 146 | 7.126 | 7.126 | 0 | |
| VIII. Ostali poslovni rashodi | 153 | 20.913 | 14.994 | -5.919 | HRK 5.919 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine te prihoda/ rashoda od ukidanja rezervacija sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130). |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 154 | 56.790 | 33.377 | -23.413 | HRK 23.413 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162; HRK 18.727 tis.) te "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163; HRK 4.696 tis.). HRK 10 tis. predstavlja reklasificiran dio stavke "Materijalni troškovi" (AOP 133) u stavku "Financijski prihodi" (AOP 154). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 149) te "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170). |
GRUPA (nastavak)u tisućama kuna
| TFI-POD RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od 1.1.2018. do 31.12.2018. |
AOP oznaka |
TFI-POD Kumulativ objavljeno |
TFI-POD Kumulativ reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
|---|---|---|---|---|---|
| FINANCIJSKI RASHODI | 165 | 82.255 | 57.420 | -24.835 | HRK 24.835 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169; HRK 18.727 tis.), "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170; HRK 4.696 tis.) te prihoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali financijski rashodi" (AOP 172; HRK 1.342 tis.) te HRK 71 tis. koja predstavlja reklasificirani dio stavke "Financijski rashodi" (AOP 165) u stavku "Ostali troškovi" (AOP 142). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162), "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163) te Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130). |
| UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA (AOP 176) |
176 | 0 | 128 | -128 | HRK 128 tis. predstavlja reklasifikaciju sa stavaka "Ostali prihodi" (AOP 128+129+130) u zasebnu poziciju "Udio u gubitku od zajedničkih pothvata" (AOP 176). |
| UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154) | 177 | 2.047.775 | 2.016.118 | -31.657 | HRK 31.657 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+176) | 178 | 1.789.693 | 1.758.036 | -31.657 | HRK 31.657 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 258.082 | 258.082 | 0 | |
| POREZ NA DOBIT | 182 | 18.894 | 18.894 | 0 | |
| DOBIT RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 184 | 239.188 | 239.188 | 0 | |
| Godina: | 2019. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 4 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2749 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: | ||||
| (ime i prezime) |
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) |
002 003 |
4.745.258.460 52.117.007 |
5.186.667.284 54.104.271 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 44.689.688 | 46.920.962 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 859.710 | 615.700 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 3.956.425.252 | 4.247.236.790 |
| 1. Zemljište | 011 | 644.865.438 | 630.175.338 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.589.871.537 | 2.765.966.791 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 398.353.730 | 441.226.355 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 113.623.233 | 112.390.110 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 3.269.078 | 1.957.700 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 150.627.634 | 217.024.655 |
| 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine |
018 019 |
46.174.128 9.640.474 |
72.046.375 6.449.466 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 636.006.474 | 774.968.081 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 616.200.941 | 727.328.038 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.191.530 | |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 3.959.812 | 195.175 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 15.705.721 | 113.338 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 100.709.727 | 110.358.142 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 228.779.945 | 299.370.071 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 22.899.786 | 22.384.906 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 22.761.740 | 22.202.305 |
| 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi |
040 041 |
||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 138.046 | 182.601 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 36.954.174 | 28.464.473 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 1.879.447 | 2.556.854 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 23.688 | |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 29.757.242 | 13.342.394 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 1.366.667 | 911.253 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 2.925.630 | 10.124.258 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.025.188 | 1.506.026 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 392.839 | 671.420 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 28.300 | 28.300 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
059 060 |
||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 364.539 | 502.970 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 140.150 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 168.533.146 | 247.849.272 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 24.218.271 | 17.874.753 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 4.998.256.676 | 5.503.912.108 |
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 54.446.042 54.355.927
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 2.474.760.657 | 2.690.444.302 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.304.283 | 5.710.563 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 94.297.196 | 95.998.079 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 96.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -86.119.149 | -124.418.266 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | ||
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 905.282 | 61.473 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 905.282 | 61.473 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 462.953.210 | 539.646.072 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 462.953.210 | 539.646.072 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 239.279.476 | 377.006.905 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 239.279.476 | 377.006.905 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | ||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 84.454.617 | 99.091.523 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 7.894.989 | 11.847.096 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 27.804.325 | 30.791.013 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | 48.755.303 | 56.453.414 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 1.999.146.293 | 2.199.023.800 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove |
101 102 |
1.978.757.713 | 2.146.746.486 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 5.161.574 | 38.086.903 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 15.227.006 | 14.190.411 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 377.391.313 | 463.253.429 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 196.105 | 218.328 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 203.359.113 | 257.433.437 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 34.734.630 | 31.610.147 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 102.714.900 | 127.477.774 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 22.822.891 | 24.837.226 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 9.464.523 | 10.114.318 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 9.600 | 9.600 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 4.089.551 | 11.552.599 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 62.503.796 | 52.099.054 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 4.998.256.676 | 5.503.912.108 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.446.042 | 54.355.927 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 1.786.899.201 | 111.063.444 | 2.055.240.465 | 278.112.447 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 18.501.792 | 4.451.218 | 31.164.184 | 5.833.834 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 1.750.101.402 | 100.123.048 | 1.843.331.491 | 104.764.853 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 328.628 | 55.736 | 218.490 | 49.716 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 53.245 | 7.327 | 122.524.005 | 122.381.544 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 17.914.134 | 6.426.115 | 58.002.295 | 45.082.500 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 1.510.794.603 | 338.531.592 | 1.640.753.043 | 340.660.813 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 501.402.765 | 78.654.200 | 540.847.277 | 84.730.826 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 294.408.484 | 31.496.097 | 313.355.800 | 34.720.948 | |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 3.276.436 | 214.402 | 4.561.489 | 79.596 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 203.717.845 | 46.943.701 | 222.929.988 | 49.930.282 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 487.757.455 | 109.870.343 | 506.079.536 | 84.374.483 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 297.438.400 | 69.067.393 | 313.346.838 | 57.359.503 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 123.009.680 | 25.723.623 | 126.884.338 | 16.159.716 | |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 67.309.375 | 15.079.327 | 65.848.360 | 10.855.264 | |
| 4. Amortizacija | 141 | 344.691.659 | 90.980.260 | 380.123.705 | 93.052.333 | |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 158.196.736 | 44.589.216 | 174.347.691 | 45.700.754 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 296.981 | 213.403 | 543.947 | 497.511 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | |||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 296.981 | 213.403 | 543.947 | 497.511 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 5.978.624 | 5.978.624 | 8.235.940 | 8.235.940 | |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | 3.939.257 | 3.939.257 | 4.683.291 | 4.683.291 | |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | |||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | 2.039.367 | 2.039.367 | 3.552.649 | 3.552.649 | |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | |||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | |||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | |||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 12.470.383 | 8.245.546 | 30.574.947 | 24.068.966 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 37.817.579 | -17.597.784 | 18.969.797 | -13.760.818 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | 6.050.776 | 8.703.256 | |||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | |||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | |||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | 186.986 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | |||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | |||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 459.866 | 118.790 | 642.261 | 237.594 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 27.503.652 | -14.556.237 | 3.713.047 | -12.462.956 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | -4.696.029 | -3.358.054 | |||
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 3.803.285 | 1.535.692 | 5.724.247 | 1.822.598 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 53.715.103 | -1.750.448 | 66.983.683 | 3.577.489 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 44.715.964 | 11.472.823 | 49.875.564 | 12.907.297 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | -16.283.856 | 4.622.702 | -1.517.686 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 3.686.904 | -1.399.541 | 10.651.214 | -8.439.682 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | |||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 5.312.235 | 4.460.126 | 1.834.203 | 627.560 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | |||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | |||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | |||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 1.824.716.780 | 93.465.660 | 2.074.210.262 | 264.351.629 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 1.564.509.706 | 336.781.144 | 1.707.736.726 | 344.238.302 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 260.207.074 | -243.315.484 | 366.473.536 | -79.886.672 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 260.207.074 | 366.473.536 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | -243.315.484 | -79.886.672 | |||
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 20.927.598 | 20.927.598 | -10.533.369 | -10.533.369 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 239.279.476 | -264.243.082 | 377.006.905 | -69.353.303 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 239.279.476 | 377.006.905 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | -264.243.082 | -69.353.303 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 239.279.476 | -264.243.082 | 377.006.905 | -69.353.303 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 239.279.476 | -264.243.082 | 377.006.905 | -69.353.303 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 239.279.476 | -264.243.082 | 377.006.905 | -69.353.303 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | 338.982 | 173.554 | -1.060.800 | -21.600 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 338.982 | 173.554 | -1.060.800 | -21.600 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 67.796 | 34.710 | -216.991 | -3.888 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | 271.186 | 138.844 | -843.809 | -17.712 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 239.550.662 | -264.104.238 | 376.163.096 | -69.371.015 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 |
| AOP | Isto razdoblje | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | prethodne godine | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 260.207.074 | 366.473.536 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 382.377.350 | 314.542.033 |
| a) Amortizacija | 003 | 344.691.659 | 380.123.705 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | 4.448.024 | -137.506.122 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | 1.440.100 | 141.550 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -204.629 | -516.939 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 46.213.364 | 51.568.217 |
| f) Rezerviranja | 008 | 7.049.970 | 6.938.793 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -27.175.314 | 4.622.702 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 5.914.176 | 9.170.127 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 642.584.424 | 681.015.569 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -21.944.066 | 59.705.723 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 4.209.742 | 45.682.363 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -27.169.779 | 13.508.480 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 1.015.971 | 514.880 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 620.640.358 | 740.721.292 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -42.657.019 | -49.590.156 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 53.533 | 9.342 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 578.036.872 | 691.140.478 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 5.144.096 | 241.471.194 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 50.000 | 1.430.785 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 707.828 | 557.681 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 6.152.793 | 8.790.336 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 905.491 | 60.931.237 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 333.341 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 13.293.549 | 313.181.233 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -630.494.466 | -753.941.548 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -175.676 | -60.957.764 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -165.484.114 | -111.127.097 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -47.191.530 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
033 034 |
-796.154.256 -782.860.707 |
-973.217.939 -660.036.706 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 488.930.130 | 519.662.929 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 488.930.130 | 519.662.929 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -189.538.155 | -304.739.929 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -111.730.149 | -122.586.614 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -51.705.655 | -39.396.089 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -4.727.943 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -352.973.959 | -471.450.575 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 135.956.171 | 48.212.354 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -68.867.664 | 79.316.126 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 237.400.810 | 168.533.146 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 168.533.146 | 247.849.272 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||
|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stav ka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci | jske rezerve | Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana do bit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala mat ice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapi tal i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 9.529.123 | 634.097 | 385.175.162 | 231.979.074 2.395.468.296 | 2.395.468.296 | ||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | ||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | ||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 9.529.123 | 634.097 | 385.175.162 | 231.979.074 2.395.468.296 | 2.395.468.296 | ||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 239.279.476 | 239.279.476 | 239.279.476 | |||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | ||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | |||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 08 | 338.982 | 338.982 | 338.982 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | |||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 11 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | ||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | -67.797 | -67.797 | -67.797 | |||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
15 | ||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 16 | ||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | |||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 17 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 51.705.655 | -51.705.655 | -51.705.655 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 356.885 | -393.563 | -111.730.149 | -110.979.701 | -110.979.701 | |||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 1.344.492 | -1.082.564 | 2.427.056 | 2.427.056 | ||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 52.000.000 | -9.529.123 | 189.508.197 -231.979.074 | |||||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 22) |
23 | 1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 462.953.210 | 239.279.476 2.474.760.657 | 2.474.760.657 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 271.185 | 271.185 | 271.185 | |||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | 25 | 271.185 | 239.279.476 | 239.550.661 | 239.550.661 | ||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 1.701.377 | 52.000.000 | 50.229.529 | -9.529.123 | 77.778.048 -231.979.074 -160.258.300 | -160.258.300 | ||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 462.953.210 | 239.279.476 2.474.760.657 | 2.474.760.657 | |||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | ||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 29 | ||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) | 30 | 1.672.021.210 | 5.304.283 | 83.601.061 | 96.815.284 | 86.119.149 | 905.282 | 462.953.210 | 239.279.476 2.474.760.657 | 2.474.760.657 | |||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | 377.006.905 | 377.006.905 | 377.006.905 | |||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | ||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 33 | ||||||||||||||||
| nematerijalne imovine | |||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | -1.060.800 | -1.060.800 | -1.060.800 | |||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | |||||||||||||||||
| u inozemstvu | 36 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | ||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 | 216.991 | 216.991 | 216.991 | |||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | |||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 41 | ||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 42 | ||||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 39.396.089 | -39.396.089 | -39.396.089 | |||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 406.280 | -1.096.972 | -122.586.614 | -121.083.362 | -121.083.362 | |||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | ||||||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 40.000.000 | 199.279.476 -239.279.476 | ||||||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine | 49 | 1.672.021.210 | 5.710.563 | 83.601.061 | 136.815.284 | 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 | 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||
| (AOP 30 do 48) | |||||||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 50 | -843.809 | -843.809 | -843.809 | |||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG |
|||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) | 51 | -843.809 | 377.006.905 | 376.163.096 | 376.163.096 | ||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 52 | 406.280 | 40.000.000 | 38.299.117 | 76.692.862 -239.279.476 -160.479.451 | -160.479.451 | |||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d. |
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| OIB: 36201212847 Izvještajno razdoblje: 01.01.2019. do 31.12.2019 |
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju, |
| b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje, |
|
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene, |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode. |
|
| Informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Godišnje izvješće" koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja. |
|
| Valamar Riviera d.d. u nastavku predstavlja tablice usporedbe stavki TFI POD |
financijskih izvještaja za 2018. godinu.
| BILANCA | AOP | TFI-POD | TFI-POD | ||
|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2018 | oznaka | objavljeno | reklasificirano | Razlika | Objašnjenje |
| DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 4.745.258 | 4.745.258 | 0 | |
| I. Nematerijalna imovina | 003 | 52.117 | 52.117 | 0 | |
| II. Materijalna imovina | 010 | 3.956.425 | 3.956.425 | 0 | |
| III. Dugotrajna financijska imovina | 020 | 635.859 | 636.006 | 147 | HRK 147 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajnih potraživanja" (AOP 031) u stavku "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020). |
| IV. Potraživanja | 031 | 147 | 0 | -147 | HRK 147 tis. je reklasificirano iz stavke "Dugotrajnih potraživanja" (AOP 031) u stavku "Dugotrajna financijska imovina" (AOP 020). |
| V. Odgođena porezna imovina | 036 | 100.710 | 100.710 | 0 | |
| KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 228.130 | 228.780 | 650 | |
| I. Zalihe | 038 | 22.900 | 22.900 | 0 | |
| II. Potraživanja | 046 | 36.669 | 36.954 | 285 | HRK 365 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). HRK 650 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| III. Kratkotrajna financijska imovina | 053 | 28 | 393 | 365 | HRK 365 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Kratkotrajna financijska imovina" (AOP 053). |
| IV. Novac u banci i blagajni | 063 | 168.533 | 168.533 | 0 | |
| PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 24.218 | 24.218 | 0 | |
| UKUPNO AKTIVA (AOP 065) | 4.997.607 | 4.998.257 | 650 | HRK 650 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
|
| KAPITAL I REZERVE | 067 | 2.474.761 | 2.474.761 | 0 | |
| REZERVIRANJA | 088 | 35.699 | 84.454 | 48.755 | HRK 48.755 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio obveze za koncesijsku naknadu za turističko zemljište iz stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122) u stavku "Druga rezerviranja" (AOP 094). |
| DUGOROČNE OBVEZE (AOP 101+105+106) | 095 | 2.001.601 | 1.999.147 | -2.454 | |
| I. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
101 | 1.978.758 | 1.978.758 | 0 | |
| II. Ostale dugoročne obveze | 105 | 7.616 | 5.162 | -2.454 | HRK 2.454 tis. predstavlja reklasificiran kratkoročni dio obveze štićenja kamatne stope po dugoročnim kreditima iz stavke "Ostale dugoročne obveze" (AOP 105) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| III. Odgođena porezna obveza | 106 | 15.227 | 15.227 | 0 | |
DRUŠTVO (nastavak)u tisućama kuna
| BILANCA | AOP | TFI-POD | TFI-POD | ||
|---|---|---|---|---|---|
| stanje na dan 31.12.2018 | oznaka | objavljeno | reklasificirano | Razlika | Objašnjenje |
| KRATKOROČNE OBVEZE | |||||
| (AOP 108+113+114+115+117+118+119+121) | 107 | 374.287 | 377.391 | 3.104 | |
| I. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
113 | 203.359 | 203.359 | 0 | |
| II. Obveze za predujmove | 114 | 34.735 | 34.735 | 0 | |
| III. Obveze prema dobavljačima | 108 i 115 | 102.911 | 102.911 | 0 | |
| IV. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 22.823 | 22.823 | 0 | |
| V. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 9.464 | 9.464 | 0 | |
| VI. Obveze s osnove udjela u rezultatu i ostale kratko ročne obveze |
119 i 121 | 995 | 4.099 | 3.104 | HRK 2.454 tis. predstavlja reklasificiran kratkoročni dio obveze štićenja kamatne stope po dugoročnim kreditima iz stavke "Ostale dugoročne obveze" (AOP 105) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). HRK 650 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
122 | 111.259 | 62.504 | -48.755 | HRK 48.755 tis. predstavlja reklasificiran dugoročni dio obveze za koncesijsku naknadu za turističko zemljište iz stavke "Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja" (AOP 122) u stavku "Druga rezerviranja" (AOP 094). |
| UKUPNO PASIVA | 4.997.607 | 4.998.257 | 650 | HRK 650 tis. je reklasificirano iz stavke "Kratkotrajna potraživanja" (AOP 046) u stavku "Ostale kratkoročne obveze" (AOP 121). |
| TFI-POD | TFI-POD | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| TFI-POD RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju od 1.1.2018. do 31.12.2018. |
AOP oznaka |
Kumulativ objavljeno |
Kumulativ reklasificirano |
Razlika | Objašnjenje |
| POSLOVNI PRIHODI (AOP 125+126+127+128+129+130) | 125 | 1.788.692 | 1.786.899 | -1.793 | |
| I. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 126+127 | 1.768.603 | 1.768.603 | 0 | |
| II. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga, ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe te ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
128+129 +130 |
20.089 | 18.296 | -1.793 | HRK 1.793 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine te prihoda/ rashoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Ostali troškovi" (AOP 142), "Ostali poslovni rashodi" (AOP 153) te "Financijski rashodi" (AOP 165). |
| POSLOVNI RASHODI (AOP 133+137+141+142+143+146+153) |
131 | 1.512.027 | 1.510.795 | -1.232 | |
| I. Materijalni troškovi | 133 | 501.403 | 501.403 | 0 | |
| II. Troškovi osoblja | 137 | 487.757 | 487.757 | 0 | |
| III. Amortizacija | 141 | 344.692 | 344.692 | 0 | |
| IV. Ostali troškovi | 142 | 159.209 | 158.197 | -1.012 | HRK 1.012 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali troškovi" (AOP 142) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni prihodi izvan grupe" (AOP 130). |
| V. Vrijednosna usklađenja | 143 | 297 | 297 | 0 | |
| VI. Rezerviranja | 146 | 5.979 | 5.979 | 0 | |
| VIII. Ostali poslovni rashodi | 153 | 12.690 | 12.470 | -220 | HRK 220 tis. predstavlja iskazivanje prihoda/rashoda od prodaje imovine sadržanih u stavci "Ostali poslovni rashodi" (AOP 153) sukladno neto metodologiji. Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkom "Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130). |
| FINANCIJSKI PRIHODI | 154 | 59.554 | 37.818 | -21.736 | HRK 21.736 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162; HRK 17.040 tis.) te "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163; HRK 4.696 tis.). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 149) te "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170). |
| FINANCIJSKI RASHODI | 165 | 76.013 | 53.715 | -22.298 | HRK 22.298 tis. predstavlja iskazivanje sukladno neto metodologiji stavki "Tečajne razlike i drugi rashodi" (AOP 169; HRK 17.040 tis.), "Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine" (AOP 170; HRK 4.696 tis.) te prihoda od ukidanja rezervacija sadržanih u stavci "Ostali financijski rashodi" (AOP 172; HRK 562 tis.). Napomena: Prethodno iskazano sukladno bruto metodologiji s protustavkama "Tečajne razlike i ostali financijski prihodi" (AOP 162), "Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine" (AOP 163) te Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)" (AOP 130). |
| UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154) | 177 | 1.848.246 | 1.824.717 | -23.529 | HRK 23.529 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| UKUPNI RASHODI (AOP 131+165) | 178 | 1.588.039 | 1.564.510 | -23.529 | HRK 23.529 tis. predstavlja iskazivanje pojedinih stavki sukladno neto metodologiji (ranije detaljnije pojašnjeno). |
| DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 260.207 | 260.207 | 0 | |
| POREZ NA DOBIT | 182 | 20.928 | 20.928 | 0 | |
| DOBIT RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 184 | 239.279 | 239.279 | 0 | |
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.