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va-Q-tec AG
Quarterly Report • Nov 30, 2023
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Quarterly Report
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va-Q-tec berichtet über die Geschäftsentwicklung in den ersten neun Monaten 2023
Würzburg, 30. November 2023 Die va-Q-tec AG, Pionier hocheffizienter Produkte und Lösungen im Bereich der thermischen Isolation (sog. Super-Wärmedämmung) und der temperaturgeführten Lieferketten (sog. TempChain-Logistik), verzeichnete in 9M 2023 einen leichten Umsatzrückgang um 2% gegenüber dem Vorjahr auf 80,4 Mio. EUR (9M 2022: 82,1 Mio. EUR). Neben den weiterhin schwierigen makroökonomischen Rahmenbedingungen durch den Ukraine-Krieg, die Inflation, den Zinserhöhungen und den Teuerungen im Rohstoffund Energiebereich, war das Vergleichsjahr 2022 noch sehr stark durch die Corona-Sonderkonjunktur geprägt. Das bereinigte Ergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern (EBITDA) in 9M 2022 betrug 5,2 Mio. EUR (9M 2022: 13,0 Mio. EUR) und lag damit deutlich unter dem Vorjahresniveau, was zu einer bereinigten EBITDA-Marge von 6 % bezogen auf die Gesamterträge führte.
| in TEUR | 9M 2023 | 9M 2022 |
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 80.378 | 82.064 |
| Gesamterträge | 87.475 | 93.701 |
| Bereinigtes Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (Adj. EBITDA) | 5.189 | 12.980 |
| Bereinigte EBITDA-Marge an Gesamterträgen | 6 % | 14 % |
| Bereinigte EBITDA-Marge am Umsatz | 6 % | 16 % |
Die drei Geschäftsbereiche Dienstleistungen, Systeme und Produkte der va-Q-tec AG entwickelten sich wie folgt: Der Geschäftsbereich Dienstleistungen, welcher das Containerund Boxen-Vermietungsgeschäft für den Transport temperatursensibler Güter, mehrheitlich aus dem Pharma- und Biotech-Bereich, umfasst, verzeichnete einen Umsatz von 34,1 Mio. EUR in 9M 2023 (9M 2022: 38,1 Mio. EUR). Positiv entwickelten sich die Geschäftsbereiche Systeme (Verkauf von thermischen Verpackungssystemen) und Produkte (Verkauf von Vakuumisolationspaneelen und Phase Change Materials). Im Geschäftsbereich Systeme stieg der Umsatz gegenüber dem Vorjahreszeitraum von 25,4 Mio. EUR auf 26,8 Mio. EUR. Im Produktgeschäft wuchs der Umsatz auf 17,8 Mio. EUR (9M 2022: 15,9 Mio. EUR). Insbesondere die Zuwächse in den Bereichen Vakuum-Paneele und Verkauf von Thermo-Boxen unter schwierigen Rahmenbedingungen zeigen das vorhandene Potenzial für weiteres Wachstum bei der va-Q-tec AG.
Der Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit betrug zum 30.09.2023 -7.965 TEUR (Vj.: 4.376 TEUR). Bereinigt um die einmaligen, dem operativen Geschäft nicht zuzuordnenden Zahlungen im Zusammenhang mit der Übernahmetransaktion in Höhe von 8.418 TEUR wäre mit ca. 453 TEUR ein leicht positiver Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit erzielt worden.
Wie bereits im Halbjahresbericht der Gesellschaft ausgeführt, hat die Bieterin unmittelbar nach Vollzug des Übernahmeangebots neue va-Q-tec-Aktien in Höhe von 10% des Grundkapitals zu einem Ausgabepreis von EUR 26,00 je neuer va-Q-tec-Aktie im Rahmen einer
Kapitalerhöhung gezeichnet, was einem Volumen von rund 35 Mio. EUR entspricht. Hierdurch hat sich die Eigenkapitalquote zum 30.09.2023 wieder auf über 40 % erhöht.
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung (IFRS | Ungeprüft)
| in TEUR | 9M 2023 | 9M 2022 | |
|---|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 80.378 | 82.064 | |
| Bestandsveränderung | 74 | 471 | |
| Aktivierte Eigenleistungen | 4.171 | 4.590 | |
| Sonstige betriebliche Erträge | 2.853 | 6.576 | |
| Gesamterträge | 87.475 | 93.701 | |
| Materialaufwand (inkl. Bez. Leistungen) | -36.794 | -35.924 | |
| Rohergebnis | 50.682 | 57.777 | |
| Personalaufwand | -28.879 | -27.828 | |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -19.931 | -19.000 | |
| Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) | 1.872 | 10.950 | |
| Abschreibungen | -11.388 | -10.921 | |
| Operatives Ergebnis (EBIT) | -9.516 | 29 | |
| Finanzerträge | 68 | 4 | |
| Finanzaufwendungen | 2.441 | -1.904 | |
| Finanzergebnis | -2.373 | -1,900 | |
| Ergebnis vor Steuern (EBT) | -11.889 -1.872 |
||
| Ertragssteuern | -971 | -1.557 | |
| Konzern-Periodenergebnis | -12.859 | -3.429 |
Konzernbilanz (IFRS | Ungeprüft)
Aktiva
| in TEUR | 30.09.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Langfristige Vermögenswerte | |||
| Immaterielle Vermögenswerte | 5.167 | 6.036 | |
| Sachanlagen | 80.751 | 80.645 | |
| Als Finanzinvestitionen gehaltene Immobilien | 1.020 | 1.020 | |
| Vertragsvermögenswerte | 97 | 48 | |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 8.991 | 7.752 | |
| Sonstige nicht-finanzielle Vermögenswerte | 2.129 | 1.307 | |
| Latente Steueransprüche | 721 | 875 | |
| Summe langfristige Vermögenswerte | 98.877 | 97.683 | |
| Kurzfristige Vermögenswerte | |||
| Vorräte | 18.594 | 18.838 | |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 8.202 | 7.733 | |
| Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 3.192 | 6.734 | |
| Steueransprüche | 72 | - | |
| Sonstige nicht-finanzielle Vermögenswerte | 1.889 | 2.145 | |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 18.407 | 9.381 | |
| Summe kurzfristige Vermögenswerte | 50.356 | 44.831 | |
| Bilanzsumme | 149.233 | 142.514 |
Konzernbilanz (IFRS | Ungeprüft)
Passiva
| in TEUR | 30.09.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| Eigenkapital | |||
| Gezeichnetes Kapital | 14.757 | 13.415 | |
| Eigene Anteile | -54 | -54 | |
| Kapitalrücklage | 87.557 | 54.020 | |
| Kumuliertes sonstiges Ergebnis | 172 | 378 | |
| Gewinnrücklage | -41.917 | -29.060 | |
| Summe Eigenkapital | 60.514 | 38.699 | |
| Langfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen | |||
| Rückstellungen | 200 | 208 | |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 22.190 | 25.319 | |
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 7.937 | 5.307 | |
| Sonstige nicht-finanzielle Verbindlichkeiten | 4.982 | 4.753 | |
| Summe langfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen | 35.309 | 35.587 | |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen | |||
| Rückstellungen | 3.333 | 3.188 | |
| Verbindlichkeiten aus begebenen Anleihen | 25.490 | 24.821 | |
| Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 5.110 | 12.180 | |
| Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 8.175 | 11.732 | |
| Vertragsverbindlichkeiten | 197 | 65 | |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.322 | 7.130 | |
| Steuerverbindlichkeiten | -993 | 973 | |
| Sonstige nicht-finanzielle Verbindlichkeiten | 7.777 | 8.139 | |
| Summe kurzfristige Verbindlichkeiten und Rückstellungen | 53.410 | 68.228 | |
| Bilanzsumme | 149.233 | 142.514 |
Konzernkapitalflussrechnung (IFRS | Ungeprüft)
| in TEUR | 9M 2023 | 9M 2022 |
|---|---|---|
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | ||
| Konzernergebnis | -12.859 | -3.429 |
| Erfolgswirksam erfasste tatsächliche Ertragssteuern | 474 | 1.296 |
| Gezahlte Ertragssteuern | -595 | -25 |
| Erfolgswirksam erfasstes Finanzergebnis | 2.373 | 1.900 |
| Erhaltene Zinsen | 328 | 3 |
| Gezahlte Zinsen | -1.852 | -970 |
| Abschreibung auf Vertragsvermögenswerte | 2 | 4 |
| Abschreibungen | 11.289 | 10.831 |
| Ergebnis aus dem Abgang von Anlagevermögen | -966 | -559 |
| Minderung (Erhöhung) übrige Vermögenswerte | 3.409 | -1.797 |
| Erhöhung (Minderung) übrige Schulden | -5.401 | 6.126 |
| Erhöhung (Minderung) Rückstellungen | 139 | 15 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Posten | -1.266 | -3.450 |
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit vor Änderungen im Working Capital | -4.924 | 9.945 |
| Minderung (Erhöhung) von Vorräten | 77 | -971 |
| Minderung (Erhöhung) von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | -507 | 519 |
| Erhöhung (Minderung) von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | -2.611 | -5.117 |
| Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | -7.965 | 4.376 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | ||
| Auszahlungen aus dem Erwerb von immateriellen Vermögenswerten | -1.593 | -2.738 |
| Einzahlungen aus dem Verkauf von Sachanlagen | -6.215 | -6.357 |
| Auszahlungen aus dem Erwerb von Sachanlagen | 1.216 | 415 |
| Einzahlungen aus Verkauf von langfristigen Vermögenswerten | 0 | 759 |
| Auszahlungen aus der Zunahme von Vertragsvermögenswerten | -51 | -8 |
| Netto-Cashflow aus Investitionstätigkeit | -6.643 | -7.929 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | ||
| Einzahlung aus Eigenkapitalerhöhung | 34.879 | 0 |
| Einzahlungen aus Aufnahme von Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 23.045 | 23.617 |
| Tilgung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | -33.244 | -17.373 |
| Einzahlungen aus Investitionszulagen und -zuschüssen | 852 | 756 |
| Auszahlung für Schulden aus Leasingverträgen | -1.834 | -2.345 |
| Netto-Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | 23.698 | 4.655 |
| Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente vor Wechselkursen | 9.090 | 1.102 |
| Wechselkursbedingte Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | -104 | 516 |
| Veränderung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 8.986 | 1.618 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn der Berichtsperiode | 9.381 | 9.810 |
| Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende der Berichtsperiode | 18.407 | 11.428 |
Kontakt
va-Q-tec AG Felix Rau Telefon: +49 931 35942 – 2973 E-Mail: [email protected] cometis AG Claudius Krause Telefon: +49 611 - 20 585 5-28 E-Mail: [email protected]
Über va-Q-tec
va-Q-tec ist Pionier hocheffizienter Produkte und Lösungen im Bereich der thermischen Isolation und der TempChain-Logistik. Das Unternehmen entwickelt, produziert und vertreibt hocheffiziente und damit dünne Vakuumisolationspaneele ("VIPs") zur Dämmung sowie thermische Energiespeicherkomponenten (Phase Change Materials – "PCMs") zur zuverlässigen und energieeffizienten Temperaturkontrolle. Mit dieser thermischen Schlüsseltechnologie fertigt va-Qtec passive thermische Verpackungssysteme (Container und Boxen), die je nach Typ ohne Zufuhr von externer Energie konstante Temperaturen bis zu 200 Stunden halten können. Zur Durchführung von temperatursensiblen Logistikketten unterhält va-Q-tec in einem globalen Partnernetzwerk eine Flotte von Mietcontainern und –boxen, mit denen anspruchsvolle Thermoschutzstandards erfüllt werden können. Neben Healthcare & Logistik als Hauptmarkt werden folgende weitere Märkte von va-Qtec adressiert: Kühlgeräte & Lebensmittel, Technik & Industrie, Bau und Mobilität. Das im Jahr 2001 gegründete und stark wachsende Unternehmen hat seinen Hauptsitz in Würzburg.
Weitere Informationen: www.va-q-tec.com,
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